一、单选题
1、按照《证券公司信息隔离墙制度指引》的要求,对于跨墙的申请和审批、跨墙人员行为规范及监督管理、回墙做出的以下规定中,正确的是( )。
A 证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的,应当事先向保密侧业务部门和合规部门提出申请,并经其审批同意
B 跨墙人员在跨墙期间不应泄露或不当使用跨墙后知悉的内幕信息
C 合规部门负责记录跨墙情况,无权对跨墙人员行为进行监控
D 跨墙人员在跨墙活动结束时即可回墙
答案解析:
本题考查证券公司跨越信息隔离墙管理的有关规定。
A选项错误,证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的,应当事先向跨墙人员所属部门(并非保密侧业务部门)和合规部门提出申请,并经其审批同意。
B选项正确,跨墙人员在跨墙期间不应泄露或不当使用跨墙后知悉的内幕信息,不应获取与跨墙业务无关的内幕信息。
C选项错误,合规部门负责记录跨墙情况,并会同提出跨墙申请的业务部门和跨墙人员所属部门对跨墙人员行为进行监控(并非无权对跨墙人员行为进行监控)。
D选项错误,跨墙人员在跨墙活动结束且获取的内幕信息已公开或者不再具有重大影响后方可回墙(并非在跨墙活动结束时即可回墙)。
B选项符合题意,故本题选B选项。
2、证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控制的有效性。下列关于董事会、监事会、经理人员等各层级的内部控制职责的说法,错误的是( )。
A 董事会对内部控制的有效性负最终责任,每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作,并形成相应的专门报告
B 监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督,督促其及时纠正内部控制缺陷
C 证券公司有保密限制的专项会议只能有特定层级人员参加,专门负责证券公司内部控制的监督、检查与评价工作的高级管理人员和监督检查部门的负责人不得列席该类保密会议
D 负责监督检查部门的高级管理人员不得兼管业务部门
答案解析:
本题考查证券公司中,董事会、监事会、经理人员等各层级的内部控制职责。
A选项说法正确,董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况,对内部控制的有效性负最终责任;每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作,并形成相应的专门报告。
B选项说法正确,监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督,对证券公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查,督促董事会、经理人员及时纠正内部控制缺陷,并对督促检查不力等情况承担相应责任。
C选项说法错误,证券公司应有高级管理人员专门负责证券公司内部控制的监督、检查与评价工作。该高级管理人员和监督检查部门负责人可列席证券公司任何会议(并非不得列席该类保密会议)。
D选项说法正确,负责监督检查部门的高级管理人员不得兼管业务部门。
本题要求选出说法错误的选项,故本题选C选项。
3、证券公司工作人员对以任何方式知悉的敏感信息负有严格的保密义务,不得利用敏感信息为自己或他人谋取不当利益。证券公司采取的以下保密措施,错误的是( )。
A 建立内幕信息知情人管理制度
B 与公司工作人员签署保密文件
C 对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测
D 证券公司聘用外部服务商的,无权要求其对在服务中获知的敏感信息进行保密
答案解析:
本题考查证券公司敏感信息的保密要求。
证券公司应当采取保密措施,防止敏感信息的不当流动和使用,包括:
(1)与公司工作人员签署保密文件,要求工作人员对工作中获取的敏感信息严格保密,B选项说法正确;
(2)加强对涉及敏感信息的信息系统、通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理,保障敏感信息安全;
(3)对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通迅信息和其他通讯信息进行监测,C选项说法正确;
(4)建立内幕信息知情人管理制度,A选项说法正确。
D选项说法错误,证券公司聘用外部服务商的,应当与服务商约定(并非无权要求)其对在服务中获知的敏感信息负有保密义务。
本题要求选出说法错误的选项,故本题选D选项。
4、以下( )不属于证券公司在开展业务创新时,应当建立的相关机制。
A 建立完整的业务创新工作程序,严格内部审批程序,对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确要求,并经董事会批准
B 在可行性研究的基础上,及时与中国证监会沟通,履行创新业务的报备(报批)程序
C 在业务创新过程中,出现偏离目标的行为不严重的情况下可以忽略
D 对创新业务设计科学合理的流程,制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法
答案解析:
本题考查证券公司业务创新的相关规定。
证券公司在开展业务创新时,应当建立相关机制,包括但不限于:
(1)建立完整的业务创新工作程序,严格内部审批程序,对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确要求,并经董事会批准,A选项属于。
(2)在可行性研究的基础上,及时与中国证监会沟通,履行创新业务的报备(报批)程序,B选项属于。
(3)对创新业务设计科学合理的流程,制定风险控制措施及相应财务核算、资金管理办法,D选项属于。
(4)注重业务创新的过程控制,及时纠正偏离目标行为(并非偏离目标不严重即可忽略),C选项不属于。
本题要求选出不属于证券公司在开展业务创新时应当建立的机制,故本题选C选项。
5、证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构,建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线,( )为内部控制的第一道防线。
A 项目组、业务部门
B 质量控制
C 内核、合规、风险管理等部门或机构
D 重要一线岗位双人、双职、双责为基础
答案解析:
本题考查投资银行类业务内部控制的第一道防线。
证券公司应当构建清晰、合理的投资银行类业务内部控制组织架构,建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线:
(1)项目组、业务部门为内部控制的第一道防线,A选项符合题意;
(2)质量控制为内部控制的第二道防线;
(3)内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第三道防线。
故本题选A选项。
【知识点拨】建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道防线属于证券公司(而非投资银行业务)内部控制的防线。
二、多选题
6、根据中国证券业协会《关于证券公司做好利益冲突管理工作的通知》,证券公司应当( )做好利益冲突管理工作。
A 证券公司应当建立利益冲突管理机制
B 证券公司已经采取信息隔离墙等措施,仍难以避免利益冲突的,应当对实际存在的和潜在的利益冲突进行充分披露
C 证券公司在对相关业务进行限制时,应当遵循客户利益优先和公平对待客户的原则
D 同一高级管理人员不得同时分管两个或两个以上存在利益冲突的业务
答案解析:
本题考查利益冲突管理。
A项正确,证券公司应当建立利益冲突管理机制。对各项业务活动中可能产生的利益冲突进行识别、评估和管理。
B项正确,证券公司已经采取信息隔离墙等措施,仍难以避免利益冲突的,应当对实际存在的和潜在的利益冲突进行充分披露。
C项正确,证券公司在对相关业务进行限制时,应当遵循客户利益优先和公平对待客户的原则。
D项错误,同一高级管理人员同时分管(并非不得同时分管)两个或两个以上存在利益冲突的业务的,不应直接或间接参与具体证券品种的投资决策、投资咨询等可能导致利益冲突的业务活动。
综上所述,A、B、C项符合题意,故本题选A、B、C选项。
7、☆根据《证券公司信息隔离墙制度指引》的规定,下列关于限制名单管理的表述,正确的有( )。
A 证券公司担任再融资项目保荐机构、主承销商的,在项目公司首次对外公告该项目之日应将项目纳入限制名单
B 证券公司担任并购重组项目财务顾问的,在获得证监会核准之日应将项目纳入限制名单
C 证券公司可以根据实际需要,将列入限制名单的时点前移,但不应造成内幕信息的泄漏和不当流动
D 证券公司在确认不再拥有与项目有关的内幕信息后,可以将该项目公司和与其有重大关联的公司或证券从限制名单中删除
答案解析:
本题考查限制名单的管理。
根据《证券公司信息隔离墙制度指引》第十六条,证券公司在以下时点,应当将项目公司和与其有重大关联的公司或证券列入限制名单:
(1)担任首次公开发行股票项目的上市辅导人、保荐机构或主承销商的,为担任前述角色的信息公开之日;
(2)担任再融资项目或并购重组项目保荐机构、主承销商或财务顾问的,为项目公司首次对外公告该项目之日(而非获得证监会核准之日),A项正确,B项错误;
(3)证券公司可以根据实际需要,将列入限制名单的时间前移,但不应造成内幕信息的泄漏和不当流动,C项正确;
(4)证券公司在确认不再拥有与项目有关的内幕信息后,可以将该项目公司和与其有重大关联的公司或证券从限制名单中删除,D项正确。
综上所述,A、C、D项符合题意,故本题选A、C、D选项。
8、下列属于证券公司隔离措施的有( )。
A 电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任
B 资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任
C 对跨隔离墙的人员、业务应有完整记录,并采取静默期
D 对跨越隔离墙的业务、人员应实行重点监控
答案解析:
本题考查证券公司的隔离措施。
A、B项正确,根据《证券公司内部控制指引》第十六条,电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任,资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。
C、D项正确,根据《证券公司内部控制指引》第七十九条,证券公司应对跨隔离墙的人员、业务应有完整记录,并采取静默期等措施;对跨越隔离墙的业务、人员应实行重点监控。
综上所述,A、B、C、D项均符合题意,故本题选A、B、C、D选项。
9、在内部控制保障方面,《证券公司投资银行类业务内部控制指引》要求证券公司( )。
A 对投资银行类业务承做实施集中统一管理
B 以业务包干的承包方式开展投资银行类业务
C 建立内部控制人员回避制度
D 将投资银行业务人员薪酬收入与其承做的项目收入直接挂钩
答案解析:
本题考查证券公司投资银行类业务的内部控制保障要求。
A项正确,应当对投资银行类业务承做实行集中统一管理,明确界定总部与分支机构的职责范围,确保其在授权范围内开展业务活动。
B项错误,应当根据投资银行类业务特点制定科学、合理的薪酬考核体系,合理设定考核指标、权重及方式,与不同岗位的职责要求相适应。不得(并非应当)以业务包干等承包方式开展投资银行类业务,或者以其他形式实施过度激励。
C项正确,应当建立内部控制人员回避制度,明确回避的情形。
D项错误,不得(并非应当)将投资银行类业务人员薪酬收入与其承做的项目收入直接挂钩,应当综合考虑其专业胜任能力、执业质量、合规情况、业务收入等各项因素。
综上所述,A、C项符合题意,故本题选A、C选项。
10、合规负责人发现证券公司存在违法违规行为或合规风险隐患的,应当依照公司章程规定及时向( )报告,提出处理意见,并督促整改。
A 董事会
B 经营管理主要负责人
C 中国证监会
D 中国证券业协会
答案解析:
本题考查合规部门对合规风险隐患的处理。
合规负责人发现证券公司存在违法违规行为或合规风险隐患的,应当依照公司章程规定及时向董事会、经营管理主要负责人报告,提出处理意见,并督促整改。
综上所述,A、B项符合题意,故本题选A、B选项。
【知识点拨】合规负责人应当同时督促公司及时向中国证监会相关派出机构报告;公司未及时报告的,应当直接向中国证监会相关派出机构报告;有关行为违反行业规范和自律规则的,还应当向有关自律组织报告。
11、证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的,应当事先向( )提出申请,并经其审批同意。
A 跨墙人员所属部门
B 合规部门
C 保密侧业务部门
D 董事会
答案解析:
本题考查跨墙管理的基本要求。
A、B项符合题意,证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的,应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请,并经其审批同意。
C项不符合题意,跨墙人员是公开侧业务部门人员,因此需要事先向公开侧(而非保密侧)业务部门申请。
D项不符合题意,董事会为干扰项。
综上所述,A、B项符合题意,故本题选A、B选项。
三、判断题
12、建立独立董事制度的证券公司,独立董事的连任时间不得超过8年。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的证券公司,应当建立独立董事制度。独立董事与公司其他董事任期相同,连任时间不得超过6年(并非8年)。
13、独立董事在任期内辞职的,独立董事本人和证券公司应当分别向公司住所地中国证监会派出机构和股东(大)会提交书面说明。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
独立董事在任期内辞职或者被免职的,独立董事本人和证券公司应当分别向公司住所地中国证监会派出机构和股东(大)会提交书面说明。
14、高级管理人员对证券公司负有忠实义务和勤勉义务。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司的高级管理人员对证券公司负有忠实义务和勤勉义务。
15、证券公司应当建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的第三道防线。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司应建立清晰合理的组织结构,依据所处环境和自身经营特点设立严密有效的三道业务监控防线。
(1)建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道防线,并加强对单人单岗业务的监控。与资金、有价证券、重要空白凭证、业务合同、印章等直接接触的岗位和涉及信息系统安全的岗位,应当实行双人负责制。
(2)建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的第二道防线。不同部门应有明确的职责分工不相容职务应适当分离。
(3)建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的第三道防线。
16、证券公司应加强自营账户的独立管理和访问权限控制。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司应加强自营账户的集中管理(并非独立管理)和访问权限控制。自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理,建立自营账户审批和稽核制度;采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险;防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。
17、证券公司自营业务与经纪业务应建立统一的实时监控系统。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司自营业务应建立独立(并非统一)的实施监控系统。证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控,并定期对自营业务进行压力测试,确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承受范围内。
18、内核、合规、风险管理等部门或机构是证券公司投资银行类业务内部控制的第二道防线。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司投资银行类业务内部控制组织架构中:
(1)项目组、业务部门为内部控制的第一道防线。
(2)质量控制为内部控制的第二道防线。
(3)内核、合规、风险管理等部门或机构为内部控制的第三道防线(并非第二道防线)。
19、非单一从事投资银行类业务的证券公司分支机构可以开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
非单一从事投资银行类业务的证券公司分支机构不得(并非可以)开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务。专门从事资产管理业务的证券公司分支机构开展资产证券化业务除外。
20、专门从事资产管理业务的证券公司分支机构开展资产证券化业务的可以开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
非单一从事投资银行类业务的证券公司分支机构不得开展除项目承揽等辅助性活动以外的投资银行类业务,专门从事资产管理业务的证券公司分支机构开展资产证券化业务除外。
21、证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力、数量适当的业务人员。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力、数量适当的业务人员,保证投资银行类项目的执行质量。
22、证券公司应当根据投资银行类业务特点合理设定考核指标、权重及方式,与不同岗位的职责要求相适应。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司应当根据投资银行类业务特点制定科学、合理的薪酬考核体系,合理设定考核指标、权重及方式,与不同岗位的职责要求相适应。
【知识点拨】证券公司不得以业务包干等承包方式开展投资银行类业务,或者以其他形式实施过度激励。
23、证券公司投资银行类业务内部控制人员工作称职的,其薪酬收入总额应当不低于公司同级别人员的平均水平。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司应当建立科学、合理的投资银行类业务内部控制人员薪酬考核体系,保证内部控制人员独立、有效地履行内部控制职责。内部控制人员工作称职的,其薪酬收入总额应当不低于公司同级别人员的平均水平。
24、证券公司应当于评估工作完成后45日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告,说明评估及整改情况。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司应当于评估工作完成后30日内(并非45日内)向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告,说明评估及整改情况。
25、证券公司应在合同约定的权限内管理受托资产,严格控制风险。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司受托投资管理业务应与委托人签订受托投资管理合同,严格合同审批程序。证券公司应在合同约定的权限内管理受托资产,严格控制风险。
26、证券公司应由独立的监督检查部门或风险控制部门监控受托投资管理业务的运作状况。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司受托投资管理业务应建立规范的风险预警机制,由独立的监督检查部门或风险控制部门监控受托投资管理业务的运作状况,进行定期或不定期的检查、评价。
27、证券公司受托投资管理业务应开放运作、专户管理受托资产。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司受托投资管理业务应封闭运作(并非开放运作)、专户管理受托资产,确保客户资金与自有资金的分户管理、独立运作,确保受托资产的安全、完整。
28、证券公司研究咨询业务不得建立发布证券研究报告相关人员激励机制。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司应当建立(并非不得建立)合理的发布证券研究报告相关人员绩效考核和激励机制,以维护发布证券研究报告行为的独立性。
29、证券公司研究咨询业务应确保不存在执业人员兼职和挂靠,对执业人员发生变动的应及时办理变更手续。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司研究咨询业务应加强证券投资咨询执业人员的管理和登记注册的管理,确保不存在人员兼职和挂靠,对执业人员发生变动的应及时办理变更(包括离开咨询岗位)手续。
30、证券公司咨询研究业务应建立健全研究咨询部门与投资银行、自营等部门之间的隔离墙制度。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司咨询研究业务应通过部门设置、人员管理、信息管理等方面的隔离措施,建立健全研究咨询部门与投资银行、自营等部门之间的隔离墙制度;对跨隔离墙的人员、业务应有完整记录,并采取静默期等措施;对跨越隔离墙的业务、人员应实行重点监控。
31、证券公司的经营方针和经营范围的重大变化属于非敏感信息。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司的经营方针和经营范围的重大变化属于敏感信息(内幕信息)。
32、证券公司研究对象和公司保密侧业务工作人员为核实事实而仅接触报告草稿有关内容的,证券公司可允许其在报告发布前接触报告或对报告内容产生影响。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
除下列情形外,证券公司不得允许任何人在报告发布前接触报告或对报告内容产生影响:
①公司内部有关工作人员对报告进行质量管理、合规审查和按照正常业务流程参与报告制作发布的;
②研究对象和公司保密侧业务工作人员为核实事实而仅接触报告草稿有关内容的;
③证券公司不应在报告发布前向研究对象和公司保密侧业务部门提供研究摘要、投资评级或目标价格等内容。
33、证券公司上一年度代理买卖证券业务收入位于行业前20名的,分类监管评价加分值为0.5分。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司上一年度代理买卖证券业务收入位于行业前5名、前10名、前20名,或证券公司上一年度营业部平均代理买卖证券业务收入位于行业前5名、前10名、前20名的,分别加2分、1分、0.5分,该两项按孰高分值加分。
34、证券公司监事因对公司违法违规行为负有责任被采取出具警示函,责令公开说明,责令定期报告的,分类监管评价每次扣0.5分。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司或者其董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被采取出具警示函,责令公开说明,责令定期报告,每次扣0.5分。
35、证券公司董事因对公司违法违规行为负有责任被认定为不适当人选1年以下的,分类监管评价每次扣2分。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
公司被采取公开谴责,限制业务活动6个月以下,暂不受理与行政许可有关文件6个月以下,或者董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被认定为不适当人选1年以下或者公开谴责的,每次扣2.5分(并非2分)。
36、被依法采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管、行政重组等风险处置措施的证券公司,评价计分为0分,定为D类公司。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
被依法采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管、行政重组等风险处置措施的证券公司,评价计分为0分,定为E类公司。评价计分低于60分(并非0分)的证券公司,定为D类公司。
37、证券公司中,A类公司风险管理能力在行业内最高,能较好地控制新业务、新产品方面的风险。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
中国证监会每年根据行业发展情况,结合以前年度分类结果,事先确定A、B、C三大类别公司的相对比例,并根据评价计分的分布情况,具体确定各类别、各级别公司的数量:
A类公司风险管理能力在行业内最高,能较好地控制新业务、新产品方面的风险;
B类公司风险管理能力在行业内较高,在市场变化中能较好地控制业务扩张的风险;
C类公司风险管理能力与其现有业务相匹配;
D类公司风险管理能力低,潜在风险可能超过公司可承受范围;
E类公司潜在风险已经变为现实风险,已被采取风险处置措施。
38、证券公司应当制定合规管理的基本制度,经监事会审议通过后实施。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司应当制定合规管理的基本制度,经董事会(并非监事会)审议通过后实施。
39、证券公司中,E类公司潜在风险已经变为现实风险,已被采取风险处置措施。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
中国证监会每年根据行业发展情况,结合以前年度分类结果,事先确定A、B、C三大类别公司的相对比例,并根据评价计分的分布情况,具体确定各类别、各级别公司的数量:
A类公司风险管理能力在行业内最高,能较好地控制新业务、新产品方面的风险;
B类公司风险管理能力在行业内较高,在市场变化中能较好地控制业务扩张的风险;
C类公司风险管理能力与其现有业务相匹配;
D类公司风险管理能力低,潜在风险可能超过公司可承受范围;
E类公司潜在风险已经变为现实风险,已被采取风险处置措施。
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