一、单选题
1、自营业务的执行机构是（ ），在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
A 董事会
B 股东大会
C 投资决策机构
D 自营业务部门
答案解析：
本题考查证券自营业务的决策与授权。
自营业务部门为自营业务的执行机构，应在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
故本题选D选项。
【知识点拨】自营业务决策机构原则上应当按照董事会—投资决策机构—自营业务部门的三级体制设立。
（1）董事会是自营业务的最高决策机构，在严格遵守监管法规中关于自营业务规模等风险控制指标规定基础上，根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务规模、可承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实，自营业务具体投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定。
（2）投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构，负责确定具体的资产配置策略、投资事项和投资品种等。
（3）自营业务部门为自营业务的执行机构，应在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
2、下列说法中，错误的是（ ）。
A 证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金以自己的名义开设的证券账户买卖依法公开发行的股票、债券、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券，以获取利益的行为
B 具备证券自营业务资格的证券公司只能以对冲风险为目的，从事金融衍生品交易
C 证券自营业务的主要投资对象是股票、债券和证券投资基金等
D 证券公司委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格
答案解析：
本题考查证券自营业务的基本管理及内控要求。
A选项说法正确，证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金以自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行的股票、债券、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券，以获取盈利的行为。
B选项说法错误，不具备（而非具备）证券自营业务资格的证券公司只能以对冲风险为目的，从事金融衍生产品交易。
C选项说法正确，证券自营业务主要的投资对象是已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券，包括股票、债券、证券投资基金等。
D选项说法正确，证券公司委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，无须取得证券自营业务资格。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选B选项。
3、下列关于证券公司开展自营业务的说法，正确的是（ ）。
A 可以使用非实名证券自营账户
B 自营证券总值与证券公司净资本的比例受证监会风险指标约束
C 持有单一证券的比例不受限制
D 买卖证券的范围由公司自主确定
答案解析：
本题考查证券自营业务的基本管理及内控要求。
根据《证券公司监督管理条例》第四十四条的规定，证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证券的价值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定。
A选项说法错误，必须使用实名（而不是非实名）证券自营账户。
B选项说法正确，自营证券总值与证券公司净资本的比例受证监会风险指标约束。
C选项说法错误，持有单一证券的比例受证监会风险指标约束（而非不受限制）。
D选项说法错误，买卖证券的范围应当符合国务院证券监督管理机构的规定（而非自主决定）。
B选项说法正确，故本题选B选项。
4、下列说法中，错误的是（ ）。
A 中国证监会对证券公司的资金来源和运用情况进行定期和不定期检查
B 证券公司从事自营业务，应当报中国证监会备案
C 证券公司可聘请会计事务所等中介机构进行配合检查
D 证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少保存10年
答案解析：
本题考查证券自营业务的监管措施。
中国证监会对自营业务的监管包括：
（1）证券公司从事证券自营业务，应当报中国证监会备案，B选项说法正确；
（2）中国证监会对证券公司从事证券自营业务情况及相关的资金来源和运用情况进行定期或不定期检查，并可要求其证券公司报送其证券自营业务资料及其他相关业务资料，A选项说法正确；
（3）中国证监会及其派出机构对从事证券自营业务过程中涉嫌违反国家有关法规的证券公司，将进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的资料。中国证监会及派出机构还可以要求证券公司有关人员在指定时间和地点提供有关证据；
（4）证券公司可聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所、审计事务所等专业性中介机构，对证券公司从事证券自营业务情况进行稽核。证券公司对会计师事务所、审计事务所等专业性中介机构的稽核，应视同为中国证监会的检查并予以配合，C选项说法正确；
（5）证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保存20年（并非10年），D选项说法错误；
（6）中国证监会及派出机构应加强对内幕交易等违法违规行为的监管，一经发现违法违规行为应严肃处理。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选D选项。
5、下列说法中，正确的是（ ）。
A 自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等
B 证券公司需建立健全自营账户的审核和稽核制度，严禁出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营
C 自营业务资金的出入必须以公司名义进行，可以从自营账户中提取现金，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金
D 对自营资金执行清算制度，自营清算岗位可以由经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位担任
答案解析：
本题考查证券自营业务的具体操作要求。
A选项说法错误，证券自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理（注意此处应该是“非自营业务部门”），包括开户、销户、使用登记等。
B选项说法正确，证券公司需建立健全自营账户的审核和稽核制度，严禁出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营。
C选项说法错误，自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止从自营账户中提取现金，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金（并非可以从自营账户中提取现金）。
D选项说法错误，对自营资金执行独立清算制度，自营清算岗位应当与经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位分离（并非可以由经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位担任）。
本题要求选出说法正确的选项，故本题选B选项。
二、多选题
6、下列关于证券公司从事自营业务的表述，正确的是（ ）。
A 证券公司从事证券自营业务，可以买卖股票、债券、证券投资基金
B 证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户
C 证券公司的证券自营账户，应当报证券交易所备案
D 证券公司从事证券自营业务，不得违反规定委托他人代为买卖证券
答案解析：
本题考查证券公司自营业务的一般规定。
A选项正确，证券自营业务主要的投资对象是已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券，包括股票、债券、证券投资基金等。
B选项正确，证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户。
C选项正确，证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。
D选项正确，证券公司从事证券自营业务不得违反规定委托他人代为买卖证券。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
7、关于证券自营业务的决策与授权，以下表述正确的有（ ）。
A 董事会是自营业务的最高决策机构
B 投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构
C 自营业务部门是自营业务的执行机构
D 研发部门是自营业务的操作机构
答案解析：
本题考查证券自营业务的决策与授权。
A选项说法正确，董事会是自营业务的最高决策机构。
B选项说法正确，投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构。
C选项说法正确，自营业务部门为自营业务的执行机构。
D选项说法错误，自营业务决策机构原则上应当按照“董事会—投资决策机构—自营业务部门”的三级体制设立，不包括研发部门。
综上，A、B、C选项符合题意，故本题选A、B、C选项。
8、证券公司自营业务部门的职责不包括（ ）。
A 自营账户开户
B 自营账户使用登记
C 自营账户销户
D 自营业务所需资金的调度
答案解析：
本题考查证券自营业务部门的职责。
根据《证券公司证券自营业务指引》第九条的规定，自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等，
第十条规定，加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算，由非自营业务部门负责自营业务所需资金的调度。
综上所述，A、B、C、D项均属于证券公司非自营业务部门（并不是自营业务部门）的职责。
故本题选A、B、C、D选项。
9、证券公司从事自营业务，应当遵循真实、合法的资金和账户的规定，即（ ）。
A 证券公司从事自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行
B 证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金，不得通过“保本保底”的委托理财、发行柜台债券等非法方式融资
C 不得以他人名义开立多个账户
D 证券公司不得将其自营账户转借给他人使用
答案解析：
本题考查证券自营业务的禁止行为。
根据《证券法》第一百二十九条，证券公司的自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行，证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金，证券公司不得将其自营账户借给他人使用。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
10、证券经营机构从事证券自营业务不得有的行为包括（ ）。
A 将自营业务与代理业务混合操作
B 以自营账户为他人买卖证券
C 违反规定委托其他证券经营机构代为买卖证券
D 以他人名义为自己买卖证券
答案解析：
本题考查证券自营业务的禁止行为。
证券经营机构从事证券自营业务不得有下列行为：
（1）将自营业务与代理业务混合操作。
（2）以自营账户为他人或以他人名义为自己买卖证券。
（3）违反规定委托他人代为买卖证券。
（4）中国证监会认定的其他违反自营业务管理规定的行为。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
11、投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构，负责（ ）事务。
A 具体投资项目的决策
B 确定具体的资产配置策略
C 确定投资事项
D 确定投资品种
答案解析：
本题考查投资决策机构负责的事务。
A选项错误，自营业务部门（而非投资决策机构）根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。
B、C、D选项正确，投资决策机构是自营业务投资运作的最高管理机构，负责确定具体的资产配置策略、投资事项和投资品种等。
综上，B、C、D选项符合题意，故本题选B、C、D选项。
12、证券公司从事证券自营业务的，应建立健全自营业务内部报告制度。报告内容至少应包括（ ）。
A 投资决策执行情况
B 自营资产质量
C 自营亏损情况
D 风险控制情况和其他重大事项
答案解析：
本题考查证券自营业务的内部控制报告。
根据《证券公司证券自营业务指引》第二十七条规定，建立健全自营业务内部报告制度，报告内容包括但不限于：投资决策执行情况、自营资产质量、自营盈亏情况、风险监控情况和其他重大事项等。董事和有关高级管理人员应当对自营业务内部报告进行阅签和反馈。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
三、判断题
13、证券公司取得证券自营业务资格后方可将自有资金投资于央行票据。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等中国证监会认可的风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本80%的，【无须】取得证券自营业务资格。
14、具备证券自营业务资质的证券公司的子公司，从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品的投资，该证券公司可以为子公司提供融资。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
具备证券自营业务资质的证券公司可以设立子公司，从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品等投资。该证券公司【不得】为子公司提供融资或担保。
15、具备证券自营业务资质证券公司的子公司，可以以人民币债券为投资对象。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
具备证券自营业务资质的证券公司可以设立子公司，从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种【以外】的金融产品等投资（故不可投资于人民币债券）。该证券公司不得为子公司提供融资或担保。
【知识点拨】
《证券公司证券自营投资品种清单》所列证券，主要包括：
（1）已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券。这是证券自营业务主要的投资对象，主要包括股票、债券、证券投资基金等。
（2）已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券。
（3）已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券，已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票。
（4）已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券。主要包括政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据、企业债券。
（5）经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。
16、自营业务决策机构原则上应当按照董事会—投资执行机构—自营业务部门的三级体制设立。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
自营业务决策机构原则上应当按照董事会—投资决策机构（并非执行机构）—自营业务部门的三级体制设立。
17、证券公司对自营业务投资品种的研究、投资组合的制订和决策以及交易指令的执行应当由专业部门统一负责。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司需建立严密的自营业务操作流程，投资品种的研究、投资组合的制订和决策以及交易指令的执行应当相互分离并由不同人员负责（并非统一负责）。
18、证券自营业务资金的出入可以以公司或个人名义进行。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
自营业务资金的出入必须以公司名义进行，【禁止】以个人名义从自营账户中调入调出资金，禁止从自营账户中提取现金。
19、证券公司自营清算岗位可以和资产管理业务清算岗位合并设立。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
对自营资金执行独立清算制度，自营清算岗位应当与经纪业务、资产管理业务及其他业务的清算岗位【分离】。
20、债券交易相关部门下设二级部门的，可以以“团队制”替代部门管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司债券交易的中后台部门应集中统一管理，债券交易相关部门下设二级部门的，应授权明确，纳入部门统一管理，不得以“团队制”替代部门管理。
21、证券公司应具备专门风险控制系统对各类债券交易实施集中监控。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司应具备专门风险控制系统对各类债券交易实施集中监控。将各类债券交易纳入公司全面风险管理体系，健全应急处置机制；对自营、资管账户及提供投资顾问服务的账户之间的交易实施有效监控，防范利益输送、冲突和风险传导。
22、证券公司的债券交易相关部门下设二级部门应当有兼职合规人员。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司合规管理应覆盖各类债券交易部门、人员和业务环节。公司应有专职合规人员负责债券交易合规管理，债券交易相关部门下设二级部门应当有兼职合规人员。与公司总部异地办公的，总部应派驻合规人员，并通过增加合规检查和稽核审计次数等手段加强管控。
23、债券交易人员薪酬与激励合计超过50万元人民币的，超过部分应按照等分原则递延发放。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
债券交易人员薪酬与激励合计超过100万元（并非50万元）人民币的，超过部分应按照等分原则递延发放，周期不少于2年。
24、证券有关业务应按照经纪、自营、承销、资管、投资顾问等类型分开办理，并在人员、账户、资金、市场等方面严格分离，防范利益冲突。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券有关业务应按照经纪、自营、承销、资管、投资顾问等类型分开办理，并在人员、账户、资金、信息（并非市场）等方面严格分离，防范利益冲突。
25、开展买断式回购交易的，逆回购方应当将正回购方暂时持有的债券继续按照自有债券进行会计核算。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
开展买断式回购交易的，正回购方应当将逆回购方（题干说反了）暂时持有的债券继续按照自有债券进行会计核算，以此计算相应风险资本准备、表内外资产总额等风险控制指标，并统一纳入规模、杠杆、集中度等指标控制。
26、证券公司开展各类债券交易业务，可以指定议双方以外的第三方作为交易对手方开展债券回购交易。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
证券公司开展各类债券交易业务，【不得】指定协议双方以外的第三方作为交易对手方开展债券回购交易。
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