一、单选题
1、中央银行提高法定存款准备金率时，在市场上引起的效应为（ ）。
A 商业银行可用资金增多，贷款总量上升，导致货币供应量增多
B 商业银行可用资金减少，贷款总量下降，导致货币供应量减少
C 商业银行可用资金减少，贷款总量上升，导致货币供应量增多
D 商业银行可用资金增多，贷款总量下降，导致货币供应量减少
答案解析：
当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。故本题应选B选项。
2、由扩大投资规模推动的、长期的、较高的经济增长常常会引起（ ）。
A 失业率上升
B 通货膨胀
C 通货紧缩
D 国际收支逆差
答案解析：
本题考查宏观经济发展目标的内容。通常情况下由扩大投资规模推动的、长期的、较高的经济增长常常会引起通货膨胀。故本题应选B选项。
3、我国《银行业从业人员职业操守》于（ ）起正式通过并实施。
A 1995年3月
B 2000年8月
C 2003年4月
D 2007年2月
答案解析：
本题考查职业操守的内容。中国银行业协会制定《银行业从业人员职业操守》于2007年2月9日在全体会员大会上正式通过。故本题应选D选项。
4、在一般性政策工具中，能够对货币供给量及经济产生巨大震动性、且被西方经济学家喻为“更像巨斧而不像小刀”的是（ ）。
A 法定存款准备金政策
B 公开市场操作
C 再贴现政策
D 再借款政策
答案解析：
本题考查对一般性政策工具的了解。
一般性货币政策工具主要包括：法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务。
法定存款准备金政策影响基础货币进而影响商业银行等货币存款机构所能够用于放款和投资的超额准备金持有量，并且影响响货币乘数及存款货币机构的派生存款创造能力。存款准备金政策对货币供给量具有极强的影响力，速度快，效果明显，因而被西方经济学家喻为“更像巨斧而不像小刀”。
故本题应选A选项。
5、信用证业务的特点不包括（ ）。
A 银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务
B 开证行是首要付款人
C 信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为
D 信用证是一种无条件的支付承诺
答案解析：
本题考查信用证的内容。
A选项正确，银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务。
B选项正确，开证行是首要付款人。
C选项正确，信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为。
D选项错误，信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。
故本题应选D选项。
6、关于代理活动包含的内容，不正确的是（ ）。
A 被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系
B 代理人与第三人所为的民事法律行为
C 代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果
D 被代理人与第三人之间基于代理行为而产生、变更或消失的某种法律关系
答案解析：
本题考查代理的内容。
A选项正确，被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系，如委托合同。
B选项正确，代理人与第三人所为的民事法律行为，称为代理行为。
C选项错误，D选项正确，被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果，即基于代理行为而产生、变更或消失的某种法律关系。
故本题应选C选项。
7、承担银行业从业人员资格认证工作的机构是（ ）。
A 中国人民银行
B 中国银监会
C 中国银行业协会
D 国家劳动人事部
答案解析：
本题考查中国银行业协会的内容。承担银行业从业人员资格认证工作的机构是中国银行业协会。故本题应选C选项。
8、根据发行人的不同，债券的分类不包括（ ）。
A 市场债
B 企业债
C 国债
D 金融债
答案解析：
本题考查债券的分类。根据发行人的不同，债券可分为企业债、国债和金融债三大类。故本题应选A选项。
9、贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（ ）。
A 是否以非法占有为目的
B 是否涉及较大数额
C 是否只能由个人实施
D 犯罪对象是否是金融机构
答案解析：
本题考查贷款诈骗罪和票据诈骗罪的区别。
A选项不符合题意，贷款诈骗罪和票据诈骗罪都是以非法占有为目的。
B选项不符合题意，贷款诈骗罪和票据诈骗罪都涉及较大数额。
C选项符合题意，票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成，贷款诈骗罪的主体应为自然人，是否只能由个人实施是二者最重要的区别。
D选项不符合题意，贷款诈骗罪和票据诈骗罪的对象都可能是金融机构。
故本题应选C选项。
10、票据一经背书转让，票据上的权利也随之转让给（ ）。
A 出票人
B 被背书人
C 背书人
D 承兑人
答案解析：
本题考查票据行为中背书的内容。背书是指持票人转让票据权利予他人。背书是转让票据权利的行为，票据一经背书转让，票据上的权利也随之转让给被背书人。故本题应选B选项。
11、下列不属于破坏金融管理秩序的行为是（ ）。
A 银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明
B 银行根据客户的指示，运用客户的资金进行债券投资
C 收买他人银行信用卡信息资料
D 某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款
答案解析：
本题考查破坏金融管理秩序罪的内容。
破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场监管、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。
A选项属于非法出具金融票证的行为；
B选项属于正规的行为；
C选项属于伪造、变造金融票证的行为；
D选项属于非法吸收公众存款的行为。
故本题应选B选项。
12、下列不属于商业银行不正当竞争的行为是（ ）。
A 有奖储蓄
B 放松现金管制
C 对其他金融机构采取压票或退票
D 降低利率吸收储蓄
答案解析：
本题考查公平竞争的内容。
商业银行的竞争必须是正当的，不得从事不正当竞争行为。目前，我国商业银行不正当竞争行为的具体表现为：一是利率方面的不正当竞争（贴息、放松现金管制）；二是金融服务方面的不正当竞争（封锁有关金融信息，对其他金融机构采取压票、退票、压汇等方式）。现实中常见到的不正当竞争行为主要有有奖储蓄，储蓄赠送物品、现金等。
故本题应选D选项。
13、专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（ ）。
A 货币经纪公司
B 证券公司
C 信托公司
D 投资银行
答案解析：
本题考查金融机构和非金融机构的相关概念。
A选项，货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
B选项，证券公司是依照《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》规定并经国务院证券监督管理机构批准成立的经营证券业务，具有独立法人地位的有限责任公司或股份有限公司。
C选项，信托公司是以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的经营管理为形式，融资和融物相结合的多边信用行为的公司。
D选项，投资银行是与商业银行相对应的一类金融机构，主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。
故本题应选A选项。
14、衡量通货膨胀时用的最多的消费者物价指数是指一组（ ）的商品价格的变化幅度。
A 出厂产品批发
B 与居民生活有关
C 与生产和消费有关
D 进口和出口
答案解析：
本题考查通货膨胀率的相关内容。
衡量通货膨胀的常用指标包括：消费者物价指数、生产者物价指数和国内生产总值物价平减指数。
消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。
生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。
国内生产总值物价平减指数是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。
故本题应选B选项。
15、下列选项中，属于按债券发行主体分类的是（ ）。
A 普通债券
B 附息债券
C 担保债券
D 国家债券
答案解析：
本题考查债券的分类。
按发行主体分类可分为国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券。
按利息支付方式可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。
按有无担保可分为信用债券、担保债券。
故本题应选D选项。
16、关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是（ ）。
A 法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来
B 法案规定央行将不具有直接检查监督权
C 法案规定央行不再直接审批、监管金融机构
D 法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行
答案解析：
本题考查中国人民银行的相关内容。
A选项正确，法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来。
B选项错误，银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责，对金融机构以及其他单位和个人为的违法行为有权进行检查监督。
C选项正确，法案规定央行不再直接审批、监管金融机构。
D选项正确，法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行。
故本题应选B选项。
17、【注意：本题涉及“利息税”考点现已不再征收，本题仅供练习使用】储户应当缴纳的存款利息所得税，由（ ）代扣代缴。
A 税务局
B 储户委托税务局
C 存款银行
D 储户委托银行
答案解析：
本题考查存款利息税的内容。
根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999年11月1日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴。
故本题应选C选项。
18、关于抵押的说法，正确的是（ ）。
A 债务人或者第三人不转移财产的占有
B 作为抵押的财产只能是不动产
C 债务人或者第三人是抵押权人，债权人是抵押人
D 土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押
答案解析：
本题考查抵押的相关内容。
A选项正确，抵押是指债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。
B选项错误，作为抵押物的财产既可以是动产，也可以是不动产。
C选项错误，抵押中债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。
D选项错误，土地所有权不能抵押，荒地等土地承包经营权可以抵押。
故本题应选A选项。
19、中央银行可以采取（ ）的货币政策工具增加货币供应量。
A 在公开市场上买回证券
B 提高存款准备金率
C 提高再贴现率
D 通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放
答案解析：
本题考查公开市场业务的内容。
公开市场业务、存款准备金率和再贴现是央行调节货币供应量的三大工具。窗口指导也是重要工具，这里是要增加货币供应量，故排除D选项。
A选项，中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。
B选项，中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行上缴的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少。商业银行可用资金减少，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。
C选项，中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资成本，降低商业银行向中央银行借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减了市场货币供应量。
故本题应选A选项。
20、（ ）与保护客户隐私是两项看似矛盾的商业银行的法定义务。
A 风险提示
B 信息披露
C 协助调查
D 授信尽职
答案解析：
本题考查银行的职业操守相关内容。依法协助执行与保护客户隐私是两项看似矛盾的商业银行的法定义务。故本题应选C选项。
21、某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股，后该企业集资200万元，未及时分红即被他人告发，该企业的行为（ ）。
A 构成非法吸收公众存款罪
B 不构成犯罪
C 集资诈骗罪
D 擅自发行企业债券罪
答案解析：
本题考查金融犯罪的相关内容。
A选项，非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。
C选项，集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。
D选项，擅自发行股票，公司、企业债券罪，是指未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票，公司、企业债券，数额巨大，后果严重或者有其他严重情节的行为。
题中某企业的集资行为属于合法的行为，不构成犯罪。故本题应选B选项。
22、以下关于国务院银行业监督管理机构监管措施的表述，错误的是（ ）。
A 银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销
B 银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当予以撤销
C 银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正
D 银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责
答案解析：
本题考查银监会监管措施的相关内容。
A选项正确，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。
B选项错误，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会可以依法对该银行业金融机构实行接管，接管依照有关法律和国务院的规定执行。
C选项正确，银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正。
D选项正确，银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责。
故本题应选B选项。
23、下列关于金融市场分类错误的是（ ）。
A 按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场
B 按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场
C 按照金融工具的具体类型可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等
D 按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场
答案解析：
本题考查金融市场的分类。
A选项正确，金融市场按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场。
B选项正确，金融市场按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场。
C选项正确，金融市场按照金融工具的具体类型可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等。
D选项错误，金融市场按金融工具上所约定的期限长短划分可以分为货币市场和资本市场。金融市场按交割期限可以分为现货市场与期货市场。
故本题应选D选项。
24、贷款融资总额为6000万元，A银行是牵头行，则其承贷金额的区间是（ ）。
A 1200万元~2400万元
B 1200万元~3000万元
C 1800万元~2400万元
D 1800万元~3000万元
答案解析：
本题考查银团贷款的内容。单家银行为牵头行时，承贷份额一般不少于银团融资总金额的20%。分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。6000×20%=1200（万元），6000×50%=3000（万元）。故本题应选B选项。
25、目前，教育储蓄存款的储户只能是（ ）。
A 在校初一（含初一）以上学生
B 在校小学六年级（含六年级）以上学生
C 在校小学四年级（含四年级）以上学生
D 未入小学的儿童
答案解析：
本题考查教育储蓄存款的内容。教育储蓄存款是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息免税。教育储蓄存款的储户针对在校小学四年级（含四年级）以上学生。故本题应选C选项。
26、商业银行资产负债管理的对象和内涵呈现出（ ）的趋势。
A 表内、本币、单一制
B 表内外、本外币、集团化
C 表内外、本外币、单一制
D 表内、本币、集团化
答案解析：
本题考查新环境下资产负债管理的对象。在新的社会环境下，商业银行资产负债管理的对象和内涵在不断的扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。故本题应选B选项。
27、下列说法正确的是（ ）。
A 在股价一定时，市盈率水平越低，则股票风险就越大，反之则风险越小
B 在每股收益水平一定时，股价越低，市盈率水平越高
C 市盈率水平也体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越低，市场前景越好
D 在每股收益水平一定时，市盈率水平越高，则股票风险就越大，反之则风险越小
答案解析：
本题考查市盈率的内容。
市盈率（PE）指在一个考察期（通常为12个月）内，股票价格和每股收益的比例，可表示为：市盈率（P/E）＝股票价格（P）/每股收益（E）。
市盈率一方面反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高（A选项错误）；在每股收益水平一定时，股价越高，市盈率水平越高（B选项错误），则股票风险就越大，反之则风险越低（D选项正确）；从另一方面看，市盈率水平也体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，说明市场越看好该公司前景（C选项错误），其股票受到市场的追捧。
故本题应选D选项。
28、银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（ ）蒙受损失的可能性。
A 存款
B 资产和预期收益
C 声誉
D 自有资本金
答案解析：
本题考查商业银行风险的内容。银行风险是指银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。故本题应选B选项。
29、下列不属于资产负债管理的构成内容的是（ ）。
A 汇率风险管理
B 流动性风险管理
C 资产负债组合管理
D 久期管理
答案解析：
本题考查资产负责管理的构成内容。
资产负债管理的构成内容主要有资本管理、资产负债计划管理、资产负债组合管理、资金管理、定价管理、流动性风险管理、银行账户利率风险管理、投融资业务管理、汇率风险管理。久期管理属于资产负债管理工具。
故本题应选D选项。
30、根据我国货币供给层次划分口径，属于M1的是（ ）。
A 定期存款
B 活期存款
C 储蓄存款
D 住房公积金中心存款
答案解析：
本题考查货币供应量的三个层次。
现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：
M0=流通中现金
M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款
M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款
故本题应选B选项。
31、在三大货币政策工具中，既可以调节利率水平，又可以调节利率结构的是（ ）。
A 再贴现政策
B 公开市场操作
C 再贷款政策
D 法定存款准备金政策
答案解析：
本题考查货币政策工具的内容。
三大货币政策是指再贴现政策、法定存款准备金政策、公开市场操作。其中，公开市场操作政策除了具有调控存款类金融机构准备金和货币供应量作用之外，还具有调节利率水平和利率结构的功能。
故本题应选B选项。
32、根据我国法律规定，我国的证券交易所是（ ）。
A 营利社会团体
B 自律性管理的法人
C 公益性机构
D 政府机构
答案解析：
本题考查证券交易所的内容。
证券交易所是指依法设立的，为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施，并履行相关职责，实行自律性管理的法人。
故本题应选B选项。
33、在委托贷款中，商业银行（ ）
A 获取手续费收入
B 与借款人商定贷款条件
C 获取利益收入
D 承担贷款风险
答案解析：
本题考查委托贷款业务的内容。
委托贷款业务是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
故本题应选A选项。
34、根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（ ）。
A 11.5%
B 11%
C 8%
D 10.5%
答案解析：
本题考查资本充足率的相关内容。根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5％和10.5％。故本题应选A选项。
35、内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这属于商业银行内部控制的（ ）原则。
A 全覆盖原则
B 制衡性原则
C 审慎性原则
D 相匹配原则
答案解析：
本题考查内部控制的基本原则。
A选项，全覆盖原则是指内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。
B选项，制衡性原则是指内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。
C选项，审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。
D选项，相匹配原则是指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
故本题应选C选项。
36、在汇率标价方法中，直接标价法是（ ）。
A 一定数额的外币表示一定单位的本币
B 一定数额的本币表示一定单位的外币
C 一定数额的本币表示一定单位的黄金
D —定数额的本币表示一定单位的特别提款权
答案解析：
本题考查直接标价法的概念。
直接标价法是以一定单位的外币作为标准，来计算应付多少本币的标价方法，即一定数额的本币表示一定单位的外币，又称为应付标价法。
故本题应选B选项。
【名师点拨】本题的选项巧妙移动了原概念中“单位外币”与“应付本币”的位置。做题关键在于“单位”而不在于“一定”。
在做此题时应注意哪个作为单位货币，哪个作为应付一定数额的货币。在直接标价法中，外币作为单位货币，本币是随单位货币的变动而应付一定数额的货币，所以在直接标价法中，是用一定数额的本币表示一定单位的外币。做此题的技巧是看“单位”在谁前面。
37、下列行为中，违反银行业从业人员职业操守“内幕交易”条款的是（ ）。
A 告知客户本银行未公布的重大投资行为
B 告知客户宏观经济情况
C 帮助客户分析汇率波动趋势
D 告知客户已经公开的上市公司财务状况
答案解析：
本题考查“内幕交易”的内容。
“内幕交易”规定银行业从业人员在业务活动中应遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资建议。
内幕消息包括：为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息。如：银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息。
故本题应选A选项。
38、经济周期的四个阶段是（ ）。
A 繁荣——衰退——萧退——崩溃
B 繁荣——萧条——衰退——崩溃
C 繁荣——衰退——萧条——复苏
D 繁荣——萧条——衰退——复苏
答案解析：
本题考查经济周期的内容。经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段和复苏阶段。故本题应选C选项。
39、擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由（ ）予以取缔。
A 公安机关
B 国务院银行业监督管理机构
C 中国人民银行
D 工商行政管理总局人民法院
答案解析：
本题考查机构准入的相关内容。擅自设立银行业金融机构或者非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔。故本题应选B选项。
40、下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（ ）。
A 组织架构
B 履职要求
C 职责边界
D 决策执行
答案解析：
本题考查商业银行公司治理的内容。商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。故本题应选D选项。
41、商业银行的最高风险管理和决策机构是（ ）。
A 监事会
B 股东会
C 董事会
D 管理层
答案解析：
本题考查风险管理组织架构的内容。风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。所以排除B选项。
A选项，监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。
C选项，董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构。
D选项，高级管理层是商业银行风险管理的执行机构。
故本题应选C选项。
42、以下用途的资金中不可以存入专用存款账户的是（ ）。
A 基本建设资金
B 金融机构存放同业资金
C 社会保障基金
D 设立临时机构
答案解析：
本题考查专用存款账户的内容。
存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、党、团、公会设在单位的组织机构经费等。
D选项，设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资是开立临时存款账户。
故本题应选D选项。
43、下列关于银行中间业务的说法错误的是（ ）。
A 不运用或不直接运用银行的自有资金
B 不承担或不直接承担市场风险
C 以收取服务费（手续费、管理费）、赚取价差的方式获得收益
D 银行作为信用活动的一方参与其中
答案解析：
本题考查中间业务的内容。
A、B、C选项正确，中间业务相比传统业务而言，具有以下特点：
（1）不运用或不直接运用银行的自有资金；
（2）不承担或不直接承担市场风险；
（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务；
（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益；
（5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。
D选项错误，在中间业务中，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常提供有偿服务。
故本题应选D选项。
44、根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（ ）。
A 公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期
B 公司营业执照签发日期为公司成立日期
C 具备公司设立条件，公司即取得法人资格
D 没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准
答案解析：
本题考查公司设立制度的内容。
A、B选项正确，公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。同时，也即为公司取得法人资格的日期。
C选项错误，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。
D选项正确，没有公司章程的公司，不能获得批准，也不能获得登记。
故本题应选C选项。
45、不属于合同可撤销的原因的是（ ）。
A 因对条款的误看而订立的合同
B 显失公平的合同
C 因胁迫而订立的合同
D 乘人之危的合同
答案解析：
本题考查可撤销合同的内容。
可变更、可撤销合同的类型包括：
（1）因重大误解订立的合同；
（2）显失公平的合同；
（3）因欺诈而订立的合同；
（4）因胁迫而订立的合同；
（5）乘人之危的合同。
故本题应选A选项。
46、下列关于商业银行资本的描述，正确的是（ ）。
A 银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和
B 经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本
C 商业银行的会计资本等于经济资本
D 监管资本是银行监管当局规定商业银行必须持有的资本
答案解析：
本题考查资本的相关内容。
A选项错误，会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分；
B选项错误，经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，所以，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关；
C选项错误，在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量；
D选项正确，监管资本是银行监管当局规定商业银行必须持有的资本。
故本题应选D选项。
47、某银行部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是（ ）。
A 向媒体披露证据证明自己的清白
B 向公安部门反映情况
C 按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉
D 向部门所有同事发送邮件争取声援
答案解析：
本题考查“争议处理”的内容。
争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构纪律处分有异议时，应按照正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题，而不是通过媒体披露事实或擅自对外披露这样的行为。
故本题应选C选项。
48、下列关于金融工具和金融市场的叙述，错误的是（ ）。
A 贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场
B 股票属于直接融资工具，股票市场属于资本市场
C 银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于长期金融工具
D 银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借属于短期金融工具
答案解析：
本题考查金融工具与金融市场的内容。
A选项正确，贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场。
B选项正确，股票属于直接融资工具，股票市场属于资本市场。
C选项错误，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。所以，银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于短期金融工具，而不是长期金融工具。
D选项正确，银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借属于短期金融工具。
故本题应选C选项。
49、下列关于无权代理后果的说法，正确的是（ ）。
A 第三人主观为故意是无权代理的构成要件
B 无权代理行为人的行为是违法的
C 在任何情况之下，无权代理人的代理行为后果由代理人承担
D 无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果
答案解析：
本题考查无权代理的内容。
A、B选项错误，无权代理的构成要件为：
（1）行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由；
（2）行为人以本人的名义与他人所为的民事行为；
（3）第三人须为善意且无过失；
（4）行为人的行为不违法；
（5）行为人与第三人具有相应的民事行为能力。
C选项错误，D选项正确，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果。相对人可以催告被代理人在1个月内予以追认。如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代理人承担相应的民事责任。
故本题应选D选项。
50、当出现（ ）情况时，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A 银行业金融机构未经批准设立分支机构
B 银行业金融机构未经批准变更、终止
C 银行业金融机构违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动
D 银行业金融机构未经任职资格审查任命董事、高级管理人员
答案解析：
本题考查《银行业监督管理法》相关内容。
《银行业监督管理法》第46条规定：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（1）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；
（2）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；
（3）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；
（4）未按照规定进行信息披露的；
（5）严重违反审慎经营规则的；
（6）拒绝执行本法第37条规定的措施的。
故本题应选D选项。
51、下面关于银行卡的叙述不正确的有（ ）。
A 信用卡按照是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡
B 贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用额度核定
C 借记卡不具备透支功能
D 转账卡和专用卡是借记卡的不同种类
答案解析：
本题考查银行卡的内容。
A选项正确，信用卡按照是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡。
B选项错误，贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。
C选项正确，借记卡不具备透支功能。
D选项正确，转账卡和专用卡是借记卡的不同种类。
故本题应选B选项。
52、合同文件存在瑕疵、错误，属于商业银行业务中（ ）操作风险点。
A 外部事件
B 人员因素
C 系统因素
D 内部流程
答案解析：
本题考查操作风险的内容。
A选项，外部事件引起银行损失的范围非常广泛，包括自然灾害、政治风险、外部欺诈、外部人员犯罪等。
B选项，人员因素主要是因银行内部员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识／技能匮乏、关键人员流失、违反用工法、劳动力中断等造成损失或者不良影响的风险。
C选项，系统因素是指由于IT系统开发不完善、系统（软硬件）失灵或瘫痪、系统功能漏洞等导致银行不能正常提供服务或业务中断，以及由于系统数据风险影响业务正常运行而导致损失的风险。
D选项，内部流程主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。
故本题应选D选项。
53、银行应申请人的要求，向受益人作出书面付款保证承诺，受益人提交与条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是（ ）。
A 银行保理
B 银行保函
C 备用信用证
D 进口押汇
答案解析：
本题考查资产业务的相关概念。
A选项，保理指贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为规避收款风险而请求第三者（保理商）承担风险的做法。
B选项，银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
C选项，备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。
D选项，进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
故本题应选B选项。
54、近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者乙找到他在该支行的一位朋友甲欲进行采访。在这种情况下，（ ）。
A 甲本着诚实信用的原则，有责任将他所知道的情况对乙实话实说
B 甲本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认
C 只有在乙答应不对外宣传时，甲才可以将他所知道的情况告诉乙
D 甲不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
答案解析：
本题考查“媒体采访”的内容。
媒体采访要求银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。
故本题应选D选项。
55、根据法律规定，我国采取的公司资本制度是（ ）。
A 法定资本制度
B 授权资本制度
C 折中资本制度
D 代理资本制度
答案解析：
本题考查公司资本的内容。
公司资本是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。我国公司资本制度是法定资本制度，其特点是：
（1）资本法定；
（2）强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持；
（3）强调公司资本不得任意变更。
故本题应选A选项。
56、银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（ ）。
A 避免银行倒闭
B 维持市场信心
C 限制银行业务过度扩张和承担风险
D 满足银行正常经营对长期资金的需要
答案解析：
本题考查银行资本作用的内容。
银行资本的作用主要体现在以下几个方面：
（1）为银行提供融资；
（2）吸收和消化损失；
（3）限制银行业务过度扩张；
（4）维持市场信心。
故本题应选A选项。
57、王先生在2008年4月1日存入一笔3000元的活期存款，5月1日去取全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%的利息税后，他能取回的全部金额是（ ）元。
A 3001.71
B 3011.44
C 3011.2
D 3001.1
答案解析：
本题考查活期存款的内容。
按照积数计息法，王先生共存了30天，累计计息积数90000（即每日余额合计为3000元与30天的乘积），日利息为0.72%÷360。故应得的本息和=3000+90000x0.72%÷360x（1-5%）=3001.71（元）。
故本题应选A选项。
58、洗钱者借用金融机构洗钱的方法不包括（ ）。
A 匿名存储
B 使用空壳公司
C 利用银行掩饰犯罪收益
D 控制银行和其他金融机构
答案解析：
本题考查借用金融机构洗钱的方法。
洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为。犯罪收益通常被称为“赃钱”、“黑钱”，对犯罪收益进行清洗并使之披上合法外衣的行为被人们形象地称为“洗钱”。
洗钱的常见方式包括：借用金融机构、藏身于保密天堂、使用空壳公司、利用现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱等。
其中，借用金融机构洗钱的方法包括匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构，A、C、D选项不符合题意。
B选项符合题意，使用空壳公司属于洗钱的常见方式之一，但不属于借用金融机构洗钱的方法。
故本题应选B选项。
59、下列说法中，错误的是（ ）。
A 商业秘密既指技术信息，也包括经营信息
B 客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息
C 客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况
D 银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息
答案解析：
本题考查“保护商业秘密和客户隐私”的内容。
A选项正确，商业秘密指不为公众所知悉、能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。
B选项正确，客户信息是指银行在为客户开户、提供授信服务或其他金融产品时所掌握的客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息。
C选项正确，客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况。
D选项错误，客户信息的掌握有助于授信业务的审批或交易的完成，但这些信息不能提供给第三方或机构内部的其他部门，但是监管机构的现场检查和非现场检查除外。
故本题应选D选项。
60、当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（ ）。
A 项目贷款
B 房地产贷款
C 固定资产贷款
D 流动资金贷款
答案解析：
本题考查贷款业务的内容。
A、C选项，固定资产贷款也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。
B选项，房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产贷款主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。
D选项，流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性或季节性流动资金需求，或企业在生产经营过程中长期平均占用流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。
故本题应选D选项。
61、若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（ ）元以上。
A 5000
B 10000
C 20000
D 30000
答案解析：
本题考查挪用资金罪的内容。
司法实践中，对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：
（1）挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上的，超过3个月未还的；
（2）挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上的，进行营利活动的；
（3）挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上的，进行非法活动的。
故本题应选A选项。
62、下列各项中，属于导致银行业金融机构的法人资格被撤销的原因是（ ）。
A 不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益
B 该金融机构资本利润率低于同行业水平
C 该金融机构为非法成立
D 该金融机构收入低
答案解析：
本题考查银行业金融机构法人资格被撤销的情形。
银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。撤销是银监会对经其批准设立的具有法人资格的银行业金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。
故本题应选A选项。
63、（ ）具有普遍性和非营利性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。
A 市场风险
B 操作风险
C 国家风险
D 声誉风险
答案解析：
本题考查风险的内容。
A选项，市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
B选项，操作风险具有普遍性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。操作风险还具有非营利性，并不能为商业银行带来利润。
C选项，国家风险是指在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。
D选项，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
故本题应选B选项。
64、商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。应当于每一会计年度终了（ ）内，按照银监会的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
A 十五日
B 一个月
C 两个月
D 三个月
答案解析：
本题考查商业银行业务管理规定的内容。
商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。商业银行应当于每一会计年度终了3个月内，按照银监会的规定，公布上一年度的经营业绩和审计报告。
故本题应选D选项。
65、下列解散情形出现时，公司不必进行清算、清理债权债务的是（ ）。
A 公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
B 股东会或股东大会决议解散
C 因公司合并需要解散
D 公司违反法律法规被依法吊销营业执照
答案解析：
本题考查公司解散的内容。
《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：
（1）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时；
（2）股东会或股东大会决议解散；
（3）因公司合并或者分立需要解散的；
（4）公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的。
上述解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。
故本题应选C选项。
66、下列关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是（ ）。
A 设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标
B 我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造
C 我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营
D 1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司
答案解析：
本题考查金融资产管理公司的内容。
A选项正确，设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标。
B选项正确，C选项错误，目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。
D选项正确，我国金融资产管理公司于1999年成立，包括信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司。
故本题应选C选项。
67、下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是（ ）。
A 诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪
B 伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪
C 危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪
D 针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪
答案解析：
本题考查金融犯罪的分类。
按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类别。
根据金融犯罪的行为方式的不同分为：诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪、规避型金融犯罪。
根据金融犯罪侵犯的客体不同分为：危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。
根据金融犯罪实施主体的不同分为：针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。
故本题应选D选项。
68、普通支票中的划线支票（ ）。
A 只能用于支取现金
B 只能用于转账，不得支取现金
C 既可以转账也可以支取现金
D 表明为作废支票
答案解析：
本题考查支票的内容。
支票的分类包括：
（1）现金支票：支票上印有“现金”字样，用来支取现金。
（2）转账支票：支票上印有“转账”字样，只能用来转账，不能提取现金。
（3）普通支票：支票上未注明“现金”或“转账”字样的支票，既可以支取现金，也可以转账。
（4）划线支票：在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能转账，不能取现。
故本题应选B选项。
69、2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过（ ）进行管理”。
A 现汇账户
B 外汇结算账户
C 资本项目账户
D 外汇储蓄账户
答案解析：
本题考查外币存款业务的内容。《个人外汇管理办法实施细则》对个人外汇管理进行了调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。”故本题应选D选项。
70、根据信息披露的要求，对所在机构代理销售的产品应当披露的信息不包括（ ）。
A 被代理人的名称
B 产品的创新之处
C 产品的最终责任承担者
D 本银行在本产品销售过程中的责任和义务
答案解析：
本题考查“信息披露”的内容。
信息披露要求银行业从业人员应明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要信息。
故本题应选B选项。
71、市净率的计算公式（ ）。
A 市净率=股票价格（P）／每股收益（E）
B 市净率=净利润／期末总股本
C 市净率=每股市价（P）／每股净资产
D 市净率=净利润／资本净额
答案解析：
本题考查市净率的公式。市净率的计算公式是：市净率=每股市价（P）／每股净资产。故本题应选C选项。
72、按（ ）划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。
A 期限长短
B 融资方式
C 投资者所拥有的权利
D 交割时间
答案解析：
本题考查金融工具的分类。
金融工具按期限的长短划分为：短期金融工具、长期金融工具。
金融工具按融资方式划分为：直接融资工具、间接融资工具。
金融工具按投资者所拥有的权利划分为：债权工具、股权工具、混合工具。
故本题应选C选项。
73、关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（ ）。
A 可分为积数计息和逐笔计息两种
B 具体采用何种计息方式由储户决定
C 储户在存款时可以通过利息差异来选择银行
D 对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异
答案解析：
本题考查零存整取的内容。
A选项正确，B选项错误，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。
C、D选项正确，中国人民银行将计息方式选择权下放到银行，这样各家银行之间将会出现计息方式的差异从而导致储户的最终利息收入并不相同，储户只能通过比较利息差异选择银行。
故本题应选B选项。
74、在向客户推荐产品或提供服务时，（ ）不属于银行业从业人员应当提示的风险。
A 道德风险
B 法律风险
C 政策风险
D 市场风险
答案解析：
本题考查“风险提示”的内容。
风险提示要求银行业人员向客户推荐产品或提供服务时，应根据监管规定要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。
故本题应选A选项。
75、商业银行最基本的职能是（ ）。
A 充当信用中介
B 充当支付中介
C 信用创造
D 金融服务
答案解析：
本题考查商业银行的职能。
商业银行的职能包括：
（1）充当信用中介；
（2）充当支付中介；
（3）信用创造功能；
（4）金融服务。
其中，银行最基本的职能是充当信用中介。
故本题应选A选项。
76、国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即（ ）。
A 无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余
B 可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余
C 无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余
D 有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余
答案解析：
本题考查国际收支平衡的内容。国际收支平衡指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。故本题应选C选项。
77、根据《商业银行法》的规定，目前商业银行在中国境内可以从事（ ）。
A 信托投资业务
B 证券经营业务
C 非自用房地产投资业务
D 买卖金融债券业务
答案解析：
本题考查商业银行业务规则的内容。《商业银行法》第43条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。D选项可以在中国境内从事。故本题应选D选项。
78、逾期支取的定期存款计息方式为（ ）。
A 超过原定存期后，按到期日挂牌公告的定期存款利息计算
B 超过原定存期后，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息
C 重新以起存日挂牌公告的活期存款利息来计息
D 超过原定存期后，除约定转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部记入本金
答案解析：
本题考查逾期支取的内容。逾期支取的定期存款利息，超过原定期存款的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。故本题应选D选项。
79、职务侵占罪与贪污罪的区别不包括（ ）。
A 犯罪主体不同
B 刑罚处罚幅度不同
C 犯罪对象不同
D 客观方面不同
答案解析：
本题考查职务侵占罪和贪污罪的内容。
两罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：
（1）犯罪主体不同。职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。
（2）犯罪对象不同。职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产。
（3）刑法处罚幅度不同。职务侵占罪的刑罚最高为5年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。
故本题应选D选项。
80、下列不属于商业银行资产托管范围的是（ ）。
A 证券投资基金托管
B QFII资产托管
C 自营买卖基金
D 社保基金托管
答案解析：
本题考查资金托管业务的内容。
目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。
故本题应选C选项。
81、发行金融债券的目的是为了筹措（ ）。
A 短期贷款
B 中期贷款
C 长期贷款
D 中长期贷款
答案解析：
本题考查金融债的内容。金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来源。故本题应选D选项。
82、良好的风险识别应具有（ ）。
A 全面性和及时性
B 全面性和前瞻性
C 准确性和前瞻性
D 及时性和准确性
答案解析：
本题考查风险识别的内容。良好的风险识别应具有全面性和前瞻性原则。故本题应选B选项。
83、目前银行客户通过银行营业网点购买的国债不包括（ ）。
A 记账式国债
B 凭证式国债
C 电子式国债
D 无记名国债
答案解析：
本题考查代理国债买卖的内容。目前，银行客户可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债（电子式）以及柜台记账式国债。故本题应选D选项。
84、贷款是银行最主要的（ ）。
A 投资业务
B 风险暴露
C 资金运用
D 资金来源
答案解析：
本题考查贷款的内容。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。故本题应选C选项。
85、以下不属于良好的银行公司治理主要内容的是（ ）。
A 清晰的职责边界
B 有效的风险管理与内部控制
C 合理的激励约束机制
D 与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制
答案解析：
本题考查公司治理的内容。良好的银行公司治理应包括以下主要内容：健全的组织架构；清晰的职责边界；科学的发展战略；良好的价值准则与社会责任；有效的风险管理与内部控制；合理的激励约束机制；完善的信息披露制度。故本题应选D选项。
86、下列选项中，不属于民法体系的法律是（ ）。
A 《合同法》
B 《商标法》
C 《婚姻法》
D 《公司法》
答案解析：
本题考查民法的内容。
1986年，我国颁布了《民法通则》确立了我国民法的基本原则和基本制度。我国的民法体系除了《民法通则》外，还包括一系列民事部门法，如《合同法》《担保法》《婚姻法》《继承法》《著作权法》《专利法》《商标法》《侵权责任法》《物权法》等。
故本题应选D选项。
87、理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括（ ）等级，并可根据实际情况进一步细分。
A 三个
B 四个
C 五个
D 六个
答案解析：
本题考查理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括5个等级，即从风险一级至风险五级。商业银行理财产品风险评级等级超过5级的，应同时对外披露其与5个风险等级的对应关系。理财产品风险等级的评价结果。故本题应选C选项。
88、盗窃信用卡并使用的，定（ ）。
A 盗窃罪
B 金融凭证诈骗罪
C 信用证诈骗罪
D 信用卡诈骗罪
答案解析：
本题考查信用卡诈骗罪的内容。盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非本罪。故本题应选A选项。
89、在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用（ ）。
A 本票、汇款、信用证
B 本票、信用证、托收
C 汇款、信用证、托收
D 汇票、信用证、支票
答案解析：
本题考查支付结算工具的内容。国内传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。国际贸易支付结算还包括带有贸易融资功能的汇款、信用证及托收。故本题应选C选项。
90、定价管理可分为（ ）。
A 内部产品定价和资金转移定价管理
B 内部产品定价和外部资金转移定价管理
C 外部产品定价和资金转移定价管理
D 外部产品定价和内部资金转移定价管理
答案解析：
本题考查定价管理的内容。定价管理可以分为外部产品定价管理和内部资金转移定价管理。故本题应选D选项。
二、多选题
91、股份有限公司健全的公司治理组织机构应包括（ ）。
A 股东大会
B 公司经理
C 党组织
D 董事会
E 监事会
答案解析：
本题考查公司的组织机构。股份有限公司健全的公司治理组织机构应包括股东大会、公司经理、董事会、监事会。故本题应选A、B、D、E选项。
92、商业银行的存款准备金分为（ ）。
A 商业银行的库存现金
B 法定存款准备金
C 超额存款准备金
D 流通中现金
E 居民和企业的定期存款
答案解析：
本题考查存款准备金的内容。存款准备金是金融机构为了保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，分为法定存款准备金和超额存款准备金。故本题应选B、C选项。
93、中国银监会依法对银行业金融机构进行检查时，经批准可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取（ ）等措施。
A 先行登记保存可能被转移、藏匿、毁损或者伪造的文件、资料
B 责令调整董事和高级管理人员
C 查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料
D 责令暂停涉案机构部分业务
E 直接冻结有关涉案单位和个人的银行账户
答案解析：
本题考查监督管理措施的内容。
中国银监会依法对银行业金融机构进行检查时，经批准可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取的措施包括：
（1）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；
（2）限制分配红利和其他收入；
（3）限制资产转让；
（4）责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利；
（5）责令调整董事、高级管理人员或限制其权利；
（6）停止批准增设分支机构。
除此之外，延伸调查的措施还包括询问有关单位或者个人，要求其进行情况说明；查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料；对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。
故本题应选A、B、C、D选项。
94、按照管理内容不同，商业银行理财业务分为（ ）。
A 理财产品销售管理
B 理财产品售后管理
C 理财投资管理
D 理财风险管理
E 理财产品募集管理
答案解析：
本题考查理财业务管理的内容。按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为理财产品销售管理、理财投资管理。故本题应选A、C选项。
95、关于商业银行财会制度，以下表述符合法律规定的是（ ）。
A 商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账
B 商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止
C 商业银行应当按照国家有关规定，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送
D 商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度
E 商业银行可以根据需要，在法定的会计账册外自行制定会计账册
答案解析：
本题考查银行业务管理规定的内容。
A选项正确，商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账。
B选项正确，商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
C选项正确，商业银行应当按照国家有关规定，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。
D选项正确，商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。
E选项错误，公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。
故本题应选A、B、C、D选项。
96、以下关于流动性风险管理的表述，正确的有（ ）。
A 银行应加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度
B 银行应通过流动性风险压力测试分析其承受短期和中长期压力情景的能力，以提高在流动性压力情况下履行其支付义务的能力
C 银行应当根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性
D 银行应加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额
E 商业银行要制定有效的流动性风险应急计划，确保其可以应对紧急情况下的流动性需求
答案解析：
本题考查流动性风险的管控手段。
A选项正确，银行应加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度。
B选项正确，银行应通过流动性风险压力测试分析其承受短期和中长期压力情景的能力，以提高在流动性压力情况下履行其支付义务的能力。
C选项正确，银行应当根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性。
D选项正确，银行应加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额。
E选项正确，商业银行要制定有效的流动性风险应急计划，确保其可以应对紧急情况下的流动性需求。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
97、我国人民币的禁止性规定中规定的禁止行为包括（ ）。
A 伪造、变造人民币
B 出售伪造、变造的人民币
C 购买伪造、变造的人民币
D 明知是伪造、变造的人民币而持有、使用
E 在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的
答案解析：
本题考查人民币的内容。
人民币的禁止性规定包括：
（1）禁止伪造、变造人民币；
（2）禁止出售、购买伪造、变造的人民币；
（3）禁止运输、持有、使用伪造、变造的人民币；
（4）禁止故意毁损人民币；
（5）禁止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
98、下列掩饰、隐瞒走私、毒品犯罪、黑社会、恐怖组织违法所得及其收益的性质和来源的行为，可能构成洗钱罪的有（ ）。
A 通过转账或者其他结算方式协助资金转移
B 提供资金账户
C 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券
D 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质
E 协助将资金汇往境外
答案解析：
本题考查洗钱罪的内容。
洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户；协助将资产转换为现金、金融票据、有价证券；通过转账或者其他结算方式协助资金转移；协助将资金汇往境外；以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的行为。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
99、下列能作为抵质押品的是（ ）。
A 金融质押品
B 应收账款
C 商用房地产
D 土地使用权
E 居住用房地产
答案解析：
本题考查信用风险管控手段的内容。常见的抵质押品包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、土地使用权等。故本题应选A、B、C、D、E选项。
100、下列关于银行合规管理的说法，正确的有（ ）。
A 建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施
B 董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，提高全体员工的合规意识
C 董事会应贯彻执行合规政策，使合规缺陷得到及时有效的解决
D 建立有利于合规风险管理的基本制度，主要包括：对管理人员合规绩效的考核制度、有效的合规问责制度、诚信举报制度
E 合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规教育
答案解析：
本题考查合规管理的内容。
A选项正确，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。
B选项正确，董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，提高全体员工的合规意识。
C选项错误，董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。
D选项正确，建立有利于合规风险管理的基本制度，主要包括：对管理人员合规绩效的考核制度、有效的合规问责制度、诚信举报制度。
E选项正确，合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规教育。
故本题应选A、B、D、E选项。
101、民事法律行为包括公民或者法人（ ）民事权利和民事义务的合法行为。
A 设立
B 变更
C 终止
D 代理
E 中止
答案解析：
本题考查民事法律行为的内容。民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。故本题应选A、B、C选项。
102、商业银行对理财产品进行风险评级的依据因素有（ ）。
A 理财产品投资范围、投资比例
B 本行同类理财产品过往业绩
C 理财产品销售渠道及客户定位
D 理财产品期限、成本及收益测算
E 理财产品运营过程中存在的各类风险
答案解析：
本题考查理财产品的内容。
根据《商业银行理财产品销售办法》第26条的规定，商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：
（1）理财产品投资范围、投资资产和投资比例；
（2）理财产品期限、成本、收益测算；
（3）本行开发设计的同类理财产品过往业绩；
（4）理财产品运营过程中存在的各类风险。
故本题应选A、B、D、E选项。
103、有利于治理通货膨胀的财政政策措施包括（ ）。
A 增收节支、减少赤字
B 增加税赋
C 抑制公共事业投资
D 增加政府机构费用开支
E 减少各种补贴和救济等福利性支出
答案解析：
本题考查通货膨胀的内容。
有利于治理通货膨胀的财政政策措施主要是增收节支、减少赤字。
（1）增收的措施主要是增加税赋。
（2）节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。
D选项增加政府机构费用开支是用来治理通货紧缩的措施。
故本题应选A、B、C、E选项。
104、下列银行保函业务中，属于融资类保函的有（ ）。
A 延期付款保函
B 授信额度保函
C 经营租赁保函
D 预付款保函
E 有价证券保付保函
答案解析：
本题考查银行保函的内容。
银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。
A、B、E选项正确，融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函。
C、D选项错误，经营租赁保函、预付款保函、投标保函、履约保函、关税保函、即期付款保函属于非融资类保函。
故本题应选A、B、E选项。
105、目前国际上主要的信用卡组织包括（ ）。
A 维萨国际组织
B 大莱信用卡有限公司
C 美国运通国际股份有限公司
D 万事达卡国际组织
E 中国银联
答案解析：
本题考查国际上主要的信用卡组织。
目前，国际上主要信用卡组织包括中国银联、维萨国际组织、万事达卡国际组织以及美国运通国际股份有限公司、大莱信用卡有限公司和JCB日本国际信用卡公司。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
106、下列关于商业银行风险管理的“三道防线”的说法中，正确的有（ ）。
A 审计部门作为第三道防线，要履行好监督、评估等职责
B 风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
C “三道防线”是根据商业银行内部职责进行的划分，同一个部门可同时承担不同防线的职能
D 前台客户、交易等业务团队是风险管理的第一道防线，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险
E 风险管理部门作为风险管理的第二道防线，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任
答案解析：
本题考查风险管理的内容。
风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。
业务团队是风险管理的“第一道防线”，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任。
风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。
内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”，负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估。“三道防线”分工协作，协调配合，并保持相互的独立性，从而为风险管理体系的有效性提供保障。
故本题应选A、B、D选项。
107、我国商业银行合规风险管理的基本制度主要包括（ ）。
A 诚信举报制度
B 合规绩效考核制度
C 合规组织制度
D 公平竞争制度
E 合规问责制度
答案解析：
本题考查合规风险管理的基本制度。
有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：
（1）建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。
（2）建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。
（3）建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
故本题应选A、B、E选项。
108、下列关于银团贷款的说法中，正确的有（ ）。
A 代理行不得由牵头行担任
B 有助于分散银行风险
C 银团贷款成员分为牵头行、代理行和参加行
D 贷款条件相同，贷款合同同一
E 实行牵头行决策，风险自担原则
答案解析：
本题考查银团贷款的内容。
A选项错误，代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。
B选项正确，有助分散银行风险。
C选项正确，银团贷款成员分为牵头行、代理行和参加行。
D选项正确，贷款条件相同，贷款合同同一。
E选项错误，银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为。
故本题应选B、C、D选项。
109、信用卡消费信贷具有的特点包括（ ）。
A 有多少，用多少，不能透支
B 具有无抵押无担保贷款性质
C 通常是短期、小额、无指定用途的信用
D 除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能
E 一般有最低还款额要求
答案解析：
本题考查信用卡的特点。
信用卡的特点包括：
（1）循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人20～56天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是10万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。
（2）具有无抵押无担保贷款性质。
（3）一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。
（4）通常是短期、小额、无指定用途的信用。
（5）信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。
故本题应选B、C、D、E选项。
110、下列属于安全性指标的有（ ）。
A 拨贷比
B 不良贷款率
C 不良贷款拨备覆盖率
D 资本充足率
E 流动性覆盖率
答案解析：
本题考查安全性指标的内容。安全性指标包括：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率，流动性覆盖率是流动率指标。故本题应选A、B、C、D选项。
111、商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括（ ）。
A 有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队
B 具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算
C 主要监管指标符合监管要求
D 存贷比应低于70%
E 制定了理财业务风险检测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系
答案解析：
本题考查理财业务管理的内容。
商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求：
（1）主要监管指标符合监管要求。
（2）具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算。
（3）制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系。
（4）有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。
故本题应选A、B、C、E选项。
112、下列关于托宾q理论的说法中，正确的有（ ）。
A q同投资支出存在正相关关系
B 当q值增大时，企业投资意愿增加
C 托宾q理论也叫“托宾效应”，属于货币政策传导渠道中的资产价格渠道
D q指企业的市场价值与资本的重置成本之差
E q指企业的市场价值与资本的重置成本之比
答案解析：
本题考查托宾q理论的内容。
货币政策的资产价格渠道主要有两种：一种是基于托宾q理论的“托宾效应”。q是指企业的市场价值与资本的重置成本之比，q同投资支出存在正相关关系。当中央银行采取扩张性货币政策时，货币供应量增加，股票价格上涨，q值增大，企业愿意增加投资，全社会总产出增加。另一种是莫迪利安尼的“消费财富效应”。
故本题应选A、B、C、E选项。
113、下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（ ）。
A 资本管理
B 资产负债计划管理
C 业务经营计划管理
D 资金管理
E 定价管理
答案解析：
本题考查资产负债管理的构成内容。
资产负债管理的构成内容包括资本管理、资产负债组合管理、资产负债计划管理、定价管理、银行账户利率风险管理、资金管理、流动性风险管理、投融资业务管理、汇率风险管理。
故本题应选A、B、D、E选项。
114、单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为（ ）。
A 期权交易保证金
B 信用证保证金
C 远期结售汇保证金
D 银行承兑汇票保证金
E 黄金交易保证金
答案解析：
本题考查保证金存款的内容。
单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。
故本题应选B、C、D、E选项。
115、按照贷款品种划分，个人贷款主要分为（ ）。
A 个人投资贷款
B 个人住房贷款
C 个人消费贷款
D 个人信用卡透支
E 个人经营贷款
答案解析：
本题考查个人贷款的内容。个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。故本题应选B、C、D、E选项。
116、商业银行内部控制的建设要遵循的原则有（ ）。
A 全覆盖原则
B 审慎性原则
C 制衡性原则
D 相匹配原则
E 有效性原则
答案解析：
本题考查内部控制的原则。内部控制的建设要遵循的原则有全覆盖原则、审慎性原则、制衡性原则、相匹配原则。故本题应选A、B、C、D选项。
117、婚姻法的基本原则是（ ）。
A 男女婚姻自由
B —夫一妻
C 男女平等
D 保护妇女和儿童合法权益
E 计划生育
答案解析：
本题考查婚姻法的内容。
《婚姻法》确立了五项原则，分别是：婚姻自由原则，一夫一妻制原则，男女平等原则，保护妇女、儿童和老人的合法权益原则，计划生育原则。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
118、根据《中华人民共和国合同法》的规定，导致无效合同的原因包括（ ）。
A 一方以胁迫的手段订立合同，损害国家利益
B 以合法形式掩盖非法目的
C 在订立合同时显失公平的
D 因重大误解而订立的合同
E 一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益
答案解析：
本题考查合同效力的内容。
根据《中华人民共和国合同法》第五十二条的规定，导致合同无效的原因包括：
（1）一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益。
（2）恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益。
（3）以合法形式掩盖非法目的。
（4）损害社会公共利益。
（5）违反法律、行政法规的强制性规定。
C、D选项属于可撤销、可变更的合同。
故本题应选A、B、E选项。
119、在金融市场中，商业银行可以充当的角色是（ ）。
A 融资活动的参与者
B 金融市场的交易对象
C 直接融资行为的参与者
D 金融市场的管理者
E 间接融资行为的中介
答案解析：
本题考查金融市场的内容。
金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各类交易主体之间的直接融资行为。金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者，也是资金的需求者，一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家族、政府、海外投资者等。
故本题应选A、C、E选项。
120、物的保证方式主要有（ ）。
A 留置权
B 抵押权
C 质押权
D 处分权
E 书面承诺权
答案解析：
本题考查物的担保的内容。物的保证方式主要有抵押权、质押权以及留置权三种方式，但操作手续较为烦琐。故本题应选A、B、C选项。
121、根据“礼貌服务”原则，银行业从业人员在接洽业务过程中，应该做到（ ）。
A 勤勉尽职
B 诚实信用
C 礼貌周到
D 态度稳重
E 衣着得体
答案解析：
本题考查“礼貌服务”的内容。银行业从业人员在接洽业务过程中，应衣着得体、态度稳重、礼貌周到。对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。故本题应选C、D、E选项。
122、影响行业兴衰的主要因素有（ ）。
A 社会变化
B 技术进步
C 政府政策
D 产业组织创新
E 经济全球化
答案解析：
本题考查影响行业兴衰的主要因素。技术进步、政府政策、社会变化、产业组织创新、经济全球化等都是影响行业兴衰的主要因素。故本题应选A、B、C、D、E选项。
123、银行业从业人员的下列行为中正确的有（ ）。
A 与其所在机构的同事闲暇时谈论客户的婚姻状况
B 保守客户隐私，不擅自向银行以外的机构和个人透露客户的交易信息
C 从银行离职后可以与朋友交流以前客户的交易信息
D 在有关国家机关依法调查时，透露有关客户信息
E 在有关国家机关依法调查时，仍然不透露有关客户信息
答案解析：
本题考查职业操守的相关内容。
A选项错误，银行从业人员应尊重客户的隐私。
B选项正确，遵守了信息保密原则，即：银行业从业人员应妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。
C选项错误，违背了信息保密原则。同时，从业人员准则要求银行从业人员离职后仍应恪守诚信、保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。
D选项正确，E选项错误，属于协助执行，是符合银行从业人员行为准则的。
故本题应选B、D选项。
124、代理的法律特征包括（ ）。
A 代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为
B 代理人一般应以被代理人的名义从事代理活动
C 代理人在代理权限范围内独立意思表示
D 代理行为的法律后果直接归属于被代理人
E 代理行为的法律后果由代理人和被代理人共同承担
答案解析：
本题考查代理的法律特征。
代理的法律特征包括：
（1）代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为；
（2）代理人一般应以被代理人的名义从事代理活动；
（3）代理人在代理权限范围内独立意思表示；
（4）代理行为的法律后果直接归属于被代理人。
故本题应选A、B、C、D选项。
125、下列关于备用信用证的说法中，正确的有（ ）。
A 备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证
B 备用信用证可分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证
C 在受益人提供的单据和信用证条款一致的情况下，银行需要承担对借款人的第一付款责任
D 备用信用证是银行保函业务的替代品
E 备用信用证实质是银行对借款人的一种担保行为
答案解析：
本题考查备用信用证的内容。
备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函情况下出现的保函业务的替代品，实质也是银行对借款人的一种担保行为。所以A、D、E选项正确。
B选项正确，备用信用证可分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证。
C选项错误，与其他信用证相比，备用信用证的特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人而非第一付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。
故本题应选A、B、D、E选项。
126、中国银行业监督管理委员会对银行业金融机构业务活动及其风险状况进行非现场监管的法定职责包括（ ）。
A 对拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的银行业金融机构采取行政处罚
B 统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布
C 建立银行业金融机构监督管理评级体系和风险预警机制，根据银行业金融机构的评级情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施
D 对股东变更进行审查
E 建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况，并表监督管理银行业金融机构财会信息
答案解析：
本题考查非现场监管职责的内容。
中国银行业监督管理委员会应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况，并表监督管理银行业金融机构财会信息。中国银行业监督管理委员会负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。
中国银行业监督管理委员会应当建立银行业金融机构监督管理评级体系和风险预警机制，根据银行业金融机构的评级情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施。
银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
故本题应选A、B、C、E选项。
127、小王是某商业银行客户经理，他应该接受（ ）监督。
A 社会公众
B 国家外汇管理部门
C 中国银行业监督管理委员会派驻当地的分支机构
D 其所在地区的银行业协会
E 所在商业银行
答案解析：
本题考查职业操守的适用范围。
银行业从业人员应当接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。监管机构既包括中国银行业监督管理委员会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
128、以下关于银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施的说法正确的有（ ）。
A 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，接管期限最长不得超过1年
B 接管的目的是对被接管的银行业金融机构采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行业金融机构的正常经营能力
C 重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益
D 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境
E 申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利
答案解析：
本题考查接管、促成重组、撤销的内容。
A选项错误，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，接管期限最长不得超过2年。
B选项正确，接管的目的是对被接管的银行业金融机构采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行业金融机构的正常经营能力。
C选项正确，重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。
D选项正确，直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境。
E选项正确，申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。
故本题应选B、C、D、E选项。
129、下列选项属于资本项目的有（ ）。
A 直接投资
B 贸易收支
C 政府和银行的借款
D 企业信贷
E 单方面转移
答案解析：
本题考查国际收支的内容。
国际收支包括资本项目和经常项目。
资本项目包括：直接投资、政府和银行借款、企业信贷等。
经常项目包括：贸易收支、劳务收支（旅游、运输等）、单方面转移（汇款、捐赠等）。
故本题应选A、C、D选项。
130、《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”原则要求从业人员（ ）。
A 任何情况下均不得引用同事的工作成果
B 和同事分享专业知识和工作经验
C 尊重同事的个人隐私
D 尊重同事的工作方式和工作成果
E 和其他部门的同事分享和交流客户信息
答案解析：
本题考查“尊重同事”的内容。
《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”原则要求：银行业从业人员应当尊重同事的个人隐私。工作中接触到同事个人隐私的，不得擅自向他人透露；尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁。所以C、D两选项正确，A选项错误。
B选项“和同事分享专业知识和工作经验”属于“团结合作”原则：
E选项违反了“信息保密”原则对银行业从业人员保护客户信息的要求。
故本题应选C、D选项。
三、判断题
131、商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。商业银行公司治理应遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则。
132、固定资产贷款一般是中长期贷款，但也可用于项目临时周转用途的短期贷款。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。固定资产贷款也称为项目贷款，一般是中长期贷款，但也可用于项目临时周转用途的短期贷款。
133、浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由，一国中央银行没有维持汇率水平的义务，不得进行干预。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。浮动汇率是本国货币与其他国家货币之间的汇率不由官方制定，而由外汇市场供求关系决定，可以自由浮动，官方（中央银行）在汇率出现过度波动时才干预市场。
【名师点拨：中央银行原则上没有维持汇率水平的义务．但必要时可进行干预。】
134、现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率。
135、在完全竞争的市场类型中，一部分企业能够控制市场的价格和使产品差异化。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。在完全竞争的市场类型中，产品无差异，企业无法控制市场的价格和使产品差异化。
136、代保管业务包括露封和密封保管业务，两者的区别在于密封保管业务的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的区别在于密封保管业务的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。
137、教育储蓄存款在提前支取时可以不用全额支取。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。教育储蓄存款在提前支取时必须全额支取。
138、确保风险管理体系的全面性是商业银行内部控制的目标之一。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
商业银行内部控制的目标包括四个方面：
（1）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；
（2）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
（3）确保风险管理体系的有效性；
（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
139、盈利性指标是直接反映银行流动性的重要因素。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。盈利性指标是直接反映银行盈利性的重要因素。
140、商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于其固定资产投资。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
141、银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
142、托收是通过银行进行的，所以托收是银行信用。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
托收是委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。
托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。
143、监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。账面资本即会计资本，是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。
144、按照共同犯罪是否有组织形式可以把共同犯罪分为一般共同犯罪和特殊共同犯罪。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。按照共同犯罪是否有组织形式可以把共同犯罪分为一般共同犯罪和特殊共同犯罪。
145、商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。
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