一、单选题
1、证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行垂直管理,保障全面风险管理的一致性和有效性。子公司风险管理工作负责人应由证券公司首席风险官考核,考核权重不低于( )。
A 30%
B 40%
C 50%
D 60%
答案解析:
本题考查证券公司将子公司的风险管理纳入统一体系的要求。
子公司风险管理工作负责人应由证券公司首席风险官考核,考核权重不低于50%。
故本题选C选项。
2、证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司限期改正;证券公司未按时报送整改计划的,派出机构应当( )。
A 督促其加快整改
B 立即限制其业务活动
C 延长整改期限
D 不予理睬
答案解析:
本题考查风险控制指标不符合规定标准的监管措施。
证券公司未按时报送整改计划的,派出机构应当立即限制其业务活动。
故本题选B选项。
【知识点拨】证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司限期改正,在5个工作日内制定并报送整改计划,整改期限最长不超过20个工作日。
3、证券公司流动性风险管理目标是建立健全流动性风险管理体系,对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制,确保其流动性需求能够及时以( )得到满足。
A 固定成本
B 合理成本
C 变动成本
D 重置成本
答案解析:
本题考查证券公司流动性风险管理的目标。
证券公司流动性风险管理的目标是,建立健全流动性风险管理体系,对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制,确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
故本题选B选项。
4、证券公司经营经纪业务,同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的,其净资本不得低于人民币( )元。
A 1000万
B 2000万
C 5000万
D 1亿
答案解析:
本题考查证券公司从事相关证券业务的净资本标准。
证券公司经营证券经纪业务,同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的,其净资本不得低于人民币1亿元。
故本题选D选项。
5、按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,( )的职责包括:建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。
A 监事会
B 经理层
C 董事会
D 风险管理部门
答案解析:
本题考查经理层的风险管理职责。
经理层的职责包括:建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。
故本题选B选项。
【知识点拨】证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任,应当履行以下职责:
(1)制定风险管理制度,并适时调整;
(2)建立健全公司全面风险管理的经营管理架构,明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工,建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制;
(3)制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案,确保其有效落实;对其进行监督,及时分析原因,并根据董事会的授权进行处理;
(4)定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况,解决风险管理中存在的问题并向董事会报告;
(5)建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;
(6)建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制;
(7)风险管理的其他职责。
6、证券公司经营经纪业务的,其净资本不得低于人民币( )。
A 1000万元
B 2000万元
C 5000万元
D 1亿元
答案解析:
本题考查证券公司风险控制指标管理。
证券公司经营证券经纪业务的,其净资本不得低于人民币2000万元。
故本题选B选项。
7、证券公司风险控制指标体系( )为核心。
A 净资本
B 流动性
C 净资本和流动性
D 资本杠杆率
答案解析:
本题考查风险控制指标体系的核心指标。
证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心,主要包括净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等。
故本题选C选项。
8、( )通过非现场检查、现场检查等方式对证券公司的流动性风险水平及其管理状况实施自律管理。
A 中国证券业协会
B 中国证监会
C 证券交易所
D 商业银行
答案解析:
本题考查中国证券业协会就流动性风险管理实施的自律管理。
中国证券业协会通过非现场检查、现场检查等方式对证券公司的流动性风险水平及其管理状况实施自律管理。
故本题选A选项。
9、按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,( )对全面风险管理承担主要责任。
A 监事会
B 经理层
C 董事会
D 风险管理部门
答案解析:
本题考查全面风险管理的责任主体。
证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任。
故本题选B选项。
【知识点拨】
(1)证券公司监事会承担全面风险管理的监督责任。
(2)证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。
(3)证券公司应当指定或者设立专门部门履行风险管理职责,在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作,监测、评估、报告公司整体风险水平,并为业务决策提供风险管理建议,协助、指导和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。
10、按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,( )的职责包括审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;审议公司定期风险评估报告。
A 监事会
B 经理层
C 董事会
D 风险管理部门
答案解析:
本题考查全面风险管理的责任主体。
按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,董事会的职责包括审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;审议公司定期风险评估报告。
C选项正确,故本题选C选项。
【知识点拨】证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任,履行以下职责:
(1)推进风险文化建设;
(2)审议批准公司全面风险管理的基本制度;
(3)审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;
(4)审议公司定期风险评估报告;
(5)任免、考核首席风险官,确定其薪酬待遇;
(6)建立与首席风险官的直接沟通机制;
(7)公司章程规定的其他风险管理职责。
11、从事证券自营业务的证券公司其净资本最低限额应达到人民币( )。
A 5000万元
B 1亿元
C 2亿元
D 5亿元
答案解析:
本题考查证券公司从事自营业务的净资本标准。
证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的,其净资本不得低于人民币5000万元,A选项符合题意。
故本题选A选项。
【知识点拨】要注意区分净资本和注册资本要求,从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到1亿元人民币。
12、☆证券公司的净资本等风险控制指标与上月相比发生不利变化超过( )的,应当向证监会及其派出机构报告。
A 15%
B 20%
C 5%
D 25%
答案解析:
本题考查证券公司风险控制指标管理。
证券公司的净资本等风险控制指标与上月相比发生不利变化超过20%的,应当在该情形发生之日起3个工作日内,向中国证监会及其派出机构报告,说明基本情况和变化原因。
故本题选B选项。
13、证券公司未按照监管部门要求报送风险控制指标监管报表,或者风险控制指标监管报表存在重大错报、漏报以及虚假报送情况,( )及其派出机构可以根据情况采取出示警示函、责令改正、监管谈话、责令处分有关人员等监管措施。
A 自律组织
B 中国证券业协会
C 中国人民银行
D 中国证监会
答案解析:
本题考查证券公司风险控制指标的报送。
在风险控制指标监管报表报送或者编制方面问题的监管措施中,若证券公司未按照监管部门要求报送风险控制指标监管报表,或者风险控制指标监管报表存在重大错报、漏报以及虚假报送情况,中国证监会及其派出机构可以根据情况采取出具警示函、责令改正、监管谈话、责令处分有关人员等监管措施。
故本题选D选项。
14、证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司限期改正,在5个工作日制定并报送整改计划,整改期限最长不超过( )个工作日。
A 10
B 15
C 20
D 30
答案解析:
本题考查风险控制指标的整改期限。
证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司限期改正,在5个工作日内制定并报送整改计划,整改期限最长不超过20个工作日;证券公司未按时报送整改计划的,派出机构应当立即限制其业务活动。
故本题选C选项。
15、证券公司应当至少每半年经( )签署确认后,向公司全体股东报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况,并至少获得主要股东的签收确认证明文件。
A 董事会
B 监事会
C 股东(大)会
D 高级管理人员
答案解析:
本题考查风险控制指标的报告。
证券公司应当至少每半年经主要负责人、首席风险官签署确认后,向公司全体董事报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况。
证券公司应当至少每半年经董事会签署确认,向公司全体股东报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况,并至少获得主要股东的签收确认证明文件,A选项说法正确。
故本题选A选项。
16、( )对证券公司实施《证券公司全面风险管理规范》的情况进行自律管理,督促证券公司持续完善全面风险管理体系。
A 中国银保监会
B 中国证监会
C 中国人民银行
D 中国证券业协会
答案解析:
本题考查全面风险管理的自律管理。
中国证券业协会对证券公司实施《证券公司全面风险管理规范》的情况进行自律管理,督促证券公司持续完善全面风险管理体系。中国证券业协会可以对证券公司全面风险管理情况进行评估和检查,证券公司应予以配合。
故本题选D选项。
【知识点拨】涉及“自律管理措施”的责任主体一般都是证券业协会。
17、证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司改正,在( )个工作日内制定并报送整改计划。
A 3
B 5
C 10
D 20
答案解析:
本题考查风险控制指标的监管。
证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司改正,在5个工作日内制定并报送整改计划。
故本题选B选项。
18、证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行( )。
A 垂直管理
B 水平管理
C 无差别对待
D 针对性管理
答案解析:
本题考查对子公司的风险管理要求。
证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行垂直管理,要求并确保子公司在整体风险偏好和风险管理制度框架下,建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术系统和风控指标体系,保障全面风险管理的一致性和有效性。
故本题选A选项。
19、证券公司应对流动性风险管理各个环节进行严谨、审慎判断,保障公司流动性的安全是指证券公司流动性风险管理应遵循的( )原则。
A 全面性
B 审慎性
C 预见性
D 合规性
答案解析:
本题考查证券公司流动性风险管理的审慎性原则。
证券公司应对流动性风险管理各个环节进行严谨、审慎判断,保障公司流动性的安全是指证券公司流动性风险管理应遵循的审慎性原则。
故本题选B选项。
【知识点拨】
(1)全面性原则,是指证券公司流动性风险管理应全面覆盖证券公司各部门、分支机构、子公司,包含所有表内外和境内外业务,贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。
(2)预见性原则,是指证券公司应加强资金来源、资金运用规模及期限结构变化方面的预测分析,合理预见各种可能出现的风险,协调公司表内外各项业务发展。
20、证券公司应至少( )对流动性风险限额进行一次评估,必要时进行调整。
A 每年
B 2年
C 3年
D 每半年
答案解析:
本题考查证券公司流动性风险的限额管理。
证券公司应至少每年对流动性风险限额进行一次评估,必要时进行调整。
故本题选A选项。
21、流动性风险是指证券公司无法以( )及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
A 合理成本
B 最小成本
C 最大成本
D 普通成本
答案解析:
本题考查流动性风险的定义。
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
故本题选A选项。
二、多选题
22、证券公司应当制定并持续完善风险管理制度,明确风险管理的目标、原则、组织架构,授权体系,相关职责、基本程序等,并针对不同风险类型制定可操作的( )报告的方法和流程。
A 风险识别
B 风险评估
C 风险监测
D 风险应对
答案解析:
本题考查风险管理的制度与落实要求。
证券公司应当制定并持续完善风险管理制度,明确风险管理的目标、原则、组织架构,授权体系,相关职责、基本程序等,并针对不同风险类型制定可操作的风险识别、评估、监测、应对、报告的方法和流程。证券公司应当通过评估、稽核、检查和绩效考核等手段保证风险管理制度的贯彻落实。
综上所述,A、B、C、D项均符合题意,故本题选A、B、C、D选项。
23、证券公司风险管理机制要求选择与公司风险偏好相适应的应对策略与机制。证券公司应当根据风险评估和预警结果,选择与公司风险偏好相适应的风险回避、降低、转移和承受等应对策略,建立合理、有效的( )。
A 资产减值
B 风险对冲
C 资本补充
D 规模调整
答案解析:
本题考查风险管理的政策和机制。
证券公司风险管理机制要求选择与公司风险偏好相适应的应对策略与机制。证券公司应当根据风险评估和预警结果,选择与公司风险偏好相适应的风险回避、降低、转移和承受等应对策略,建立合理、有效的资产减值、风险对冲、资本补充、规模调整、资产负债管理等应对机制。
综上所述,A、B、C、D项均符合题意,故本题选A、B、C、D选项。
24、证券公司经理层应建立完备的信息系统或采取相应手段,支持流动性风险的( ),充分了解风险水平及其管理状况等。
A 识别
B 计量
C 监测
D 控制
答案解析:
本题考查经理层的流动性风险管理职责。
证券公司经理层应建立完备的信息系统或采取相应手段,支持流动性风险的识别、计量、监测和控制,充分了解风险水平及其管理状况等。
综上所述,A、B、C、D项均符合题意,故本题选A、B、C、D选项。
三、判断题
25、证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心,主要包括净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等。
26、资本杠杆率等于核心净资本除以表内外资产总额。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
资本杠杆率等于核心净资本除以表内外资产总额。
27、证券公司经营证券承销与保荐业务的,其净资本不得低于人民币2000万元。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的,其净资本不得低于人民币5000万元(并非2000万元)。
28、证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。
29、任免、考核首席风险官,确定其薪酬待遇是董事会的风险管理职责之一。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司董事会在全面风险管理中履行以下职责:
(1)推进风险文化建设;
(2)审议批准公司全面风险管理的基本制度;
(3)审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;
(4)审议公司定期风险评估报告;
(5)任免、考核首席风险官,确定其薪酬待遇;
(6)建立与首席风险官的直接沟通机制;
(7)公司章程规定的其他风险管理职责。
董事会用授权其下设的风险管理相关专业委员会履行其全面风险管理的部分职责。
30、风险管理部门人员工作称职的,其薪酬收入总额应等于公司总部业务及业务管理部门同职级人员的平均水平。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
风险管理部门人员工作称职的,其薪酬收入总额应当不低于(并非等于)公司总部业务及业务管理部门同职级人员的平均水平。
31、证券公司承担管理职能的风险管理人员不得兼任与风险管理职责相冲突的职务。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司承担管理职能的业务部门应当配备专职风险管理人员,风险管理人员不得兼任与风险管理职责相冲突的职务。
32、证券公司应建立在各层级畅通的风险沟通机制。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司应当在分支机构、子公司、业务部门、风险管理部门、经理层、董事会之间建立畅通的风险信息沟通机制,确保相关信息传递与反馈的及时、准确、完整。
33、证券公司经理层应当向监事会定期报告公司风险状况,重大风险情况应及时报告。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
经理层应当向董事会(并非监事会)定期报告公司风险状况,重大风险情况应及时报告。
34、因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险是声誉风险。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
题干混淆了声誉风险与信用风险。
信用风险(并非声誉风险)指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。
【知识点拨】
声誉风险是指由于证券经营机构行为或外部事件及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为,投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对证券公司形成负面评价,从而损害其品牌价值,不利其正常经营,甚至影响到市场源定和社会稳定的风险。
35、证券公司内部评级体系应能够有效识别信用风险,具备风险区分能力。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法正确。
证券公司应当建立健全内部评级管理制度,内部评级管理的基本要求如下:
(1)证券公司应建立内部评级体系,内部评级体系应能够有效识别信用风险,具备风险区分能力;
(2)证券公司应制定内部评级管理制度,明确内部评级操作流程,确保内部评级体系持续有效运作;
(3)证券公司应当建立与自身业务复杂程度和风险指标体系相适应的内部评级管理工具、方法和标准;
(4)证券公司应当正确收集和使用评级信息,对收集的资料信息进行评估和归档,以保证其及时性、准确性、完整性;
(5)业务存续期内,证券公司应根据风险状况的变化情况,定期或者不定期进行内部评级更新,持续关注相关主体信用变化。
36、信用事件是指引发证券公司声誉风险的相关行为或事件。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
声誉事件(并非信用事件)是指引发证券公司声誉风险的相关行为或事件。
37、证券公司声誉风险管理应遵循全面性、内部制衡、全流程风控原则。
A 正确
B 错误
答案解析:
本题题干说法错误。
题干混淆了信用风险声誉风险的原则。证券公司声誉风险管理应遵循全程全员原则、预防第一原则、审慎管理原则、快速响应原则。证券公司信用风险管理应遵循“全面性、内部制衡、全流程风控”的原则组织进行相关业务。