一、单选题
1、证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以（ ）的罚款。
A 10万元以上30万元以下
B 10万元以上50万元以下
C 30万元以上100万元以下
D 20万元以上50万元以下
答案解析：
本题考查证券公司违反规定的处罚。
根据《证券公司监督管理条例》第八十五条，证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款。
故本题选D选项。
【知识点拨】证券公司未按照规定为客户开立账户，责令改正；情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款。情节严重的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。
2、发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况等重大事件的，证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送（ ），说明事件的起因、状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。
A 临时报告
B 年度报告
C 季度报告
D 月度报告
答案解析：
本题考查临时报告的信息报送。
发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全的重大事件的，证券公司应当立即向国务院证券监督管理机构报送临时报告，说明事件的起因、目前的状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。
故本题选A选项。
【知识点拨】证券公司应当按照规定向国务院证券监督管理机构报送业务、财务等经营管理信息和资料。报送的内容包括年度、月度报告以及临时报告。
（1）年度报告应当包含按照规定编制并经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。
（2）月度报告应当包含各项风险控制指标和转融通业务专项报表，以及中国证监会要求报送的其他信息。
3、证券公司设（ ），负责筹备股东会和董事会会议，文件的保管和股东资料的管理。
A 高级管理层
B 监事
C 合规负责人
D 董事会秘书
答案解析：
本题考查证券公司组织机构。
证券公司设董事会秘书，负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管以及股东资料的管理，按照规定或者根据国务院证券监督管理机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料，办理信息报送或者信息披露事项。
故本题选D选项。
【知识点拨】证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。
4、证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构，其成员可以是（ ）。
A 财务负责人
B 董事
C 监事
D 实际控制人
答案解析：
本题考查证券公司组织机构的相关规定。
证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构的成员为证券公司高级管理人员。证券公司高级管理人员是指证券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。
故本题选A选项。
5、证券公司的合并、分立、停业、解散或者破产应当经（ ）批准。
A 国资委
B 中国人民银行
C 国务院证券监督管理机构
D 银监会
答案解析：
本题考查证券公司的合并、分立、停业、解散或者破产。
证券公司的合并、分立、停业、解散或者破产，是证券公司在存续期间，由于内部（如股东会的决策）或外部（如工商行政管理机关的命令）原因而发生的经营形态的改变。
证券公司合并、分立、停业、解散、破产，必须经国务院证券监督管理机构批准。
故本题选C选项。
6、下列各项中，证券公司的股东可以用（ ）出资。
A 特许经营权
B 货币
C 信用
D 劳务
答案解析：
本题考查证券公司股东出资的规定。
A、C、D选项不符合题意，根据《公司登记管理条例》第十四条的规定，股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。
B选项符合题意，根据《证券公司监督管理条例》第九条第一款、第三款的规定，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。
故本题选B选项。
7、下列选项中，正确的是（ ）。
A 证券公司停止全部证券业务，应当将经营业务许可证交工商管理机构注销
B 经营证券业务许可证应当载明证券公司或者境内分支机构的证券业务范围
C 证券公司可以直接撤销境内分支机构
D 证券公司应当向中国证券业协会申请颁发或者换发经营证券业务许可证
答案解析：
本题考查证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记。
A选项错误，证券公司停止全部证券业务、解散、破产的，应在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构（而非工商管理机构）注销。
B选项正确，经营证券业务许可证应当载明证券公司或者境内分支机构的证券业务范围。
C选项错误，证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整，减少注册资本，变更业务范围或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准（而非直接撤销境内分支机构）。
D选项错误，证券公司在取得公司登记机关颁发或者换发的证券公司或者境内分支机构的营业执照后，应当向国务院证券监督管理机构（而非中国证券业协会）申请颁发或者换发经营证券业务许可证。
B选项符合题意，故本题选B选项。
8、国务院证券监督管理机构和（ ）应当建立证券公司的有关情况通报机制。
A 中国人民银行
B 地方人民政府
C 国务院银行监督管理机构
D 国务院保险监督管理机构
答案解析：
本题考查证券公司的监督管理。
根据《证券公司监督管理条例》第七条的规定，国务院证券监督管理机构和地方人民政府应当建立证券公司的有关情况通报机制。
故本题选B选项。
9、按照《证券监督管理条例》和《证券公司治理准则》的要求，证券公司在召开董事会会议时，对相关的资料和文件的处理错误的是（ ）。
A 董事会会议应当制作会议记录，并可以录音
B 董事会会议记录应当依法保存
C 出席会议的董事应当在会议记录上签字，而记录人没有签字硬性要求
D 证券公司应当设立董事会秘书，负责股东（大）会和董事会会议的筹备文件的保管以及股东资料的管理
答案解析：
本题考查证券公司董事会召开的有关规定。
A选项说法正确，董事会会议应当制作会议记录，并可以录音。
B选项说法正确，会议记录应当真实、准确、完整地记录会议过程、决议内容、董事发言和表决情况，并依法保存。
C选项说法错误，出席会议的董事和记录人应当在会议记录上签字，因此记录人有签字硬性要求（并非没有硬性要求）。
D选项说法正确，证券公司应当设立董事会秘书，负责股东（大）会和董事会会议的筹备文件的保管以及股东资料的管理。
本题要求选择说法错误的选项，故本题选C选项。
10、（ ）指证券公司应结合自身的财务状况、内控水平、合规程度、高级管理人员素质、专业人员数量等方面的实际情况，开展经营活动，确保各项经营活动可能给证券公司带来的风险处于可控范围内。
A 依法经营
B 合规经营
C 审慎经营
D 合理经营
答案解析：
本题考查审慎经营的概念。
依法审慎经营是对证券公司的正常经营提出的重要要求。这一要求包括两方面内容：一是“依法经营”；二是“审慎经营”（不包括合规经营、合理经营）；B、D选项不符合题意。
（1）依法经营，是指证券公司在经营过程中，应当遵守法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的规定，确保经营行为的“合规性”，A选项不符合题意。
（2）审慎经营，是指证券公司应结合自身的财务状况、内控水平、合规程度、高级管理人员素质、专业人员数量等方面的实际情况，开展经营活动，确保各项经营活动可能给证券公司带来的风险处于可控范围内，C选项符合题意。
C选项符合题意，故本题选C选项。
11、关于客户资产的说法，错误的是（ ）。
A 证券公司的客户资产，包括客户的交易结算资金和证券、客户的委托资产等
B 证券公司的客户资产独立于证券公司的自有财产
C 证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以证券公司的名义进行管理
D 非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，任何单位或者个人不得冻结对客户的交易结算资金
答案解析：
本题考查证券公司客户资产的管理。
A选项说法正确，证券公司的客户资产，包括客户的交易结算资金和证券、客户的委托资产等。
B选项说法正确，证券公司的客户资产独立于证券公司的自有财产，不得随意挪用和侵占。
C选项说法错误，证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户（而非证券公司）的名义单独立户管理。
D选项说法正确，证券公司的客户资产具有独立性，非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强制执行。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选C选项。
12、按照《证券公司监督管理条例》和《证券法》的要求，以下关于证券公司治理的基本要求中有关不得侵犯客户合法权益的说法，错误的是（ ）。
A 证券公司不得挪用客户交易结算资金
B 证券公司不得挪用客户委托管理的资产
C 证券公司可以根据实际情况将客户托管在公司的证券挪用
D 证券公司的股东和实际控制人不得占用客户资产，损害客户合法权益
答案解析：
本题考查证券公司对客户的诚信义务。
证券公司对客户负有诚信义务：
（1）不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益；
（2）不得挪用客户交易结算资金，A选项说法正确；
（3）不得挪用客户委托管理的资产，B选项说法正确；
（4）不得挪用客户托管在公司的证券（并非可以根据实际情况将客户托管在公司的证券挪用），C选项说法错误；
（5）证券公司的股东和实际控制人不得占用客户资产，损害客户合法权益，D选项说法正确。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选C选项。
13、《证券公司监督管理条例》《证券公司治理准则》对证券公司董事会的设置和议事规则做出了具体的规定，以下规定中错误的是（ ）。
A 内部董事人数不得超过董事人数的1/2
B 证券公司可以聘请外部专业人士担任董事
C 证券公司董事会每年至少召开一次会议
D 董事会会议所作决议须经过无关联关系董事过半数通过
答案解析：
本题考查证券公司内部治理对董事会的要求。
A选项正确，证券公司设董事会的，内部董事人数不得超过董事人数的1/2。
B选项正确，证券公司可以聘请外部专业人士担任董事。
C选项错误，证券公司董事会每年至少召开两次会议（并非一次会议）。
D选项正确，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选C选项。
14、甲证券公司违反规定动用客户的交易结算资金。下列对甲证券公司的处罚中，正确的是（ ）。
A 责令改正，给予警告，没收违法所得，处以违法所得1倍以上3倍以下的罚款
B 考虑到甲证券公司情节严重，撤销其相关业务许可
C 对直接负责的主管小王给予警告，处以罚款1万元
D 对直接负责的其他责任人员小李罚款50万元
答案解析：
本题考查违规动用客户交易结算资金的处罚。
证券公司、资产托管机构、证券登记结算机构违反规定动用客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的：
（1）责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下（并非1倍以上3倍以下）的罚款，A选项错误；
（2）没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款；
（3）情节严重的，撤销相关业务许可，B选项正确；
（4）对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款（对小王处以处以罚款1万元，1万元低于3万元，C选项错误）（对小李罚款50万元，50万元高于30万元，D选项错误）。
B选项符合题意，故本题选B选项。
15、☆下列关于证券公司合规负责人的说法，正确的是（ ）。
A 合规负责人不是证券公司高级管理人员
B 负责对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查
C 由股东会决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可
D 合规负责人可以在证券公司兼任负责经营管理的职务
答案解析：
本题考查证券公司的合规负责人。
A、C选项说法错误，合规负责人是（并非不是）证券公司高级管理人员。由董事会（并非股东会）决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。
B选项说法正确，证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。
D选项说法错误，合规负责人不得（并非可以）在证券公司兼任负责经营管理的职务。
B选项说法正确，故本题选B选项。
16、证券公司从事证券自营业务，其投资范围或者投资比例违反《证券公司监督管理条例》的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应处以（ ）的罚款。
A 3万元以上10万元以下
B 3万元以上5万元以下
C 1万元以上3万元以下
D 10万元以上
答案解析：
本题考查违反证券自营业务风险控制指标的法律责任。
根据《证券公司监督管理条例》第八十三条，证券公司从事证券自营业务，投资范围或者投资比例违反规定的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款（A选项说法正确）；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。
故本题选A选项。
17、证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的（ ）。
A 律师事务所核实
B 信用评级机构评级
C 资产评估机构评估
D 会计事务所验资
答案解析：
本题考查证券公司的合并、分立、停业、解散或者破产的管理。
根据《证券公司监督管理条例》第十五条，证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。
故本题选C选项。
18、根据《证券公司监督管理条例》，证券公司客户的交易结算资金应当存放在指定的商业银行，（ ）管理。
A 采取银证转账方式
B 在证券公司主账户下设子账户
C 按资金量大小分类设置账户
D 以每个客户的名义单独立户
答案解析：
本题考查客户交易结算资金的管理。
根据《证券公司监督管理条例》第五十七条，证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
故本题选D选项。
19、证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当（ ）。
A 保留其职务待国务院证券监督管理机构责令解除
B 解除其职务
C 暂时保留其职务并向国务院证券监督管理机构报告
D 解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告
答案解析：
本题考查不具备任职资格条件人员情形的监督。
根据《证券公司监督管理条例》第七十三条，证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告；证券公司未解除其职务的，国务院证券监督管理机构应当责令其解除。
故本题选D选项。
20、关于证券公司分支机构的经营管理，以下说法正确的是（ ）。
A 证券公司可以与他人合资、合作经营管理分支机构
B 证券公司应当对分支机构实行分散管理
C 证券公司可以将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理
D 证券公司及其境内分支机构经营的业务应当经国务院证券监督管理机构批准
答案解析：
本题考查证券公司分支机构的经营管理。
A选项说法错误，证券公司不得（而非可以）与他人合资、合作经营管理分支机构。
B选项说法错误，证券公司应当对分支机构实行集中统一管理（而非分散管理）。
C选项说法错误，证券公司不得（而非可以）将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。
D选项说法正确，证券公司及其境内分支机构经营的业务应当经国务院证券监督管理机构批准。
故本题选D选项。
21、证券公司年度报告应当附有（ ）出具的内部控制评审报告。
A 律师事务所
B 审计事务所
C 资产评估事务所
D 会计师事务所
答案解析：
本题考查证券公司信息的定期报送。
根据《证券公司监督管理条例》第六十四条，证券公司年度报告中包括财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。
故本题选D选项。
22、《上市公司信息披露管理办法》规定董事会秘书的职责不包括（ ）。
A 负责董事会会议的筹备
B 负责文件的保管
C 对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督
D 办理信息报送
答案解析：
本题考查董事会秘书的职责。
董事会秘书的职责包括：
（1）负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管，A、B选项包括在内；
（2）股东资料的管理；
（3）按照规定或者根据国务院证券监督管理机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料；
（4）办理信息报送或者信息披露事项，D选项包括在内。
董事会秘书的职责不包括C选项，C选项属于监事会的职责。
故本题选C选项。
23、下列关于证券公司向客户融资融券时产生的保证金的说法，错误的是（ ）。
A 证券公司向客户融资融券时，客户应当交存一定比例的保证金
B 保证金必须为资金，不可用证券充抵
C 保证金以及通过融资融券交易买入的全部证券和卖出证券所得的全部资金，均为对证券公司的担保物
D 保证金应当存入证券公司客户证券担保账户或者客户资金担保账户并记入该客户授信账户
答案解析：
本题考查融资融券业务的保证金。
A选项说法正确，B选项说法错误，证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，除现金外，保证金可以（并非不可）证券充抵。
C选项说法正确，证券公司向客户收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部资金，整体作为客户对证券公司融资融券所生债务的担保物。
D选项说法正确，保证金应当存入证券公司客户证券担保账户或者客户资金担保账户并记入该客户授信账户。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选B选项。
24、除非国务院证券监督管理机构另有规定，否则，受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的2个以上证券公司（ ）。
A 不得经营相同的证券业务
B 可以经营相同的证券业务
C 必须经营相同的证券业务
D 可以经营不同的证券业务
答案解析：
本题考查禁止同业竞争的要求。
除非国务院证券监督管理机构另有规定，否则，受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的2个以上证券公司不得经营相同的证券业务。
故本题选A选项。
二、多选题
25、证券公司审慎经营的情况包括（ ）。
A 财务状况
B 专业人员数量
C 高级管理人员素质
D 内控水平
答案解析：
本题考查审慎经营的概念。
审慎经营，是指证券公司应结合自身的财务状况、内控水平、合规程度、高级管理人员素质、专业人员数量等方面的实际情况，开展经营活动，确保各项经营活动可能给证券公司带来的风险处于可控范围内。
综上所述，A、B、C、D项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
26、不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人的情形有（ ）。
A 因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年
B 不能清偿到期债务
C 证券业协会认定的其他情形
D 净资产低于实收资本50%
答案解析：
本题考查证券公司股东的规定。
根据《证券公司监督管理条例》第十条，有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：
（1）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年，A项正确；
（2）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%，D项正确；
（3）不能清偿到期债务，B项正确；
（4）国务院证券监督管理机构（而非证券业协会）认定的其他情形，C项错误。
综上所述，A、B、D项符合题意，故本题选A、B、D选项。
27、证券公司未按照规定程序了解客户的（ ）或推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应的，责令改正，给予警告。
A 收入状况
B 风险偏好
C 身份
D 证券投资经验
答案解析：
本题考查证券公司的其他规定。
根据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定，证券公司未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，或推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
28、按照《证券法》第一百二十一条的规定，证券公司经营（ ）、（ ）及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问三项业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元。
A 证券经纪
B 证券投资咨询
C 证券自营
D 证券资产管理
答案解析：
本题考查证券公司经营相关业务注册资本的要求。
根据《证券法》的规定，证券公司经营证券经纪、证券投资咨询及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问三项业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元。
综上所述，A、B项符合题意，故本题选A、B选项。
29、下列选项中，可以担任证券公司实际控制人的有（ ）。
A 因故意犯罪被判处刑罚，距刑罚执行完毕已过4年
B 净资产为实收资本的50%
C 不能清偿到期债务
D 或有负债达到净资产的50%
答案解析：
本题考查不得担任证券公司实际控制人的情形。
根据《证券公司监督管理条例》第十条的规定，有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：
（1）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年；
（2）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%，D项不符合题意；
（3）不能清偿到期债务，C项不符合题意；
A项符合题意，刑罚执行完毕已逾4年，超过3年的规定期限，因此可以成为证券公司实际控制人。
B项符合题意，净资产为实收资本的50%，在净资产低于实收资本的50%的范围之外，因此可以成为证券公司实际控制人。
综上所述，A、B项符合题意，故本题选A、B选项。
【知识点拨】根据（2）得出不得担任的情形：（1）净资产＜实收资本的50%；（2）或有负债≥净资产的50%。
本题考查可以担任的情形，推断出：（1）净资本≥实收资本的50%；（2）或有负债＜净资本的50%。
30、以下关于证券公司股东和实际控制人的说法，错误的是（ ）。
A 证券公司的股东和实际控制人不得滥用权力
B 证券公司的股东和实际控制人不得占用证券公司或者客户的资产
C 证券公司的股东和实际控制人可以滥用股东权利
D 证券公司的股东可以通过关联交易非法占用证券公司或者客户的资产
答案解析：
本题考查证券公司股东和实际控制人的禁止行为。
A、B项说法正确，根据《证券公司监督管理条例》第三条的规定，证券公司的股东和实际控制人不得滥用权力，占用证券公司或者客户的资产，损害证券公司或者客户的合法权益。
C项说法错误，证券公司的股东和实际控制人不得（并非可以）滥用股东权利；
D项说法错误，证券公司的股东不得（并非可以）通过关联交易非法占用证券公司或者客户的资产。
综上所述，C、D项符合题意，故本题选C、D选项。
31、国务院证券监督管理机构可以要求（ ）在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。
A 证券公司的董事、监事、工作人员
B 证券公司的开户银行
C 资产托管机构
D 证券登记结算机构
答案解析：
本题考查证券公司的不定期报送。
国务院证券监督管理机构可以要求下列单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息。
（1）证券公司的董事、监事、工作人员，A项符合题意；
（2）证券公司控股或者实际控制的企业；
（3）证券公司的开户银行、指定商业银行、资产托管机构、证券交易所、证券登记结算机构，B、C、D项符合题意；
（4）为证券公司提供服务的证券服务机构。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
32、以下关于客户资产管理的说法，正确的有（ ）。
A 客户交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理
B 客户资金应当以每个客户的名义单独立户管理
C 指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同
D 客户资金应当集中统一管理
答案解析：
本题考查客户资产管理。
A项正确，客户交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。
B项正确，D项错误，客户资金应当以每个客户的名义单独立户管理（而非集中统一管理）。
C项正确，指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同。
综上，A、B、C项符合题意，故本题选A、B、C选项。
33、以下关于证券公司客户资产的保护，说法正确的是（ ）。
A 证券公司客户资产不得用于提供融资或者担保
B 证券公司可以动用客户的交易结算资金为客户进行证券的申购
C 证券公司可以动用客户的交易结算资金为客户支付与证券交易有关的佣金
D 证券公司客户资产在任何条件下均不可动用
答案解析：
本题考查客户的资产保护。
A项正确，证券公司客户资产不得用于提供融资或者担保。
B项正确，证券公司可以动用客户的交易结算资金为客户进行证券的申购。
C项正确，证券公司可以动用客户的交易结算资金为客户支付与证券交易有关的佣金。
D项错误，在一定条件下，证券公司客户资产可以被动用（并非任何条件下均不可动用）。
综上，A、B、C项符合题意，故本题选A、B、C选项。
【知识点拨】可以动用客户资产的情形包括：
（1）动用客户的交易结算资金或者委托资金的情形：
①客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款；
②客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款；
③法律规定的其他情形。
（2）动用客户担保账户内的证券或者资金的情形：
①法定情形：客户担保账户内的证券或者资金与其债务的比例低于规定的最低维持担保比例、证券公司通知客户在一定的期限内补交差额但客户未能按期交足差额，或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物。
②约定情形：出现法定情形以外的其他约定情形，如客户担保账户内的证券或者资金被司法冻结等。
34、证券公司应当依法向社会公开披露的信息有（ ）。
A 参股及控股情况
B 负债及或有负债情况
C 职工薪酬
D 财务收支状况
答案解析：
本题考查证券公司的信息披露。
根据《证券公司监督管理条例》第六十六条的规定，证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况（A项正确）、负债及或有负债情况（B项正确）、经营管理状况、财务收支状况（D项正确）、高级管理人员薪酬（而非职工薪酬，C项错误）和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。
综上，A、B、D项均符合题意，故本题选A、B、D选项。
35、根据《证券法》《证券公司监督管理条例》的规定，国务院证券监督管理机构依法对证券公司采取的监督管理措施，下列相关说法正确的有（ ）。
A 证券公司的信息报送分为定期报送和不定期报送两类
B 证券公司向国务院证券监督管理机构报送的内容包括年度、月度报告以及临时报告
C 对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告
D 证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
答案解析：
本题考查证券公司的信息报送。
A项正确，证券公司的信息报送分为定期报送和不定期报送两类。
B项正确，证券公司向国务院证券监督管理机构报送的内容包括年度、月度报告以及临时报告。
C项正确，对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。
D项正确，证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选D选项。
【知识点拨】
（1）定期报送，即证券公司依照法律、法规规定的时间及要求主动向国务院证券监督管理机构报送有关信息、资料。
（2）不定期报送，是指证券公司及其股东、实际控制人根据国务院证券监督管理机构的要求报送有关信息、资料。
36、出现下列（ ）情况的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。
A 证券公司停止全部证券业务
B 证券公司解散
C 证券公司破产
D 证券公司撤销境内分支机构
答案解析：
本题考查证券公司业务许可证的注销。
根据《证券公司监督管理条例》第十七条，证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。
综上，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
37、国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司，应当责令其限期改正，并可以采取下列（ ）等措施。
A 责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告
B 对证券公司进行临时接管，并进行全面核查
C 责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构
D 责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利
答案解析：
本题考查国务院证券监督管理机构的监管。
根据《证券公司监督管理条例》，国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司，应当责令其限期改正，并可以采取下列措施：
（1）责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告，A项正确；
（2）对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人给予谴责；
（3）责令处分有关责任人员，并报告结果；
（4）责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利，D项正确；
（5）对证券公司进行临时接管，并进行全面核查，B项正确；
（6）责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构，C项正确。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
38、下列情形中，需经国务院证券监督管理机构批准的有（ ）。
A 证券公司变更业务范围
B 证券公司合并
C 证券公司分立
D 聘任会计师事务所
答案解析：
本题考查证券公司需经国务院证券监督管理机构批准的事项。
根据《证券公司监督管理条例》第十三、十四条规定，证券公司办理下列事项，应当经国务院证券监督管理机构批准：
（1）增加注册资本且股权结构发生重大调整；
（2）减少注册资本；
（3）变更业务范围或者公司章程中的重要条款，A项正确；
（4）合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，B、C项正确；
（5）在境外设立、收购、参股证券经营机构；
（6）控股股东发生变化；
（7）国务院期货监督管理机构规定的其他事项。
综上，A、B、C项符合题意，故本题选A、B、C选项。
39、证券公司在经营过程中，经其申请，国务院证券监督管理机构可以根据其（ ）对其业务范围进行调整。
A 财务状况
B 内部控制水平、合规程度
C 高级管理人员业务管理能力
D 专业人员数量
答案解析：
本题考查证券公司的业务范围调整。
根据《证券公司监督管理条例》，证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应；证券公司在经营过程中，经其申请，国务院证券监督管理机构可以根据其财务状况、内部控制水平、合规程度、高级管理人员业务管理能力、专业人员数量，对其业务范围进行调整。
综上所述，A、B、C、D项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
40、证券公司不得以（ ）向他人提供融资或者担保。
A 证券经纪客户的资产
B 证券资产管理客户的资产
C 公司自有资产
D 公司转融通资产
答案解析：
本题考查证券公司客户资产的保护。
依据《证券公司监督管理条例》第六十一条，证券公司不得以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产向他人提供融资或者担保。
综上所述，A、B项符合题意，故本题选A、B选项。
【知识点拨】任何单位或者个人不得强令、指使、协助、接受证券公司以其证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保。
41、下列属于证券公司章程中重要条款的是（ ）。
A 证券公司的解散事由
B 证券公司的清算办法
C 证券公司组织机构及其产生办法
D 聘任律师事务所程序
答案解析：
本题考查证券公司章程的重要条款。
证券公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：
（1）证券公司的名称、住所；
（2）证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则，C项正确；
（3）证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序；
（4）证券公司的解散事由与清算办法，A、B项正确；
（5）国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。
综上所述，A、B、C项符合题意，故本题选A、B、C选项。
42、客户的交易结算资金，证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与（ ）的自有资产相互独立、分别管理。
A 证券公司
B 指定商业银行
C 资产托管机构
D 保险公司
答案解析：
本题考查客户资产的独立性。
根据《证券公司监督管理条例》第五十九条，客户的交易结算资金、证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。
综上所述，A、B、C项符合题意，故本题选A、B、C选项。
43、在下列（ ）情形中，可以动用客户的交易结算资金或者委托资金。
A 客户进行证券的申购、证券交易的结算
B 客户提款
C 客户支付与证券交易有关的佣金
D 客户支付与证券交易有关的费用
答案解析：
本题考查可以动用客户交易结算资金的情形。
根据《证券公司监督管理条例》第六十条，除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：
（1）客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款，A、B项正确；
（2）客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款，C、D项正确；
（3）法律规定的其他情形。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
44、关于证券公司股东出资后的验资，下列说法正确的是（ ）。
A 证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明
B 出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估
C 股东的非货币财产出资无须验资
D 证券公司股东出资，可以自行验资
答案解析：
本题考查证券公司股东出资的规定。
根据《证券公司监督管理条例》第九条第二款的规定，证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明（A项正确，C、D项错误）；出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估（B项正确）。
综上所述，A、B项符合题意，故本题选A、B选项。
45、证券公司境内分支机构不包括（ ）。
A 在境内从事业务经营活动的分公司
B 在境内从事业务经营活动的证券营业部
C 证券公司的子公司
D 期货子公司
答案解析：
本题考查证券公司境内分支机构的类型。
证券公司境内分支机构是指在境内从事业务经营活动的分公司、证券营业部等证券公司下属的非法人单位（A、B项属于境内分支机构，不符合题意）。证券公司的子公司、期货子公司具有独立法人地位，属于法人单位，不属于境内分支机构（C、D项符合题意）。
综上所述，C、D项符合题意，故本题选C、D选项。
46、证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，（ ）。
A 不得与他人合资管理分支机构
B 可以将分支机构承包给他人经营管理
C 可以将分支机构委托给他人经营管理
D 不得与他人合作经营管理分支机构
答案解析：
本题考查加强对分支机构的管理。
证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。
综上所述，A、D项符合题意，故本题选A、D选项。
47、根据《证券公司监督管理条例》第六十六条的规定，证券公司应当依法向社会公开披露（ ）信息。
A 证券公司基本情况
B 参股及控股情况
C 财务收支状况
D 员工薪酬
答案解析：
本题考查证券公司的信息披露。
根据《证券公司监督管理条例》第六十六条的规定，证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。
综上所述，A、B、C项均符合题意，故本题选A、B、C选项。
【知识点拨】员工薪酬不应披露，但是高级管理人员薪酬应当披露。
48、根据《证券公司监督管理条例》的规定，未经批准，委托他人合作接受他人委托持有或者管理证券公司的股权，或者认购、受让或者实际控制证券公司股权的，（ ）。
A 责令改正
B 予以警告
C 没收违法所得
D 并处违反所得1倍以上5倍以下的罚款
答案解析：
本题考查违反规定持有或管理证券公司股权的法律责任。
根据《证券公司监督管理条例》第八十六条的规定，未经批准，委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权，或者认购、受让或者实际控制证券公司的股权的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
综上所述，A、B、C、D项均符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
【知识点拨】没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款。
三、判断题
49、保护证券公司的合法权益和社会公共利益是《证券公司监督管理条例》的立法宗旨之一。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
保护投资者（并非证券公司）的合法权益和社会公共利益是《证券公司监督管理条例》的立法宗旨之一。在证券市场的各类交易中，受专业知识、投资经验等因素的影响，投资者处于相对弱势的地位。只有切实保护广大投资者的合法权益，才能充分保障证券市场各类交易行为的公开、公平、公正，推动证券市场不断健康发展。
50、证券公司依法经营，应当确保经营行为的“收益性”。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
依法经营，是指证券公司在经营过程中，应当遵守法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的规定，确保经营行为的“合规性”（并非收益性）。
51、证券公司变更主要股东或者公司的实际控制人，应当经国务院证券监督管理机构核准。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
根据《证券法》第一百二十二条的规定，证券公司变更主要股东或者公司的实际控制人，应当经国务院证券监督管理机构核准。
52、证券公司的合规管理是证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司的合规管理，是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。
53、国务院证券监督管理机构对证券公司停业、解散、破产的申请审查，应自受理之日起30个工作日作出批准或者不予批准的书面决定。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司停业、解散或者破产的，国务院证券监督管理机构应当对停业、解散、破产的申请进行审查，并在自受理之日起30个工作日作出批准或者不予批准的书面决定。
54、合规负责人为证券公司高级管理人员，由股东会决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
合规负责人为证券公司高级管理人员，由董事会（并非股东会）决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。
55、证券公司解聘合规负责人应自解聘之日起5个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。
56、证券公司经营证券承销与保荐、证券融资融券和证券自营三项业务的，注册资本最低限额为人民币3亿元。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
根据《证券法》第一百二十一条的规定，证券公司经营证券承销与保荐、证券融资融券、证券做市交易、证券自营、其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元（并非3亿元）。
57、证券公司从每年的业务收入中提取交易风险准备金的具体比例由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
根据《证券法》第一百二十七条、第一百二十八条的规定，证券公司从每年的业务收入中提取交易风险准备金，用于弥补证券经营的损失，其提取的具体比例由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。
58、证券公司客户资产在任何条件下均不可动用。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司客户资产并非在任何条件下均不可动用。根据《证券公司监督管理条例》第五十三条、第五十四条、第六十条的规定，证券公司可以在符合一定条件的情况下，对客户交易结算资金或者委托资金、客户担保账户内的证券或者资金等客户资产进行单方面的处理。
59、个人未经批准持有证券公司5%以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正；改正前，相应股权不具有表决权。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
根据《证券公司监督管理条例》第七十一条的规定，任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正；改正前，相应股权不具有表决权。
60、证券公司未按照规定对离任的高级管理人员进行审计，并报送审计报告且没有违法所得的，应处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
根据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定，证券公司违反规定，未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款（并非违法所得1倍以上5倍以下）。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款。
61、证券公司未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款且违法所得不足3万元的，应处3万元以上10万元以下的罚款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
根据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定，证券公司未指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并以书面方式向其揭示投资风险或未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下（并非10万元以下）的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款。
62、证券公司诱使客户进行不必要的证券交易的，责令改正，处以3万元以上30万元以下的罚款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
根据《证券公司监督管理条例》第八十条的规定，证券公司诱使客户进行不必要的证券交易的，责令改正，处以1万元以上10万元以下（并非3万元以上30万元以下）的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
63、证券公司股东违反规定协助证券公司以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保的，没有违法所得或者违法所得不足10万元的，应处以10万元以上50万元以下的罚款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
根据《证券公司监督管理条例》第八十六条的规定，证券公司股东、实际控制人违反规定，强令、指使、协助、接受证券公司以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元（并非50万元）以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。【知识点拨】对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。
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