一、单选题
1、使用市盈率倍数估值需要关注使用盈利数据，对于该盈利数据，（ ）所指的财务区间最不常用
A、最近一个完整会计年度的历史数据
B、预测年度的盈利数据
C、最近三个完整会计年度的历史数据平均值
D、最近12个月的数据
解析：
在使用市盈率倍数估值时，盈利数据的选择是一个重要考虑因素。通常，我们会考虑最近一个完整会计年度的历史数据、最近12个月的数据以及预测年度的盈利数据。然而，对于盈利数据的财务区间选择，最不常用的是最近三个完整会计年度的历史数据平均值，因此选项C是正确答案。
2、下列关于国际资金流动方式的说法，正确的是（）。
A、保值性资金的流动属于国际长期资金流动
B、国际信贷属于国际短期资金流动
C、国际间接投资属于国际短期资金流动
D、套利性资金的流动属于国际短期资金流动
解析：
关于国际资金流动方式的说法，正确的是保值性资金的流动属于国际短期资金流动。因此，选项D是正确的。选项A错误，因为保值性资金的流动属于国际短期资金流动，而不是长期资金流动。选项B和C均错误，因为国际信贷和国际间接投资都属于国际长期资金流动。知识点拓展：国际资金流动方式包括国际长期资金流动和国际短期资金流动。国际短期资金流动通常是指期限在1年或1年以下的跨国资金流动，包括贸易资金流动、套利资金流动等。
3、我国的证券登记结算制度不包括（ ）。
A、结算证券和资金的专用性制度
B、分级结算制度和结算参与人制度
C、无负债结算制度
D、证券实名制
解析：
我国的证券登记结算制度包括证券实名制、货银对付的交收制度、分级结算制度和结算参与人制度、净额结算制度，但不包括无负债结算制度。因此，答案为C。
4、关于场外交易市场的特征，下列说法错误的是（）。
A、信息披露要求较低
B、监管较为宽松
C、只能采用做市商模式
D、挂牌标准相对较低
解析：
场外交易市场的特征包括挂牌标准相对较低、信息披露要求较低、监管较为宽松等。同时，交易制度通常采用做市商制度，但并不是只能采用做市商模式，因此C选项说法错误。
5、中证中小投资者服务中心有限责任公司主要业务之一是持股行权，是指其持有沪深交易所上市公司（ ）股股票，行使质询建议、表决、诉讼等股东权利，通过发挥示范作用，引领中小投资者主动行权、依法维权，规范上市公司治理。
A、1
B、1000
C、10000
D、100
解析：
：中证中小投资者服务中心有限责任公司主要业务之一是持股行权，其中持有沪深交易所上市公司的股票数量是一手，而一手等于100股。因此，该公司持有沪深交易所每家上市公司的股票数量是100股，选项D正确。其他选项的数量不符合一手的定义，因此排除。通过持股行权，该公司可以行使质询、建议、表决、诉讼等股东权利，起到示范作用，引领中小投资者主动行权、依法维权，规范上市公司治理。
6、区域性股权市场是为其所在（）级行政区域内中小微企业证券非公开发行、转让及相关活动提供设施与服务的场所。
A、跨省
B、省
C、市
D、县
解析：
区域性股权市场是为其所在省级行政区域内中小微企业证券非公开发行、转让及相关活动提供设施与服务的场所。因此，正确答案为B。
7、证券市场监管是一国宏观经济监管体系中不可缺少的组成部分，对证券市场的健康发展意义重大，下列关于证券市场监管意义的有关说法，错误的是（ ）
A、加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要
B、加强证券市场监管是保障广大投资者特别是机构投资者合法权益的需要
C、加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要
D、准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据
解析：
关于证券市场监管意义的有关说法中，加强证券市场监管确实是保障广大投资者合法权益的需要，但并未特别强调是保障机构投资者的合法权益。因此，B选项的说法存在错误。其他选项A、C、D都是正确的描述。
8、证券市场投资者按照不同标准可以进行不同的分类。下列不属于证券市场投资者分类依据的是（ ）
A、投资者身份
B、投资者资金量大小
C、投资者持有证券时间的长短
D、投资者的心理因素
解析：
证券市场投资者分类的依据通常包括投资者身份、持有证券时间的长短和投资者的心理因素等。按照投资者身份，可以分为机构投资者和个人投资者；按照持有证券时间的长短，可以分为短线投资者、中线投资者和长线投资者；按照投资者的心理因素，可以分为稳健型、冒险型和中庸型投资者。因此，投资者资金量大小并不属于证券市场投资者的分类依据，本题正确答案为B。
9、股票发行制度是指发行人申请发行股票时必须遵循的一系列的程序化规定，下列表现不包括（ ）
A、发行定价
B、发行监管制度
C、发行方式
D、发行登记制度
解析：
股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范，包括发行监管制度、发行方式和发行定价等方面。因此，选项A、B、C都是正确的，而选项D“发行登记制度”并不属于股票发行制度的范畴，故本题正确答案为D。
10、证券金融公司开展转融通业务时，证券金融公司应当了解参与转融通业务的（ ）的基本情况、业务范围、财务状况、违约记录、风险控制能力等，并以书面和电子的方式予以记录和保存。
A、资产管理公司
B、期货公司
C、基金管理公司
D、证券公司
解析：
证券金融公司开展转融通业务时，应当了解参与转融通业务的证券公司的基本情况、业务范围、财务状况、违约记录、风险控制能力等，并以书面和电子的方式予以记录和保存。因此，正确答案为D，即证券公司。
11、在（ ）情况下，优先股的股息收益可能会大大低于普通股票。
A、公司破产清算
B、公司经营不善，效率低下
C、公司经营有方、盈利丰厚
D、公司进入成熟期
解析：
在公司经营有方、盈利丰厚的情况下，优先股的股息收益可能会大大低于普通股票。这是因为优先股的特性在于其股息收益相对稳定，且优先于普通股获得公司利润和剩余财产的分配。然而，当公司经营状况良好，盈利丰厚时，公司可能会选择将更多的利润用于其他投资或扩大业务，而不是分配给优先股股东，因此导致优先股的股息收益相对较低。因此，选项C是正确答案。
12、1992年以前，我国对银行业、证券业、保险业、信托业实行集中统一监管的机构是（）。
A、财政部
B、国家发改委
C、中国人民银行
D、国务院金融稳定委员会
解析：
在1992年以前，我国的金融监管主要由中国人民银行负责，包括对银行业、证券业、保险业和信托业的集中统一监管。因此，正确答案是C，即中国人民银行。
13、2018年11月27日（ ）成为我国首家外资控股证券公司。
A、摩根大通证券
B、野村东方国际证券
C、瑞银证券
D、瑞信方正证券
解析：
根据题目中的信息，2018年11月27日成为我国首家外资控股证券公司的是瑞银证券。其他选项如摩根大通证券、野村东方国际证券和瑞信方正证券在题目中没有提到是首家外资控股证券公司，因此不正确。
14、企业可以通过（）实现对其他企业的控股或参股。
A、发行股票
B、间接投资
C、债券投资
D、股票投资
解析：
企业可以通过股票投资实现对其他企业的控股或参股。股票投资是一种股权投资方式，通过购买其他企业的股票来获得相应的股权，从而实现对其他企业的控股或参股。同时也可以将暂时闲置的资金通过自营或委托专业机构进行证券投资以获取收益。根据我国现行的规定，各类企业可参与股票配售，并可投资于股票二级市场，事业法人也可用自有资金和有权自行支配的预算外资金进行证券投资。因此，D选项是正确答案。
15、在委托受理的验证和审单环节，证券经纪商要根据（ ）的交易规则，审查客户的证件和委托单。
A、中国金融期货交易所
B、中国登记结算公司
C、证券交易所
D、证券业协会
解析：
在委托受理的验证和审单环节，证券经纪商要根据证券交易所的交易规则，对客户的证件和委托单进行审查。这是为了确保交易的合法性和提高成交的准确率，避免不必要的纠纷。因此，正确答案为C。
16、股票可以为持有人带来收益的特性是股票是最基本的特征，这特征为股票的（ ）。
A、风险性
B、收益性
C、流动性
D、参与性
解析：
收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特性。持有股票的目的在于获取收益。其他股票的特征还包括流动性、风险性、价格波动性和参与性。
17、根据我国《公司法》的规定，下列可以作为股东出资的是（）。
A、信用
B、知识产权
C、债务
D、商誉
解析：
根据我国《公司法》的规定，股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。因此，选项B中的知识产权可以作为股东出资。而信用、债务和商誉无法作为股东出资。
18、2018年5月1日起，深港通下的港股通每日额度调整为（ ）亿元。
A、350
B、130
C、105
D、420
解析：
深港通下的港股通起始额度每日为105亿元人民币。为了进一步完善内地与香港股票市场互联互通机制，自2018年5月1日起，深港通下的港股通每日额度调整为420亿元人民币。因此，正确答案为D。
19、下列关于金融期权主要功能的说法，错误的是（ ）。
A、套利策略受到众多投资者尤其是机构投资者的青睐
B、金融期权是一种行之有效的控制风险的工具
C、金融期权通过协议形成期权价格
D、金融期权的盈利主要是期权的协定价和市价的不一致而带来的收益
解析：
金融期权通过集中竞价形成期权价格，而非通过协议形成。因此，选项C的说法是错误的。其他选项A、B、D描述了金融期权的不同功能和特点，与题目描述相符。
20、基金监管中，（ ）是经营活动的出发点和价值归宿。
A、基金监管机构
B、基金监管目标
C、基金监管手段
D、基金监管行为
解析：
基金监管目标是基金监管所要达到的目的和效果，它是基金监管活动的出发点和价值归宿。因此，正确答案为B。
21、现有研究普遍认为，（ ）在场外金融衍生品交易市场的缺失，是次贷危机的重要原因之一。
A、信用衍生品市场对冲
B、提高抵押品即止
C、中央交易对手机制
D、净额结算机制
解析：
根据题目中的描述，现有研究普遍认为中央交易对手机制在场外金融衍生品交易市场的缺失是次贷危机的重要原因之一。因此，正确答案为C。其他选项如信用衍生品市场对冲、提高抵押品即止、净额结算机制并不是次贷危机中场外金融衍生品交易市场缺失的主要原因。
22、下列不属于我国国际债券品种的是（ ）
A、政府债券
B、金融债券
C、公司债券
D、熊猫债券
解析：
国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。在我国，国际债券的主要品种包括政府债券和金融债券、公司债券。熊猫债券是我国发行的外国债券。因此，不属于我国国际债券品种的是熊猫债券，即选项D。
23、下列关于风险容忍度的说法，正确的是（ ）。
A、风险容忍度是战略性的
B、风险容忍度通过采取“自下而上”和“自上而下”相结合的方式设定
C、风险偏好是风险容忍度的具体体现
D、风险偏好是风险容忍度的进一步量化和细化
解析：
风险容忍度是风险偏好的具体体现，是对风险偏好的进一步量化和细化。风险偏好的设定通常从战略角度出发，采取“自上而下”的设定方法；而风险容忍度更接近于业务单元，与实际风险特征联系紧密，通常采用“自下而上”和“自上而下”相结合的方式设定。因此，关于风险容忍度的说法中，正确的是选项B。
24、下列关于金融期权主要风险的说法，错误的是（ ）
A、认购期权的Delta值为正
B、认沽期权的Vega值为正
C、认购期权的Rho值为正
D、认沽期权的Delta值为正
解析：
题目关于金融期权主要风险的说法中，选项A、C描述正确。对于选项B，Vega值反映合约标的证券价格波动率变化对期权价值的影响程度，波动率与认购、认沽期权价值均为正相关关系，因此B描述也正确。
对于选项D，Delta值反映期权标的证券价格变化对期权价格的影响程度。标的证券价格与认购期权价值为正相关关系，与认沽期权价值为负相关关系，因此认购期权的Delta值为正，而认沽期权的Delta值为负。所以D项描述错误，为本题正确答案。
25、一般而言，基金全部资产的价值总和指的是（ ）
A、基金总负债
B、基金总份额
C、基金份额持有人数
D、基金资产总值
解析：
基金资产总值是指基金所拥有的全部资产的价值总和，包括股票、债券、现金等。而基金总负债是指基金运作过程中所形成的负债，与基金资产总值不同。基金份额是指基金单位或基金份额的数量，持有人数则与基金资产价值没有直接关系。因此，正确答案是D，即基金资产总值。
26、反映信托关系的金融工具是（ ）
A、股票
B、基金
C、债券
D、优先股
解析：
股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系，因此正确答案为B。优先股虽然也属于股票的一种类型，但它与普通股票一样反映的是所有权关系而非信托关系。
27、不属于债券竞价方式的是（ ）
A、柜台竞价
B、板牌竞价
C、计算机终端申报竞价
D、口头报唱
解析：
债券的竞价方式包括口头报唱、板牌竞价和计算机终端申报竞价三种，而柜台竞价并不属于债券的竞价方式，因此选项A是不正确的。
28、推出中国第一只股票指数期货合约的是（ ）
A、海南证券交易中心
B、上海证券交易中心
C、全国银行间同业拆借中心
D、深圳证券交易所
解析：
根据参考解析中的描述，推出中国第一只股票指数期货合约的是海南证券交易中心。其他选项如上海证券交易中心、全国银行间同业拆借中心、深圳证券交易所等，在时间点或相关事件上并不匹配。因此，正确答案为A。
29、我国银行间债券市场中长期债券信用等级划分为（ ）。
A、四等六级
B、四等九级
C、三等六级
D、三等九级
解析：
：我国银行间债券市场中长期债券信用等级划分为三等九级，包括AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。因此，本题答案为D。
30、根据我国证券公司监督实践，以（ ）为基础计算的风险控制指标是监管部门限制证券公司过度承担风险、保证金融市场稳定进行的重要指标工具。
A、账面资本
B、经济资本
C、实收资本
D、净资本
解析：
根据我国证券公司监督实践，以净资本为基础计算的风险控制指标是监管部门限制证券公司过度承担风险、保证金融市场稳定进行的重要指标工具。净资本是金融机构用于抵御潜在风险的资本，反映了证券公司的资本充足率和流动性状况，因此是监管部门进行风险管理和监控的重要工具。其他选项如账面资本、经济资本和实收资本虽然也在金融机构的资本管理中有所涉及，但并不是以它们为基础计算的风险控制指标。因此，正确答案为D。
31、我国要求基金利润分配后（ ）,不得低于面值。
A、基金资产净值
B、基金份额总值
C、基金资产总值
D、基金份额净值
解析：
我国一般开放式基金按规定需在基金合同和招募说明书中约定每年基金收益分配的最多次数和每次基金收益分配的最低比例，同时要求基金利润分配后基金份额净值不得低于面值。
32、目前，我国大部分基金公司的基金投资管理都实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，一般来讲，基金投资管理的流程不包括以下（ ）环节
A、投资决策委员会决定基金总体投资计划
B、交易部门依据基金经理的投资指令执行交易
C、基金经理拟订投资组合具体方案
D、风险控制部门对基金经理拟订的投资组合进行风险测量和评估
解析：
根据基金投资管理的常规流程，通常包括以下几个环节：研究部门提供研究报告，投资决策委员会决定基金总体投资计划，基金经理拟订投资组合具体方案，交易部门依据基金经理的投资指令执行交易。因此，选项中D提到的“风险控制部门对基金经理拟订的投资组合进行风险测量和评估”并不属于基金投资管理的常规流程，故为正确答案。
33、两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易是（ ）
A、金融远期合约
B、金融互换
C、金融期权
D、金融期货
解析：
两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易被称为金融互换。因此，选项B是正确答案。
34、下列关于拟募基金应具备的条件的说法，错误的是（ ）
A、基金份额持有人的人数不得少于300人
B、招募说明书语言必须简明，易懂，实用，符合投资者的理解能力
C、有符合基金特征的投资者适当性管理制度
D、拟募集基金符合中国证监会关于基金品种的规定
解析：
招募说明书语言必须简明易懂实用符合投资者的理解能力，拟募集基金要符合中国证监会关于基金品种的规定并且有符合基金特征的投资者适当性管理制度。而基金份额持有人的人数不得少于300人是关于基金合同生效的条件，并非拟募集基金应具备的条件，因此选项A说法错误。
35、下列关于流动性风险的说法，错误的是（ ）。
A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B、流动性风险包括资产流动性风险和融资流动性风险
C、流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
解析：
流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，因此A说法错误。其他选项中，B、C、D均正确描述了流动性风险的相关内容。
36、商业银行的混合资本债券期限在（ ）年以上，发行之日起（ ）年内不可赎回。
A、15，10
B、20，15
C、20，10
D、10，5
解析：
根据我国的混合资本债券定义，商业银行混合资本债券的期限在15年以上，发行之日起10年内不可赎回。因此，答案选项为A。
37、下列关于交易所债券现券交易的说法，错误的是（ ）。
A、现券交易买卖双方成交后可约定在未来的某一时刻办理交收手续
B、现券交易也称为债券的即期交易
C、现券买入者付出资金并得到证券
D、现券卖出者交付证券并得到资金
解析：
现券交易买卖双方成交后会立即办理交收手续，而不是约定在未来的某一时刻办理交收手续。因此，A选项的说法是错误的。现券交易也被称为债券的即期交易，是指证券买卖双方在成交后就办理交收手续，买入者付出资金并得到证券，卖出者交付证券并得到资金。所以B、C、D选项均正确。
38、基金信息披露分类中，不包括（ ）
A、运作信息披露
B、销售信息披露
C、临时信息披露
D、募集信息披露
解析：
基金信息披露大致可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类。运作信息披露、募集信息披露和临时信息披露都是基金信息披露的分类，而销售信息披露并不属于基金信息披露的分类。因此，选项B是正确答案。
39、下列关于风险控制的说法，错误的是（ ）
A、防止损失的实际发生
B、将风险转嫁给外部或从外部获得补偿
C、实施风险控制策略的成本主要在于控制费用的支出
D、降低损失发生的可能性或严重程度
解析：
风险控制的主要目的是降低风险本身，即降低损失发生的可能性或严重程度，而不是将风险转嫁给外部或从外部获得补偿。实施风险控制策略的成本主要在于控制费用的支出，包括预防、评估和应对风险的费用等。因此，选项B的说法是错误的。
40、买方在支付了一定费用后，即取得在合约有效期内或到期时以约定的汇率购买或出售一定数额某种外汇资产的权利的金融产品是( )。
A、期货合约期权
B、货币期权
C、利率期权
D、互换期权
解析：
买方在支付了一定费用后，即取得在合约有效期内或到期时以约定的汇率购买或出售一定数额某种外汇资产的金融产品是货币期权。货币期权也称为“外币期权”或“外汇期权”，因此选项B正确。
41、与经纪业务相比，自营业务是证券公司( )。
A、代理客户买卖证券
B、为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务
C、为盈利而自己买卖证券
D、可以向客户出借资金或证券
解析：
自营业务是指证券公司为了盈利而自己买卖证券，而不是代理客户买卖证券或者为客户提供投资管理服务。与经纪业务相比，自营业务是证券公司的一种更加主动的投资行为。因此，本题答案为C。
42、证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，注册资本不少于人民币( )亿元。
A、30
B、40
C、60
D、100
解析：
证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，注册资本不少于人民币60亿元。因此，答案为C。
43、下列流动性风险主要衡量指标中，属于机构层面指标的是( )。
A、流动比率
B、换手率
C、冲击成本
D、买卖价差
解析：
流动比率是衡量机构层面流动性风险的指标，而其他选项如换手率、冲击成本、买卖价差则属于市场层面指标。
44、下列关于地方政府专项债券的说法错误的是( )。
A、专项债券由各地按照市场化原则自发自还，遵循公开、公平、公正的原则，发行和偿还主体为地方政府
B、专项债券应当在中央国债登记结算有限责任公司办理总登记托管，在国家规定的证券登记结算机构办理分登记托管
C、各地7年和10年期地方政府专项债券合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的30％
D、各地可以在专项债券承销商中择优选择主承销商，主承销商为专项债券提供发行定价、登记托管、上市交易等咨询服务
解析：
关于地方政府专项债券的说法中，各地7年和10年期地方政府专项债券合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的50%，而不是30%，因此选项C说法错误。其他选项均正确。
45、现代金融机构的风险管理是一种全面风险管理，管理的目标为( )。
A、降低风险
B、减少损失
C、平滑收益
D、创造价值
解析：
现代金融机构的风险管理的目标是创造价值。风险管理通过识别、评估、控制和监控风险，旨在实现金融机构的长期稳健发展，并为股东和其他利益相关者创造价值。因此，管理的目标不仅仅是减少损失或降低风险，而是更广泛地涵盖了风险与收益的平衡，以实现整体的价值创造。
46、金融债券是指( )依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。
A、银行及非银行金融机构
B、大型国企
C、上市公司
D、地方政府
解析：
金融债券是由银行及非银行金融机构依照法定程序发行，并约定在一定期限内还本付息的有价证券。因此，正确答案为A。
47、我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于( )公告份额净值。
A、每周五
B、当日
C、下一个交易日
D、两日后
解析：
根据我国的开放式基金规定，基金的估值和份额净值的公告时间是在每个交易日结束后，通常不晚于下一个交易日进行公告。因此，正确答案是C，即“下一个交易日”。
48、在全球金融体系的主要参与者中，不属于存款吸收机构的是( )。
A、证券交易商
B、信用合作社
C、储蓄银行
D、抵押贷款银行
解析：
存款吸收机构是指通过中介方式将资金从贷款人转向借款人的单位，主要包括商业银行和其他存款吸收机构。其他存款吸收机构包括储蓄银行、信用合作社、抵押贷款银行等。而证券交易商的主要业务是证券的交易，并不属于存款吸收机构。因此，选项A是正确答案。
49、下列关于债券与股票的说法，错误的是( )。
A、债券持有者只可按期获取利息及到期收回本金，无权参与公司的经营决策
B、股票所有者是发行股票公司的股东，一般拥有表决权，可行使对公司的经营决策权和监督权
C、能发行股票的经济主体不只有股份有限公司
D、发行债券获取的资金属于公司的负债
解析：
关于债券与股票的说法，A、B、D选项描述都是正确的。而C选项描述的是能发行股票的经济主体只有股份有限公司，这是不准确的。公司、企业等一般都可以发行债券，但能发行股票的经济主体不仅包括股份有限公司，还有其他形式的企业。因此，C选项是错误的。
50、下列关于证券委托的说法，错误的是( )。
A、非柜台委托包括人工电话委托或传真委托、自助和电话委托、网上委托等形式
B、柜台委托必须由委托人亲自到证券营业部交易柜台填写委托单
C、投资者在证券交易所买卖证券，是通过委托证券经纪商来进行的
D、证券委托可以分为柜台委托和非柜台委托两大类
解析：
柜台委托并非必须由委托人亲自到证券营业部交易柜台填写委托单，委托人的代理人也可以代为办理。因此，选项B的说法错误。其他选项A、C、D关于证券委托的说法都是正确的。
51、下列关于个人投资者投资基金所涉及的税收的说法，正确的有（ ）
Ⅰ、个人投资者买卖基金份额免征增值税
Ⅱ、个人投资者买卖基金份额免征收印花税
Ⅲ、个人投资者申购基金份额所取得的差价收入，暂不征收个人所得税
Ⅳ、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，由基金代扣代缴20%的个人所得税
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
个人投资者投资基金的税收包括以下几点：（1）个人投资者买卖基金份额免征增值税，所以Ⅰ项正确；（2）个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税，所以Ⅱ项正确；（3）个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税，所以Ⅲ项正确，但并未提到由基金代扣代缴20%的个人所得税，所以Ⅳ项错误。因此，正确的选项是D。
52、风险度量的方法包括（ ）
Ⅰ、敏感性分析法
Ⅱ、波动性分析法
Ⅲ、缺口分析法
Ⅳ、名义值分析法
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
风险度量的方法包括名义值分析法、敏感性分析法和波动性分析法。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ都是正确的，选项Ⅲ缺口分析法并未提及。所以正确答案为D。
53、根据国债的偿还期限，可以把国债分为（）。
Ⅰ、短期国债
Ⅱ、中期国债
Ⅲ、长期国债
Ⅳ、赤字国债
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据国债的偿还期限，国债分为短期国债、中期国债和长期国债三类。因此，选项A中的短期国债、中期国债和长期国债是正确的分类方式。而赤字国债是根据资金用途分类的一种国债，不属于按偿还期限分类的类别，因此不应在此题中选择。
54、关于开放式基金申述，赎回的原则，下列说法正确的有（ ）
Ⅰ、一般开放式基金的申赎价格以申赎日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额总值为基础计算
Ⅱ、股票基金，债券基金和货币基金均遵循“金额申购，份额赎回”原则
Ⅲ、投资者在申购，赎回货币基金时，按固定价格进行申赎、赎回
Ⅳ、一般开放式基金申购，赎回时遵循“未知价”交易原则
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
关于开放式基金申述和赎回的原则，具体分析如下：
Ⅰ. 错误。申购、赎回价格应以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算，而非总值。这与股票、封闭式基金等金融产品的“已知价”原则不同。
Ⅱ. 正确。“金额申购、份额赎回”原则意味着申购时投资者按照金额进行申请，而赎回时则是按照份额进行申请。这是适应未知价下进行申购、赎回的一种方便、安全的方式，货币基金也遵循这一原则。
Ⅲ. 正确。对于固定净值型的货币基金，基金份额价格固定为1元人民币，因此投资者在申购、赎回货币基金时，确实按照固定价格进行。
Ⅳ. 正确。一般开放式基金（如股票基金、债券基金、混合基金等）在申购、赎回时遵循“未知价”交易原则，即投资者在申购、赎回这些基金份额时并不能即时获知成交价格。因此，选项C是正确的。
55、根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（ ）。
Ⅰ、实物债券
Ⅱ、零息债券
Ⅲ、附息债券
Ⅳ、息票累积债券
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券三类。因此，正确答案为C，即Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
56、下列属于国债销售价格影响因素的有（ ）。
Ⅰ、承销商所期望的资金回收速度
Ⅱ、承销商承销国债的中标成本
Ⅲ、流通市场中可比国债的收益率水平
Ⅳ、其他国债分销过程中的成本
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
国债销售价格的影响因素包括承销商所期望的资金回收速度、承销商承销国债的中标成本、流通市场中可比国债的收益率水平以及其他国债分销过程中的成本。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都是影响国债销售价格的因素，答案为A。
57、下列关于金融衍生工具的发展动因的说法，正确的有（）。
Ⅰ、金融衍生工具产生的最基本原因是避险
Ⅱ、20世纪80年代以来的金融自由化推动了金融衍生工具的发展
Ⅲ、计算机、网络技术和通信技术的发展为金融衍生工具的发展提供了物质基础和手段
Ⅳ、金融机构的利润驱动并不是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融衍生工具产生的最基本原因是避险，所以选项Ⅰ正确。20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展，因此选项Ⅱ也是正确的。计算机、网络技术和通信技术的发展为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段，所以选项Ⅲ正确。而金融机构的利润驱动确实是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因，因此选项Ⅳ描述错误。综上，本题正确答案为C。
58、货币市场基金的投资对象包括（ ）
Ⅰ、银行短期存款
Ⅱ、公司短期债券
Ⅲ、银行承兑票据
Ⅳ、长期国债
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
货币市场基金的投资对象包括银行短期存款、公司短期债券、银行承兑票据等。这些投资工具的期限都在1年以内，符合货币市场基金的投资特点。而长期国债不属于货币市场基金的投资对象。因此，答案为A，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
59、下列关于证券委托的形式的说法，正确的有（ ）
Ⅰ、现场委托
Ⅱ、柜台委托
Ⅲ、非柜台委托
Ⅳ、非现场委托
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
证券委托的形式包括柜台委托和非柜台委托。柜台委托是委托人亲自或由其代理人到证券营业部交易柜台，根据委托程序和必须的证件采用书面方式表达委托意向。非柜台委托则包括人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托以及网上委托。因此，正确的选项是包括柜台委托（Ⅱ）和非柜台委托（Ⅲ），所以答案是D。
60、2018年4月28日，中国证券会正式发布《外商投资证券公司管理办法》，办法修订内容包括（ ）
Ⅰ、允许外资控股合资证券公司
Ⅱ、逐步放开合资证券公司业务范围
Ⅲ、完善境外股东条件
Ⅳ、统一外资持有上市和非上市两类证券公司股权的比例
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
根据题干，中国证券会在2018年4月28日正式发布的《外商投资证券公司管理办法》中，修订内容主要包括五个方面。其中，允许外资控股合资证券公司（选项Ⅰ）、逐步放开合资证券公司业务范围（选项Ⅱ）、统一外资持有上市和非上市两类证券公司股权的比例（选项Ⅳ）以及完善境外股东条件（选项Ⅲ）都是修订的重要内容。因此，正确答案为B，即包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四个选项。
61、对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括（ ）
Ⅰ、年报审计监管
Ⅱ、会计报表监管
Ⅲ、信息报送制度
Ⅳ、信息公开披露制度
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括信息报送制度、信息公开披露制度和年报审计监管。因此，本题中涵盖这三个方面的选项为A，即Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ。
62、下列关于国际金融监管体系的说法，正确的是（）。
Ⅰ.2017年12月，巴塞尔委员会公布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》
Ⅱ.提供国际保险界交流平台是IAIS发挥重要作用的重要方面
Ⅲ.《证券监管目标与原则》确立了证券监管的三项目标，即保护投资者，确保市场的公平，高效和透明，减少风险
Ⅳ.中国证券业协会是IOSCO的正式会员
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
Ⅰ项正确，2017年12月巴塞尔委员会公布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》。
Ⅱ项正确，国际保险行业协会（IAIS）确实在提供国际保险界交流平台方面发挥着重要作用。
Ⅲ项错误，《证券监管目标与原则》是IOSCO（国际证监会组织）的纲领性文件，其确立的证券监管目标包括保护投资者、确保市场的公平、高效和透明，以及减少系统性风险，而不是仅仅减少风险。
Ⅳ项错误，中国证券业协会并不是IOSCO的正式会员，而是其附属会员之一。因此，关于国际金融监管体系的正确说法是Ⅰ和Ⅱ，答案为D。
63、关于金融市场功能，下列说法错误的有（ ）
Ⅰ、在一个有效市场当中，价格反映了所有市场参与者所能搜集到的信息总和
Ⅱ、金融资产本身存在的价格风险可以通过期货，期权等金融衍生品交易实现套利
Ⅲ、金融资产具有的社会价值指的是其对未来现金流的要求权
Ⅳ、金融市场通过金融资产交易实现货币资金供给者和需求者之间的转移、套利，促进有形成资本形成
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
选项Ⅰ描述正确，在一个有效的市场中，价格确实反映了所有市场参与者所能搜集到的信息总和。
选项Ⅱ描述错误，金融资产本身存在的价格风险可以通过期货、期权等金融衍生品交易实现套期保值，而非套利。
选项Ⅲ描述错误，金融资产的社会价值不仅仅是对未来现金流的要求权，还包括其经济价值。
选项Ⅳ描述错误，金融市场的首要功能是资金融通，通过金融资产交易实现货币资金的转移，并促进有形资本的形成。因此，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ的说法都是错误的。
64、科创板制度体系可以总结为“1+2+6+N”，下列各项制度属于“6”的有（ ）
Ⅰ、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》
Ⅱ、《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》
Ⅲ、《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》
Ⅳ、《上海证券交易所科创板股票上市规则》
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
科创板的"6"主要包括以下制度：《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》、《上海证券交易所科创板股票发行承销实施办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》、《上海证券交易所科创板股票上市委员会管理办法》以及《上海证券交易所科技创新咨询委员会工作规则》。根据题目给出的选项，选项Ⅰ、Ⅲ和Ⅳ均属于这"六大制度"，因此答案是D。
65、关于证券监督管理机构权限，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ、证券监督管理机构有权对证券发行人，证券公司，证券服务机构，证券交易场所，证券登记结算机构进行现场检查
Ⅱ、证券监督管理机构有权询问当事人和与被调查时间有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明
Ⅲ、证券监督管理机构有权查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录，登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料
Ⅳ、在调查中操纵证券市场，内幕交易等重大证券违法行为时，证券监督管理机构可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过60个交易日
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
证券监督管理机构根据《证券法》依法履行职责，有权采取以下措施：
- 对证券发行人、证券公司、证券服务机构、证券交易场所、证券登记结算机构进行现场检查，因此Ⅰ正确。
- 询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明，或者要求其按照指定的方式报送与被调查事件有关的文件和资料，因此Ⅱ正确。
- 查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存、扣押，因此Ⅲ正确。
对于Ⅳ，在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人或者其授权的其他负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过3个月；案情复杂的，可以延长3个月，因此Ⅳ错误。所以，选项D（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的。
66、普通股股东行使剩余财产分配权有一定的先决条件，下列关于先决条件有关的说法，正确的有（ ）
Ⅰ、普通股股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须在公司解散清算之时
Ⅱ、公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东
Ⅲ、公司财产的法定清偿包括支付清算费、职工的工资，社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务
Ⅳ、公司财产经法定清偿后的剩余财产，不按照股东持有的股份比例进行分配
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件。首先，普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时（选项Ⅰ正确）。其次，公司的剩余资产在分配给股东之前，需要按照法定清偿顺序进行支付，包括清算费用、职工工资、社会保险费用、法定补偿金、缴纳所欠税款和清偿公司债务等（选项Ⅱ和Ⅲ正确）。如果公司财产未经法定清偿，不得分配给股东。因此，选项A（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的答案。关于选项Ⅳ，公司的剩余财产在法定清偿后，通常是按照股东持有的股份比例进行分配的，但这并不是绝对的，还需根据具体情况和法律规定来确定。
67、债券信用评级的对象包括（ ）
Ⅰ、国家财政发行的国库券
Ⅱ、国家政策性银行发行的金融债券
Ⅲ、企业发行的债券
Ⅳ、地方政府发行的债券
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
债券信用评级的对象包括国家财政发行的国库券、国家政策性银行发行的金融债券、企业发行的债券以及地方政府发行的债券。因此，本题答案为D，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
68、下列关于我国可转换债券的相关说法，正确的有（ ）
Ⅰ、可转换债券有有效期限和转换期限
Ⅱ、可转换债券无票面利率
Ⅲ、可转换债券有转换比例
Ⅳ、可转换债券通常还有赎回条款和回售条款
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
可转换债券有若干要素，包括有效期限和转换期限（Ⅰ项正确）、转换比例或转换价格（Ⅲ项正确）、赎回条款与回售条款（Ⅳ项正确）等。而可转换债券通常有票面利率，因此Ⅱ项错误。因此，正确的选项是D。
69、基金服务机构主要包括（ ）
Ⅰ、基金销售支付机构
Ⅱ、基金估值核算机构
Ⅲ、律师事务所
Ⅳ、基金自律组织
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
基金服务机构主要包括基金销售支付机构、基金估值核算机构、律师事务所等，因此本题选项为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ，答案为D。选项Ⅳ中的基金自律组织并不属于基金服务机构，因此不应包括在内。
70、下列关于金融债券发行的操作要求的说法，正确的是（ ）
Ⅰ、金融债券可在全国银行间债券公开发行或定向发行，可以采取一次足额发行或限额内分期发行
Ⅱ、商业银行、财务公司发行金融债券没有强制性担保要求
Ⅲ、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
关于金融债券发行的操作要求：
Ⅰ正确，金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行，可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。
Ⅱ错误，财务公司发行金融债券时，确实需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，除非经过原中国银监会批准免于担保。这意味着并非所有金融债券的发行都没有强制性担保要求。
Ⅲ正确，发行人确实应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。这一点与题目中的描述相符。
71、国际上重要的股票价格指数期货品种包括（ ）
Ⅰ、芝加哥商业交易所的标准普尔股票价格指数期货系列
Ⅱ、纽约期货交易所的纽约证券交易所综合指数期货系列
Ⅲ、芝加哥期货交易所的道•琼斯指数期货系列
Ⅳ、伦敦国际金融期权期货交易的富时100种股票价格指数期货系列
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
国际上重要的股票价格指数期货品种包括芝加哥商业交易所的标准普尔股票价格指数期货系列、纽约期货交易所的纽约证券交易所综合指数期货系列、芝加哥期货交易所的道•琼斯指数期货系列以及伦敦国际金融期权期货交易的富时100种股票价格指数期货系列，因此答案为B。
72、结构化金融产品按照嵌入式衍生品的属性不同，可以分为（ ）等类别
Ⅰ、基于利率的结构化产品
Ⅱ、基于货币的结构化产品
Ⅲ、基于期权的结构化产品
Ⅳ、基于互换的结构化产品
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
结构化金融产品按照嵌入式衍生品的属性不同，可以分为基于互换的结构化产品和基于期权的结构化产品。因此，选项A（Ⅲ、Ⅳ）是正确的。其他选项（Ⅰ、Ⅱ、B、C、D）没有涵盖所有正确的类别。
73、我国企业资产ABS的SPV可以有（）
Ⅰ、中国人民银行
Ⅱ、证券公司资产支持专项计划
Ⅲ、基金子公司资产支持专项计划
Ⅳ、地方政府
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
根据参考答案中的描述，我国企业的资产ABS的SPV可以是证券公司资产支持专项计划和基金子公司资产支持专项计划。因此，选项Ⅱ和Ⅲ是正确的，而中国人民银行和地方政府并不属于SPV的范畴，所以选项Ⅰ和Ⅳ是错误的。因此，正确答案是C。
74、下列关于证券投资资金起源的说法，正确的有（ ）
Ⅰ、早期的投资基金都是封闭的，投资范围广泛
Ⅱ、1929年的股票危机给普遍采用高杠杆投资策略的封闭式基金毁灭性打击
Ⅲ、2007-2008年金融危机爆发基金业的规模因资金净流出出现了短暂的下跌
Ⅳ、受金融危机影响，美国共同基金的规模位居全球第三
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
：
Ⅰ正确，早期的投资基金都是封闭式的，投资范围广泛，并不以证券投资为主要投资方向。
Ⅱ正确，1929年的股市危机对采用高杠杆投资策略的封闭式基金造成了巨大的冲击，几乎导致它们全军覆没，而开放式基金则得以幸存。
Ⅲ正确，2007-2008年金融危机爆发后，基金业确实因为资金净流出而出现了短暂的规模下跌。
Ⅳ错误，受金融危机影响，全球基金业经历了巨大的挑战，但美国的共同基金规模依然强大。截至2018年年底，美国共同基金（不含ETF）的规模实际上位居全球第一，而非第三。因此，正确的选项是C，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
75、一般性货币政策工具包括（）。
Ⅰ.再贴现政策
Ⅱ.公开市场业务
Ⅲ.中期借贷便利
Ⅳ.存款准备金制度
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
一般性货币政策工具主要包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ是正确的，而中期借贷便利属于结构性货币政策工具，不属于一般性货币政策工具。所以，答案为B。
76、无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份，不属于此类股份的有（ ）
Ⅰ.内部职工股
Ⅱ.境外上市外资股
Ⅲ.监事持有的股份
Ⅳ.高级管理人员持有的股份
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份。根据参考解析中的描述，无限售条件股份包括人民币普通股（含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股）、境内上市外资股以及境外上市外资股等。题目中提到的内部职工股、监事持有的股份和高级管理人员持有的股份不属于无限售条件股份的范畴，因此答案为A。
77、下列关于新股网上网下申购的说法，正确的有（ ）
Ⅰ.战略投资者不参与网下询价，且应当承诺获得本次配置的股票持有期限不少于24个月
Ⅱ.首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票
Ⅲ.首次公开发行股票采用直接定价方式的，全部向网上投资者发行，不进行网下询价和配置
Ⅳ.首次公开发行股票，持有一定数量非限售股份或存托凭证的投资者才能参与网上申购
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
Ⅰ项错误，战略投资者不参与网下询价，且应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。Ⅱ项正确，首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售。发行人应当与战略投资者事先签署配售协议。Ⅲ项正确，首次公开发行股票采用直接定价方式的，全部向网上投资者发行，不进行网下询价和配售。Ⅳ项正确，首次公开发行股票，持有一定数量非限售股份或存托凭证的投资者才能参与网上申购。因此，正确的选项是D，即Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
78、下列关于各类金融中介机构业务的说法，正确的有（ ）
Ⅰ.证券公司的主要业务包括证券经纪业务、证券投资咨询业务、证券承销与保荐业务、证券自营业务等
Ⅱ.机动车商业保险和责任保险均属于财产保险公司的基础类业务
Ⅲ.健康保险、变额年金、意外伤害保险均属于人身保险公司的基础类业务
Ⅳ.银行承兑汇票和保函均属于商业银行的担保承诺类业务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
Ⅰ正确，证券公司的主要业务包括证券经纪业务、证券投资咨询业务等。Ⅱ正确，机动车商业保险和责任保险属于财产保险公司的基础类业务。Ⅲ错误，健康保险、意外伤害保险属于人身保险公司的基础类业务，但变额年金不属于。Ⅳ正确，银行承兑汇票和保函均属于商业银行的担保承诺类业务。因此，正确的选项是A，包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
79、与个人投资者相比，证券市场机构投资投资具有的特点有（ ）
Ⅰ.投资资金规模化
Ⅱ.投资管理专业化
Ⅲ.投资结构单一化
Ⅳ.投资行为规范化
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
与个人投资者相比，证券市场机构投资者具有的特点包括投资资金规模化、投资管理专业化以及投资行为规范化。从答案解析中可以看出，机构投资者有专业的投资管理团队，能够进行大规模的资金运作，并且遵循一定的规范和标准，因此选项A正确。而投资结构组合化并不与题目中的选项直接对应，因此没有在答案中列出。
80、中国证券业协会依据行政法规和中国证监会有关要求行使的职责主要有（ ）
Ⅰ.制定证券业执业标准和业务规范，对会员及从业人员进行自律管理
Ⅱ.负责证券从业人员资格考试、执业注册
Ⅲ.负责对首次公开发行股票网下投资者进行注册和自律管理
Ⅳ.负责公开发行公司债券事后备案和自律管理
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
中国证券业协会依据行政法规和中国证监会有关要求行使的职责包括：制定证券业执业标准和业务规范，对会员及其从业人员进行自律管理；负责证券业从业人员资格考试、执业注册；负责对首次公开发行股票网下投资者进行注册和自律管理。故选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确，选项Ⅳ错误。因此，答案为A。
81、政府机构投资者参与证券投资的主要目的有（ ）
Ⅰ.调剂资金余缺
Ⅱ.实施宏观调控
Ⅲ.提高资金收益率
Ⅳ.实行特定产业政策
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
政府机构投资者参与证券投资的主要目的包括调剂资金余缺、实施宏观调控、实行特定产业政策等。这些目的通常与盈利不是主要关注点，而是更多地关注于资金的管理和调控。因此，选项D中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ都是政府机构投资者参与证券投资的目的，是正确答案。而提高资金收益率虽然是证券投资的一个普遍目的，但并不是政府机构投资者的主要目的，因此Ⅲ不是正确答案。
82、企业的组织形式有（ ）
Ⅰ.合资制
Ⅱ.独资制
Ⅲ.合伙制
Ⅳ.公司制
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
企业的组织形式包括独资制、合伙制和公司制。因此，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是正确的。而合资制并不是企业组织形式的分类之一，所以选项Ⅰ是错误的。因此，答案为C。
83、下列关于对证券投资者保护基金监督管理的说法，正确的是（ ）
Ⅰ.中国证券业协会负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理和使用
Ⅱ.保护基金公司日常运营费用按照国家有关规定列支，具体支取范围、标准及预决算等由基金公司董事会制定，报由财政部审批
Ⅲ.保护基金公司应依法合规运作，按照安全、稳健的原则履行对基金的管理职责，保证基金的安全
Ⅳ.证券公司、托管清算机构应按规定用途使用基金，不得将基金挪作他用
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
关于对证券投资者保护基金监督管理的说法，中国证监会负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理与使用，因此选项Ⅰ描述错误。保护基金公司日常运营费用按照国家有关规定列支，具体支取范围、标准及预决算等由基金公司董事会制定，报财政部审批，所以选项Ⅱ正确。保护基金公司应依法合规运作，按照安全、稳健的原则履行对基金的管理职责，保证基金的安全，因此选项Ⅲ正确。证券公司、托管清算机构应按规定用途使用基金，不得将基金挪作他用，所以选项Ⅳ正确。综上所述，正确的选项是C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
84、关于我国证券公司，下列说法正确的是（ ）
Ⅰ.证券公司是证券市场投融资服务的提供者，是专业的中介服务机构
Ⅱ.证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司
Ⅲ.在我国，设立证券公司必须经国务院审查批准
Ⅳ.证券公司是证券市场重要的机构投资者
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
Ⅰ正确，证券公司是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务。Ⅱ正确，证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司。Ⅲ错误，根据我国相关法规，设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准。Ⅳ正确，证券公司本身也是证券市场重要的机构投资者。因此，关于我国证券公司的说法正确的是Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ，选项B是正确答案。
85、根据《创业板上市公司持续监管办法（试行）》，关于其主要内容正确的是（）。
Ⅰ.明确公司治理相关要求，并针对存在特别表决权股份的公司作出专门安排
Ⅱ.建立具有针对性的信息披露制度，强化行业定位和风险因素的披露，突出控股股东、实际控制人等关键少数的信息披露责任
Ⅲ.明确股份减持要求，适当延长未盈利企业控股股东、实际控制人、董监高的持股锁定期
Ⅳ.调整股权激励制度，扩展可以成为激励对象的人员范围，放宽限制性股票的价格限制，并进一步简化限制性股票的授予程序
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
《创业板上市公司持续监管办法（试行）》的主要内容包括明确公司治理相关要求，并针对存在特别表决权股份的公司作出专门安排；建立具有针对性的信息披露制度，强化行业定位和风险因素的披露，突出控股股东、实际控制人等关键少数的信息披露责任；明确股份减持要求，适当延长未盈利企业控股股东、实际控制人、董监高的持股锁定期；调整股权激励制度，扩展可以成为激励对象的人员范围，放宽限制性股票的价格限制，并进一步简化限制性股票的授予程序。因此，选项B包括的内容完全正确。
86、关于金融债券，下列说法正确的有（ ）
Ⅰ.金融债券的利率固定，一般低于同期储蓄利率
Ⅱ.金融债券表示的是金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系
Ⅲ.我国金融债券可以为国家大中型建设项目筹措资金
Ⅳ.金融债券的利息不计复利，不能提前支取
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
关于金融债券的说法，正确的有：Ⅱ.金融债券表示的是金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系；Ⅲ.我国金融债券可以为国家大中型建设项目筹措资金；Ⅳ.金融债券的利息不计复利，不能提前支取。
理由如下：
Ⅰ. 金融债券的利率固定，但并不一定低于同期储蓄利率，实际上，金融债券的利率通常会高于同期储蓄利率，因此Ⅰ说法错误。
Ⅱ. 金融债券确实是金融机构与金融债券持有者之间的债权债务关系，这是正确的。
Ⅲ. 我国发行金融债券确实可以为国家大中型建设项目筹措资金，这也是正确的。
Ⅳ. 金融债券的利息通常不计复利，并且不能提前支取，这是金融债券的一个基本特点，所以Ⅳ说法正确。
87、按照发行和募集方式不同，资本市场可以分为（ ）
Ⅰ.公募市场
Ⅱ.私募市场
Ⅲ.全球性市场
Ⅳ.区域性市场
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
按照发行和募集方式的不同，资本市场可以分为公募市场和私募市场。因此，选项Ⅰ和选项Ⅱ正确，选项Ⅲ和选项Ⅳ与发行和募集方式无关，所以本题答案为C。
88、下列关于做市商交易制度的说法，正确的有（ ）
Ⅰ.证券交易的买价由做市商给出
Ⅱ.证券交易的卖价由做市商给出
Ⅲ.投资者之间可以直接成交
Ⅳ.做市商以其自有资金或证券与投资者交易
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
做市商交易制度下，证券交易的买价和卖价都由做市商给出，投资者并不直接成交，而是与做市商进行交易。做市商以其自有资金或证券与投资者进行交易。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ是正确的，选项Ⅲ是错误的。
89、下列关于国家股，法人股、社会公众股和外资股的说法，正确的有（ ）
Ⅰ.国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构
Ⅱ.法人持股所形成的也是所有权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为
Ⅲ.在社会募集方式下，股份公司发行的股份，除了由发起人认购一部分外，其余部分应该向社会公众公开发行
Ⅳ.外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
本题考查关于国家股、法人股、社会公众股和外资股的相关知识。Ⅰ、国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构，这一说法正确；Ⅱ、法人持股所形成的也是所有权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为，这一说法也正确；Ⅲ、在社会募集方式下，股份公司发行的股份，除了由发起人认购一部分外，其余部分应该向社会公众公开发行，这一说法符合规定；Ⅳ、外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份，这一说法不准确。外资股是股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票，这是我国股份公司吸收外资的一种方式。按上市地域，外资股可以分为境内上市外资股和境外上市外资股。因此，正确的选项是C，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
90、下列关于地方政府债券的说法，错误的有（ ）。
Ⅰ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
Ⅱ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还本金责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
Ⅲ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的权益凭证
Ⅳ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还利息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证。因此，选项Ⅰ描述正确。选项Ⅱ中的“承担偿还本金责任”表述不准确，应为“承担还本付息责任”；选项Ⅲ中的“权益凭证”描述错误，应为“债务凭证”；选项Ⅳ中的“承担偿还利息责任”表述不准确，也应为“承担还本付息责任”。因此，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ说法错误。
91、下列关于债券收益率的说法正确的是（ ）
Ⅰ.持有期收益率与到期收益率的区别仅仅在于末笔现金流是卖出价格而非债券到期偿还金额
Ⅱ.到期收益率也就是内部报酬率
Ⅲ.当期收益率也就是内部报酬率
Ⅳ.当期收益率可用于期限和发行人均较为接近的债券之间进行比较
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
关于债券收益率的说法，持有期收益率与到期收益率的区别在于末笔现金流是卖出价格而非债券到期偿还金额，所以Ⅰ正确。到期收益率也就是内部报酬率，因此Ⅱ正确。当期收益率是债券的年利息收入与买入债券的实际价格的比率，它并不等同于内部报酬率，所以Ⅲ错误。当期收益率简便易算，可用于期限和发行人均较为接近的债券之间进行比较，因此Ⅳ正确。综上所述，答案选A。
92、下列关于基金信息披露的说法，正确的有（ ）
Ⅰ.基金的信息披露必须保证所披露信息的真实性、准确性和完整性
Ⅱ.基金的信息披露制度有利于防止利益冲突和利益输送
Ⅲ.基金的信息披露不具有强制性
Ⅳ.与市场上其他理财产品相比，基金的一个突出特点就是透明度较高
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
基金的信息披露是指基金信息披露义务人按照法律、行政法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性，所以选项Ⅰ正确。强制性的基金信息披露制度有助于防止利益冲突和利益输送，增强市场参与各方对市场的理解和信心，因此选项Ⅱ正确。在我国，基金的信息披露具有强制性，相关法规对基金信息披露的原则、内容、禁止行为等各方面作出了明确、严格的规定。因此，与市场上其他理财产品相比，基金的一个突出特点是透明度较高，选项Ⅳ正确。而选项Ⅲ所述“基金的信息披露不具有强制性”与事实不符，故排除。因此，正确的选项是B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
93、我国证券交易所内的证券交易的竞价原则有（ ）
Ⅰ.价格优先
Ⅱ.时间优先
Ⅲ.客户优先
Ⅳ.数量优先
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
我国证券交易所内的证券交易的竞价原则包括价格优先和时间优先。数量优先并不是证券交易中的竞价原则。因此，正确选项是B，即Ⅰ、Ⅱ。
94、金融期货主要包括( )。
Ⅰ．货币期货
Ⅱ．利率期货
Ⅲ．金融互换期货
Ⅳ．股票指数期货
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融期货主要包括货币期货、利率期货和股票指数期货。按基础工具划分，外汇期货（又称货币期货）是金融期货的一种类型，因此Ⅰ是正确的；利率期货也是金融期货的一种，所以Ⅱ也是正确的；股票指数期货属于股权类期货，因此Ⅳ也是正确的。而金融互换期货不属于金融期货的主要类型，所以Ⅲ是错误的。因此，正确答案是B（Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ）。
95、下列关于金融市场的说法，正确的有( )。
Ⅰ．金融市场是一种要素市场
Ⅱ．由于通信手段的发达，现代金融市场已形成了庞大的无形市场
Ⅲ．金融市场仅仅是交易金融资产的市场
Ⅳ．金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
本题考查对金融市场相关概念的理解。
Ⅰ项正确，金融市场是要素市场的一种，与产品市场不同。
Ⅱ项正确，现代金融市场不仅仅在有形的固定场所进行交易，还通过各种通信手段进行联系，形成了庞大的无形金融市场网络。
Ⅲ项错误，金融市场不仅是交易金融资产的市场，更重要的是创造和交易金融资产的市场。
Ⅳ项正确，金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和。
综上所述，正确的选项是C，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。
96、20世纪90年代形成的证券公司的传统业务，包括( )。
Ⅰ．股票经纪
Ⅱ．股票承销
Ⅲ．资产管理
Ⅳ．证券自营
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
本题考查的是证券公司的传统业务。在20世纪90年代，证券公司的传统业务包括股票经纪、股票承销和证券自营。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ都是正确的描述。选项Ⅲ是资产管理，这并不是20世纪90年代形成的传统业务之一。因此，正确答案是A选项，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
97、下列关于期货交易的说法，错误的有( )。
Ⅰ．期货合约在交易所内交易，具有公开性
Ⅱ．期货合约是标准化合约
Ⅲ．期货合约的结算通过专门的结算公司，投资者需要对对方负责，存在信用风险
Ⅳ．期货合约具备对冲机制，履约回旋余地较大，实物交割比例极低，交易价格不受最小价格变动单位限定和日交易振幅限定
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
Ⅰ项说法正确，期货合约在交易所内交易，具有公开性。Ⅱ项说法也正确，期货合约是标准化合约。Ⅲ项说法错误，期货合约的结算通过专门的结算公司，这是独立于买卖双方的第三方，投资者不需要对对方负责，不存在信用风险，只有价格变动的风险。Ⅳ项说法错误，期货合约具备对冲机制，履约回旋余地较大，实物交割比例极低，但交易价格受到最小价格变动单位限定和日交易振幅限定。因此，本题选B选项。
98、下列关于新中国成立以来金融市场发展历程的说法，正确的有( )。
Ⅰ．我国历史上曾建立的“大一统”金融体系中的“统”指的是全国实行“统存统贷”的信贷资金管理体制
Ⅱ．1952年12月，全国统一的公私合营银行成立
Ⅲ．改革开放以来，在大陆开业的第一家证券交易所是深圳证券交易所
Ⅳ．“深化金融体制改革，健全促进宏观经济稳定、支持实体经济发展的现代金融体系”是在2012年党的十八大报告提出的
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
本题考查新中国成立以来金融市场的发展历程。
Ⅰ项正确，我国历史上曾建立的"大一统"金融体系中的"统"确实指的是全国实行"统存统贷"的信贷资金管理体制。
Ⅱ项正确，1952年12月，全国统一的公私合营银行确实成立，后来并入中国人民银行体系。
Ⅲ项错误，改革开放以来，在大陆开业的第一家证券交易所是上海证券交易所，而不是深圳证券交易所。
Ⅳ项正确，2012年党的十八大报告确实提出了"深化金融体制改革，健全促进宏观经济稳定、支持实体经济发展的现代金融体系"。
综上所述，正确的选项是B，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。
99、关于封闭式基金的交易，以下说法不正确的有( )。
Ⅰ．封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则
Ⅱ．投资者买卖封闭式基金只能开立深、沪证券账户
Ⅲ．封闭式基金的交易须收取印花税
Ⅳ．封闭式基金的单笔最大数量应低于80万份
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
Ⅰ项说法正确，封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。
Ⅱ项说法错误，投资者买卖封闭式基金必须开立深、沪证券账户或深、沪基金账户及资金账户，而不仅仅是深、沪证券账户。
Ⅲ项说法错误，封闭式基金的交易不收取印花税。
Ⅳ项说法错误，封闭式基金的单笔最大数量应低于100万份。
综上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项是错误的，故本题选D选项。
100、金融远期合约的缺点包括( )。
Ⅰ．一对一交易
Ⅱ．搜索困难
Ⅲ．交易成本较高
Ⅳ．存在对手违约风险
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融远期合约是一种非集中交易的金融衍生产品，具有一些明显的缺点。其中，搜索困难是因为远期合约是场外交易，需要交易双方自行寻找合适的对手，这增加了交易的复杂性。交易成本较高也是因为场外交易的特性，缺乏流动性，需要更多的谈判和协商。此外，还存在对手违约风险，即交易对方可能无法履行合约的风险。因此，选项Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都是金融远期合约的缺点，答案为A。选项Ⅰ“一对一交易”虽然是远期合约的特点，但并不构成其缺点。
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