一、单选题
1、（ ）依法对保荐机构及其保荐代表人进行监督管理。
A 中国证券业协会
B 中国证监会
C 证券交易所
D 中国人民银行
答案解析：
本题考查保荐代表人的资格管理。
中国证监会依法对保荐机构及其保荐代表人进行监督管理。
故本题选B选项。
【知识点拨】中国证券业协会对保荐机构及其保荐代表人进行自律管理。
2、证券公司从事证券发行上市保荐业务，应向（ ）申请保荐机构资格。
A 银监会
B 财政部
C 证监会
D 国务院
答案解析：
本题考查证券发行保荐业务的有关规定。
证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定向中国证监会申请保荐机构资格。
故本题选C选项。
3、超过批准数额发行企业债券的，责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分（ ）以下的罚款。
A 5%
B 10%
C 15%
D 20%
答案解析：
本题考查违反债券发行与承销有关规定的法律责任。
超过批准数额发行企业债券的，责令退还超额发行部分或者核减相当于超额发行金额的贷款额度，处以相当于超额发行部分5%以下的罚款。
故本题选A选项。
4、保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与（ ）之间建立索引关系。
A 尽职调查报告
B 发行保荐书
C 发行保荐工作报告
D 工作底稿
答案解析：
本题考查保荐机构建立索引关系的范围。
根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与工作底稿之间建立起索引关系。
故本题选D选项。
二、多选题
5、《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出的“双保”要求是指（ ）。
A 企业发行上市要有保荐机构进行保荐
B 企业发行上市有至少一家银行作财务保障
C 企业发行上市有一家会计师事务所作技术保障
D 由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作
答案解析：
本题考查证券承销与保荐。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照本办法规定向中国证监会申请保荐机构资格。未经中国证监会核准，任何机构不得从事保荐业务。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条规定，保荐机构履行保荐职责，应当指定品行良好、具备组织实施保荐项目专业能力的保荐代表人具体负责保荐工作。
即对企业发行上市提出了“双保”的要求：企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需有具有保荐代表人资格的人员具体负责保荐工作。
综上，A、D选项符合题意，故本题选AD选项。
6、（ ）根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。
A 中国人民银行
B 国家发展和改革委员会
C 财政部
D 国资委
答案解析：
本题考查证券发行业务的一般规定。
根据《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》第五条规定，国家发展和改革委员会会同财政部根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。
综上，B、C选项符合题意，故本题选BC选项。
7、下列业务中，属于保荐机构应当承担的保荐业务有（ ）。
A 推荐发行
B 尽职调查
C 推荐上市
D 持续督导
答案解析：
本题考查保荐机构应承担的保荐业务。
保荐机构应承担的保荐业务包括：
（1）尽职调查；
（2）推荐发行和推荐上市；
（3）配合中国证监会审查；
（4）持续督导。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选ABCD选项。
8、发行人应当就（ ）聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
A 首次公开发行股票
B 上市公司发行新股、可转换公司债券
C 股票在二级市场上进行转让
D 中国证监会认定的其他情形
答案解析：
本题考查发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的情形。
发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐机构资格的证券公司（即保荐机构）履行保荐职责：
（1）首次公开发行股票。
（2）上市公司发行新股、可转换公司债券。
（3）公开发行存托凭证。
（4）中国证监会认定的其他情形。
综上，A、B、D选项符合题意，故本题选ABD选项。
三、判断题
9、证券公司从事证券发行上市保荐业务，需要具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于70人。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司申请保荐业务资格，应当具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人（并非70人），其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人。
10、发行人申请公开发行存托凭证，依法采取承销方式的，应当聘请保荐机构履行保荐职责。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
发行人申请从事下列发行事项，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐业务资格的证券公司（即保荐机构）履行保荐职责：
（1）首次公开发行股票；
（2）上市公司发行新股、可转换公司债券；
（3）公开发行存托凭证；
（4）中国证监会认定的其他情形。
11、《证券公司保荐业务规则》是涉及证券发行上市保荐业务的主要法律法规及自律规则之一。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《证券公司保荐业务规则》是涉及证券发行上市保荐业务的主要法律法规及自律规则，旨在指导证券公司规范开展证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平、保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展。
12、采用联合保荐的，参与联合保荐的保荐机构不得超过3家。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家（并非3家）。
13、保荐机构受聘履行保荐职责，证券发行的主承销商仅可以由该保荐机构担任。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任，也可以由其他具有保荐业务资格的证券公司与该保荐机构共同担任。
14、刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，并说明原因。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内分别向中国证监会报告，并说明原因。在实施证券发行注册制的板块出现上述情形的，保荐机构应同时向证券交易所报告。
15、刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人之间一般可以终止保荐协议。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。
16、保荐机构履行保荐职责，应当指定2名品行良好、具备组织实施保荐项目专业能力的保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
保荐机构履行保荐职责，应当指定2名品行良好、具备组织实施保荐项目专业能力的保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作。
17、保荐机构应当尽职推荐发行人证券发行上市，应遵循诚实守信、勤勉尽责的原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
保荐机构应当尽职推荐发行人证券发行上市，应当遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，按照中国证监会对保荐机构尽职调查工作的要求，对发行人进行全面调查，充分了解发行人的经营状况及其面临的风险和问题。
18、保荐机构出具的推荐文件主要包括发行保荐书、保荐代表人专项授权书、上市保荐书以及中国证监会、证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
保荐机构在确信发行人符合法律、行政法规和中国证监会、证券交易所的有关规定的前提下，根据发行人的委托，组织编制申请文件并出具推荐文件，向中国证监会或证券交易所推荐其证券发行上市。其中，保荐机构出具的推荐文件主要包括发行保荐书、保荐代表人专项授权书、上市保荐书以及中国证监会、证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件。
19、发行人首次公开发行股票并在主板上市的，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
因证券发行品种及上市板块不同，持续督导的期间有所差异，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
20、北交所上市公司发行新股，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
创业板、科创板、北交所上市公司发行新股、可转换公司债券的，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
21、股票向不特定合格投资者公开发行并在北交所上市的发行注册的，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后5个完整会计年度。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的、股票向不特定合格投资者公开发行并在北交所上市的发行注册的，保荐机构持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个（并非5个）完整会计年度。
22、公开发行公司债券筹集的资金，若要改变资金用途，必须经债券委托人会议作出决议。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集说明书所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人（并非委托人）会议作出决议。
23、发行人公开发行公司债券，由证券业协会负责受理、审核，并报中国证监会注册。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
公开发行公司债券，由证券交易所（并非证券业协会）负责受理、审核，并报中国证监会注册。
24、发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、无偿的原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿（并非无偿）的原则。
25、企业债券持有人有权参与企业的经营管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
企业债券持有人有权按照约定期限取得利息、收回本金，但是【无权】参与企业的经营管理。
26、企业债券可以转让，但不可用作抵押。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
企业债券可以转让、抵押和继承。
27、中国证监会依法对金融债券的发行进行监督管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
中国人民银行依法对金融债券的发行进行监督管理。未经中国人民银行核准，任何金融机构不得擅自发行金融债券。
28、金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。金融债券发行后信用评级机构应每年对该金融债券进行跟踪信用评级。如发生影响该金融债券信用评级的重大事项，信用评级机构应及时调整该金融债券的信用评级，并向投资者公布。
29、金融债券公开发行的，经认购人同意，可免于信用评级。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
金融债券定向发行（并非公开）的，经认购人同意，可免于信用评级。
30、债务融资工具发行与交易应遵循诚信、自律原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
债务融资工具发行与交易应遵循诚信、自律原则。
31、同业拆借中心为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
全国银行间同业拆借中心（同业拆借中心）为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务。
32、债务融资工具发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
债务融资工具发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定，任何商业机构不得以欺诈、操纵市场等行为获取不正当利益。
33、发行人披露的招股意向书所有内容与格式应当与招股说明书一致。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
发行人披露的招股意向书除不含发行价格、筹资金额以外，其内容与格式应当与招股说明书一致，并与招股说明书具有同等法律效力。
34、证券公司承销证券，如发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查。发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。
35、保荐人出具有重大遗漏的保荐书，情节严重的，会处暂停或者撤销保荐业务许可。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入1倍以上10倍以下的罚款；没有业务收入或者业务收入不足100万元的，处以100万元以上1000万元以下的罚款；情节严重的，并处暂停或者撤销保荐业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款。
36、中央结算公司应每月向中国人民银行报告债务融资工具注册汇总情况。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
交易商协会（并非中央结算公司）应每月向中国人民银行报告债务融资工具注册汇总情况、自律管理工作情况、市场运行情况及自律管理规则执行情况。
37、企业债券存续期内，企业信息披露的时间应当不晚于企业按照监管机构、市场自律组织、证券交易场所的要求。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
企业债券存续期内，企业信息披露的时间应当不晚于，企业按照监管机构、市场自律组织、证券交易场所的要求或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。
38、债券存续期内，企业发生可能影响偿债能力或投资者权益的重大事项时，应当及时披露。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
债券存续期内，企业发生可能影响偿债能力或投资者权益的重大事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。
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