证券市场线方程表明，在市场均衡时，(  )。
 Ⅰ.收益包含承担系统风险的补偿
 Ⅱ.系统风险的价格是市场组合期望收益率与无风险利率的差额
 Ⅲ.所有证券或组合的单位系统风险补偿相等
 Ⅳ.期望收益率相同的证券具有相同的贝塔（β）系数

证券市场线方程是描述证券期望收益率与风险之间关系的方程。根据该方程，在市场均衡时，收益包含承担系统风险的补偿，这是Ⅰ的描述；系统风险的价格是市场组合期望收益率与无风险利率的差额，这是Ⅱ的描述；由于证券市场线方程中包含了贝塔系数作为风险的衡量指标，期望收益率相同的证券具有相同的贝塔系数，这是Ⅳ的描述。至于Ⅲ的描述，所有证券或组合的单位系统风险补偿相等，这也是正确的，因为在证券市场线方程中，风险的价格（即系统风险补偿）是由市场组合期望收益率与无风险利率的差额表示的，这个差额对所有证券或组合来说都是相同的。因此，正确答案是D。