一、单选题
1、证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于（ ）。
A 中国证监会
B 证券交易所
C 业务决策机构
D 证券公司总部
答案解析：
本题考查证券公司集中管理原则。
证券公司应当对融资融券业务实行集中统一管理。融资融券业务的决策和主要管理职责应当由证券公司总部承担。
故本题选D选项。
2、证券公司申请融资融券业务资格的，最近（ ）年各项风险控制指标应当持续符合规定，注册资本和净资本也应符合增加融资融券业务后的规定。
A 1
B 2
C 3
D 4
答案解析：
本题考查融资融券业务资格的取得。
根据《证券公司融资融券业务管理办法》第七条的规定，证券公司申请融资融券业务资格，应具备的条件之一为财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。
故本题选B选项。
【知识点拨】证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件：
（1）具有证券经纪业务资格；
（2）公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；
（3）公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；
（4）财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；
（5）客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；
（6）已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；
（7）已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理；
（8）信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试；
（9）有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；
（10）中国证监会规定的其他条件。
3、向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动是指（ ）业务。
A 证券经纪
B 证券自营
C 融资融券
D 证券投资咨询
答案解析：
本题考查融资融券业务的概念。
融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。
故本题选C选项。
【知识点拨】
（1）证券经纪业务，是指在证券交易中，接受投资者委托，处理交易指令、办理清算交收的经营性活动。
（2）证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金以自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行的股票、债券、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券，以获取盈利的行为。
（3）证券投资咨询是指从事证券投资咨询业务的机构及其投资咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析和预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。
4、《上海证券交易所融资融券交易实施细则》规定，融资、融券期限最长不得超过（ ）个月。
A 3
B 4
C 5
D 6
答案解析：
本题考查信用业务的监管措施及法律责任。
《上海证券交易所融资融券交易实施细则》规定，融资、融券期限最长不得超过6个月。合约到期前，客户可申请展期，每次展期的期限不得超过6个月，且证券公司应对客户的信用状况、维持担保比例予以评估。
故本题选D选项。
5、证券金融公司应当每年按照税后利润的（ ）提取风险准备金。
A 0.1
B 0.15
C 0.5
D 1.0
答案解析：
本题考查证券金融公司的风险准备金提取比例。
证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。中国证监会可以根据防范证券金融公司风险的需要，对提取比例进行调整。10%可以换算为0.1。
故本题选A选项。
6、 充抵融资融券保证金的有价证券，在计算保证金金额时，交易所交易型开放式指数基金的折算率最高不超过（ ）。
A 60%
B 80%
C 70%
D 90%
答案解析：
本题考查可充抵保证金的证券的折算率。
充抵融资融券保证金的有价证券，在计算保证金金额时，交易所交易型开放式指数基金的折算率最高不超过90％，D选项符合题意。
故本题选D选项。
7、证券公司申请融资融券业务资格的条件之一是：其客户资产必须安全、完整，客户交易结算资金必须实行（ ）。
A 单一商业银行存管
B 第三方存管
C 当地人民银行存管
D 完全控制
答案解析：
本题考查证券公司申请融资融券业务资格。
证券公司申请融资融券业务资格的条件之一是：其客户资产必须安全、完整，客户交易结算资金必须实行第三方存管。
故本题选B选项。
【知识点拨】证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件：
（1）具有证券经纪业务资格；
（2）公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；
（3）公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；
（4）财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；
（5）客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；
（6）已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；
（7）已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理；
（8）信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试；
（9）有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；
（10）中国证监会规定的其他条件。
8、对转融通担保证券账户内记录的证券，由（ ）以自己的名义，行使对证券发行人的权利。
A 证券金融公司
B 证券公司
C 证券登记结算机构
D 投资者
答案解析：
本题考查证券金融公司的权利。
根据《转融通业务监督管理试行办法》第三十三条规定，对转融通担保证券账户内记录的证券，由证券金融公司以自己的名义，行使对证券发行人的权利。证券金融公司行使对证券发行人的权利，应当事先征求委托其持有该证券的证券公司意见，并按照其意见办理。
故本题选A选项。
9、（ ）负责制定融资融券业务的操作流程，确定单一客户和单一证券的授信额度。
A 董事会
B 业务决策机构
C 业务执行部门
D 分支机构
答案解析：
本题考查融资融券业务的决策授权体系。
A选项不符合题意，董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模。
B选项符合题意，业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，确定单一客户和单一证券的授信额度。
C选项不符合题意，业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制订融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。
D选项不符合题意，分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作。
综上所述，B选项符合题意，故本题选B选项。
10、客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户可以有（ ）。
A 1个
B 2 个
C 3个
D 无相关规定
答案解析：
本题考查证券发行上市保荐业务的一般规定。
客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。
故本题选A选项。
二、多选题
11、以下关于证券金融公司的说法，正确的是（ ）。
A 证券金融公司是股份有限公司
B 证券金融公司不以营利为目的
C 证券金融公司是中国证监会批准设立的专司转融通业务的公司
D 证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务
答案解析：
本题考查转融通业务的基本概念。
A、B、C选项正确，证券金融公司是中国证监会根据国务院的决定，批准设立专司转融通业务的股份有限公司。证券金融公司不以营利为目的，履行其职责。
D选项正确，转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
12、证券金融公司应履行的职责包括（ ）。
A 为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务
B 对证券公司融资融券业务运行情况进行监控
C 监测分析全市场融资融券交易情况
D 运用市场化手段防控风险
答案解析：
本题考查证券公司应履行的职责。
证券金融公司不以营利为目的，履行下列职责：
（1）为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务；
（2）对证券公司融资融券业务运行情况进行监控；
（3）监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险；
（4）中国证监会确定的其他职责。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
13、证券金融公司开展转融通业务，可以使用的资金和证券包括（ ）。
A 自有资金和证券
B 通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券
C 通过证券金融公司的业务平台融入的资金
D 依法筹集的其他资金和证券
答案解析：
本题考查转融通业务资金和证券的来源。
证券金融公司开展转融通业务，可以使用下列资金和证券：
（1）自有资金和证券；
（2）通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券；
（3）通过证券金融公司的业务平台融入的资金；
（4）依法筹集的其他资金和证券。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
14、证券公司信用业务涉及的主要部门规章、其他规范性文件以及相关自律规则包括（ ）。
A 《证券公司监督管理条例》
B 《证券公司融资融券业务管理办法》
C 《证券公司融资融券业务内部控制指引》
D 《转融通业务监督管理试行办法》
答案解析：
本题考查证券公司融资融券业务的法律法规与部门规章。
A选项不符合题意，证券公司信用业务涉及的主要法律法规包括：《证券法》、《证券公司监督管理条例》等。
B、C、D选项符合题意，证券公司信用业务涉及的主要部门规章、规范性文件包括：《证券公司融资融券业务管理办法》《证券公司融资融券业务内部控制指引》《转融通业务监督管理试行办法》《上海证券交易所融资融券交易实施细则》等。
综上，B、C、D选项符合题意，故本题选B、C、D选项。
15、以下关于融资融券业务的决策授权体系的说法，正确的是（ ）。
A 董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，确定融资融券业务的总规模
B 业务决策机构负责确定对单一客户和单一证券的授信额度
C 业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作
D 分支机构负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作
答案解析：
本题考查财务顾问业务资格的核准。
（1）董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模（A选项正确）。
（2）业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率（费率）、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类（B选项正确）。
（3）业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制订融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督（C选项正确）。
（4）分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作（D选项正确）。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
16、证券公司不得为客户开立信用业务账户的情形包括（ ）。
A 客户未按照要求提供有关情况
B 客户从事证券交易的时间不足半年
C 最近20个交易日日均证券类资产低于50万元或者有重大违约记录的客户
D 本公司的仅持有上市证券公司5%以下流通股份的股东
答案解析：
本题考查证券公司不得为客户开立信用业务账户的情形。
证券公司不得为客户开立信用业务账户的情形：
（1）未按照要求提供有关情况（A选项正确）。
（2）从事证券交易时间不足半年（B选项正确）。
（3）缺乏风险承担能力。
（4）最近20个交易日日均证券类资产低于50万元或者有重大违约记录的客户（C选项正确）。
（5）本公司的股东（不包括仅持有上市证券公司5%以下流通股份的股东）、关联人（D选项错误）。
综上，A、B、C选项符合题意，故本题选A、B、C选项。
三、判断题
17、证券公司分支机构可以自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
融资融券业务的决策和主要管理职责应当由证券公司总部承担，并应加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，【禁止】分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。
18、业务执行部门负责制定融资融券合同的标准文本。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制定融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。
19、证券公司在证券登记结算机构开设的信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
信用交易证券交收账户：用于客户融资融券交易的证券结算。
20、证券公司在商业银行开设的融资专用资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司在商业银行开设的融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。
21、客户信用证券账户是用于记载融资融券负债明细数据的账户。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了客户信用资金台账和客户信用证券账户的作用。客户信用资金台账（并非客户信用证券账户）是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券负债明细数据的账户。
22、客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级账户，用于记录客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据。客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。
23、客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户至少有两个。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
客户用于一家证券交易所上市证券交易的信用证券账户【只能有一个】。
24、在融资融券业务客户的征信调查中，对融资融券需求的调查包括客户近几年证券投资交易清算履约情况。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了在融资融券业务客户的征信调查中，对融资融券需求和诚信合规记录调查的内容。在融资融券业务客户的征信调查中，对诚信合规记录（并非融资融券需求）的调查包括客户近几年证券投资交易清算履约情况。
【知识点拨】
对融资融券需求的调查内容有：客户对融资融券业务规则、相关风险的认知情况及融资融券需求，如融资融券授信方式、额度、期限、利率及费率等。
25、如果客户从事证券交易时间超过三个月，则证券公司可以为客户开立信用业务账户。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
如果客户从事证券交易时间不足半年（三个月小于半年），则证券公司【不得】为客户开立信用业务账户。
26、有重大违约记录的客户证券公司不得为客户开立信用业务账户。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司不得为客户开立信用业务账户的情形
（1）未按照要求提供有关情况；
（2）从事证券交易时间不足半年；
（3）缺乏风险承担能力；
（4）最近20个交易日日均证券类资产低于50万元或者有重大违约记录的客户（题干说法正确）；
（5）本公司的股东（不包括仅持有上市证券公司5%以下流通股份的股东）、关联人。
27、客户申请开立信用业务证券账户前，应当已经在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部及与其具有控制关系的其他证券公司营业部开设普通证券账户且从事证券交易的时间满两年以上。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
客户申请开立信用业务证券账户前，应当已经在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部及与其具有控制关系的其他证券公司营业部开设普通证券账户且从事证券交易的时间满半年（并非两年）以上。
28、若甲方为机构投资者，签订融资融券业务合同时，应由法定代表人或其授权代表人签署。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
融资融券业务合同应由甲方本人签署，当甲方为机构投资者时，应由法定代表人或其授权代表人签署。
29、在其他条件符合规定的前提下，上市开放式基金上市交易需超过5个交易日，则可成为融资融券标的证券。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
标的证券为上市开放式基金的，应当符合下列条件：
（1）上市交易超过5个交易日；
（2）最近5个交易日内的日平均资产规模不低于5亿元；
（3）基金持有户数不少于2000户；
（4）基金份额不存在分拆、合并等分级转换情形；
（5）交易所规定的其他条件。
30、标的证券进入终止上市程序的，交易所自发行人作出相关公告当日起将其调整出标的证券范围。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
标的证券进入终止上市程序的，交易所自发行人作出相关公告当日起将其调整出标的证券范围。
31、交易型开放式指数基金可折算成保证金的比例最高不超过95%。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
交易型开放式指数基金可折算成保证金的比例最高不超过90%（并非不超过95%）。
32、证券公司应当根据市场情况、客户资信和公司风险管理能力等因素，审慎评估并与客户约定最低维持担保比例要求。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司应当根据市场情况、客户资信和公司风险管理能力等因素，审慎评估并与客户约定最低维持担保比例要求。
33、客户可以将已设定担保的证券提交为担保物。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
客户【不得】将已设定担保或其他第三方权利及被采取查封、冻结等司法强制措施的证券提交为担保物，证券公司不得向客户借出此类证券。
34、转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券结算公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司（并非证券结算公司），以供其办理融资融券业务的经营活动。
35、证券金融公司是中国证监会根据国务院的决定，批准设立专司转融通业务的股份有限公司，证券金融公司以营利为目的。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券金融公司是中国证监会根据国务院的决定，批准设立专司转融通业务的股份有限公司，证券金融公司【不】以营利为目的。
36、证券金融公司向证券公司转融通的期限不得超过6个月。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券金融公司向证券公司转融通的期限不得超过6个月。
37、经证券公司书面同意，证券金融公司可以无偿使用证券公司交存的保证金。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
经证券公司书面同意，证券金融公司可以【有偿】使用证券公司交存的保证金。证券金融公司使用保证金的用途、期限、对价等具体事项，由双方通过转融通业务合同约定。
38、证券金融公司进行转融通业务，证券金融公司应当每年按照税后利润的5%提取风险准备金。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券金融公司进行转融通业务，证券金融公司应当每年按照税后利润的10%（并非5%）提取风险准备金。
39、证券金融公司的资金可以用于购买银行存款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券金融公司的资金，除用于履行相关法规的规定职责和维持公司正常运转外，只能用于购买银行存款；购买国债、证券投资基金份额等经中国证监会认可的高流动性金融产品；购置自用不动产及中国证监会认可的其他用途。
40、无限售流通股可通过约定申报和非约定申报方式参与科创板或创业板证券出借。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
可通过约定申报和非约定申报方式参与科创板或创业板证券出借的证券类型包括：无限售流通股；战略投资者配售获得的在承诺的持有期限内的股票；符合规定的其他证券。
41、通过约定申报方式参与创业板转融券业务的，可在1天至182天的区间内协商确定。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
通过约定申报方式参与科创板或创业板转融券业务的，转融券期限可在1天至182天的区间内协商确定。
42、创业板转融券不可提前了结。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
借入人和出借人协商一致，可申请科创板或创业板转融券约定申报的展期、提前了结，经证券金融公司同意后可以展期或提前了结。
43、借入人和出借人协商创业板转融券约定申报的提前了结的，应分期逐笔了结该笔转融券业务。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
借入人和出借人协商一致，可申请科创板或创业板转融券约定申报的展期、提前了结，经证券金融公司同意后可以展期或提前了结。借入人和出借人协商提前了结的，应一次性全部提前了结（并非分期逐笔了结）该笔转融券业务。
44、股票质押式回购业务的融入方，可以是从事私募证券投资的机构。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
股票质押式回购业务中，融入方【不得】为金融机构或者从事贷款、私募证券投资或私募股权投资、个人借贷等业务的其他机构，或者前述机构发行的产品。符合一定政策支持的创业投资基金及其他上交所认可的情形除外。
45、股票质押式回购业务融入方融入资金可用于新股申购。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
《业务协议》应明确约定融入方融入资金存放于其在证券公司指定银行开立的专用账户，并用于实体经济生产经营，【不得】直接或者间接用于下列用途：投资于被列入国家相关部委发布的淘汰类产业目录，或者违反国家宏观调控政策、环境保护政策的项目；进行新股申购（题干说法错误）；通过竞价交易或者大宗交易方式买入上市交易的股票；法律法规、中国证监会相关部门规章和规范性文件禁止的其他用途。
46、股票质押式回购业务中，股票质押率上限不得超过60%。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
股票质押式回购业务中，股票质押率上限不得超过60%。
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