一、单选题
1、下列不属于衍生品市场的是（）。
A、期货市场
B、期权市场
C、互换市场
D、货币市场
解析：
衍生品市场是指进行衍生品交易的场所，衍生品包括远期、期货、期权和互换等。而货币市场是短期资金市场，主要进行短期资金的借贷和交易，不属于衍生品市场。因此，选项D“货币市场”不属于衍生品市场。
2、在我国金融中介体系中，信托机构属于（）。
A、银行机构体系
B、房地产中介体系
C、保险中介体系
D、投资中介体系
解析：
在我国金融中介体系中，信托机构主要属于投资中介体系。信托机构在金融市场上的主要业务是提供信托服务，涉及资金、财产的管理和运作，与投资活动密切相关。因此，正确答案为D。
3、下列关于城市商业银行特点的说法，错误的是()。
A、通常在特定区域从事商业银行业务
B、依靠地域优势与当地经济发展水平
C、各项业务均衡发展
D、主要针对当地企业和居民需求提供金融服务
解析：
城市商业银行的特点包括在特定区域从事商业银行业务、依靠地域优势和当地经济发展水平，以及主要针对当地企业和居民需求提供金融服务。但各项业务均衡发展并不是城市商业银行的特点，因此C选项是错误的。
4、中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构。中央银行作为证券发行主体,( )。
A、既可以发行股票，也可以发行债券
B、不可以发行股票，但可以发行债券
C、可以发行股票，但不可以发行债券
D、既不可以发行股票，也不可以发行债券
解析：
中央银行作为证券发行主体，主要发行的是债券，而不是股票。在一些国家，中央银行可能采取股份制组织结构，但其发行的股票与一般的股票不同，类似于优先股，股东不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利。因此，中央银行不可以发行股票，但可以发行债券。
5、政府机构投资者中的( )可以通过国家控股，参股来支配更多社会资源。
A、财政部
B、平准基金
C、中央银行
D、国有资产管理部门
解析：
国有资产管理部门或其授权部门持有国有股，可以通过国家控股、参股来支配更多社会资源。因此，正确答案为D。
6、在证券市场上，资金的供给者是()。
A、证券发行人
B、证券中介机构
C、证券投资者
D、证券交易所
解析：
在证券市场上，证券投资者是资金的供给者。他们通过购买证券来提供资金，从而支持证券市场的运作。因此，正确答案为C。
7、关于转融通业务中持券信息披露义务，下列说法错误的是( )
A、证券金融公司通过转融通担保证券账户持有的证券不计入其自有证券
B、证券金融公司无须因转融通担保证券账户内证券数量的变动而履行信息报告、披露或者要约收购义务
C、证券公司通过其自营证券账户、融券专用证券账户和转融通担保证券明细账户合计持有一家上市公司股票及其权益的数量或者其增减变动达到规定比例时，应当依法履行信息报告、披露或者要约收购义务
D、有一致行动人的，一致行动人与证券公司持有的股票及其权益的数量分开计算
解析：
关于转融通业务中持券信息披露义务，选项A、B、C的说法均正确。选项D中，有一致行动人的情况下，一致行动人与证券公司持有的股票及其权益的数量应合并计算，而不是分开计算。因此，选项D说法错误。
8、( )、司法部及地方司法行政机关依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。
A、中国证监会及其派出机构
B、证券交易所
C、工商管理部门
D、律师协会
解析：
根据题干所述，对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理的是中国证监会及其派出机构、司法部及地方司法行政机关。因此，答案为A。而律师协会则依照章程和律师行业规范对律师事务所从事证券法律业务进行自律管理。
9、世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同。美国的通俗称谓是()。
A、证券经纪商
B、商人银行
C、证券银行
D、投资银行
解析：
世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同。在美国，投资银行是证券公司的通俗称谓。
10、我国证券市场监督管理的主要手段是()。
A、法律手段
B、经济手段
C、行政手段
D、窗口指导
解析：
我国证券市场监督管理的主要手段是法律手段。通过建立和完善证券法律、法规体系，以及严格执法，实现对证券市场的有效监管，具有较强的威慑力和约束力。其他选项中，经济手段主要通过运用利率政策、公开市场业务等对市场进行干预；行政手段则是对市场进行行政性的干预，一般在特定情况下使用。虽然这些手段也有一定的作用，但法律手段是证券市场监管部门的主要手段。
11、下列关于外资股的说法，错误的是( )
A、外资股可分为境内上市外资股和境外上市外资股
B、境内上市外资股也被称为B股
C、境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成
D、红筹股属于外资股，是内地企业进入国际资本市场筹资的重要渠道
解析：
红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。因此，选项D的说法是错误的。选项A、B、C的说法均正确。
12、影响股票投资价值的内部因素是( )
A、宏观经济
B、行业或区域竞争结构
C、市场波动
D、股利政策
解析：
影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策等。因此，影响股票投资价值的内部因素是股利政策，答案为D。其他选项如宏观经济、行业或区域竞争结构、市场波动等属于影响股票投资价值的外部因素。
13、资产支持证券是以( )为基础发行证券。
A、股票
B、债券
C、特定的资产池
D、企业
解析：
资产支持证券是以特定的资产池为基础发行证券。在资产证券化过程中，以资产池为基础的证券被称为“资产支持证券”。因此，选项C是正确答案。
14、债券信用评级的主要对象是()。
A、企业发行的债券
B、国家财政发行的国库券
C、国家银行发行的金融债券
D、地方政府或非国家金融机构发行的所有有价证券
解析：
债券信用评级的主要对象是企业发行的债券。评级机构会根据企业的财务状况、经营状况、管理能力等因素，对企业发行的债券进行信用评级，以反映其信用风险和偿债能力。因此，本题答案为A。
15、下列各项中，一般不被认为是信用违约互换交易主要风险来源的是( )
A、较高的杠杆性
B、参考信用工具的价格波动性
C、信用保护的买方无需真正持有作为参考的信用工具
D、场外市场缺乏充分的信息披露和监管
解析：
信用违约互换交易的主要风险来源包括：较高的杠杆性，即信用违约互换交易涉及大量债务和保证金，增加了市场波动的风险；信用保护的买方无需真正持有作为参考的信用工具，这意味着参考信用工具的表现可能并不真实反映交易的风险；以及场外市场缺乏充分的信息披露和监管，可能导致市场透明度不足和潜在的操作风险。而参考信用工具的价格波动性并不被认为是其主要风险来源之一。因此，选项B是不被普遍认为是信用违约互换交易主要风险来源的。
16、下列关于金融期权主要风险指标的说法，错误的是( )
A、认购期权的Delta值为正
B、认沽期权的Delta值为正
C、认购期权的Rho值为正
D、认沽期权的Vega值为正
解析：
Delta值反映期权标的证券价格变化对期权价格的影响程度。标的证券价格与认购期权价值为正相关关系，与认沽期权价值为负相关关系。因此，认沽期权的Delta值为负，而不是正。所以选项B是错误的。
17、资产证券化最早起源于( )
A、美国
B、英国
C、德国
D、希腊
解析：
资产证券化最早起源于美国。
18、经常采用的货币政策中介目标不包括（）。
A、银行信贷规模
B、短期货币市场利率
C、货币供应量
D、长期利率
解析：
经常采用的货币政策中介目标包括银行信贷规模、货币供应量、长期利率等。因此，选项B“短期货币市场利率”不是经常采用的货币政策中介目标。
19、货币供应量↑→实际利率↓→投资↑→总产出↑，描述的是货币政策( )
A、利率传导机制
B、信用传导机制
C、资产价格传导机制
D、汇率传导机制
解析：
题目描述的传导机制是以利率为渠道的传统凯恩斯主义学派的货币政策传导机制。在这个传导机制中，核心的变量为利率。货币政策的作用过程是先通过货币供应量的变动影响利率水平，再经过利率水平的变动改变投资活动水平，最后导致收入和产出水平的变动。因此，货币供应量↑→实际利率↓→投资↑→总产出↑描述的是货币政策的利率传导机制。
20、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，发行人申请在上海证券交易所科创板上市的上市条件不包括（）。
A、符合中国证监会规定的上市条件
B、发行后股本总额不低于人民币500万元
C、首次公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，首次公开发行股份的比例为10%以上
D、市值和财务指标满足规定的标准
解析：
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，发行人申请在上海证券交易所科创板上市的上市条件中，并不包括“发行后股本总额不低于人民币500万元”这一项。参考解析中提到的相关上市条件，可以确认正确的上市条件包含发行后股本总额不低于人民币3000万元，而不是500万元。因此，选项B是不正确的。
21、从融资需求方的角度来看，我国企业数量众多。下列不属于按行业类型划分的企业类型是（）。
A、传统型
B、创业型
C、成长型
D、高科技型
解析：
从融资需求方的角度来看，我国企业数量众多，按行业类型划分的企业类型包括传统型、创业型和高科技型等。而成长型并不是按行业类型来划分的企业类型，而是按企业成长周期来划分的阶段。因此，不属于按行业类型划分的企业类型的是成长型，答案为C。
22、场外交易市场的功能不包括（）。
A、拓宽融资渠道
B、改善大中型企业融资环境
C、为不能在证券交易所上市交易的证券提供流通转让的场所
D、提供风险分层的金融资产管理渠道
解析：
场外交易市场（OTC市场）的功能不包括改善大中型企业融资环境。场外交易市场是我国多层次资本市场体系的重要组成部分，主要功能是拓宽融资渠道，改善中小企业融资环境，为不能在证券交易所上市交易的证券提供流通转让的场所，以及提供风险分层的金融资产管理渠道。因此，选项B是不正确的。
23、优先股一般情况下没有表决权，只有在特殊环境下，如( )
A、普通股票股东缺席时
B、经董事会表决准许后
C、讨论涉及优先股票股东权益的议案时
D、经监事会允许后
解析：
优先股股东在一般情况下没有表决权，但在特殊环境下，当公司讨论涉及优先股票股东权益的议案时，优先股股东具有表决权。因此，正确答案为C。
24、关于股票，下列说法错误的是( )
A、股份有限公司的资本划分为股份，每一份股份的金额相等
B、同种类的每一股份具有同等权利
C、股票实质上代表了股东对股份公司净资产的所有权
D、股票是设权证券
解析：
关于股票的说法，A、B、C选项都是正确的。而D选项提到的“股票是设权证券”这一说法是错误的。股票实际上是证权证券，它证明股东的权利，而不是创设股东的权利。因此，错误的选项是D。
25、以下关于股票分割与合并的说法，错误的是( )
A、股票分割与合并，不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重
B、从理论来说，股票分割与合并都不会影响股东所持股票的市值
C、事实上，股票分割或合并通常会刺激股价上升或下降
D、股票合并后，对股票的流动性和估值均不会产生影响
解析：
关于股票分割与合并的说法，选项A、B、C都是正确的。而选项D说法错误，股票合并后，由于流动性可能提高，通常会导致股票估值上调，而不是不产生影响。因此，错误的选项是D。
26、做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以( )与投资者交易。
A、客户资金
B、客户证券
C、自有资金或证券
D、借入的资金或证券
解析：
做市商在其所报的价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金或证券与投资者交易。这是做市商制度的基本特征之一，做市商通过提供流动性，以自有资金或证券进行交易，从而确保市场的稳定性和连续性。因此，正确答案是C。
27、下列关于深圳证券交易所托管制度中“随处通买”的说法，正确的( )
A、也在上海证券交易所市场实行
B、指投资者可以利用同一证券账户，在国内任意一家券商托管部买入证券
C、指投资者可以利用同一证券账户，在其开户券商的任意一家营业部买入证券
D、指投资者可以利用同一证券账户，在国内任意一家证券营业部买入证券
解析：
关于深圳证券交易所托管制度中的“随处通买”，指的是投资者可以利用同一证券账户，在其开户券商的任意一家营业部买入证券。因此，正确答案为C。
28、某股票即时揭示的卖出申报价格和数量分别为15.60元和1000股、15.50元和800股、 15.35元和100股，即时揭示的买入申报价格和数量分别为15.25元和500股、15.20 元和1000股、15.15元和800股。若此时该股票有一笔买入申报进入交易系统，价格为15.50元，数量为600股，该笔委托的成交情况是（ ）。
A、15.35元成交200股，15.50元成交400股
B、15.35元成交100股，15.50元成交500股
C、15.35元成交200股，15.50元成交300股
D、15.35元成交500股，15.50元成交100股
解析：
根据连续竞价时成交价格的确定原则，最高买入申报与最低卖出申报价位相同时，以该价格为成交价。在此情境中，即时揭示的卖出申报中最低价格为15.35元，而即时揭示的买入申报中最高价格为15.5元。因此，当有买入申报进入交易系统时，成交价格应当在这两个价格之间。考虑到新进入的买入申报价格为15.5元，且数量为600股，与即时揭示的卖出申报中的最低价格相匹配的数量为最高买入数量（即100股），因此成交情况应为以即时揭示的最低卖出申报价格成交一部分，即以15.35元成交的部分为剩余未成交的部分。因此，该笔委托的成交情况是：以15.35元成交的股数为剩余的卖出申报数量（即卖出申报数量减去已成交的数量），即成交股数为卖出申报数量减去已成交的数量（假设为剩余的买入申报数量），即成交股数为买入申报数量减去已成交的数量，也就是以较低价格成交的股数更多。因此，答案为选项B，即成交情况为：以较低价格成交的股数较多，具体为以15.35元成交的股数为最多。
29、股价指数是指将计算期的( )与某一基期对应值相比较的相对变化值，用以反映市场股票价格的相对水平。
A、每股收益
B、市盈率
C、股本总额
D、股价或市值
解析：
股价指数是指将计算期的股价或市值与某一基期对应值相比较的相对变化值，用以反映市场股票价格的相对水平。因此，正确答案为D。股票价格指数是用以反映市场上各种股票市场价格的总体水平及其变动情况的指标。
30、国外金融机构在我国发行的人民币债券称为( )
A、熊猫债券
B、扬基债券
C、武士债券
D、龙债券
解析：
国外金融机构在我国发行的人民币债券被称为熊猫债券。这是因为在中国的国际债券市场上，以人民币计价的外国债券被称为“熊猫债券”。其他选项中，扬基债券是在美国发行的外国债券，武士债券是在日本发行的外国债券，龙债券是一种特殊的国际债券，并不特指某一国家或地区的发行。
31、根据证券化的基础资产不同，不能作为证券化基础资产的是( )
A、不动产证券化
B、应收账款证券化
C、信贷资产证券化
D、P2P资产证券化
解析：
根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化划分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化等类别，但不包括P2P资产证券化。因此，不能作为证券化基础资产的是P2P资产证券化，答案为D。
32、下列关于凭证式国债的说法，错误的是( )
A、凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券
B、商业银行可以申请加入凭证式国债承销团
C、发售采取开具凭证式国债收款凭证式的方式
D、承销商发售数量不得突破所承销的国债量
解析：
凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，因此选项A错误。商业银行可以申请加入凭证式国债承销团，发售采取开具凭证式国债收款凭证式的方式，承销商发售数量不得突破所承销的国债量。所以选项B、C、D正确。
33、在一级市场，通常ETF的最小申购，赎回单位是( )
A、50万份或70万份
B、50万份或100万份
C、60万份或100万份
D、60万份或150万份
解析：
ETF在一级市场有最小申购、赎回单位的规定，通常最小申购、赎回单位在30万份、50万份或100万份之间。因此，选项B（50万份或100万份）是正确的答案。
34、投资人可在基金合同约定的时间和场所向基金管理公司申购和赎回的基金被称为( )
A、开放式基金
B、封闭式基金
C、产业基金
D、风险基金
解析：
投资人可在基金合同约定的时间和场所向基金管理公司申购和赎回的基金被称为开放式基金。开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购及赎回，因此A选项正确。BCD选项均与题意不符。
35、下列关于开放式基金销售服务费的说法，错误的是( )
A、基金销售服务费用于基金的持续营销和为基金份额持有人提供服务
B、基金销售服务费从基金财产中按一定比例计提
C、我国的货币市场基金通常申购和赎回费为0
D、基金销售服务费的计提比率一般不高于0.15%
解析：
关于开放式基金销售服务费的说法，基金销售服务费用于基金的持续营销和为基金份额持有人提供服务，可以从基金财产中按一定比例计提。我国的货币市场基金通常申购和赎回费为0。而关于基金销售服务费的计提比率，一般是不高于0.25%，而不是题目中提到的0.15%，因此D选项错误。
36、目前，我国的开放式基金的估值频率为()估值。
A、每个交易日
B、每两个交易日
C、每三个交易日
D、每五个交易日
解析：
我国的开放式基金于每个交易日进行估值，并不晚于下一交易日公告份额净值。因此，正确答案为A，即每个交易日估值。
37、以下不属于利率金融衍生工具的是( )
A、远期利率协议
B、利率期权
C、信用联结票据
D、利率互换
解析：
根据定义，利率衍生工具是以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期利率协议、利率期货、利率期权和利率互换。信用联结票据并不属于基于利率的金融衍生工具，因此选项C是不正确的。
38、证券( )是指证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销商结束时将售后或者在承销期结束对售后剩余证券全部自行购入的承销方式
A、自销
B、直销
C、代销
D、包销
解析：
证券承销业务可以采取代销或者包销方式。证券包销是指证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入。因此，根据题目描述，包销是符合定义的承销方式。所以正确答案为D。
39、下列属于主动退市的情形是( )
A、上市公司股票被暂停上市后在规定期限内未提出恢复上市申请
B、上市公司股票被暂停上市后其向交易所提交的恢复上市申请材料不全且逾期未补充
C、上市公司股票被暂停上市后恢复上市申请未获证券交易所同意
D、上市公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销
解析：
根据《上海证券交易所股票上市规则(2020年12月修订)》和《深圳证券交易所股票上市规则(2020年修订)》，上市公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销，属于主动退市的情形之一。因此，选项D是正确答案。而选项A、B、C描述的是股票被暂停上市的情形，并不是主动退市的情形。
40、关于中国证券业协会的历史沿革，下列说法中，错误的是( )
A、1991年8月28日，中国证券业协会成立，并召开第一次会员大会，但在《证券法》颁布以前，中国证券业协会缺乏明确的法律地位和应有的管理权力
B、1999年12月，中国证券业协会召开第二届会员大会，选举产生了新的领导机构,通过了新的章程，进一步明确将行业自律作为协会工作的首要任务
C、2011年初，在中国证券业协会的指导下，证券投资基金专业委员会开始筹备，2012年6月6日，中国证券投资基金业协会从证券业协会正式独立出来
D、2007年以来，随着证券市场的规范发展和市场监管手段的不断完善，中国证券业协会着力加强行业自律，行业服务和行业基础建设，履行“自律，服务，传导”三大职能，调动和聚集全行业的力量
解析：
关于中国证券业协会的历史沿革，选项C中的描述存在错误。实际上，在筹备过程中，中国证券投资基金业协会是在《证券投资基金法》修订思想的指导下开始筹备的，并非是在中国证券业协会的指导下。因此，本题正确答案为C。
41、商业银行次级定期债务的募集方式为商业银行向( )定向募集
A、机关法人
B、事业法人
C、企业法人
D、社团法人
解析：
商业银行次级定期债务的募集方式为商业银行向企业法人定向募集。因此，答案为C。
42、债券现券买卖是( )
A、即期交易，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券，现券买卖均按净价交易
B、远期交易，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券，现券买卖均按净价交易
C、即期交易，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券，现券买卖均按全价交易
D、远期交易，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券，现券买卖均按全价交易
解析：
债券现券买卖是即期交易，交易双方以债券为交易标的，一方出让资金，一方出让债券。现券买卖均按净价交易。因此，正确答案为A。
43、2011年1月1日，中国人民银行发行1年期中央银行票据，每张面值100元，年贴现率3.5%，2011年6月30日该中央银行票据的理论价格约为( )元。
A、96.6
B、98.3
C、100.0
D、101.1
解析：
理论价格的计算需要考虑两个因素：贴现率和时间价值。根据题目给出的信息，年贴现率为3.5%，中央银行票据的面值为100元。理论价格的公式为：理论价格 = （面值 / （1 + 年贴现率）） × （1 + 年贴现率 / 票据期限的年数）。因为票据在发行后的半年左右到期，所以票据期限的年数为半年。因此，理论价格的计算公式为：理论价格 = （100 / （1 + 3.5%））× （1 + 3.5% / 2），计算结果约为98.3元。所以选项B是正确的答案。
44、下列关于基金运作的说法，错误的是( )
A、基金的运作包括基金的募集、投资管理、资产托管、基金份额登记与交易，基金财产的估值与会计核算等多个环节
B、在基金运作中，基金管理人居于主导和核心地位，基金的投资管理最能体现管理人的价值
C、从基金管理人的角度看，基金运作可分为基金的市场营销、投资管理和后台管理三大部分
D、基金的投资管理做好了，为基金投资者赚取了好的收益，其他环节就能自然而然就好
解析：
基金的运作包括多个环节，如基金的募集、投资管理、资产托管、基金份额登记与交易、基金财产的估值与会计核算等。虽然基金的投资管理非常重要，为基金投资者赚取好的收益是关键，但其他环节同样重要，不能简单地认为投资管理做好了，其他环节就能自然而然地好。因此，选项D的说法是错误的。
45、私募基金募集应当履行的程序中不包括( )
A、特定对象确定
B、投资者适当性匹配
C、基金风险揭示
D、投资者资金来源确认
解析：
私募基金募集的程序包括特定对象确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期和回访确认。根据给出的参考答案和参照解析，可知投资者资金来源确认并不包括在私募基金募集的程序中，因此D选项是不正确的。
46、公开募集基金应当经( )注册
A、中国证券业协会
B、中国证券投资基金业协会
C、中国证监会
D、沪深交易所
解析：
公开募集基金应当经中国证监会注册，未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。因此，答案为C。
47、按( )分类，可以将结构化金融产品分为股权联结型产品、利率联结型产品、汇率联结型产品、商品联结型产品等种类
A、收益保障性
B、嵌入式衍生产品
C、发行方式
D、联结的基础产品
解析：
结构化金融产品可以根据其所联结的基础产品进行分类，例如股权联结型产品、利率联结型产品、汇率联结型产品、商品联结型产品等。因此，正确答案是D，即按联结的基础产品分类。
48、下列属于风险管理本质特征的是( )
A、损失管理
B、事前管理
C、盈利管理
D、事后管理
解析：
风险管理的本质特征是事前管理，通过对风险的识别、评估和应对，以最小化风险对组织目标的影响。损失管理是风险管理的一部分，但风险管理并不等同于损失管理。因此，选项B是正确答案。选项C盈利管理虽然与风险管理有一定的关联，但不是风险管理的本质特征。选项A和D描述的是时间上的顺序，而不是风险管理的特征。
49、在信用风险的衡量中，预期损失( )
A、等于非预期损失
B、是难以量化的
C、等于违约概率与违约损失率与违约时的风险暴露的乘积
D、等于实际损失加上非预期损失
解析：
预期损失是事前估计到的或期望的违约损失，其计算方式为违约概率（PD）与违约损失率（LGD）以及违约时的风险暴露（EAD）的乘积。因此，选项C正确。
50、两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易，称之为( )
A、结构化金融衍生工具
B、金融互换
C、金融期权
D、金融期货
解析：
金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。因此，选项B正确。而结构化金融衍生工具是通过相互结合或与基础金融工具相结合开发设计的具有复杂特性的金融衍生产品。金融期权是合约买方向卖方支付一定费用，享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。金融期货则是在集中交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。
51、风险管理的流程主要包括( )
Ⅰ.风险的识别
Ⅱ.风险的衡量
Ⅲ.风险的应对
Ⅳ.风险的检测、预警与报告
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
风险管理的流程主要包括风险的识别、风险的衡量、风险的应对和风险的检测、预警与报告。因此，本题所有选项均为正确答案。
52、下列有关金融期货的说法，正确的有( )
Ⅰ.金融期货交易双方的权利与义务是对称的
Ⅱ.金融期货交易双方的权利与义务是不对称的
Ⅲ.金融期货交易双方均需开立保证金账户
Ⅳ.金融期货交易双方都必须在交易所保有一定的流动性较高的资产
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
Ⅰ关于金融期货交易双方的权利与义务是对称的，即对任何一方而言，都既有要求对方履约的权利，又有自己对对方履约的义务。这一点是正确的。Ⅲ关于金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金，以确保交易的履行。这一点也是正确的。Ⅳ关于金融期货交易双方在成交后由于实行逐日结算制度，需要保持一定的流动性较高的资产，以备不时之需，这一点是正确的。因此，正确的选项是B，即Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ。
53、共同发起设立中国金融期货交易所的单位有( )
Ⅰ上海期货交易所
Ⅱ郑州商品交易所
Ⅲ中国证监会
Ⅳ上海证券交易所和深圳证券交易所
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
共同发起设立中国金融期货交易所的单位包括上海期货交易所、郑州商品交易所、上海证券交易所和深圳证券交易所。因此，选项B（Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ）是正确答案。
54、关于一般开放式基金的分红方式，下列说法正确的有( )
Ⅰ两种分红方式：现金分红和红利再投资
Ⅱ现金分红是默认的分红方式，基金投资人无需事先选择
Ⅲ红利再投资是将投资人应分配的净利润折算为等值的新的基金分配
Ⅳ每年基金收益分配的最多次数不需要在基金合同和招募说明书中的约定
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
关于一般开放式基金的分红方式，正确的说法包括：两种分红方式，即现金分红和红利再投资（Ⅰ正确）；现金分红是默认的分红方式，基金投资人无需事先选择（Ⅱ正确）；红利再投资是将投资人应分配的利润折算为等值的新的基金分配（Ⅲ正确）。而关于每年基金收益分配的最多次数，确实需要在基金合同和招募说明书中进行约定（Ⅳ错误）。因此，正确答案为D。
55、主板上市公司申请首次公开发行新股，应符合的要求有( )
Ⅰ发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
Ⅱ最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据
Ⅲ发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖
Ⅳ发行前股本总额不少于人民币5000万元
A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
主板上市公司申请首次公开发行新股，应符合的要求包括：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更；最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖；发行前股本总额不少于人民币5000万元。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都是正确的。
56、关于证券监督管理机构权限，下列说法正确的有( )
Ⅰ证券监督管理机构有权对证券发行人，证券公司、证券服务机构、证券交易场所、证券登记结算机构进行现场检查
Ⅱ证券监督管理机构有权询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对被调查的事件有关的事项作出说明
Ⅲ证券监督管理机构有权查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料
Ⅳ在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，证券监督管理机构可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过60个交易日
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
证券监督管理机构在履行职责时，有权采取多种措施，包括现场检查、进入涉嫌违法行为发生场所调查取证、询问相关单位和个人、查阅复制相关文件和资料等。其中，关于限制被调查事件当事人的证券买卖的期限，根据规定，限制的期限不得超过3个月，案情复杂的，可以延长3个月。因此，选项B的表述涵盖了所有正确的说法。
57、企业（公司）直接融资活动主要有( )方式
Ⅰ股票融资
Ⅱ债券融资
Ⅲ期权融资
Ⅳ权证融资
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
企业（公司）直接融资活动主要包括股票融资和债券融资两种方式。因此，本题中正确的选项是Ⅰ和Ⅱ，即选项A。期权融资和权证融资不是企业直接融资的主要方式，因此选项B、C和D都是错误的。
58、根据《根据国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》，境内符合条件的股份公司可以通过主办券商申请在全国中小企业股份转让系统( )
Ⅰ公开转让股份
Ⅱ进行股份和债券融资
Ⅲ进行资产重组
Ⅳ公开发行债券
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
根据《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第一条，境内符合条件的股份公司可以通过主办券商申请在全国中小企业股份转让系统挂牌，公开转让股份（Ⅰ），进行股份和债券融资（Ⅱ），进行资产重组（Ⅲ）。因此，选项D（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的。而选项A、B、C均不完整或不包括全部正确的子选项。至于Ⅳ公开发行债券，该决定并未明确提及，因此不选。
59、下列现代风险观下关于波动性的说法，正确的有( )
Ⅰ波动性仅关注损失
Ⅱ波动性即收益和损失的不确定性
Ⅲ波动可能带来收益，也可能带来损失
Ⅳ所有波动性都要进行规避
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
根据现代风险观，波动性是指风险因素的波动性，包括往好的方向和坏的方向的波动，即收益和损失的不确定性。因此，选项Ⅱ和Ⅲ正确描述了现代风险观下关于波动性的说法。选项Ⅰ仅关注损失，没有提到波动可能带来收益，是不全面的。而选项Ⅳ提到所有波动性都要进行规避，没有认识到波动性也可能带来机会和收益，因此也是不正确的。所以正确答案是D，即Ⅱ、Ⅲ。
60、申请发行可交换公司债券，应该满足下列规定( )
Ⅰ申请人应该是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司
Ⅱ公司最近1年末的净资产不少于人民币5亿元
Ⅲ公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
Ⅳ本次发行后累计公司债券余额不超过最近最近1期末净资产额的40%
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
根据参考解析，申请发行可交换债券的规定包括：申请人应当是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司；公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元；公司最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。因此，选项Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ是正确的，选项Ⅱ是错误的。故本题答案为A。
61、关于基金监管的意义，下列说法正确的有( )
Ⅰ维护证券市场的良好秩序
Ⅱ提高证券市场效率
Ⅲ促进基金市场规模扩大，结构的日益完善优化
Ⅳ保护基金份额持有人利益
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
关于基金监管的意义，正确的说法包括：维护证券市场的良好秩序、提高证券市场效率、保护基金份额持有人利益。因此，本题中正确的说法是Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ，答案为B。基金监管对于促进基金市场规模扩大和结构的日益完善优化也具有积极意义，但这并不是本题考查的重点。
62、对基金信息披露的原则、内容，禁止行为等各方面都作出了明确，严格规定的主要法律法规有( ).
Ⅰ《证券法》
Ⅱ《证券投资基金法》
Ⅲ《证券投资基金信息披露管理办法》
Ⅳ《证券业从业人员资格管理办法》
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
基金信息披露的原则、内容、禁止行为等各方面都作出了明确、严格规定的主要法律法规有《证券投资基金法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》。因此，正确答案为D，即Ⅱ、Ⅲ。而《证券法》和《证券业从业人员资格管理办法》与基金信息披露的直接规定关系不大，故不选。
63、金融衍生工具的基本特征包括( )
Ⅰ杠杆性
Ⅱ跨期性
Ⅲ不确定性或高风险性
Ⅳ收益性
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融衍生工具的基本特征包括跨期性、杠杆性、联动性以及不确定性或高风险性。题目中提到的四个特性全部正确，因此答案为D。
64、下列关于基金费用的计提标准方式的说法，正确的有( )
Ⅰ货币市场基金和债券型基金可以从基金资产列支基金销售服务费
Ⅱ股票型基金的年托管费率一般为0.25%
Ⅲ基金管理费是逐日计提，按月支付
Ⅳ货币市场基金的年管理费率一般为0.15%-0.33%
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
关于基金费用的计提标准方式，正确的说法包括：货币市场基金和债券型基金可以从基金资产列支基金销售服务费；股票型基金的年托管费率一般为0.25%；基金管理费是逐日计提，按月支付；货币市场基金的年管理费率一般为0.15%-0.33%。因此，本题正确答案为A。
65、基金的募集一般要经过一定的步骤，其中主要的是( )
Ⅰ.注册
Ⅱ.申请
Ⅲ.基金合同生效
Ⅳ.发售
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效四个步骤。选项中Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ分别对应了这四个步骤，因此答案为A。
66、下列关于开放式基金的申购与赎回的说法，正确的有( )
Ⅰ开放式基金的申购与赎回均可以通过基金管理人的直销中心与基金销售代理人的代销网点办理
Ⅱ在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为是基金申购
Ⅲ开放式基金遵循一份额申购，金额赎回的原则
Ⅳ货币基金份额均按1元人民币的固定价格申购与赎回
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
题中关于开放式基金的申购与赎回的说法，正确的有：开放式基金的申购与赎回均可以通过基金管理人的直销中心与基金销售代理人的代销网点办理（Ⅰ对）；在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为是基金申购（Ⅱ对）；开放式基金遵循金额申购、份额赎回的原则（Ⅲ对）；货币基金份额的申购和赎回并不一定是固定价格，只有在固定净值型货币基金中，基金份额价格固定为1元人民币，因此投资者在申购、赎回货币基金时，才按固定价格进行申购、赎回（Ⅳ错）。因此，正确答案为D。
67、基金招募说明书中应当详细说明基金的()。
Ⅰ.投资目标与理念
Ⅱ.投资范围与对象
Ⅲ.投资策略与原则
Ⅳ.基金费用与收益分配
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
基金招募说明书中应当详细说明基金的投资目标与理念、投资范围与对象、投资策略与原则以及基金费用与收益分配。这些内容是基金招募说明书的重要组成部分，有助于投资者了解基金的基本情况，从而做出投资决策。因此，本题答案为D。
68、债券投资的主要风险包括( )
Ⅰ信用风险
Ⅱ结算风险
Ⅲ汇率风险
Ⅳ流动性风险
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
债券投资的主要风险包括信用风险、汇率风险和流动性风险。因此，本题中描述正确的选项是D，即Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ。
69、下列关于银行间债券市场和交易所债券市场结算方式的说法，正确的有( )
Ⅰ银行间债券市场采用实时全额逐笔结算机制
Ⅱ银行间债券市场的债券结算通过中国证券登记结算公司完成
Ⅲ交易所债券市场采用中央对手方的净额结算机制
Ⅳ交易所债券市场由中央国债登记结算公司负责债券交易的清算、结算
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
题目中涉及银行间债券市场和交易所债券市场的结算方式。对于银行间债券市场，其采用实时全额逐笔结算机制，且通过中央国债登记结算有限责任公司完成债券结算。对于交易所债券市场，其采用中央对手方的净额结算机制，由中国证券登记结算有限公司负责债券交易的清算、结算。因此，选项A“Ⅰ、Ⅲ”是正确的。
70、债券兑付方式包括( )
Ⅰ到期兑付
Ⅱ债券替换
Ⅲ提前兑付
Ⅳ分期兑付
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据提供的信息，债券的兑付方式包括到期兑付、提前兑付、债券替换、分期兑付。因此，本题中提到的四种兑付方式都是正确的，答案为D。
71、发行中小非金融企业集合票据，应该披露( )
Ⅰ信用增进措施
Ⅱ资金偿付安排
Ⅲ集合票据债券评级
Ⅳ各企业主体信用等级
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
发行中小非金融企业集合票据，应该披露的内容包括信用增进措施、资金偿付安排、集合票据债券评级以及各企业主体信用等级。偿债保障措施是集合票据发行的重要部分，包括信用增进措施和资金偿付安排等。同时，为了透明度和投资者保护，还应披露集合票据债项评级、各企业主体信用评级以及专业信用增进机构（若有）主体信用评级。因此，本题应选D。
72、债券和股票的主要异同有( )
Ⅰ权利不同
Ⅱ期限相同
Ⅲ发行主体相同
Ⅳ收益不同
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
债券和股票的主要异同包括权利不同、期限不同、发行主体不同和收益不同。因此，选项Ⅰ、Ⅳ是正确的，而选项Ⅱ、Ⅲ是错误的。所以答案是B。
73、下列关于地方政府债券的说法，错误的有( )
Ⅰ地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
Ⅱ地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还本金责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
Ⅲ地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的权益凭证
Ⅳ地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还利息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证。因此，选项Ⅰ描述正确。而选项Ⅱ中只提到承担偿还本金责任，选项Ⅲ称其为权益凭证，选项Ⅳ提到以承担偿还利息责任为前提，均与实际情况不符，所以错误的是Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
74、属于公司债券的有( )
Ⅰ可交换债券
Ⅱ可转换公司债券
Ⅲ保证公司债券
Ⅳ附认股权证的公司债券
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
根据题目给出的信息，可交换债券、保证公司债券和附认股权证的公司债券都属于公司债券。因此，选项A（包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ）是正确答案。
75、《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》中所标“证券业务”是指证券、期货相关机构的( )
Ⅰ财务报表审计
Ⅱ净资产验证
Ⅲ此次募集资金使用情况全面审核
Ⅳ内部控制制度审核
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
《关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知》中所称的“证券业务”包括财务报表审计、净资产验证和内部控制制度审核。因此，本题答案为B，即选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
76、取得中国证监会证券评级业务许可的自行评级机构从事证券评级业务,应当遵循的原则有( )
Ⅰ、独立
Ⅱ、客观
Ⅲ、公开
Ⅳ、公正
A、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅳ
C、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据参考解析，从事证券评级业务应当遵循独立、客观、公正的原则，因此本题答案为B。
77、证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为，证券承销业务可以采用的方式有( )
Ⅰ、代销
Ⅱ、全额包销
Ⅲ、余额包销
Ⅳ、自销
A、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
C、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
证券承销业务可以采用代销和包销方式。包销包括全额包销和余额包销两种形式。因此，本题答案为选项B，即证券承销可以采用代销、全额包销和余额包销方式。
78、下列关于开立证券账户的说法，正确的有( )
Ⅰ、开立证券账户应坚持合法性原则
Ⅱ 、开立证券账户应该坚持真实性原则
Ⅲ、一个自然人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户
Ⅳ、一个法人根据需求，可开立不同类别和用途的证券账户
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
解析：
开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》规定，符合法律、行政法规、国务院证券监督管理机构及本公司有关规定的自然人、法人、合伙企业以及其他投资者，都可以申请开立证券账户。因此，一个自然人和一个法人根据需求，都可开立不同类别和用途的证券账户。所以，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是正确的。
79、按照股息因公司当年可分配利润不足而未能足额派发，能否在以后年度补发为依据，优先股分为( )
Ⅰ、累积优先股
Ⅱ、非累积优先股
Ⅲ、可赎回优先股
Ⅳ、不可赎回优先股
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
按照股息因公司当年可分配利润不足而未能足额派发，能否在以后年度补发为依据，优先股分为累积优先股和非累积优先股。累积优先股是指公司在某一时期所获盈利不足，导致当年可分配利润不足以支付优先股股息时，则将应付股息累积到次年或以后某一年盈利时，在普通股的股息发放之前，连同本年优先股股息一并发放。而非累积优先股则是指公司不足以支付优先股的全部股息时，对所欠股息部分，优先股股东不能要求公司在以后年度补发。因此，本题答案为C，包括累积优先股和非累积优先股。
80、证券交易所的组织形式主要有( )
Ⅰ、合伙人制
Ⅱ、联合制
Ⅲ、公司制
Ⅳ、会员制
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券交易所的组织形式主要有两种，即公司制和会员制。因此，本题中与公司制和会员制相符的选项是Ⅲ和Ⅳ，即选项B。其他选项如合伙人制、联合制并不是证券交易所的主要组织形式。
81、根据国际证监会组织《关于复杂金融产品销售的适当性要求（最终决定）》金融机构对客户的评估项目包括( )等。
Ⅰ、客户的投资知识
Ⅱ、客户的风险承受能力
Ⅲ、客户定期追加投资的能力
Ⅳ、客户理解复杂金融产品的能力
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据国际证监会组织《关于复杂金融产品销售的适当性要求（最终决定）》，金融机构对客户的评估项目包括客户的投资知识、风险承受能力、定期追加投资的能力以及理解复杂金融产品的能力。因此，选项D（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ）是正确的。
82、全球金融体系的主要参与者包括（）。
Ⅰ.金融公司
Ⅱ.公共部门
Ⅲ.非金融公司
Ⅳ.为住户服务的非营利性机构
A、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅱ 、Ⅳ
解析：
根据国际货币基金组织的《金融稳健指标编制指南》，全球金融体系的主要参与者包括金融公司、非金融公司、住户、为住户服务的非营利机构、广义政府以及公共部门。选项Ⅰ金融公司、选项Ⅱ公共部门、选项Ⅲ非金融公司均为正确的参与者类别。而选项Ⅳ中的“为住户服务的非营利性机构”也是全球金融体系的主要参与者之一。因此，答案为A。
83、基金的不同投资风格往往形成不同的风险收益水平，因此对投资人而言，了解和考察其资产的投资风格非常重要，对基金投资风格的分析，其作用在于( )
Ⅰ、可以匹配投资者不同的风险偏好特征
Ⅱ、降低投资者的投资选择成本
Ⅲ、便于准确评价基金业绩
Ⅳ、明显提高投资者的投资收益
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
基金投资风格的分析对投资者而言非常重要，其作用包括：
- 可以匹配投资者不同的风险偏好特征：不同的投资者有不同的风险承受能力和投资目标，了解和考察基金的投资风格可以帮助投资者选择符合自己风险偏好特征的基金。
- 降低投资者的投资选择成本：通过对基金投资风格的分析，投资者可以更快速地了解基金的特点和风险收益特征，从而更加高效地做出投资决策，降低选择成本。
- 便于准确评价基金业绩：基金投资风格的分析可以帮助投资者了解基金的投资策略和方向，从而更准确地评估基金的历史业绩和未来的潜力。
因此，选项B（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的。而选项Ⅳ（明显提高投资者的投资收益）并不是投资风格分析的直接作用，投资风格的分析是为了帮助投资者更好地理解和选择基金，但投资收益的提高还需要考虑市场环境、基金经理的管理能力等多种因素。
84、关于国际开发机构人民币债券的发行与承销，下列说法正确的有( )
Ⅰ、国际开发机构人民币债券发行人从境外调入人民币资金用于人民币债券还本付息的，应向中国人民银行备案
Ⅱ、国际开发机构人民币债券相关市场监督管理部门批准，可以交易流通
Ⅲ、国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律
Ⅳ、国际开发机构人民币债券发行利率由发行人参照同期金融债券利率水平确定
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
解析：
国际开发机构人民币债券发行结束后，经相关市场监督管理部门批准，可以交易流通（选项Ⅱ正确）。发行人从境外调入人民币资金用于人民币债券还本付息的，应向中国人民银行备案（选项Ⅰ正确）。国际开发机构在中国境内发行人民币债券，发生违约或其他纠纷时，适用中国法律（选项Ⅲ正确）。人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国人民银行核定（符合选项Ⅳ的描述）。因此，选项D（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ）是正确的。
85、下列关于股票市场价格的说法，正确的有( )
Ⅰ、影响股票价格的因素复杂多变，所以股票的市场价格呈现出高低起伏的波动性特征
Ⅱ、股票的市场价格一般是指股票在一级市场上交易的价格
Ⅲ、供求关系是影响股票市场价格的最直接因素
Ⅳ、长期来看，股票的市场价格由股票的价值决定
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ 、Ⅳ
解析：
关于股票市场价格的说法，正确的有：Ⅰ、影响股票价格的因素复杂多变，所以股票的市场价格呈现出高低起伏的波动性特征；Ⅲ、供求关系是影响股票市场价格的最直接因素；Ⅳ、长期来看，股票的市场价格由股票的价值决定。而股票的市场价格一般指的是股票在二级市场上交易的价格，并不是在一级市场上交易的价格，因此Ⅱ项描述不准确。所以正确答案为A。
86、关于股票交易的清算与交收，下列说法正确的有( )
Ⅰ、清算在前，交收在后
Ⅱ、指定中央银行根据证券公司的资金划付指令办理交收资金划付
Ⅲ、清算结果正确才能保证交收的顺利进行
Ⅳ、证券公司与客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ 、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ 、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
关于股票交易的清算与交收，正确的说法包括：清算在前，交收在后；清算结果正确才能保证交收的顺利进行；证券公司与其客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责。而指定中央银行根据证券公司的资金划付指令办理交收资金划付这一说法并不准确，实际上是商业银行根据证券公司的资金划付指令办理交收资金划付。因此，本题正确答案为A。
87、中证规模指数包括( )等。
Ⅰ、中证100指数
Ⅱ、中证200指数
Ⅲ、中证600指数
Ⅳ、中证700指数
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ 、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
中证规模指数包括中证100指数、中证200指数和中证700指数等。这些指数与沪深300指数共同构成中证规模指数体系。因此，正确答案为B，即包括中证100指数、中证200指数和中证700指数。
88、深港通下的港股通股票包括( )
Ⅰ、恒生综合大型股指数的成分股
Ⅱ、恒生综合中型股指数的成分股
Ⅲ、A+H股上市公司在香港联交所上市的H股
Ⅳ、在联交所以国外货币报价以港币交易的股票
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
深港通下的港股通股票包括恒生综合大型股指数的成分股、恒生综合中型股指数的成分股和A+H股上市公司在香港联交所上市的H股，因此答案为C。选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ都是正确的描述，而选项Ⅳ并未提及，故排除。
89、下列关于审批制、核准制和注册制的说法，正确的有( )
Ⅰ、核准制是从注册制向审批制过渡的中间模式,审批制度是目前成熟股票市场普遍采用的模式
Ⅱ、审批制下公司发行股票的一个重要条件是取得发行指标和额度，没有发行指标和额度的公司无法发行股票
Ⅲ、核准制下，证券监管机构有权否决不符合规定条件的股票发行申请
Ⅳ、注册制下，证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
核准制是从审批制向注册制过渡的中间模式，而非注册制向审批制过渡。审批制度是目前不成熟、不完全市场化的股票市场中采用的模式。在审批制下，公司发行股票确实需要取得发行指标和额度，没有指标和额度的公司无法发行股票。在核准制下，证券监管机构有权对股票发行申请进行审查，并可以否决不符合规定的申请。注册制下，证券监管部门会公布股票发行的必要条件，只要企业达到所公布的条件要求即可发行股票。因此，选项C的描述是正确的。
90、普通股股东行使资产收益权有一定的法律上的限制，主要包括( )
Ⅰ、股份公司只能用留存收益支付红利
Ⅱ、红利的支付不能减少其注册资本
Ⅲ、公司在无力偿债时不能支付红利
Ⅳ、公司在增发新股前不能支付红利
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
普通股股东行使资产收益权在法律上有一定的限制。主要包括：股份公司只能用留存收益支付红利；红利的支付不能减少其注册资本；公司在无力偿债时不能支付红利。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ都是正确的，而增发新股前是否能支付红利并不是法律上的限制，所以选项Ⅳ不正确。因此，正确答案为D，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
91、我国证券投资者保护基金制度设立的意义在于( )
Ⅰ、在证券公司出现关闭、破产等重大风险时依据国家政策用于保护投资者权益
Ⅱ、有利于稳定市场，防止个案风险的传递和扩散
Ⅲ、是对现有多层次监管体系的一个重要补充，在监测证券公司风险，推动证券公司积极稳妥解决遗留问题和处置证券公司风险方面亦发挥重要作用
Ⅳ、为我国建立国际成熟市场通行证的证券投资者保护机制搭建了平台
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
我国证券投资者保护基金制度设立的意义包括：在证券公司出现关闭、破产等重大风险时依据国家政策用于保护投资者权益；有利于稳定市场，防止个案风险的传递和扩散；是对现有多层次监管体系的一个重要补充，在监测证券公司风险、推动证券公司积极稳妥解决遗留问题和处置证券公司风险方面亦发挥重要作用；为我国建立国际成熟市场通行证的证券投资者保护机制搭建了平台。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是正确的，答案为A。
92、根据我国现行规定，事业法人可以用来进行证券投资的资金主要有( )
Ⅰ、自有资金
Ⅱ、依法募集的资金
Ⅲ、经授权可以支配的预算内资金
Ⅳ、有权自行支配的预算外资金
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
根据我国现行规定，事业法人可以用来进行证券投资的资金包括：自有资金、依法募集的资金和有权自行支配的预算外资金。因此，本题答案为D，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。事业法人不能使用经授权可以支配的预算内资金进行证券投资。
93、上海证券交易所在《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》中指出，根据科创板定位，推荐机构优先推荐的科技创新企业所属的领域包括( )
Ⅰ、新一代信息技术领域
Ⅱ、高端装备领域
Ⅲ、大型风电领域
Ⅳ、新材料领域
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据上海证券交易所在《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》中的指出，推荐机构优先推荐的科技创新企业所属领域包括六大领域，其中明确提到了新一代信息技术领域、高端装备领域和新材料领域。而大型风电领域可以被归类为新能源领域。因此，选项D中的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都是正确的，应选D。
94、下列关于我国债券市场的说法，正确的有（）。
Ⅰ.我国债券交易市场分为场内市场和场外市场
Ⅱ.债券市场不存在违约事件
Ⅲ.在我国，信用债包括企业债、公司债、央行票据和短期融资券四个主要品种
Ⅳ.在我国，国债柜台市场实行二级托管制度，一级托管在中央国债登记结算公司，二级托管在商业银行
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
我国债券交易市场确实分为场内市场和场外市场。关于债券市场违约事件，实际上在我国债券市场中存在违约事件，因此选项Ⅱ是错误的。关于信用债的主要品种，包括企业债、公司债，但不包括央行票据，所以选项Ⅲ也是错误的。对于国债柜台市场的托管制度，确实是实行二级托管制度，一级托管在中央国债登记结算公司，二级托管在商业银行，因此选项Ⅰ和Ⅳ是正确的。所以答案是A。
95、一般来说，下列属于中央银行主要职能的有（）。
Ⅰ.发行货币与代理国库
Ⅱ.管理商业银行
Ⅲ.保证经济体系适度流动性
Ⅳ.对政府提供信贷
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
中央银行的主要职能包括发行的银行、银行的银行和政府的银行。其中，“发行的银行”指中央银行垄断货币发行权，并调节货币供应量，保证货币流通的正常与稳定；“银行的银行”指中央银行与商业银行之间带有管理和被管理性质的特殊关系，为商业银行提供多项服务；“政府的银行”指中央银行代表国家制定和执行货币政策，为国家提供各种金融服务，包括对政府提供信贷。因此，题中所述的各项均属于中央银行的主要职能。
96、2018年博鳌亚洲论坛明确了我国保险业对外开放的诸多措施，标志着我国保险业务将迎来全面开放时代。其主要措施包括（）。
Ⅰ.放开外资保险经纪公司业务范围与中资机构一致
Ⅱ.允许符合条件的外国投资者来华经营保险代理业务
Ⅲ.取消外资保险公司设立条件中必须在这个设立代表处连续3年的要求
Ⅳ.允许符合条件的外国投资者来华经营保险公估业务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、
解析：
根据原文信息，在博鳌亚洲论坛中明确的主要措施包括放开外资保险经纪公司业务范围与中资机构一致、允许符合条件的外国投资者来华经营保险代理业务、取消外资保险公司设立条件中必须在这个设立代表处连续3年的要求以及允许符合条件的外国投资者来华经营保险公估业务。因此，本题答案为B，即包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四个选项。
97、下列关于间接融资的说法正确的有（）。
Ⅰ.间接融资中资金需求者与资金初始供应者之间不发生直接信贷关系，二者只与金融机构发生债权债务关系
Ⅱ.间接融资在多数情况下(除委托贷款外)并不是对某一资金供应者与某一资金需求者之间一对一的对应性中介，而是一方面面对资金供应者群体，另一方面面对资金需求者群体的综合性中介
Ⅲ.相对于直接融资来说，间接融资的信誉程度高，风险也相对较小
Ⅳ.通过金融中介的融资均属借贷融资，到期必须归还并支付利息
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
题中四个说法均正确。间接融资的特点包括资金获得的间接性、融资的相对集中性、融资信誉的差异性相对较小、全部具有可逆性和融资的主动权主要掌握在金融中介机构手中。因此，选项A包括了对间接融资的正确描述。
98、金融市场功能包括（）。
Ⅰ.提供流动性
Ⅱ.货币创造
Ⅲ.价格发现
Ⅳ.降低搜寻成本
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融市场包括提供流动性、货币创造、价格发现、降低搜寻成本等功能。题目中提到的功能Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都与金融市场的功能相关，因此选项D是正确答案。
99、国家股有( )持有。
Ⅰ、国务院授权的部门
Ⅱ 、国务院授权的机构
Ⅲ、财政部授权的部门
Ⅳ、根据国务院决定，由地方人民政府授权的部门或机构
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
国家股由国务院授权的部门或机构持有，或者根据国务院决定，由地方人民政府授权的部门或机构持有。因此，本题中持有的主体包括国务院授权的部门或机构以及根据国务院决定的地方人民政府授权的部门或机构，即选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ。选项C涵盖了这三个持有主体，因此是正确答案。
100、当前中国人民银行的职责包括( )
Ⅰ、依法制定和执行货币政策
Ⅱ 、发行人民币，管理人民币流通
Ⅲ、监管境内期货合约的上市、交易和清算
Ⅳ、监督管理银行间债券市场
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
中国人民银行的主要职责包括依法制定和执行货币政策、发行人民币并管理人民币流通以及监督管理银行间债券市场。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ是正确的，而监管境内期货合约的上市、交易和清算并不是中国人民银行的职责之一。因此，正确答案为C。
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