一、单选题
1、下列关于普通股的表述，错误的是（ ）。
A 享有经营决策权
B 享有优先于债权人的清偿权
C 收益分配随利润变动而变动
D 享有优先认股权
答案解析：
本题考查普通股的相关知识。
普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分配不固定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后，所以普通股股票是风险最大的股票。
普通股股东享有的主要权利有：
（1）经营决策的参与权；
（2）公司盈余的分配权。普通股股东有权从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变动；
（3）剩余财产索取权。当公司破产和清算时，公司资产在满足了债权人的清偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按持有股份的比率索取剩余财产的权利；
（4）优先认股权。
故本题应选B选项。
2、通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（ ）。
A 经济调节功能
B 货币资金融通功能
C 资源配置功能
D 风险分散与风险管理功能
答案解析：
本题考查金融市场的功能。
金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。
故本题应选C选项。
3、根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》，可以通过外汇储蓄账户办理的业务是（ ）。
A 转账
B 存入外汇
C 贷款
D 直接存入任何一种可自由兑换的外币
答案解析：
本题考查外汇储蓄账户的业务。
中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》规定：个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。
故本题应选B选项。
4、B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受益人寄来的单据时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资金80万元，下列表述正确的是（ ）。
A 进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归B公司所有
B 进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款
C 进口押汇是属于货物单据的购买协议
D 进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇
答案解析：
本题考查进口押汇的相关知识。
进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。
故本题应选D选项。
5、商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括（ ）。
A 理财产品期限、成本、收益测算
B 理财产品运营过程中存在的各类风险
C 本行不相似的信贷产品过往业绩
D 理财产品投资范围、投资资产和投资比例
答案解析：
本题考查理财产品风险评级的依据。
商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：
（1）理财产品投资范围、投资资产和投资比例；
（2）理财产品期限、成本、收益测算；
（3）本行开发设计的同类理财产品过往业绩；
（4）理财产品运营过程中存在的各类风险。
故本题应选C选项。
6、客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回，商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的理财产品，属于（ ）。
A 封闭式净值型产品
B 开放式净值型产品
C 开放式非净值型产品
D 封闭式非净值型产品
答案解析：
本题考查开放式净值型产品的概念。
开放式净值型产品是指客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回，商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。
故本题应选B选项。
7、根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（ ）。
A 70%
B 25%
C 80%
D 75%
答案解析：
本题考查流动性比例。
流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×100%。一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。商业银行的流动性比例应当不低于25%。
故本题应选B选项。
8、衡量通货膨胀水平的指标不包括（ ）。
A 消费者物价指数
B 生产者物价指数
C 国内生产总值物价平减指数
D 国民生产总值物价平减指数
答案解析：
本题考查衡量通货膨胀水平的指标。
一般来说，衡量通货膨胀水平常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。
故本题应选D选项。
9、下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（ ）。
A 合规问责制度
B 合规绩效考核制度
C 诚信举报制度
D 公平竞争制度
答案解析：
本题考查商业银行合规风险管理基本制度的内容。
有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：
（1）建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念；
（2）建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南；
（3）建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
D选项不属于合规风险管理基本制度。故本题应选D选项。
10、下列选项中，不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是（ ）。
A 操作风险
B 声誉风险
C 信用风险
D 市场风险
答案解析：
本题考查巴塞尔协议第一支柱的内容。
第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
故本题应选B选项。
11、下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的是（ ）。
A 通过市场力量约束银行
B 运用主要靠道德力量
C 银行必须披露所有客户信息
D 由监管部门主导约束银行
答案解析：
本题考查巴塞尔资本协议中的第三支柱的内容。
第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。
故本题应选A选项。
12、下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是（ ）。
A 监管资本
B 经济资本
C 商品资本
D 会计资本
答案解析：
本题考查银行常用的资本概念。
银行常用的资本概念主要包括：
（1）账面资本，又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。
（2）监管资本，它涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。
（3）经济资本，它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。
故本题应选D选项。
13、下列选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是（ ）。
A 客户限额
B 止损限额
C 交易限额
D 风险价值限额
答案解析：
本题考查商业银行市场风险限额管理的内容。
商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。市场风险的管控手段包括限额管理和风险对冲。其中，常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。风险限额可采用风险价值限额、期权性头寸限额等。
故本题应选A选项。
14、下列选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（ ）。
A 货币供给过多
B 经济结构不合理，存在过多的无效供给
C 外资流入增加
D 有效需求过大
答案解析：
本题考查通货紧缩的产生原因。
通货紧缩产生的原因有：
（1）货币供给减少；
（2）有效需求不足；
（3）供需结构不合理。由于经济中存在不合理的扩张和投资，造成了不合理的供给结构和过多的无效供给，当积累到一定程度时必然加剧供求之间的矛盾，导致供过于求，产品价格下跌；
（4）国际市场的冲击。对于开放度较高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到很大的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、需求减少，产品价格下降。
故本题应选B选项。
15、商业银行的借贷业务不应集中于同一行业、同一区域，这种风险管理策略是（ ）。
A 风险补偿
B 风险转移
C 风险对冲
D 风险分散
答案解析：
本题考查风险分散的概念。
风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。
故本题应选D选项。
16、根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（ ）。
A 认缴资本五千万元人民币
B 认缴资本一千万元人民币
C 实缴资本一千万元人民币
D 实缴资本五千万元人民币
答案解析：
本题考查商业银行的注册资本。
设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
故本题应选D选项。
17、银行风险是指（ ）。
A 已经确定的将来损失
B 可以避免的将来损失
C 银行资产和收益损失的可能性
D 银行已经发生的损失
答案解析：
本题考查银行风险的定义。
银行风险可简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。
故本题应选C选项。
18、进行夫妻财产约定，应当（ ）。
A 采用口头形式
B 进行公证
C 采用书面形式
D 有第三人见证
答案解析：
本题考查《婚姻法》的相关规定。
《婚姻法》第十九条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规定，夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。
故本题应选C选项。
19、限制民事行为能力人，可以进行与其（ ）相适应的民事活动。
A 身份
B 家庭环境
C 年龄、智力、精神状况
D 地位
答案解析：
本题考查《民法通则》相关规定。
限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或精神状况相适应的民事行为的资格。《民法通则》第十二条第一款规定，十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动。《民法通则》第十三条第二款规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动。
故本题应选C选项。
20、一物一权原则的含义是（ ）。
A 一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权
B 物权受法律保护
C 不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记
D 物权的种类和内容由法律规定
答案解析：
本题考查一物一权的含义。
物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。
一物一权原则是指：
（1）一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；
（2）在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。
故本题应选A选项。
21、当本国利率水平高于外国利率时，会引起（ ）。
A 对本国货币需求增大
B 外汇升值，本币贬值
C 对外汇需求增大
D 资本流出
答案解析：
本题考查利率变动的影响。
当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。
故本题应选A选项。
22、下列关于定金和订金的表述中，错误的是（ ）。
A 定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能
B 定金具有预付款性质
C 收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金
D 订金的数额可由当事人之间自由约定
答案解析：
本题考查定金与订金的区别。
定金和订金的区别如下：
（1）性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。
（2）效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。
（3）数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。
故本题应选B选项。
23、下列选项中具有法人资格的是（ ）。
A 某银行董事会
B 个体工商户
C 某公司财务部
D 一个公司
答案解析：
本题考查法人的相关知识。
法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国《民法通则》的规定，以法人活动的性质为标准，法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。
A、C两选项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；
B选项，自然人不具备法人资格。
故本题应选D选项。
24、下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守中关于“风险提示”规定的是（ ）。
A 提示产品涉及的主要风险
B 提示客户贸易合约中的免责条款
C 从有利和不利两个方面向客户介绍产品
D 仅介绍产品或服务的有利之处
答案解析：
本题考查“风险提示”原则。
根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：
（1）因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；
（2）仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；
（3）不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；
（4）对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。
故本题应选D选项。
25、信托法律关系中的受益人由（ ）指定。
A 受托人
B 信托公司
C 委托人
D 信托财产管理人
答案解析：
本题考查委托人的概念。
委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。
故本题应选C选项。
26、从支出角度看，不属于国内生产总值（GDP）构成内容的是（ ）。
A 消费
B 税收
C 净出口
D 投资
答案解析：
本题考查GDP的构成内容。
从支出角度看，GDP由消费、投资、净出口三部分构成。
B选项，税收属于收入。
故本题应选B选项。
27、下列不属于商业银行应及时向中国银监会或者其派出机构报告的情形是（ ）。
A 挪用客户资金或资产
B 发生群体性事件、重大投诉等重大事件
C 理财产品出现高盈利
D 投资交易对手或其他信用关联方发生重大违约事件，可能造成理财产品重大亏损
答案解析：
本题考查商业银行业务规则。
C选项，不属于商业银行应向中国银监会或者其派出机构报告的情形。
故本题应选C选项。
28、某商业银行由甲、乙共同保管密码箱，甲负责保管钥匙，乙负责保管密码。某一天甲生病请假，则下列做法符合“岗位职责”要求的是（ ）。
A 甲直接将钥匙交与乙代为保管，并叮嘱乙千万不能丢失
B 甲直接将钥匙交与乙以外的其他同事代为保管，并叮嘱其千万不能交给其他人
C 经过适当的批准后甲把钥匙交与乙以外的其他同事保管
D 乙主动提出代甲保管钥匙
答案解析：
本题考查“岗位职责”原则的相关规定。
根据“岗位职责”原则的规定：除非经内部职责调整或经过适当批准，不准为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。
甲病假期间私自把与自身职责相关的重要物品（钥匙）交与他人代管，或者乙主动提出代甲保管钥匙，都违反了岗位职责的规定，故A、B、D选项不符合题意。经过适当的批准后甲把钥匙交与乙以外的其他同事保管，符合岗位职责。
故本题应选C选项。
29、国有独资公司的法律性质是（ ）。
A 有限责任公司
B 股份有限公司
C 无限公司
D 两合公司
答案解析：
本题考查国有独资公司的概念。
国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。
故本题应选A选项。
30、销售人员在为客户办理理财产品认购手续前，应当遵守中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，下列操作不符合该规定的是（ ）。
A 有效识别客户身份
B 了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求
C 确认客户抄录的风险确认语句，如果没有抄写，及时替客户填写
D 向客户介绍理财产品销售业务流程、收费标准及方式等
答案解析：
本题考查《商业银行理财产品销售管理办法》的相关规定。
销售人员在为客户办理理财产品认购手续前，应当遵守中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，确认客户抄录风险确认语句，不能由销售人员填写。
故本题应选C选项。
31、下列选项中，不属于衡量银行盈利性指标的是（ ）。
A 拨备前利润
B 平均总资产回报率
C 风险调整后资本回报率
D 资本回报率
答案解析：
本题考查衡量银行盈利性指标。
衡量银行盈利性的指标包括拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率以及风险调整后资本回报率。
故本题应选D选项。
32、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款为（ ）。
A 关注类贷款
B 次级类贷款
C 可疑类贷款
D 损失类贷款
答案解析：
本题考查损失类贷款定义。
损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
故本题应选D选项。
33、将金融市场分为货币市场和资本市场是按（ ）进行分类的。
A 金融工具的期限
B 具体的交易工具类型
C 金融工具交易的阶段
D 成交后是否立即交割
答案解析：
本题考查金融市场的分类。
按照不同的标准，金融市场可以划分为许多不同的种类：
（1）按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场；
（2）按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等；
（3）按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场；
（4）按成交后是否立即交割划分，金融市场可分为现货市场和期货市场；
（5）按交易活动是否在固定的场所进行，金融市场可分为场内交易市场和场外交易市场。
故本题应选A选项。
34、以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币的标价方式是（ ）。
A 直接标价法
B 买入标价法
C 间接标价法
D 应收标价法
答案解析：
本题考查直接标价法的概念。
直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，又称应付标价法。
故本题应选A选项。
【名师点拨】本题应注意区分直接标价法与间接标价法的概念。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准来计算应收若干单位的外国货币，又称应收标价法。
35、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，下列不属于非银行金融机构的是（ ）。
A 农村信用社
B 信托公司
C 金融租赁公司
D 金融资产管理公司
答案解析：
本题考查非银行金融机构的内容。
由中国银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等。
故本题应选A选项。
36、商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由（ ）填写。
A 客户
B 商业银行管理层
C 销售人员
D 其他人员
答案解析：
本题考查理财产品销售管理要求。
商业银行销售理财产品时，客户风险承受能力评级问卷，由客户填写。
故本题应选A选项。
37、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行（ ）做起。
A 高层领导
B 全体员工
C 中层干部
D 基层员工
答案解析：
本题考查合规管理的概念。
合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，合规必须从高层做起，董事会和高级管理层应确定合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化。
故本题应选A选项。
38、客户在办理存款时不约定存款期限、支取时提前一定时间通知银行，约定支取日期和支取金额的存款是（ ）。
A 活期存款
B 通知存款
C 协定存款
D 定期存款
答案解析：
本题考查通知存款的概念。
通知存款是一种不约定存期、一次性存入、可多次支取，支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款。
故本题应选B选项。
39、甲乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的策略属于（ ）。
A 风险对冲
B 风险分散
C 风险补偿
D 风险转移
答案解析：
本题考查风险补充的概念。
风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。对于那些无法通过风险分散、风险对冲或风险转移进行管理，而且又无法规避、不得不承担的风险，投资者可以采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。
故本题应选C选项。
40、一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品，每个厂商都在市场上具有一定垄断能力，但他们之间又存在着激烈的竞争，这种行业是指（ ）。
A 寡头垄断的行业
B 完全竞争的行业
C 垄断竞争的行业
D 完全垄断的行业
答案解析：
本题考查垄断竞争行业的概念。
垄断竞争是一种介于完全竞争和完全垄断之间的市场组织形式，在这种市场中，既存在着激烈的竞争，又具有垄断的因素。
故本题应选C选项。
41、行为不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行的代理行为，称为（ ）。
A 有权代理
B 授权代理
C 无权代理
D 法定代理
答案解析：
本题考查无权代理的概念。
无权代理是指在没有代理权的情况下以他人名义实施的民事行为的现象。
故本题应选C选项。
42、在债券回购交易中，债券买方的收益是（ ）。
A 投资收益
B 利息收入
C 买卖差价和利息收入
D 买卖差价
答案解析：
本题考查债券回购的相关知识。
在债券回购交易中，债券买方的收益是买卖差价和利息收入。
故本题应选C选项。
43、中国银行业协会的宗旨是（ ）。
A 严格与合理地监管银行业金融机构
B 依法制定和执行货币政策
C 通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益
D 促进会员单位实现共同利益
答案解析：
本题考查中国银行业协会的宗旨。
A、C选项中的监督职能属于中国银监会；
B选项中的制定和执行货币政策职能属于中国人民银行。
中国银行业协会的宗旨是促进会员单位实现共同利益。
故本题应选D选项。
44、当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则属于（ ）。
A 实际履行原则
B 情势变更原则
C 协作履行原则
D 全面履行原则
答案解析：
本题考查合同履行原则中的协作履行原则的定义。
合同履行原则中的协作履行原则是指当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则。
故本题应选C选项。
45、甲与乙约定：若乙考上大学，甲将其小提琴以１万元的价格卖给乙。后甲因善意第三人丙而出价甚高，便将小提琴出售与丙，且钱货两清。乙考上大学后，向甲求购小提琴未果而引发纠纷。对此，乙可以请求（ ）。
A 丙承担违约责任
B 甲和丙负连带责任
C 甲赔偿乙所受损失
D 丙返还该小提琴
答案解析：
本题考查合同与合同的相关性。
合同的相对性是指合同主要在特定的合同当事人之间发生法律约束力，只有合同当事人一方才能基于合同向相对方提出请求或提起诉讼，而不能向与其无合同关系的第三人提出合同上的请求，也不能擅自为第三人设定合同上的义务。
故本题应选C选项。
46、下列属于商业银行固定资产贷款的是（ ）。
A 科技开发贷款
B 基本建设贷款
C 贸易融资贷款
D 商业网点贷款
答案解析：
本题考查商业银行固定资产贷款的种类。
根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。
故本题应选B选项。
【名师点拨】本题为新大纲变化内容。根据2019年最新版官方教材P100可知，固定资产贷款的列举范围改为“根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。”与旧版教材相比，删去了关于“科技开发贷款”以及“商业网点贷款”的内容。
47、贷后管理的主要内容不包括（ ）。
A 监督借款人的贷款使用情况
B 跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力
C 检查贷款抵押品和担保权益的完整性
D 督促借款人按合同约定用途合理使用贷款
答案解析：
本题考查贷后管理的内容。
贷后管理的主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。
故本题应选D选项。
48、我国有权对银行业金融机构的董事和高级管理人员任职资格实行管理的机构是（ ）。
A 中国人民银行
B 全国人民代表大会常务委员会
C 中国银行业监督管理委员会
D 全国人民代表大会
答案解析：
本题考查银监会的职责。
中国银行业监督管理委员会有权对银行业金融机构的董事和高级管理人员任职资格实行管理。
故本题应选C选项。
49、根据“实贷实付”原则，银行应将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的（ ）。
A 第三方账户
B 借款人交易对象
C 任意账户
D 借款人账户
答案解析：
本题考查“实贷实付”原则。
采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。
故本题应选B选项。
50、中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主要是通过调控（ ）来影响社会经济活动。
A 货币需求量
B 国民生产总值
C 国内生产总值
D 货币供给量
答案解析：
本题考查货币政策的传导机制。
中央银行在运用货币政策进行金融宏观调控时，主要是通过调控货币供给量来影响社会经济活动。
故本题应选D选项。
51、流动资金贷款不得用于（ ）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
A 股权、扩大再生产
B 固定资产、股权
C 固定资产、扩大再生产
D 原材料
答案解析：
本题考查流动性资金贷款的相关知识。
流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
故本题应选B选项。
52、下列选项中，要能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是（ ）。
A 风险调整后资本回报率
B 净资产回报率
C 净利息收益率
D 总资产回报率
答案解析：
本题考查风险调整后资本回报率的应用。
风险调整后资本回报率（RAROC）在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。
故本题应选A选项。
53、债券发行人直接向投资者发行债券，而不需要中介机构进行承销的发行方式是（ ）。
A 招标发行
B 间接发行
C 承购包销
D 直接发行
答案解析：
本题考查直接发行的概念。
直接发行是指债券发行人直接向投资者发行债券，而不需要中介机构进行承销的发行方式。
故本题应选D选项。
54、贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对（ ）进行管理与控制。
A 贷款资金的支付
B 借款人交易对手账户
C 还款准备金账户
D 派生存款
答案解析：
本题考查贷款业务流程。
贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。
故本题应选A选项。
55、张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同，对于该合同的签订（ ）。
A 张某与王某均不承担民事责任
B 张某与王某共同承担民事责任
C 张某承担民事责任
D 王某承担民事责任
答案解析：
本题考查代理行为的相关知识。
代理是指代理人以被代理人（又称本人）的名义，在代理权限内与第三人（又称相对人）所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人；由他人以自己的名义代为民事法律行为，并承受法律后果的人，称为被代理人。
故本题应选D选项。
56、我国单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、（ ）和临时存款账户。
A 专用存款账户
B 现金存款账户
C 外汇存款账户
D 支票存款账户
答案解析：
本题考查单位结算账户的内容。
单位结算账户又称为单位活期存款账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
故本题应选A选项。
57、下列选项中，不属于商业银行内部控制目标的是（ ）。
A 确保商业银行风险管理的有效性
B 确保商业银行经营管理合法合规
C 确保商业银行市场份额最大化
D 确保商业财务报告真实完整
答案解析：
本题考查商业银行内部控制的目标。
商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
故本题应选C选项。
58、下列关于业务连续性管理的说法中，错误的是（ ）。
A 业务连续性管理是指为有效应对突发事件导致的重要业务运营中断，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程
B 业务连续性管理是为了应对突发事件导致的重要业务运营中断，平时无需组织培训和演练
C 银行各级机构、各相关部门需要针对突发事件的影响范围，在职责权限内建立不同层级的业务连续性策略和预案，明确应急处理流程和机制
D 实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标
答案解析：
本题考查业务连续性管理的相关知识。
A选项说法正确，业务连续性管理是指为有效应对突发事件导致的重要业务运营中断，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程。
B选项说法错误，C选项说法正确，银行各级机构、各相关部门需要针对突发事件的影响范围，在职责权限内建立不同层级的业务连续性策略和预案，明确应急处理流程和机制；此外，还应定期组织培训和演练，确保突发事件发生时各项预案得到及时正确的执行。
D选项说法正确，实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标。
故本题应选B选项。
59、下列不属于代理银行业务的是（ ）。
A 代理商业银行业务
B 代理政策性银行业务
C 代理中央银行业务
D 代理保险业务
答案解析：
本题考查代理银行业务内容。
我国商业银行的代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务以及其他代理业务，其中，代理银行业务包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务。
D选项符合题意，本题考查的是代理业务中代理银行业务的种类，代理保险业务与代理银行业务同属于商业银行代理业务的一种，两者是并列关系，不是从属关系。
故本题应选D选项。
【小贴士】我国银行代理业务框架图
60、下列关于票据转贴现的说法中，错误的是（ ）。
A 金融机构间融通资金的一种方式
B 商业银行从中央银行融通资金的一种方式
C 所使用的票据是未到期的已贴现商业汇票
D 金融机构为了取得资金而转让票据的行为
答案解析：
本题考查票据转帖现的概念。
票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。
故本题应选B选项。
61、在追求短期收益和长期价值最大化的管理过程中，错误的资产负债管理政策可能威胁商业银行的未来发展，在这种情况下，银行面临的风险类型主要是（ ）。
A 经济风险
B 战略风险
C 操作风险
D 市场风险
答案解析：
本题考查战略风险的概念。
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
故本题应选B选项。
62、某出口商为了降低货款拖欠的风险，同时进口商为了规避货物不能按时收到的风险，其可以选择的最佳结算方式是（ ）。
A 保理
B 汇款
C 信用证
D 托收
答案解析：
本题考查信用证的概念。
信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向受益人或其指定人进行付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。
故本题应选C选项。
63、非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务之便，非法占有本单位财产，这构成了（ ）。
A 诈骗罪
B 非法占有财产罪
C 贪污罪
D 职务侵占罪
答案解析：
本题考查职务侵占罪的概念。
职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。
故本题应选D选项。
64、银行卡根据结算币种分类不包括（ ）。
A 外币卡
B 双（多）币卡
C 单币卡
D 人民币卡
答案解析：
本题考查银行卡的分类。
银行卡根据结算币种分类，可分为人民币卡、外币卡、双（多）币卡。
故本题应选C选项。
65、根据中国银行业监督管理委员会2011年发布的《商业银行理财产品销售管理办法》，我国商业银行的私人银行客户的金融净资产应达到（ ）。
A 600万元人民币及以上
B 500万元人民币及以上
C 400万元人民币及以上
D 800万元人民币及以上
答案解析：
本题考查私人银行客户的定义。
私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。
故本题应选A选项。
66、下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（ ）。
A 资本充足率
B 资产回报率
C 拨贷比
D 不良贷款率
答案解析：
本题考查经营安全性指标的内容。
经营安全性指标包括不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率。
故本题应选B选项。
67、在经济周期中，一般而言，商业银行资产规模和盈利能力处于最高水平的时期是（ ）。
A 衰退时期
B 复苏时期
C 繁荣时期
D 萧条时期
答案解析：
本题考查经济发展周期。
在经济周期的繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。
故本题应选C选项。
68、下列关于表见代理的说法中，错误的是（ ）。
A 对被代理人而言，表见代理产生与有权代理一样的效果
B 表见代理的后果由代理人承担
C 相对人主观上为善意，这是表见代理的构成要件
D 表见代理属于广义无权代理的一种
答案解析：
本题考查表见代理相关知识。
行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。可见，表见代理无须被代理人追认，产生代理效力，即由被代理人对第三人承担授权责任。
故本题应选B选项。
69、下列关于票据的说法中，错误的是（ ）。
A 票据是要式证券
B 票据是完全有价证券
C 票据是设权证券
D 票据是非流通证券
答案解析：
本题考查票据的特点。
票据是完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设权证券、债权证券。
故本题应选D选项。
70、下列关于基准利率的说法中，错误的是（ ）。
A 基准利率变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向
B 基准利率决定着一个国家的金融市场的最高利率水平
C 中国人民银行对商业银行的再贷款利率可以理解为基准利率
D 基准利率是金融机构制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据
答案解析：
本题考查基准利率的相关知识。
B选项说法错误，基准利率决定着一个国家的金融市场利率水平，是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据。
故本题应选B选项。
71、《中华人民共和国物权法》确立的两类质押是（ ）。
A 动产质押和权利质押
B 权利质押和义务质押
C 动产质押和不动产质押
D 财产质押和票据质押
答案解析：
本题考查质押的内容。
《中华人民共和国物权法》确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。
故本题应选A选项。
72、为抑制通货膨胀，中央银行可以采取的公开市场操作是（ ）。
A 提前兑付中央银行票据
B 买进有价证券
C 允许提前支取特种存款
D 卖出有价证券
答案解析：
本题考查抑制通货膨胀的治理对策。
通货膨胀的治理对策包括紧缩的货币政策和紧缩的财政政策。应减少货币供应量，D项符合题意。
故本题应选D选项。
73、银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（ ）。
A 商业汇票
B 银行汇票
C 支票
D 银行本票
答案解析：
本题考查银行本票的概念。
银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
故本题应选D选项。
74、下列选项中，不属于商业银行建立垂直化风险管理体系内容的是（ ）。
A 将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级
B 提高风险管理的专业化水平
C 建立垂直化的组织运作机制
D 风险管理部门与客户部门共同维护客户关系，提高效率
答案解析：
本题考查商业银行建立垂直化风险管理体系的内容。
商业银行建立垂直化风险管理体系的内容主要包括：
（1）建立垂直化的组织运作机制；
（2）将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式；
（3）提高风险管理的专业化水平。
故本题应选D选项。
75、金融市场的客体是（ ）。
A 融资活动的参与者
B 资金的需求者
C 资金的供应者
D 金融交易对象
答案解析：
本题考查金融市场的客体。
金融市场的客体是金融交易对象。金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体。
故本题应选D选项。
76、背书人甲将一张100万元的汇票分别背书转让给乙和丙各50万元。这种做法的后果是（ ）。
A 背书转让给丙50万元无效，转让给乙50万元有效
B 背书有效
C 背书转让给丙50万元有效，转让给乙50万元无效
D 背书无效
答案解析：
本题考查背书的相关知识。
根据规定，将汇票金额的一部分或者将汇票金额分别转让给2人以上的背书无效。
故本题应选D选项。
77、单位存款人用于（ ）的资金通常存入临时存款账户。
A 期货交易保证金
B 信托资金
C 政策性房地产开发资金
D 注册验资
答案解析：
本题考查临时存款账户。
可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
故本题应选D选项。
78、下列关于国际收支和国际储备的说法中，正确的是（ ）。
A 国际储备资产越充足物价水平越稳定
B 国际收支盈余越大越好
C 国际收支经常项目主要反映贸易和劳务往来情况
D 国际收支是指国民与非国民之间交易系统记录
答案解析：
本题考查国际收支和国际储备。
国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。
国际收支包括经常项目和资本项目。
经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况。
国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导致国内通货膨胀压力增加。
故本题应选C选项。
79、下列行为中，符合银行业从业人员遵守业务操作指引要求的是（ ）。
A 与同事交流自身职责相关机密信息，以便更好地改进工作
B 遵循岗位职责划分，不做职责和权限以外之事
C 全方位了解银行运作，包括打听与自身工作无关的信息
D 因同事生病，主动为同事代岗
答案解析：
本题考查银行业从业人员与客户的职业操守。
银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全。具体包括：
（1）不打听与自身工作无关的信息。
（2）除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。
（3）不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交予或告知其他人员。
故本题应选B选项。
80、在我国货币政策间接传导过程中，运用货币政策工具首先影响到的是货币政策的（ ）。
A 中介目标
B 操作目标
C 增长目标
D 最终目标
答案解析：
本题考查货币政策的操作目标。
货币政策操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量。它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。
故本题应选B选项。
81、我国货币政策的中介目标是货币供应量，通常所说的M0指（ ）。
A 居民活期存款
B 在银行体系以外流通的现金
C 居民定期存款
D 居民金融资产投资
答案解析：
本题考查货币供应量。
A、C选项中的居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量M2中；
D选项中的居民金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等，不能归为M0。
M0指的是银行体系外流通的现金。
故本题应选B选项。
82、根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（ ）。
A 6％
B 4.5%
C 3％
D 5％
答案解析：
本题考查我国商业银行一级资本充足率。
《商业银行资本管理办法（试行）》规定我国商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率最低要求分别为5％、6％和8％。
故本题应选A选项。
83、信用卡免息还款期最短为（ ）天。
A 10
B 15
C 20
D 25
答案解析：
本题考查信用卡的相关知识。
我国信用卡发卡银行一般给予信用卡持卡人20～56天的免息期。
故本题应选C选项。
84、根据中国银行业监督管理委员会《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以（ ）业务为主。
A 经营租赁
B 商品租赁
C 融资租赁
D 转租赁
答案解析：
本题考查金融租赁公司的概念。
在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
故本题应选C选项。
85、以下属于国民经济产业结构中第二产业的是（ ）。
A 地质勘查业
B 采矿业
C 房地产业
D 科学研究、技术服务业
答案解析：
本题考查第二产业的定义。
第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业。
A、C、D选项都属于第三产业。故本题应选B选项。
86、随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，其资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，下列选项中，不属于银行资产负债管理趋势的是（ ）。
A “集团化”
B “本外币”
C “表内外”
D “单一化”
答案解析：
本题考查银行资产负债管理趋势。
在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。
故本题应选D选项。
87、银行应建立健全外包管理制度，并至少（ ）开展一次全面的外包业务风险评估。
A 每年
B 每6个月
C 每季度
D 每月
答案解析：
本题考查建立外包管理制度的要求。
建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。
故本题应选A选项。
88、下列关于境内机构外汇账户的说法中，错误的是（ ）。
A 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户
B 境内机构可以开立多个资本项目外汇账户
C 境内机构经常项目外汇账户的限额可以采用欧元核定
D 境内机构经常项目外汇账户的限额统一用美元核定
答案解析：
本题考查外币存款业务。
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，可以开立多个资本项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
故本题应选C选项。
89、英国国会通过了（ ），标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。
A 《反不正当竞争法》
B 《反垄断法》
C 《金融服务改革法案》
D 《反泡沫公司法》
答案解析：
本题考查银行监管的起源。
1720年，在英国出现了一次股票投机狂潮，即著名的“南海泡沫”。为防止股票过度投机，英国国会通过了《反泡沫公司法》，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。
故本题应选D选项。
90、下列关于合同成立条件的表述，错误的是（ ）。
A 合同的订立无需具备要约和承诺阶段
B 双方当事人订立合同必须依法进行
C 当事人必须就合同的主要条款协商一致
D 承诺生效时合同成立
答案解析：
本题考查合同成立条件。
A选项错误，合同的订立需要具备要约和承诺阶段。
B选项正确，双方当事人订立合同必须依法进行。
C选项正确，当事人必须就合同的主要条款协商一致。
D选项正确，承诺生效时合同成立。
故本题应选A选项。
二、多选题
91、企业集团财务公司，简称财务公司，其基础类业务有（ ）。
A 有价证券投资
B 资产业务
C 负债业务
D 中间业务
E 融资租赁
答案解析：
本题考查财务公司的业务。
财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。其业务一类是基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；另一类是满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。
故本题应选B、C、D选项。
92、根据银行业从业人员操守中“电子设备使用”的有关规定。银行业从业人员（ ）。
A 不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页
B 可自行在本机构电子设备上安装安全防护系统
C 不得在本机构电子设备上安装盗版软件
D 不得实施有害于本机构电子信息技术设备的行为
E 不得下载、安装未经安全检测的软件
答案解析：
本题考查从业人员与机构间的职业操守。
银行业从业人员应当遵守法律法规及所在机构关于电子信息技术设备使用的规定以及有关安全规定，并做到：
（1）按照有关规定安装使用各类安全防护系统，不在电子设备上安装盗版软件和其他未经安全检测的软件；
（2）不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页，下载不安全的、有害于本机构信息设备的软件；
（3）不得实施其他有害于本机构电子信息技术设备的行为。
故本题应选A、C、D、E选项。
93、甲公司向某商业银行丙支行申请保证贷款500万元。根据担保法律制度的规定，丙支行在审查甲公司的贷款保证人时，不得接受下列（ ）单位作为保证人。
A 联合有限责任公司的工程部
B 市中心小学
C 市公立幼儿园
D 市财政局
E 红林房地产开发公司
答案解析：
本题考查《担保法》相关规定。
我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：
（1）国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。
（2）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人.企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。
（3）企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。
（4）企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。
故本题应选A、B、C、D选项。
94、下列关于固定资产贷款的表述，正确的有（ ）。
A 固定资产贷款一般是中长期贷款
B 技术改造贷款属于固定资产贷款的一种
C 固定资产贷款是指与房地产开发经营活动有关的贷款
D 固定资产贷款也有用于项目临时周转用途的短期贷款
E 固定资产贷款是用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款
答案解析：
本题考查固定资产贷款的概念。
C选项说法错误，与房地产开发经营活动有关的贷款是房地产贷款。
故本题应选A、B、D、E选项。
95、下列属于商业银行公司贷款贷前调查内容的有（ ）。
A 对借款人信用评级
B 贷款担保的法律效力
C 借款人财务状况
D 借款人股权结构
E 借款人经营状况
答案解析：
本题考查贷前调查内容。
银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的客户经理采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力；同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析。如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。
故本题应选A、B、C、E选项。
96、银行业从业人员在履行协助执行义务过程中，应该做到（ ）。
A 审查协助执行的具体事项，协助执行的范围严格限定在法律文书载明
B 以专业、中立的态度对待任何协助执行请求
C 及时向内部支持部门寻求支持，确保获得专业指导
D 按照法律规定及内部工作流程确认来人的身份
E 协助转移客户的资产，保证客户资产安全
答案解析：
本题考查从业人员与客户间的职业操守。
在实践工作中，从业人员应该做到以下几点：
（1）不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息；
（2）面临有关机关协助执行的要求之时，及时向内部支持部门寻求支持，确保获得专业指导；
（3）按照法律规定及内部工作流程确认来人的身份，审核来函的法定要件，并按照规定进行保存和归档：
（4）确保要求协助执行的事项属于该请求机关法定权限以内；
（5）审核协助执行的具体事项。协助执行的范围严格限定在法律文书载明的事项，不应根据执法人员口头请求而超范围协助执行；
（6）以专业、中立的态度对待任何协助执行请求，不搪塞、不推诿，更不应该采取向客户通风报信、协助转移资产等方式对抗协助执行活动，使其所在机构或个人承担责任。
故本题应选A、B、C、D选项。
97、从管理会计角度划分，可将银行组织架构分为（ ）。
A 成本中心
B 利润中心
C 事业部制组织架构
D 矩阵型组织架构
E 总分行型组织架构
答案解析：
本题考查商业银行的组织架构的分类。
商业银行根据不同的标准可以划分为不同的种类：
（1）从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构；
（2）从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构、以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构；
（3）从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。
故本题应选A、B选项。
98、银行卡的功能包括（ ）。
A 支付结算
B 汇兑转账
C 储蓄功能
D 个人信用
E 项目贷款
答案解析：
本题考查银行卡的功能。
银行卡的主要功能包括支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用和综合服务。
故本题应选A、B、C、D选项。
99、银行业从业人员与同业人员接触时，下列表述正确的有（ ）。
A 不得提供本机构已正式发布的年度报告文本
B 不得索要同业人员所在机构已正式发布的年度报告文本
C 不得侵害同业人员所在机构的知识产权
D 不得泄露本机构尚未公开的新产品研发信息
E 不得泄露本机构客户信息
答案解析：
本题考查从业人员与同业人员间的职业操守。
A、B选项，均是已经正式发布的报告文本，所以可以向同业人员提供这些资料。
C、D、E选项符合“商业保密与知识产权保护”的规定。
故本题应选C、D、E选项。
100、下列属于中国银行业监督管理委员会职责的有（ ）。
A 依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则
B 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理
C 管理信贷征信业
D 对银行业自律组织的活动进行指导和监督
E 审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止和业务范围
答案解析：
本题考查银行业监督管理机构的监管管理职责。
银行业监督管理机构的监管管理职责包括：制定并发布监管制度的职责；准入职责；非现场监管职责；现场检查职责；报告职责；指导、监督自律职责；国际交流合作职责。
A、B、D、E选项均属于银行业监督管理机构的监管管理职责的内容；
C选项，人民银行管理信贷征信业。
故本题应选A、B、D、E选项。
101、下列关于货币经纪公司的表述，不正确的有（ ）。
A 为境内外金融机构提供经纪服务
B 不得为境内外金融机构提供外汇交易服务
C 从事融资租赁业务
D 不得从事任何金融产品的自营业务
E 从事金融机构间资金融通服务
答案解析：
本题考查货币经纪公司的相关业务。
A、D选项说法正确，货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。
B选项说法错误，货币经纪公司可以经营下列经纪业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易等。因此， 货币经纪公司可以为境内外金融机构提供外汇交易服务。
C选项说法错误，融资租赁是金融租赁公司的经营业务，不属于货币经纪公司的业务范围。
E选项说法正确，货币经纪公司从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务。
综上所述，B、C选项符合题意，故本题应选B、C选项。
【知识拓展】
货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
在我国，按照国务院银行业监督管理机构批准经营的业务范围，货币经纪公司可以经营下列经纪业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易等。
102、法人的民事权利能力与自然人的民事权利能力的区别有（ ）。
A 起止时间不同
B 差异程度不同
C 范围不同
D 实现方式不同
E 本质不同
答案解析：
本题考查法人的民事权利能力与自然人的民事权利能力的区别。
法人的民事权利能力与自然人的民事权利能力有以下不同：起止时间不同；差异程度不同；范围不同。
故本题应选A、B、C选项。
103、流动资金贷款按贷款方式可分为（ ）。
A 流动资金整贷整偿贷款
B 流动资金整贷零偿贷款
C 流动资金循环贷款
D 法人账户透支
E 个人住房贷款
答案解析：
本题考查流动资金贷款的分类。
流动资金贷款按贷款方式可分为流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种形式。
故本题应选A、B、C、D选项。
104、 良好的银行公司治理应包括（ ）。
A 健全的组织架构
B 清晰的职责边界
C 科学的发展战略
D 完善的信息披露制度
E 良好的价值准则与社会责任
答案解析：
本题考查银行公司治理内容。
良好的银行公司治理应包括以下主要内容：健全的组织架构；清晰的职责边界；科学的发展战略；良好的价值准则与社会责任；有效的风险管理与内部控制；合理的激励约束机制；完善的信息披露制度。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
105、小张近日卧病在床，不能出门。如果他需要查询存款账户余额，那么（ ）业务可以满足其需求。
A 网上银行
B 电话银行
C 手机银行
D 自助终端
E 柜台查询
答案解析：
本题考查个人存款业务。
网上银行、电话银行和手机银行运用了互联网、移动电话等技术，不像传统业务那样必须去银行。
D选项，自助终端虽然不用再去柜台但要借助ATM机等终端设备，在家无法办理。
D、E选项，自助终端、柜台查询需要出门才能办理。
故本题应选A、B、C选项。
106、下列关于商业银行操作风险的表述，正确的有（ ）。
A 银行通常将操作风险看作是对其市场价值最大的威胁
B 操作风险是银行最为复杂的风险种类，也是我国大部分银行面临的主要风险
C 操作风险经常与市场风险、信用风险等风险交织并发
D 操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的风险
E 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
答案解析：
本题考查商业银行的操作风险。
A选项说法错误，银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁。
B选项说法错误，流动性风险是银行形成原因最为复杂的风险种类。信用风险是银行面临的最主要的风险。
C选项说法正确，操作风险广泛存在于银行经营和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发。
D选项说法正确，操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。
E选项说法正确，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
故本题应选C、D、E选项。
107、在交换发展过程中，商品的价值表现经历了（ ）阶段。
A 简单的价值形式
B 扩大的价值形式
C 一般价值形式
D 货币价值形式
E 信用价值形式
答案解析：
本题考查商品的价值表现。
在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。
故本题应选A、B、C、D选项。
108、目前，我国商业银行个人理财业务服务内容包括（ ）。
A 个人投资产品推荐
B 提供财务咨询
C 提供财务分析与规划
D 作为中介为客户民间融资提供方便
E 接受客户委托进行股票交易操作
答案解析：
本题考查个人理财业务服务内容。
按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。
理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
D选项不符合题意，“作为中介为客户民间融资提供方便”涉及民间融资，不属于我国商业银行个人理财业务服务内容。
故本题应选A、B、C、E选项。
109、商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（ ）。
A 自律性组织的行业准则
B 监管部门规章
C 法律、行政法规
D 监管部门规范性文件
E 行为守则和职业操守
答案解析：
本题考查商业银行合规管理的相关概念。
合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
110、关于银行存款计息，下列论述正确的有（ ）。
A 从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息
B 每季度的始月20日为结息日，次日付息
C 两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息
D 央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式
E 提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息
答案解析：
本题考查银行存款计息的相关知识。
B选项说法错误，银行存款的结息日为每季度的末月20日，次日付息；
D选项说法错误，《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。
A、C、E项说法正确，故本题应选A、C、E选项。
111、下列关于商业银行单位协定存款的表述，正确的有（ ）。
A 超过基本存款额度的存款按定期存款利率计付利息
B 基本存款额度按活期存款利率计付利息
C 基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息
D 超过基本存款额度的存款按活期存款计付利息
E 单位客户通过与银行签订合同约定合同期限，确定结算账户需要保留的基本存款额度
答案解析：
本题考查商业银行单位协定存款。
单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
故本题应选B、E选项。
112、瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国被称为保密天堂。这些国家和地区一般具有（ ）特征，因而有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。
A 有严格的银行保密法
B 没有资本管制
C 有宽松的金融规则
D 有自由的公司法和严格的公司保密法
E 政治上持中立态度
答案解析：
本题考查“保密天堂”的特征。
被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：
（1）有严格的银行保密法。除了例外的情况，披露客户的账户构成刑事犯罪。
（2）有宽松的金融规则，建立金融机构几乎没有什么限制。
（3）有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司，并且因为受到银行保密法和公司保密法的庇护，了解这些公司的真实面目极其困难，有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。较为典型的国家和地区有瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马，还有加勒比海和南太平洋的一些岛国。
故本题应选A、C、D选项。
113、 信托的基本特征包括（ ）。
A 以信任为基础，受托人应具有良好的信誉
B 信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人
C 信托财产具有独立性
D 受托人要为受益人的最大利益管理信托事务
E 具有一定的连续性和稳定性
答案解析：
本题考查信托的基本特征。
信托的基本特征：
（1）信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；
（2）信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；
（3）信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；
（4）受托人要为受益人的最大利益管理信托事务；
（5）信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
114、房地产贷款是指与房产或地产开发经营活动有关的贷款，按照开发内容的不同，可分为（ ）类型。
A 住房开发贷款
B 商业用房开发贷款
C 土地储备贷款
D 个人住房贷款
E 法人商业用房按揭贷款
答案解析：
本题考查房地产贷款的内容。
房地产贷款主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。房地产开发贷款又包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
115、下列关于贷款承诺的说法，不正确的有（ ）。
A 用于指定项目建设或企业经营周转
B 可分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利
C 授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续
D 授信额度主要用于解决客户短期的流动资金需要
E 授信额度的有效期限通常为两年
答案解析：
本题考查贷款承诺业务。
B选项说法错误，贷款承诺业务可以分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明；
E选项说法错误，授信额度的有效期限按照双方协议规定（通常为一年）。
故本题应选B、E选项。
116、下列关于外汇标价方法的表述，正确的有（ ）。
A 间接标价法又称为应付标价法
B 直接标价法又称为应收标价法
C 在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价
D 在间接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价
E 大多数国家采用直接标价法
答案解析：
本题考查外汇标价方法。
A、B选项说法错误，间接标价法又称为应收标价法，直接标价法又称为应付标价法。
C选项说法正确，D选项说法错误，在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价。
E选项说法正确，目前，大多数国家采用直接标价法。
故本题应选C、E选项。
117、下列关于通货膨胀的表述，错误的有（ ）。
A 是经济中货币供应量少于客观需要量的现象
B 是在社会总需求小于总供给情况下发生的
C 对稳定经济会产生有利影响
D 是货币失衡、物价不稳定的一种表现
E 表现为单位货币升值、价格水平普遍和持续下降
答案解析：
本题考查通货膨胀相关知识。
A、E选项说法错误，通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供应量超过需要量，引起纸币贬值、物价持续上涨的经济现象。
B选项说法错误，通货膨胀产生的原因有：
（1）社会总需求大于社会总供给；
（2）生产成本的提高；
（3）供求混合推动；
（4）经济结构因素的变化。
C选项说法错误，通货膨胀会扰乱金融秩序，影响社会、经济的稳定。
故本题应选A、B、C、E选项。
118、1984年以来，我国银行监管治理的演变过程可以划分为（ ）阶段。
A 初步确立阶段
B 探索成形阶段
C 改革调整阶段
D 形成完善阶段
E 成熟更新阶段
答案解析：
本题考查我国银行监管的历史。
1984年以来，我国银行监管治理随着金融监管体制的演变和监管重点的变化而随时调整、演化，其演变过程可以划分为四个主要阶段：
（1）初步确立阶段（1984—1993年）；
（2）探索成形阶段（1994—1997年）；
（3）改革调整阶段（1998--2003年）；
（4）形成完善阶段（2003年至今）。
故本题应选A、B、C、D选项。
119、经济波动周期对商业银行经营状况的影响主要表现在（ ）。
A 一般来说，经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况会比较好
B 在经济高涨阶段，商业银行资产规模和利润也会处于最高水平
C 在衰退阶段，企业资金需求上升，信贷规模扩大，银行经营利润上升
D 在衰退和萧条阶段，银行信用投放能力减少，经营利润也下降
E 在经济复苏阶段，企业生产活动趋于正常，商业银行利润也明显扩大
答案解析：
本题考查经济周期的影响。
经济波动的周期性会在很大程度上决定和影响商业银行的经营状况：
（1）在繁荣阶段，商业银行的资产规模和利润处于最高水平。
（2）在衰退阶段和萧条阶段，商业银行的负债规模严重下降，企业破产倒闭使银行贷款坏账增加，导致银行贷款收缩，信用投放能力锐减，经营利润也大幅度下降，甚至出现亏损。
（3）在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。
因此，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好；如果经济处于严重的衰退与萧条之中，那么银行业整体上也难以保持健康。
故本题应选A、B、D、E选项。
120、从特征上看，物权属于（ ）。
A 绝对权
B 请求权
C 对世权
D 支配权
E 相对权
答案解析：
本题考查物权的特征。
与债权相比，物权具有以下法律特征：
（1）物权是绝对权（对世权）；
（2）物权是支配权；
（3）物权的标的是物；
（4）物权具有排他性；
（5）物权具有追及力。
故本题应选A、C、D选项。
121、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，下列属于银行业监管人员违法的行为有（ ）。
A 擅自查询账户
B 擅自对金融机构处罚
C 擅自对银行业金融机构进行现场检查
D 擅自冻结账户
E 擅自批准金融机构终止
答案解析：
本题考查银行业监督管理机构的监督管理措施。
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十三条的规定，银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（1）违反规定审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止，以及业务范围和业务范围内的业务品种的；
（2）违反规定对银行业金融机构进行现场检查的；
（3）未依照规定报告突发事件的；
（4）违反规定查询账户或者申请冻结资金的；
（5）违反规定对银行业金融机构采取措施或者处罚的；
（6）违反规定对有关单位或者个人进行调查的；
（7）滥用职权、玩忽职守的其他行为。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
122、依据法律规定，银监会对银行业金融机构进行检查时，对涉嫌违法事项相关的单位和个人可以采取的措施有（ ）。
A 询问有关单位和个人，要求说明有关情况
B 对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存
C 对违法事项有关的个人采取短暂的限制自由的强制措施
D 冻结违法单位和个人的有关账号
E 查阅、复制有关财务会计等文件
答案解析：
本题考查银行业监督管理机构的监督管理措施。
根据《银行业监督管理法》，银监会可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取的措施有：
（1）询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明；
（2）查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料；
（3）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。
故本题应选A、B、E选项。
123、下列关于汇率风险的表述，正确的有（ ）。
A 黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金增长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用
B 根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结构性风险
C 商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加
D 人民币升值会降低我国商业银行面临的汇率风险
E 汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险
答案解析：
本题考查汇率风险。
汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：
（1）外汇交易风险，主要来自于两个方面：为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。
（2）外汇结构性风险，是因为银行结构性资产与负债之间币种的不匹配而产生的。黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于，黄金增长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用。
C选项，商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能会引起债务人的偿债负担变重，导致债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险增加，即信用风险增加。
D选项，人民币升值可能会增加我国商业银行面临的汇率风险，例如当人民币升值时，企业购汇、持汇意愿明显下降，远期结售汇签约增长异常，易产生外汇交易风险。
故本题应选A、B、C、E选项。
124、根据风险分散的原理，下列关于商业银行采取的信贷策略的说法，正确的有（ ）。
A 可采取限额管理的办法，避免风险敞口过于集中
B 不应过多集中于同一行业借款人
C 不应过多集中于同一企业
D 可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度
E 不应过多集中于同一区域借款人
答案解析：
本题考查风险分散。
A、B、C、E四选项，风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。
D选项，银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。各银行只对自身承诺份额具有贷款义务，对其他银行的贷款份额没有责任和义务，可减少单一客户贷款额度，从而起到分散风险的作用。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
125、金融租赁公司的主要业务范围包括（ ）。
A 同业拆借
B 吸收股东1年期以上（含）定期存款
C 融资租赁业务
D 经批准发行金融债券
E 接受承租人的租赁保证金
答案解析：
本题考查金融租赁公司的业务范围。
金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：
（1）融资租赁业务；
（2）吸收股东1年期以上（含）定期存款；
（3）接受承租人的租赁保证金；
（4）向商业银行转让应收租赁款；
（5）经批准发行金融债券；
（6）同业拆借；
（7）向金融机构借款；
（8）境外外汇借款；
（9）租赁物品残值变卖及处理业务；
（10）经济咨询等。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
126、商业银行资本管理的范畴一般包括（ ）。
A 监管资本管理
B 资产组合管理
C 经济资本管理
D 资产负债总量计划
E 账面资本管理
答案解析：
本题考查商业银行资本管理的范畴。
资本是对商业银行经营和发展具有特殊用途的经济资源，资本的稀缺性和经营的杠杆性决定了银行资本管理较一般企业更为重要和复杂。商业银行资本管理的范畴包括监管资本管理、经济资本管理、账面资本管理。
故本题应选A、C、E选项。
127、下列关于金融市场的表述，正确的有（ ）。
A 金融市场的参与者既可以是资金的供给者，也可以是资金的需求者
B 融资行为包括间接融资行为
C 参与者一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等
D 融资行为包括直接融资行为
E 金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体
答案解析：
本题考查金融市场的功能。
金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各类交易主体之间的直接融资行为。
金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者，也是资金的需求者，一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等。金融市场的客体是金融交易对象。
金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
128、票据的主要形式有（ ）。
A 汇票
B 存单
C 本票
D 发票
E 支票
答案解析：
本题考查票据的主要形式。
票据是约定由债务人按期无条件支付一定金额，并可以转让流通的债务凭证。票据主要有三类，即汇票、本票、支票。
故本题应选A、C、E选项。
129、下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有（ ）。
A 教育储蓄存款起存金额为100元
B 整存整取的取款方式为到期一次支取本息
C 个人通知存款不约定存期
D 凡个人存款都要征利息所得税
E 教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款
答案解析：
本题考查个人存款业务。
A、D两选项说法错误，教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而储蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息免税的特点，起存金额为50元。
故本题应选A、D选项。
130、贸易融资工具主要有（ ）。
A 保理
B 出口押汇
C 承诺
D 福费廷
E 信用证
答案解析：
主要的贸易融资工具包括：信用证；押汇；保理；福费廷。
C选项，承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，不是贸易融资工具。
故本题应选A、B、D、E选项。
三、判断题
131、监管部门在与某银行业金融机构进行监管谈话时，就意味着该金融机构出现了经营问题。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。监管部门在与某银行业金融机构进行监管谈话时不一定意味着该金融机构出现了经营问题，即使不存在问题，监管机构也有权要求谈话了解状况。
132、1988年，巴塞尔委员会通过了《巴塞尔新资本协议》，确立了资本充足率监管的基本框架。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》（即第一版巴塞尔资本协议），确立了资本充足率监管的基本框架。
2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称《巴塞尔新资本协议》）。
133、通货紧缩是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，对国民经济增长具有不利影响。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。通货紧缩与通货膨胀一样也是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、普遍、明显地下降对整个经济增长也同样有着不利的影响。
134、如果储户在定期存款到期之前要求支取，通常会有利息损失。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。因为提前支取部分按活期存款利率计付利息，而活期存款利率一般要低于定期存款利率很多。
135、审慎经营规则是银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。审慎经营规则是银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
136、土地使用权属于商业银行监管资本中的资本扣减项。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。商业银行监管资本中的资本扣减项包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外）等。因此，土地使用权不属于商业银行的资本扣减项。
137、银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，但是不能了解客户账户开立、资金调拨的用途等情况。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制的要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。
138、同样是10000元存款，分别存为三个月期自动转存和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。一般情况下，3个月期（自动转存）的利息计入本金，因此计息本金较高；但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率，所以题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。
139、中国进出口银行于1994年3月批准设立，同年7月1日正式开业。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。国家开发银行于1994年3月批准设立，同年7月1日正式开业。
140、设立担保物权，应当依照《物权法》和其他法律的规定订立担保合同，担保合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同无效，不影响担保合同的法律效力。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。《物权法》就设立担保物权的合同与主债权合同的关系问题作了明确规定：设立担保物权，应当依照本法和其他法律的规定订立担保合同，担保合同是主债权债务合同的从合同；主债权债务合同无效，担保合同无效，但法律另有规定的除外。所以，题中“不影响担保合同的法律效力”的说法是不正确的。
141、中国人民银行公布的存贷款基准利率属于名义利率。各家金融机构实际操作中在规定范围内与客户商定的利率属于实际利率。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。名义利率是以货币表示的利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，中国人民银行公布的利率为官方利率。
142、金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累积交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。《中华人民共和国反洗钱法》规定了金融机构在反洗钱过程中的职责：必须执行大额交易和可疑交易报告制度。
143、原始存款是派生存款创造的基础，而派生存款是信用扩张的条件。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。在实际经济生活中，银行提供的货币和贷款会通过数次存款、贷款等活动产生出数倍于它的存款。原始存款是派生存款创造的基础，而派生存款是信用扩张的条件。
144、商业汇票由银行签发并承兑，银行承诺商业汇票到期日支付汇票金额。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误，商业汇票由企业签发，向银行申请办理承兑，银行承诺商业汇票到期日支付汇票金额。
145、接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项补救措施。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项预防性拯救措施（而不是补救措施）。
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