一、单选题
1、在自营账户的审核和稽核制度中，以下不属于禁止行为的是（ ）。
A 建立专用自营账户
B 将自营账户借给他人使用
C 使用非自营席位变相自营
D 账外自营
答案解析：
本题考查证券自营业务的运作管理。
A选项符合题意，自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等，开户即建立专用自营账户。
B、C、D选项不符合题意，证券公司需建立健全自营账户的审核和稽核制度，严禁出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营。
故本题选A选项。
2、按照《证券公司风险控制指标计算标准规定》，证券公司自营业务，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的（ ）。
A 20％
B 30％
C 50％
D 100％
答案解析：
本题考查证券自营业务管理及操作。
证券公司自营业务，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%。
故本题选B选项。
【知识点拨】根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》，证券公司经营自营业务，其持仓规模必须符合下列规定：
（1）自营权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的100%；
（2）自营非权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的500%；
（3）持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%；
（4）持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，因包销、中国证监会认可的做市业务以及股票质押违约处理等导致的情形及中国证监会另有认定的除外；
（5）持有一种非权益类证券的规模不得超过其总规模的20%，不含同业存单，因包销等导致的情形及中国证监会另有认定的除外。
3、下列说法中，错误的是（ ）。
A 证券公司应建立健全相对集中，权责统一的投资决策与授权机制
B 董事会是自营业务的最高管理机构，负责确定具体的资产配置策略，投资事项和投资品种
C 自营业务部门为自营业务的执行机构
D 自营业务的管理和操作只能由证券公司自营业务部门负责
答案解析：
本题考查证券自营业务的决策与授权。
A选项说法正确，证券公司应建立健全相对集中，权责统一的投资决策与授权机制。
B选项说法错误，投资决策机构（而非董事会）是自营业务投资运作的最高管理机构，负责确定具体的资产配置策略、投资事项和投资品种等。
C选项说法正确，自营业务部门为自营业务的执行机构，应在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
D选项说法正确，自营业务的管理和操作由证券公司自营业务部门专职负责，非自营业务部门和分支机构不得以任何形式开展自营业务。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选B选项。
4、（ ）是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金和依法筹集的资金，用自己的名义开设的证券账户买卖有价证券，以获取盈利的行为。
A 证券自营业务
B 证券经纪业务
C 证券承销业务
D 证券发行业务
答案解析：
本题考查证券自营业务的含义。
证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金和依法筹集的资金，用自己的名义开设的证券账户买卖有价证券，以获取盈利的行为。
故本题选A选项。
5、（ ）是指证券经营机构为本机构买卖上市证券以及证监会认定的其他证券的行为。
A 证券自营业务
B 证券经纪业务
C 证券承销业务
D 证券发行业务
答案解析：
本题考查证券自营业务的法规概述。
证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金以自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行的股票、债券、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券，以获取盈利的行为。
故本题选A选项。
【知识点拨】
（1）证券经纪业务，是指在证券交易中，接受投资者委托，处理交易指令、办理清算交收的经营性活动。
（2）证券承销业务采取代销或者包销方式。证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
（3）证券发行包括公开发行和非公开发行。公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册；未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。非公开发行证券的，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
6、下列不属于证券自营业务禁止行为中的其他禁止行为的是（ ）。
A 假借他人名义或者以个人名义进行自营业务
B 在没有取得证券自营业务资格的情形下，证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债，投资规模合计不超过其净资本的80%
C 将自营业务与代理业务混合操作
D 将自营账户借给他人使用
答案解析：
本题考查证券自营业务的禁止行为。
证券自营业务的禁止行为中，法律、行政法规或国务院证券监督管理机构禁止的其他行为包括：
（1）假借他人名义或者以个人名义进行自营业务，A选项属于；
（2）违反规定委托他人代为买卖证券；
（3）违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券；
（4）将自营账户借给他人使用，D选项属于；
（5）将自营业务与代理业务混合操作，C选项属于；
（6）法律、行政法规或中国证监会禁止的其他行为。
B选项符合题意，证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等中国证监会认可的风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格。所以在没有取得证券自营业务资格的情形下，证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债，投资规模合计不超过其净资本的80%不属于自营业务的其他禁止行为。
故本题选B选项。
7、证券公司在从事自营业务中可以（ ）。
A 内幕交易
B 操纵市场
C 出借账户
D 建立内部报告制度
答案解析：
本题考查证券公司自营业务的禁止行为。
A、B选项说法错误，证券公司在自营业务中应禁止内幕交易、操纵市场的行为。
C选项说法错误，自营账户采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险。
D选项说法正确，建立内部报告制度属于证券公司从事自营业务可以从事的行为。
故本题选D选项。
8、证券公司应建立健全相对集中，权责统一的投资决策与授权机制，（ ）是证券公司自营业务的最高决策机构。
A 投资决策机构
B 自营业务部门
C 董事会
D 分支机构
答案解析：
本题考查自营业务的三级体制设立。
自营业务决策机构原则上应当按照董事会——投资决策机构——自营业务部门的三级体制设立。
（1）董事会是自营业务的最高决策机构，C选项符合题意；
（2）投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构；
（3）自营业务部门为自营业务的执行机构。
故本题选C选项。
9、证券公司编造虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，（ ）。
A 处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处违法所得1倍以上5倍以下罚金
B 处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金
C 处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上10倍以下罚金
D 处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元罚金
答案解析：
本题考查证券自营业务的法律责任。
证券公司编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。
故本题选D选项。
二、多选题
10、已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券包括（ ）。
A 央行票据
B 金融债券
C 股票
D 国际开发机构人民币债券
答案解析：
本题考查证券自营业务的投资范围。
证券自营业务可以买卖已经和依法可在境内银行间市场交易的证券，主要有：
（1）政府债券；
（2）国际开发机构人民币债券，D选项符合题意；
（3）央行票据，A选项符合题意；
（4）金融债券，B选项符合题意；
（5）短期融资券；
（6）公司债券中期票据；
（7）企业债券。
综上，A、B、D选项符合题意，故本题选A、B、D选项。
【知识点拨】证券公司从事证券自营业务，可以买卖此规定附件《证券公司证券自营投资品种清单》所列证券，主要包括：
（1）已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券。这是证券自营业务主要的投资对象，主要包括股票、债券、证券投资基金等。
（2）已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券。
（3）已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券，已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票。
（4）已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券。主要包括政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据、企业债券。
（5）经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。
11、证券公司从事自营业务的，应当建立严密的自营业务操作流程，（ ）应当相互分离，并由不同人员负责。
A 投资品种的研究
B 投资组合的制订和决策
C 投资方式的审批
D 交易指令的执行
答案解析：
本题考查证券自营业务的投资管理。
证券公司从事自营业务的，应当建立严密的自营业务操作流程，投资品种的研究、投资组合的制订和决策以及交易指令的执行应当相互分离，并由不同人员负责。
综上，A、B、D选项符合题意，故本题选A、B、D选项。
12、下列关于证券公司经营自营业务，持有权益类证券及证券衍生品的规定的说法中，正确的有（ ）。
A 证券公司经营自营业务的，自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%
B 证券公司经营自营业务的，自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资产的500%
C 持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过10%
D 持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%
答案解析：
本题考查证券自营业务的风险控制指标。
根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》，证券公司经营自营业务，其持仓规模必须符合下列规定：
（1）自营权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的100%，A选项正确；
（2）自营非权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的500%，B选项错误；
（3）持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%，D选项正确；
（4）持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，因包销、中国证监会认可的做市业务以及股票质押违约处理等导致的情形及中国证监会另有认定的除外，C选项错误；
（5）持有一种非权益类证券的规模不得超过其总规模的20%，不含同业存单，因包销等导致的情形及中国证监会另有认定的除外。
综上，A、D选项符合题意，故本题选A、D选项。
13、证券公司应在风险（ ）的前提下从事自营业务。
A 已知
B 可测
C 可控
D 可承受
答案解析：
本题考查证券自营业务的风险监控。
根据《证券公司证券自营业务指引》第二条规定，证券公司应当按照本指引的要求，根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的自营业务管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，在风险可测、可控、可承受的前提下从事自营业务。
综上，B、C、D选项符合题意，故本题选B、C、D选项。
14、在证券自营业务中，不得（ ）。
A 将自营业务与资产管理业务、经纪业务混合操作
B 以他人名义开立自营账户
C 使用非自营席位从事证券自营业务
D 超比例持仓或操纵市场
答案解析：
本题考查证券自营业务的基本管理及内控要求。
各证券公司应按照《证券公司证券自营业务指引》的要求，建立并完善公司自营业务内部管理制度与机制，规范自营业务，进一步端正投资理念，增强守法意识，严格控制投资风险：
（1）不得将自营业务与资产管理业务、经纪业务混合操作；
（2）不得以他人名义开立自营账户；
（3）不得使用非自营席位从事证券自营业务；
（4）不得超比例持仓或操纵市场。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
15、下列关于证券自营业务授权的说法，正确的有（ ）。
A 证券公司应建立健全自营业务授权制度
B 证券公司应保证授权制度的有效执行
C 证券公司要建立层次分明、职责明确的业务管理体系
D 证券公司要明确自营业务相关部门、相关岗位的职责
答案解析：
本题考查证券自营业务的授权。
根据《证券公司证券自营业务指引》第六条的规定，证券公司应建立健全自营业务授权制度（A选项正确），明确授权权限、时效和责任，对授权过程作书面记录，保证授权制度的有效执行（B选项正确）。同时，要建立层次分明、职责明确的业务管理体系（C选项正确），制定标准的业务操作流程，明确自营业务相关部门、相关岗位的职责（D选项正确）。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
16、证券公司自营业务中涉及自营规模、风险限额等方面的重大决策应当（ ），由相关人员签字确认后存档。
A 经过负责人批准
B 经过集体决策
C 采取书面形式
D 采取电子形式
答案解析：
本题考查证券自营业务的投资决策机制。
根据《证券公司证券自营业务指引》第八条规定，自营业务中涉及自营规模、风险限额、资产配置、业务授权等方面的重大决策应当经过集体决策并采取书面形式，由相关人员签字确认后存档。
综上，B、C选项符合题意，故本题选B、C选项。
17、证券公司从事自营业务的，应当按照《证券公司证券自营业务指引》，根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的自营（ ）。
A 业务管理制度
B 投资决策机制
C 操作流程
D 风险监控体系
答案解析：
本题考查证券自营业务的基本管理。
证券公司从事自营业务的，应当按照《证券公司证券自营业务指引》的规定，根据公司经营管理特点和业务运作状况，建立完备的自营业务管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系，在风险可测、可控、可承受的前提下从事自营业务。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
18、下列有关自营业务的说法，正确的有（ ）。
A 自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行
B 由非自营业务部门负责自营账户的管理
C 自营业务清算、统计应有专门人员执行
D 自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行
答案解析：
本题考查证券自营业务的相关规定。
A、B选项符合题意，证券自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。
C选项符合题意，证券自营业务的清算、统计应由专门人员执行，并与财务部门资金清算人员及时对账，对账情况要有相应记录及相关人员签字。
D选项符合题意，自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
19、证券自营业务的具体含义包括（ ）。
A 所有证券公司都能从事的证券业务
B 是一种以盈利为目的的经营行为
C 在从事自营业务时，证券公司必须使用自有或依法筹集可用于自营的资金
D 自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行
答案解析：
本题考查证券自营业务的含义。
证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司（并非所有的证券公司，A项错误）用自有资金和依法筹集的资金，用自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行或证监会认可的其他有价证券，以获取盈利的行为。
综上，B、C、D选项符合题意，故本题选B、C、D选项。
20、根据《证券公司证券自营业务指引》对自营业务资金出入的相关规定，禁止（ ）。
A 以个人名义从自营账户调出资金
B 以公司名义从自营账户提取现金
C 以个人名义调入资金
D 以公司名义调入资金
答案解析：
本题考查自营业务的资金监管。
A、C选项符合题意，自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金。
B选项符合题意，禁止从自营账户中提取现金。
D选项不符合题意，自营业务的资金可以以公司的名义调入。
综上，A、B、C选项符合题意，故本题选A、B、C选项。
三、判断题
21、证券公司将自有资金投资于货币市场基金，需取得证券自营业务资格。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等中国证监会认可的风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，【无须】取得证券自营业务资格。
22、证券公司将自有资金委托基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等中国证监会认可的风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格。
23、证券公司可以委托具备证券资产管理业务资格的基金管理公司进行证券投资管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司可以委托具备证券资产管理业务资格、特定客户资产管理业务资格或者合格境内机构投资者资格的其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理。
24、证券公司董事会需根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务规模、用承受的风险限额等。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
董事会是自营业务的最高决策机构，在严格遵守监管法规中关于自营业务规模等风险控制指标规定基础上，根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务规模、用承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实，自营业务具体投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定。
25、投资决策机构是证券公司自营业务的执行机构。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了证券自营业务决策机构各部门的职责。自营业务部门（并非投资决策机构）为自营业务的执行机构，应在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
26、证券公司自营业务部门会根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务会承受的风险限额。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了证券自营业务决策机构各部门的职责。证券公司董事会（并非自营业务部门）是自营业务的最高决策机构，在严格遵守监管法规中关于自营业务规模等风险控制指标规定基础上，根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务规模、用承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实，自营业务具体投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定。
27、证券公司自营清算岗位应当与经纪业务清算岗位分离。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券自营业务对自营资金执行独立清算制度，自营清算岗位应当与经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位分离。
28、债券有关业务应按照经纪、自营、承销、资管、投资顾问等类型分开办理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
债券有关业务应按照经纪、自营、承销、资管、投资顾问等类型分开办理，并在人员、账户、资金、信息等方面严格分离，防范利益冲突；债券交易的投资决策、交易执行、风险控制、清算交收等关键岗位应专人负责，禁止岗位兼任或者混合操作。
29、签订债券交易协议仅可以使用公司公章。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
签订债券交易协议应当使用公司公章【或者】经公司书面明确授权的业务专用章，并以书面或电子形式集中存档。
30、证券自营业务对自营资金执行独立清算制度。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券自营业务对自营资金执行独立清算制度，自营清算岗位应当与经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位分离。
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