一、单选题
1、分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例，商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过（ ）。
A 1：1
B 2：1
C 3：1
D 4：1
答案解析：
本题考查金融产品的分级要求。
分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例，商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过2:1。
故本题选B选项。
【知识点拨】分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例：
（1）固定收益类产品的分级比例不得超过3:1；
（2）权益类产品的分级比例不得超过1:1；
（3）商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过2:1。
2、资产证券化基础资产的负面清单不包括该项与不动产相关的基础资产：当地政府证明已列入国家保障房计划并已开工建设的项目，待开发或在建占比超过（ ）的商业物业收益权。
A 5%
B 10%
C 20%
D 30%
答案解析：
本题考查资产证券化基础资产的负面清单。
资产证券化基础资产负面清单包括待开发或在建占比超过10%的基础设施、商业物业、居民住宅等不动产或相关不动产收益权。当地政府证明已列入国家保障房计划并已开工建设的项目除外。即当地政府证明已列入国家保障房计划并已开工建设的项目，待开发或在建占比超过10%的商业物业收益权不属于资产证券化基础资产负面清单。
故本题选B选项。
3、管理人、托管人应当在每年（ ）之前向资产支持证券合格投资者披露上年度资产管理报告、年度托管报告。
A 1月1日
B 3月31日
C 4月30日
D 5月1日
答案解析：
本题考查资产支持证券信息披露时间。
管理人，托管人应当在每年4月30日之前向资产支持证券合格投资者披露上年度资产管理报告、年度托管报告。
故本题选C选项。
4、（ ）是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
A 证券自营业务
B 证券经纪业务
C 代销金融产品
D 资产管理业务
答案解析：
本题考查资产管理业务的含义。
资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。
故本题选D选项。
【知识点拨】
（1）证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金和依法筹集的资金，用自己的名义开设的证券账户买卖有价证券，以获取盈利的行为。
（2）证券经纪业务，是指在证券交易中，接受投资者委托，处理交易指令、办理清算交收的经营性活动。
（3）代销金融产品，是指接受金融产品发行人的委托，为其销售金融产品或者介绍金融产品购买人的行为。
5、证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循客户利益优先原则，（ ）取得客户的同意，（ ）告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。
A 事前；事后
B 事前；事前
C 事后；事后
D 事后；事前
答案解析：
本题考查关联交易的规定。
证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循客户利益优先原则，事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。
故本题选A选项。
6、下列关于关联交易的表述，正确的是（ ）。
A 证券公司不可以将客户委托资产投资于本公司发行的证券
B 证券公司可以将客户委托资产投资于与本公司有关联方关系的公司承销期内承销的证券，且不需要告知客户
C 证券公司可以将客户委托资产投资于与本公司有关联方关系的公司发行的证券，但需要履行相应的程序
D 证券公司不可以将客户委托资产投资于本公司承销期内承销的证券
答案解析：
本题考查关联交易的规定。
A、B、D选项说法错误，C选项说法正确，证券公司可以将客户委托资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，但应当告知客户并履行相应程序。
故本题选C选项。
【知识点拨】证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。
7、公募产品面向（ ）公开发行，公开发行的认定标准依照《证券法》执行。私募产品面向合格投资者通过（ ）发行。
A 不特定公众；公开方式
B 特定对象；非公开方式
C 不特定公众；非公开方式
D 特定公众；公开方式
答案解析：
本题考查资产管理产品的分类。
公募产品面向不特定社会公众公开发行，公开发行的认定标准依照《证券法》执行。私募产品面向合格投资者通过非公开方式发行。
故本题选C选项。
8、接受境内投资者委托进行境外证券投资的机构，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（ ）或等值货币。
A 100亿美元
B 100亿元人民币
C 200亿美元
D 200亿元人民币
答案解析：
本题考查合格境内机构投资者境外证券投资业务。
合格境内投资者可以委托符合下列条件的投资顾问进行境外证券投资：
（1）在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务；
（2）所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系；
（3）经营投资管理业务达5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币，A选项符合题意；
（4）有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
故本题选A选项。
9、下列说法中，错误的是（ ）。
A 证券期货经营机构发行的资产管理计划不得投资于不符合国家产业政策环境保护政策的项目（证券市场投资除外）
B 证券期货经营机构开展私募资产管理业务，不得委托个人或不符合条件的第三方机构为其提供投资建议，管理人依法应当承担的职责不因委托而免除
C 证券期货经营机构可以开展或参与具有“资金池”性质的私募资产管理业务
D 证券期货经营机构不得对私募资产管理业务主要业务人员及相关管理团队实施过度激励
答案解析：
本题考查私募资产管理业务的专项监管要求。
《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》自2016年7月18日起施行。该规定对证券公司、基金管理公司、期货公司及其依法设立的从事私募资产管理业务的子公司在私募资产管理业务产品销售推广等提出了更加细化得要求，主要为：
（1）证券期货经营机构发行的资产管理计划不得投资于不符合国家产业政策、环境保护政策的项目（证券市场投资除外），A选项说法正确；
（2）证券期货经营机构开展私募资产管理业务，不得委托个人或不符合条件的第三方机构为其提供投资建议，管理人依法应当承担的职责不因委托而免除，B选项说法正确；
（3）证券期货经营机构不得（并非可以）开展或参与具有“资金池”性质的私募资产管理业务，不得对私募资产管理业务主要业务人员及相关管理团队实施过度激励，C选项说法错误，D选项说法正确。
本题要求选出说法错误的选项，故本题选C选项。
10、下列关于证券公司以自有资金参与集合计划的说法中，错误的是（ ）。
A 证券公司以自有资金参与集合计划，自有资金参与单个集合计划的份额不得超过该计划总份额的20%
B 集合计划存续期间，证券公司自有资金参与集合计划的持有期限不得少于6个月
C 因集合计划规模变动等客观因素导致自有资金参与集合计划被动超限的证券公司应当在合同中明确约定处理原则，依法及时调整
D 证券公司自有资金参与、退出集合计划时，应当提前7日告知客户的资产托管机构
答案解析：
本题考查证券公司以自有资金参与集合计划的内容。
A选项说法正确，证券公司自有资金参与单个集合计划的份额，不得超过该计划总份额的20%。
B选项说法正确，集合计划存续期间，证券公司自有资金参与集合计划的持有期限不得少于6个月。
C选项说法正确，因集合资产管理计划规模变动等客观因素导致以自有资金参与单个集合资产管理计划的比例被动超标的，证券公司应当依照中国证监会规定及资产管理合同的约定及时调整达标。
D选项说法错误，证券公司以自有资金参与，退出时，应当提前5个工作日（并非提前7日）告知投资者和托管人
本题要求选出说法错误的选项，故本题选D选项。
11、境内机构投资者在开展境外证券投资业务时，应当由具有证券基金托管资格的银行负责资产托管业务。托管人应当符合最近一个会计年度实收资本不少于（ ）亿美元或托管资产规模不少于（ ）亿美元或等值货币。
A 10；500
B 10；1000
C 20；500
D 20；1000
答案解析：
本题考查合格境内机构投资者的托管人。
境内投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券基金托管资格的银行负责资产托管业务。托管人应当符合“最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币”的条件。B选项正确。
故本题选B选项。
二、多选题
12、证券公司从事客户资产管理业务，不得有下列（ ）行为。
A 以欺诈手段或者其他不正当方式误导、诱导客户
B 挪用客户资产
C 将自营业务抢先于资产管理业务进行交易
D 操纵市场
答案解析：
本题考查证券公司从事资产管理业务的禁止行为。
证券公司从事客户资产管理业务，不得有下列行为：
（1）挪用客户资产，B选项符合题意；
（2）向客户作出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺；
（3）以欺诈手段或者其他不正当方式误导、诱导客户，A选项符合题意；
（4）以转移资产管理账户收益或者亏损为目的，在自营账户与资产管理账户之间或者不同的资产管理账户之间进行买卖，损害客户的利益；
（5）利用所管理的客户资产为第三方谋取不正当利益，进行利益输送；
（6）自营业务抢先于资产管理业务进行交易，损害客户的利益，C选项符合题意；
（7）以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易；
（8）内幕交易或者操纵市场，D选项符合题意；
（9）将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资。违规将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途。
（10）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
13、证券公司可以（ ）推广集合资产管理计划。
A 自行
B 委托其他证券公司
C 委托商业银行
D 委托中国证监会认可的其他机构
答案解析：
本题考查集合资产管理计划的推广。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十八条，证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
14、按照规定，下列说法中正确的是（ ）。
A 资产证券化业务，是指以基础资产所产生的现金流为偿付支持，通过结构化等方式进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动
B 基础资产，是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流、不可特定化的财产权利
C 原始权益人，是指按照本规定及约定向专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体
D 管理人是指为资产支持证券持有人之利益，对专项计划进行管理及履行其他法定及约定职责的证券公司、基金管理公司子公司
答案解析：
本题考查资产证券化业务的相关定义。
A选项符合题意，资产证券化业务，是指以基础资产所产生的现金流为偿付支持，通过结构化等方式进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动；
B选项不符合题意，基础资产，是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流且可特定化的财产权利或者财产，B项中的“不可特化”表述错误。
C选项符合题意，原始权益人是指按照业务管理规定及约定向专项计划转移其合法拥有的基础资产以获得资金的主体。
D选项符合题意，管理人是指为资产支持证券持有人之利益，对专项计划进行管理及履行其他法定及约定职责的证券公司、基金管理公司子公司。
综上，A、C、D选项符合题意，故本题选A、C、D选项。
15、资产证券化中，管理人不得有下列行为（ ）。
A 募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营
B 超过计划说明书约定的规模募集资金
C 侵占、挪用专项计划资产
D 以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债
答案解析：
本题考查资产证券化中管理人不得有的行为。
资产证券化中管理人不得有下列行为：
（1）募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营，A选项符合题意；
（2）超过计划说明书约定的规模募集资金，B选项符合题意；
（3）侵占、挪用专项计划资产，C选项符合题意；
（4）以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债，D选项符合题意；
（5）违反计划说明书的约定管理、运用专项计划资产；
（6）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
16、证券公司开展客户资产管理业务，应当依据法律法规的规定，与客户签订书面资产管理合同。证券公司应当在资产管理合同中明确规定，由客户自行承担投资风险。证券公司应当向客户如实披露其（ ）等情况。
A 客户资产管理业务资质
B 管理能力
C 业绩
D 公司规模
答案解析：
本题考查证券资产管理业务合同的规定。
证券公司应当向客户如实披露客户资产管理业务资质、管理能力和业绩等情况，应在合同和风险揭示书中充分揭示市场风险，证券公司因丧失客户资产管理业务资格给客户带来的法律风险，以及其他投资风险。
综上，A、B、C选项符合题意，故本题选A、B、C选项。
17、下列说法中正确的是（ ）。
A 金融机构可以聘请具有专业资质的受金融监督管理部门监管的机构作为投资顾问
B 投资顾问发出交易指令指导委托机构在特定系统和托管账户内操作
C 金融监督管理部门和国家有关部门应当对各类金融机构开展资产管理业务实行平等准入、给予公平待遇
D 金融监督管理部门基于风险防控考虑，确实需要对其他行业金融机构发行的资产管理产品采取限制措施的，应当充分征求相关部门意见并达成一致
答案解析：
本题考查金融机构资产管理业务的相关规范。
A、B选项说法正确，金融机构可以聘请具有专业资质的受金融监督管理部门监管的机构作为投资顾问，投资顾问发出交易指令指导委托机构在特定系统和托管账户内操作。
C选项说法正确，金融监督管理部门和国家有关部门应当对各类金融机构开展资产管理业务实行平等准入、给予公平待遇。
D选项说法正确，金融监督管理部门基于风险防控考虑，确实需要对其他行业金融机构发行的资产管理产品采取限制措施的，应当充分征求相关部门意见并达成一致。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
18、证券公司推广集合资产管理计划，应当将（ ）等正式推广文件，置备于证券公司及其他推广机构推广集合资产管理计划的营业场所。
A 集合资产管理计划说明书
B 集合资产管理合同
C 资产托管证明
D 专项资产管理计划书
答案解析：
本题考查办理集合资产管理业务的规定。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第五十五条规定，证券公司推广集合资产管理计划，应当将集合资产管理合同、集合资产管理计划说明书（A、B选项说法正确）等正式推广文件，置备于证券公司及其他推广机构推广集合资产管理计划的营业场所。
综上，A、B选项符合题意，故本题选A、B选项。
19、证券公司从事资产管理业务应当遵守的要求包括（ ）。
A 证券公司从事私募资产管理业务，应当依法经中国证监会批准
B 证券公司应当遵守审慎经营规则
C 证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则
D 证券公司从事私募资产管理业务，应当实行集中运营管理，建立健全内部控制和合规管理制度
答案解析：
本题考查证券资产管理业务基本要求。
A选项正确，证券公司从事私募资产管理业务，应当依法经中国证监会批准，属于证券资产管理业务资质的要求。
B选项正确，证券公司应当遵守审慎经营规则，属于证券资产管理业务审慎经营的要求。
C选项正确，证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则属于证券资产管理业务客户利益至上、勤勉尽责的要求。
D选项正确，证券公司从事私募资产管理业务，应当实行集中运营管理，建立健全内部控制和合规管理制度属于证券资产管理业务业务隔离的要求。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
20、证券公司办理集合资产管理业务，不得将集合资产管理计划资产用于（ ）。
A 抵押融资
B 资金拆借
C 对外担保
D 可能承担无限责任的投资
答案解析：
本题考查集合资产管理业务资产的用途。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第三十七条的规定，证券公司办理集合资产管理业务，应当遵守下列规定：
（1）不得将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途。
（2）不得将集合资产管理计划资产用于可能承担无限责任的投资。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
【知识点拨】证券公司从事客户资产管理业务，不得有下列行为：
（1）挪用客户资产；
（2）向客户做出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺；
（3）以欺诈手段或者其他不当方式误导、诱导客户；
（4）将资产管理业务与其他业务混合操作；
（5）以转移资产管理账户收益或者亏损为目的，在自营账户与资产管理账户之间或者不同的资产管理账户之间进行买卖，损害客户的利益；
（6）利用所管理的客户资产为第三方谋取不正当利益，进行利益输送；
（7）自营业务抢先于资产管理业务进行交易，损害客户的利益；
（8）以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易；
（9）内幕交易、操纵市场；
（10）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
21、证券公司可以委托（ ）代为推广集合资产管理计划。
A 其他证券公司
B 商业银行
C 证券交易所
D 中国证券业协会
答案解析：
本题考查推广集合资产管理计划的相关规定。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十八条的规定，证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。
综上，A、B选项符合题意，故本题选A、B选项。
22、证券公司为多个客户办理集合资产管理计划，下列表述正确的是（ ）。
A 应当设立集合资产管理计划
B 与客户签订集合资产管理合同
C 将客户资产交由负责客户交易结算资金存管的指定商业银行等机构进行托管
D 通过专门账户为客户提供资产管理服务
答案解析：
本题考查资产管理业务的含义与分类。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第十三条的规定，证券公司为多个客户办理集合资产管理业务，应当设立集合资产管理计划，与客户签订集合资产管理合同，将客户资产交由负责客户交易结算资金存管的指定商业银行、中国证券登记结算有限责任公司或者中国证监会认可的证券公司等其他资产托管机构进行托管，通过专门账户为客户提供资产管理服务。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
23、证券公司接受（ ）为定向资产管理业务客户的，应当对相关专门账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、委托资产净值、委托期限、累计收益率等信息进行集中保管。
A 本公司股东
B 与本公司具有关联方关系的自然人
C 与本公司具有关联方关系的法人
D 与本公司具有关联方关系的组织
答案解析：
本题考查关联交易的规定。
根据《证券公司定向资产管理业务实施细则》第四十三条，证券公司接受本公司股东，以及其他与本公司具有关联方关系的自然人、法人或者组织为定向资产管理业务客户的，证券公司应当按照公司有关制度规定，对上述专门账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、委托资产净值、委托期限、累计收益率等信息进行集中保管。
综上，A、B、C、D选项符合题意，故本题选A、B、C、D选项。
24、下列属于证券公司开展资产管理业务的禁止行为的有（ ）。
A 通过签订资产管理合同补充协议的方式，与客户约定收益下限
B 证券公司以自有资金参与本公司开展的定向资产管理业务
C 证券公司向符合适当性的特定投资者推介集合资产管理计划
D 将客户委托资产用于以获取佣金为目的的交易
答案解析：
本题考查开展资产管理业务的禁止性行为。
根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第三十六条以及《证券公司定向资产管理业务实施细则》第四十四条的规定：
（1）证券公司从事客户资产管理业务，不得向客户做出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺，A选项符合题意；
（2）证券公司不得以自有资金参与本公司开展的定向资产管理业务，B选项符合题意；
（3）证券公司不得以获取佣金或者其他利益为目的，用客户资产进行不必要的证券交易，D选项符合题意。
C选项不符合题意，证券公司可以向符合适当性的特定投资者推介集合资产管理计划。
综上，A、B、D选项符合题意，故本题选A、B、D选项。
三、判断题
25、私募资产管理产品按照投资者人数不同，可分为单一资产管理产品、集合资产管理产品和公募资金管理产品。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
私募资产管理产品按照投资者人数不同，可分为单一资产管理产品、集合资产管理产品（并不包括公募资金管理产品）。
26、证券期货经营机构可以为多个投资者设立集合资产管理计划。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券期货经营机构可以为单一投资者设立单一资产管理计划，也可以为多个投资者设立集合资产管理计划。
27、金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5%或以上。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
金融机构前期以摊余成本计量的金融资产的加权平均价格与资产管理产品实际兑付时金融资产的价值的偏离度不得达到5%或以上，如果偏离5%或以上的产品数超过所发行产品总数的5%，金融机构不得再发行以摊余成本计量金融资产的资产管理产品。
28、商品及金融衍生品类产品的分级比例不得低于1∶1。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过2：1（并非不得低于1∶1）。
29、对资产管理业务实施监管，应当机构监管与功能监管相结合，按照机构类型实施功能监管。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
对资产管理业务实施监管，机构监管与功能监管相结合，按照产品类型而不是机构类型实施功能监管，同一类型的资产管理产品适用同一监管标准，减少监管真空和套利。
30、证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则，恪尽职守，谨慎勤勉，维护投资者合法权益，服务实体经济，不得损害国家利益、社会共同利益和他人合法权益。
31、在未完成相关规范前，非现金管理类大集合产品原则上可以新增净申购额。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
大集合产品在未完成相关规范前，应当控制产品规模，非现金管理类大集合产品原则上不得新增净申购额，现金管理类大集合产品不得新增客户。
32、证券公司开展私募资产管理业务，应具有投资研究部门，且专职从事投资研究的人员不少于3人。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司开展私募资产管理业务，应具备符合条件的高级管理人员和3名以上投资经理，应具有投资研究部门，且专职从事投资研究的人员不少于3人。
33、资产管理合同当事人应当遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立资产管理合同。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
资产管理合同当事人应当遵循平等自愿、诚实信用、公平原则订立资产管理合同，维护投资者合法权益，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。不得含有虚假的内容或误导性陈述。
34、封闭式单一资产管理计划的投资者需要一次性缴付清委托资金。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
封闭式单一资产管理计划的投资者可以分期缴付委托资金（并非需要一次性付清），但应当在资产管理合同中事先明确约定分期缴付资金的数额、期限，且首期缴付资金不得少于1000万元，全部资金缴付期限自资产管理计划成立之日起不得超过3年。
35、集合资产管理计划投资者人数不少于5人。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
集合资产管理计划成立应当具备下列条件：
（1）募集过程符合法律、行政法规和中国证监会的规定；
（2）募集金额达到资产管理合同约定的成立规模，且不违反中国证监会规定的最低成立规模；
（3）投资者人数不少于2人（并非5人）；
（4）符合中国证监会规定以及资产管理合同约定的其他条件。
36、集合资产管理计划在取得验资报告后，由中国证监会公告资产管理计划成立。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
集合资产管理计划在取得验资报告后，由证券公司（并非中国证监会）公告资产管理计划成立。
37、资产管理计划成立不足3个月的，证券公司必须编制资产管理计划当期的季度报告和年度报告。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
资产管理计划成立不足3个月或者存续期间不足3个月的，证券公司【可以不编制】资产管理计划当期的季度报告和年度报告。
38、证券期货经营机构可以依规定设立基金中基金资产管理计划，将80%以上的资产管理计划资产投资于接受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券期货经营机构可以依规定设立基金中基金资产管理计划，将80%以上的资产管理计划资产投资于接受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品。证券期货经营机构应当向投资者充分披露基金中基金资产管理计划所投资资产管理产品的选择标准、资产管理计划发生的费用、投资管理人及管理人关联方所设立的资产管理产品的情况。
39、证券公司依法解散且在6个月内没有新的管理人承接，资产管理计划应当终止。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司被依法撤销资产管理业务资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在6个月内没有新的管理人承接，资产管理计划应当终止。
40、资产证券化业务的托管人负责专项计划的终止清算。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了资产证券化业务管理人和托管人的职责。资产证券化业务的管理人（并非托管人）负责专项计划的终止清算。
41、管理人处分专项计划资产所产生的债权，可以与其固有财产产生的债务相抵销。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
管理人管理、运用和处分专项计划资产所产生的债权，【不得】与原始权益人、管理人、托管人、资产支持证券投资者及其他业务参与人的固有财产产生的债务相抵销。
42、合格境外投资者只可以开立一个证券期货账户。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
合格境外投资者可以开立多个（并非只能开立一个）证券期货账户，申请开立的证券期货账户应当与人民币专用存款账户对应。
43、对资产支持证券进行评级的，取得中国证监会核准的证券市场资信评级业务资格的资信评级机构进行的初始评级即可。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
对资产支持证券进行评级的，应当由取得中国证监会核准的证券市场资信评级业务资格的资信评级机构进行初始评级和【跟踪评级】。
44、资产证券化业务中，原始权益人应当确保基础资产真实、合法、公开、有效。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
原始权益人向管理人等有关业务参与人所提交的文件应当真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；原始权益人应当确保基础资产真实、合法、有效（并不包括公开），不存在虚假或欺诈性转移等任何影响专项计划设立的情形。
45、在资产专项计划存续期间，管理人不得进行账外经营。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
资产证券化业务管理人不得有下列行为：募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营（题干说法正确）；超过计划说明书约定的规模募集资金；侵占、挪用专项计划资产；以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债；违反计划说明书的约定管理、运用专项计划资产；法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。
46、非存款类持牌金融机构发生刚性兑付的，认定为违规经营，由国务院银行保险监督管理机构和中国人民银行按照存款业务予以规范。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
本题混淆了存款类金融机构和非存款类金融机构经认定存在刚性兑付行为的惩处。非存款类持牌金融机构发生刚性兑付的，认定为违规经营，由金融监督管理部门（并非国务院银行保险监督管理机构）和中国人民银行依法纠正并予以处罚。
【知识点拨】
存款类金融机构发生刚性兑付的，认定为利用具有存款本质特征的资产管理产品进行监管套利，由国务院银行保险监督管理机构和中国人民银行按照存款业务予以规范，足额补缴存款准备金和存款保险保费，并予以行政处罚。
47、资产管理产品投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于开放式资产管理产品的到期日。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
资产管理产品直接或者间接投资于非标准化债权类资产的，非标准化债权类资产的终止日不得晚于封闭式资产管理产品的到期日或者开放式资产管理产品的最近一次开放日（并非到期日）。
48、证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则，恪尽职守，谨慎勤勉，维护投资者合法权益，服务实体经济，不得损害国家利益、社会共同利益和他人合法权益。
49、封闭式单一资产管理计划的投资者全部资金缴付期限自资产管理计划成立之日起不得超过5年。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
封闭式单一资产管理计划的投资者可以分期缴付委托资金，但应当在资产管理合同中事先明确约定分期缴付资金的数额、期限，且首期缴付资金不得少于1000万元，全部资金缴付期限自资产管理计划成立之日起不得超过3年（并非5年）。
50、资产管理计划运作期间，证券期货经营机构应当每年度结束之日起4个月内披露年度报告。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
资产管理计划运作期间，证券期货经营机构应当每季度结束之日起1个月内披露季度报告，每年度结束之日起4个月内披露年度报告。
51、证券公司及相关从业人员从事私募资产管理业务，不得从事非公平交易等损害投资者合法权益的行为。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。
证券公司及相关从业人员从事私募资产管理业务，不得从事非公平交易、利益输送等损害投资者合法权益的行为。
52、资产支持证券应当面向合格投资者发行，发行对象不得少于200人。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
资产支持证券应当面向合格投资者发行，发行对象不得超过（并非不得少于）200人，单笔认购不少于100万元人民币发行面值或等值份额。
53、中国证监会依法对合格境外投资者境内银行账户、资金汇兑等实施监督管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
中国人民银行、国家外汇管理局（并不包括中国证监会）依法对合格境外投资者境内银行账户、资金汇兑等实施监督管理。
【知识点拨】
中国证监会、中国人民银行依法对合格境外投资者的境内证券期货投资实施监督管理。
54、若资产管理产品为开放式产品，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
金融资产坚持公允价值计量原则，鼓励使用市值计量。符合以下条件之一的，可按照企业会计准则以摊余成本进行计量：资产管理产品为封闭式产品（并非开放式），且所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期；资产管理产品为封闭式产品，且所投金融资产暂不具备活跃交易市场，或者在活跃市场中没有报价，也不能采用估值技术用靠计量公允价值。
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