一、单选题
1、某投资者以高于票面价格购进国债并持有到期，则实际收益率（ ）票面利率。
A 等于
B 高于
C 低于
D 无关
答案解析：
本题考查有效利率的计算。投资者购买价格高于票面价格，如果持有到期会有一部分资本利得损失，其实际收益率低于票面利率。故本题应选C选项。
2、一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（ ）。
A 0.1
B 0.123
C 0.263
D 0.2
答案解析：
本题考查有效利率的计算。提前赎回收益率=（1100+1000×10%）÷950×100%-100%=26.3%。故本题应选C选项。
3、假定某人将10000元用于投资某项目，该项目的预期名义年利率为12％，若每季度计息一次，投资期限为2年，则预期投资期满后，一次性支付该投资者本利和为（ ）元。
A 11255.0
B 12668.0
C 14400.0
D 14941.0
答案解析：
本题考查多期中的终值计算。其计算公式为：
，由于每季度计息一次，也即一年付息4次，则r=12%÷4=3%，t=4×2=8。则预期投资期满后，一次性支付该投资者本利和为
（元）。故本题应选B选项。
4、基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（ ）个月内进行基金募集活动；基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（ ）个月内进行基金募集活动。
A 3；3
B 6；3
C 6；6
D 3；6
答案解析：
本题考查基金的相关内容。根据《证券投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。故本题应选C选项。
5、风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（ ）万元人民币。
A 5.0
B 10.0
C 2.0
D 1.0
答案解析：
本题考查商业银行理财产品涉及的重要法律法规。
根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定：风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。
故本题应选A选项。
6、（ ）对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。
A 基金管理人
B 基金托管人
C 基金持有人
D 中央登记结算公司
答案解析：
本题考查基金托管人。根据《证券投资基金法》第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。故本题应选B选项。
7、年金终值和现值的计算通常采用（ ）的形式。
A 单利
B 复利
C 贴现
D 折现
答案解析：
本题考查现值与终值的计算。每年年金现值的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。故本题应选B选项。
8、下列金融交易中涉及货币市场工具的是（ ）。
A 在银行购买了10000元的短期国债
B 从银行获得了三年期贷款购买小轿车
C 普通股价格上涨，为此你买入100股这个公司的股票
D 张三获得了一笔收入，买入20000元证券投资基金
答案解析：
本题考查货币市场工具。货币市场工具包括：现金；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；期限在一年以内（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。故本题应选A选项。
9、（ ）包括家庭消费支出、债务规划和现金管理；债务管理其实就是个人、家庭不同时期收支平衡的问题。
A 家庭消费开支规划
B 家庭收入规划
C 家庭收支平衡规划
D 现金管理规划
答案解析：
本题考查家庭收支平衡规划。家庭收支平衡规划的内容包括家庭消费支出、债务规划和现金管理；债务管理其实就是个人、家庭不同时期收支平衡的问题。故本题应选C选项。
10、小李投资100万元入股一个私营企业，每年的固定收益为15%，小李需要（ ）年可以实现资金翻一番的目标。
A 15.0
B 7.0
C 4.8
D 10.0
答案解析：
本题考查72法则。根据72法则，收益率为15%，那需要72/15=4.8年后就可以实现资金翻一番的目标。故本题应选C选项。
11、风险厌恶型投资者不适合投资（ ）。
A 储蓄
B 国债
C 保险
D 基金
答案解析：
本题考查基金的相关内容。风险厌恶型投资者投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主。基金是风险偏好型投资者偏好的投资工具。故本题应选D选项。
12、稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（ ）。
A 创业基金
B 对冲基金
C 收入型基金
D 成长型基金
答案解析：
本题考查收入型基金。收入型基金的投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品，其现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险，并且一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。属于中低风险理财产品，适合稳健型投资者。故本题应选C选项。
13、下列关于货币型理财产品的特点的说法中，正确的是（ ）。
A 投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高
B 投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性低
C 投资期长，资金赎回灵活，本金、收益安全性高
D 投资期长，资金赎回灵活，本金、收益安全性低
答案解析：
本题考查货币型理财产品的特点。货币型理财产品的特点是投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等，该类产品通常被作为活期存款的替代品。故本题应选A选项。
14、我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大多依据（ ）下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。
A 纽约时间
B 伦敦时间
C 东京时间
D 北京时间
答案解析：
本题考查外汇挂钩类理财产品。我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午 3 时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。故本题应选C选项。
15、专门融通短期资金和交易期限在一年以内 ( 包括一年 ) 的有价证券市场被称为 （ ）。
A 货币市场
B 资本市场
C 期货市场
D 现货市场
答案解析：
本题考查货币市场的概念。 故本题应选A选项。
16、在理财师的实际工作中主要涉及法律体系中的法律不包括（ ）。
A 《中华人民共和国合同法》
B 《中华人民共和国信托法》
C 《保险兼业代理管理暂行办法》
D 《中华人民共和国民法通则》
答案解析：
本题考查理财师的法律法规基础知识。《保险兼业代理管理暂行办法》属于行政法规。故本题应选C选项。
17、设立合伙企业应当具备的条件之一是有（ ）以上合伙人。
A 1个
B 2个
C 3个
D 4个
答案解析：
本题考查设立合伙企业应当具备的条件。设立合伙企业，应当具备下列条件：
（1）有两个以上合伙人。合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力；
（2）有书面合伙协议；
（3）有合伙人认缴或者实际缴付的出资；
（4）有合伙企业的名称和生产经营场所；
（5）法律、行政法规规定的其他条件。
故本题应选B选项。
18、当处于通货紧缩时，央行通常会（ ）法定存款准备金率。
A 降低
B 提高
C 不改变
D 变动
答案解析：
本题考查通货紧缩的相关内容。当宏观经济处于通货紧缩时，说明经济活动中的货币供给量小于货币需求量了。中央银行降低法定准备金率后商业银行可运用的资金就会增加，贷款能力加强。商场货币流通量便会相应增加。因此，当宏观经济处于通货紧缩时，央行通常会降低法定准备金率。故本题应选A选项。
19、（ ）是个人理财业务的供给方。
A 个人客户
B 商业银行
C 保险公司
D 监管机构
答案解析：
本题考查个人理财业务的供给方。商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。故本题应选B选项。
20、下列不属于商业银行销售理财计划前应报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构的规定的资料的是（ ）。
A 理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明
B 理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明
C 拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料
D 理财计划设计人员的相关信息
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条规定，商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将以下资料按照有关业务报告的顺序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构：
（1）理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；
（2）理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明；
（3）拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；
（4）中国银行业监督管理委员会要求其他材料。
D项不属于银行应提交的资料。故本题应选D选项。
21、贷款类银行信托理财产品的收益来源于（ ）。
A 同业拆借利率
B 存款利息
C 贷款利息
D 汇率差异
答案解析：
本题考查信托理财产品。贷款类信托理财产品通常是银行将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，信托计划到期后，再由信托公司根据信托投资情况支付本金和收益。因此，收益来源于贷款利息。委托人的收益上限是贷款利率。故本题应选C选项。
22、高通胀下的GDP增长将导致证券价格（ ）。
A 上升
B 下跌
C 不变
D 都有可能
答案解析：
本题考查证券价格。当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率。这是经济形势恶化的征兆，如不采取调控措施，必将导致未来的滞胀。这时经济中的各种矛盾会突出表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，因而失衡的经济增长必将导致证券价格下跌。故本题应选B选项。
23、理财产品所面临的最常见甚至最主要的风险是（ ）。
A 汇率风险
B 基础资产的市场风险
C 支付条款中的支付结构条款
D 理财机制的投资管理风险
答案解析：
本题考查理财产品所面临的风险。银行所发行的个人理财产品大多数是与不同的基础资产挂钩的结构性理财产品，因此理财资金的最终运用方向（即基础资金）所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。故本题应选B选项。
24、在证券市场中，如果同价位申报，按照申报时序决定优先顺序是遵循竞价交易的（ ）原则。
A 数量优先
B 时间优先
C 价格优先
D 品种优先
答案解析：
本题考查时间优先原则。时间优先原则表现为：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序。电脑申报竞价时，按计算机主机接受的时间顺序排列；书面申报竞价时，按证券经纪商接到书面凭证的顺序排列。故本题应选B选项。
25、当今国际金融市场上发展最迅速、最具有潜力的业务之一是（ ）。
A 抵押贷款业务
B 股权投资业务
C 结构性理财产品
D 国际贷款业务
答案解析：
本题考查个人理财业务。贷款业务是银行的传统业务，A、D不符合题意；股权类投资业务风险较大，很多国家（如我国）禁止银行从事此类型业务，结构性理财业务是运用金融工程技术，特存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种新型金融产品。目前，结构性产品已经成为当今国际金融市场上发展最迅速、最具潜力的业务之一。故本题应选C选项。
26、商业银行应按（ ）准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
A 月
B 季度
C 半年
D 年
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条。故本题应选B选项。
27、从事非营利性的社会各项公益事业的法人是指（ ）。
A 企业法人
B 财团法人
C 公司法人
D 事业单位法人
答案解析：
本题考查民事法律关系介绍。
根据《民法总则》第八十七条可知，为公益目的或者其他非营利目的成立，不向出资人、设立人或者会员分配所取得利润的法人，为非营利法人。非营利法人包括事业单位、社会团体、基金会、社会服务机构等。
故本题应选D选项。
28、下列哪种说法是正确的？
A 债券的发行条件不包括其发行票面金额
B 企业债券的持有人无权参与公司的经营决策
C 凭证式国债可以流通并转让
D 记账式国债不能上市流通转让
答案解析：
本题考查债券的相关内容。债券发行条件包括发行票面金额、发行利率、发行期限等，企业债券的持有人享有的债权，无权参与公司的经营决策，只有普通股的股东才有这样的权利。凭证式国债不可以流通转让，可以流通转让的是记账式国债。故本题应选B选项。
29、充当理财顾问的银行从业人员，要有扎实的金融知识基础，对相关的金融市场和交易机制有清晰的认识等，强调了理财顾问服务的（ ）特点。
A 综合性
B 专业性
C 制度性
D 顾问性
答案解析：
本题考查理财顾问服务的特点。理财顾问的专业性特点，决定了银行从业人员要有扎实的金融知识基础，对相关的金融市场和交易机制有清晰的认识，以及准确测算和分析相关金融产品的风险性和收益性。故本题应选B选项。
30、证券投资基金的基金托管人是（ ）。
A 商业银行
B 基金监管机构
C 基金份额持有人
D 基金公司
答案解析：
本题考查基金托管人。基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。故本题应选A选项。
31、根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，错误的是（ ）。
A 证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理
B 证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产
C 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券
D 证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券属于其破产财产或者清算财产
答案解析：
本题考查客户交易结算账户的管理。证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。故本题应选D选项。
32、在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（ ）。
A 单利
B 复利
C 年金
D 普通年金
答案解析：
本题考查复利。在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用复利计息。故本题应选B选项。
33、1～11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将（ ）美元兑换成人民币。
A 8000.0
B 6000.0
C 4000.0
D 2000.0
答案解析：
本题考查对结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人结汇的年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，故最后一个月只能结汇6000美元。这道题其实很简单，但它绕了个弯子，考的是个人结汇年度总限额，需要大家在读题时抓住主要信息，弄清楚出题的考点。要做到这一点，首先要对个人外汇管理年度限额很熟悉，其次读题时要抓住重点。故本题应选B选项。
34、设立商业银行，应当经（ ）审查批准。
A 中国银行业协会
B 国务院银行业监督管理机构
C 中国人民银行
D 财政部
答案解析：
本题考查商业银行的设立。《商业银行法》第11条规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。故本题应选B选项。
35、以依法可以转让的股票出质的，当事人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自（ ）生效。
A 登记次日
B 登记日
C 合同签订日
D 合同中约定之日
答案解析：
本题考查股票的相关内容。《中华人民共和国担保法》第七十八条规定：以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。故本题应选B选项。
36、下列不属于银行业监管措施中现场检查的是（ ）。
A 进入银行业金融机构进行检查
B 询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明
C 查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料
D 责令银行业金融机构依法披露信息
答案解析：
本题考查现场检查。现场检查包括：
（1）进入银行业金融机构进行检查；
（2）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；
（3）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；
（4）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。
故本题应选D选项。
37、某外国人2000年2月12日来华工作，2001年2月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期间，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中国，后于2002年11月20日离华回国，则该纳税人（ ）。
A 2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人
B 2000年度为我国居民纳税人，2001年度为我国非居民纳税人
C 2001年度和2002年度均为我国非居民纳税人
D 2000年度和2001年度均为我国居民纳税人
答案解析：
本题考查居民纳税人。
我国《个人所得税法》第一条规定：
在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
纳税年度，自公历1月1日起至12月31日止。
本题中：
2000年，居住时间为324（366-11-31=324）天，累计满183天，是居民纳税人；
2001年，居住时间为334（365-16-15=334）天，累计满183天，是居民纳税人；
2002年，居住时间为324（365-10-31=324）天，累计满183天，是居民纳税人。
故本题应选D选项。
38、文女士在未来15年内每年年底获得1500元，年利率为9%，则这笔年金的现值为（ ）元。
A 22500.0
B 12100.0
C 24525.0
D 13800.0
答案解析：
本题考查现值的计算。年金现值的计算公式为：
，文女士这笔年金的现值为12100元。故本题应选B选项。
39、下列叙述中，属于远期利率协议交易的特点的是（ ）。
A 在交易所进行
B 只存在信用风险
C 不需支付保证金
D 卖方是为了防范利率上升的风险
答案解析：
本题考查远期利率协议交易的特点。远期利率协议具有简便、灵活、不需支付保证金等优点，是场外交易，存在信用风险和流动性风险。故本题应选C选项。
40、面额为100元、期限为10年的零息债券，当市场利率为6%时，其目前的价格是多少?（ ）
A 59.21元
B 54.69元
C 56.73元
D 55.83元
答案解析：
本题考查现值的计算。按照复利进行计算，
。故本题应选D选项。
41、假如1号理财产品和2号理财产品的期望收益率分别为20％和10％，某投资者有10万元人民币，将8万元投资于1号理财产品，2万元投资于2号理财产品，那么该投资者的期望收益是（ ）万元。
A 1.5
B 1.6
C 1.7
D 1.8
答案解析：
本题考查期望收益。投资者投资该投资组合的期望收益率=20％×8÷10+10％×2÷10=18％，则期望收益=10×18％=1.8（万元）。故本题应选D选项。
42、商业银行最迟应在销售理财计划前（ ）日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
A 5
B 6
C 8
D 10
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条规定，商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
故本题应选D选项。
43、下列选项中，对股价变动影响最大，也最直接的是（ ）。
A 利率
B 汇率
C 股息、红利
D 物价
答案解析：
本题考查影响股价变动的因素。利率对股价变动影响最大，也最直接。利率上升时，一方面会增加借款成本，减少利润，降低投资需求；另一方面，会导致资金从股票市场流入银行存款市场，减少对股票的需求。故本题应选A选项。
44、在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是（ ）
A 单利债券
B 复利债券
C 贴现债券
D 累进利率债券
答案解析：
本题考查贴现债券。贴现债券是折价发行，没有利息支付，到期按票面金额还本的债券。其他三项都是付息债券。故本题应选C选项。
45、在制定理财规划时，个人理财人员通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列选项中，属于流动负债的是（ ）。
A 汽车贷款
B 教育贷款
C 住房抵押贷款
D 信用卡贷款
答案解析：
本题考查流动负债。流动负债是指将在1年（含1年）或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。包括短期借款、应付账款、应交税金和1年内到期的长期借款等。信用卡贷款的还款期限一般不能超过1年，属于流动负债项目；汽车贷款、教育贷款和住房抵押贷款的还教期限通常都超过1年，属于长期负债项目。故本题应选D选项。
46、刘君投资100元，报酬率为10%，累计10年可积累多少钱？
A 复利终值为229.37元
B 复利终值为239.37元
C 复利终值为249.37元
D 复利终值为259.37元
答案解析：
本题考查终值的计算。根据复利计算公式得
。故本题应选D选项。
47、关于个人外汇理财产品，下列论述不正确的是（ ）。
A 收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止
B 目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金的安全
C 个人外汇理财产品的客户要向获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失
D 结构性外汇理财产品也被称为"存款"，即没有投资风险
答案解析：
本题考查个人外汇理财产品。D项结构性外汇理财产品有投资风险。故本题应选D选项。
48、下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是（ ）。
A 可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息
B 可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东
C 可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似
D 可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出灵活选择的投资者
答案解析：
本题考查可转换债券。可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。故本题应选C选项。
49、银行业从业人员的下列行为中，不符合"岗位职责"有关规定的是（ ）。
A 当有急事需要处理时，将规定自己保管的钥匙交与其他工作人员暂时代为保管
B 未经内部职责调整或批准不为其他岗位人员代为履行职责
C 不打听与自身工作无关的信息
D 未经内部职责调整或批准，不将本人工作委托他人代为履行
答案解析：
本题考查银行业从业人员的相关职责。银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。故本题应选A选项。
50、对未取得基金代销业务资格，擅自开办基金销售业务的机构及其负责人，（ ）。
A 责令改正，并处以警告、罚款
B 追究刑事责任
C 撤销该机构
D 给予行政处分
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。《证券投资基金销售管理办法》第55条规定，未取得基金代销业务资格、擅自开办基金销售业务的，责令改正，并处以警告、罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以警告、罚款。故本题应选A选项。
51、以下有关个人、家庭资产负债的论述错误的是（ ）。
A 折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低
B 净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用
C 对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目中
D 理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定
答案解析：
本题考查客户信息的整理。在进行资产负债表中各笔项目的计算时，应遵循权责发生制的原则，即以交易是否实际发生为记录标准，而不以收付是否实现为标准。因此，题中已经形成的债务关系，也应该计人负债项目中。
A项折旧性资产如机器设备，随着使用时间的增加，折旧程度增加，价值降低；
B项净资产金额不是越大越好，应当适宜，以避免资源闲置；
D项影响客户资产持有量的因素有很多，应当具体情况具体分析。如负债较多且风险较大的客户应当多持有资产，避免资不抵债导致破产。
故本题应选C选项。
52、下列选项中，（ ）不是银行业从业人员与同事相处中应遵守的准则。
A 相互尊重
B 团结合作
C 公平竞争
D 相互监督
答案解析：
本题考查银行业从业人员与同事相处中应遵守的准则。公平竞争是从业基本准则，适用于不同金融机构的从业人员之间，而不是用于规范同一金融机构同事间相处的。故本题应选C选项。
53、下列不属于基金管理人应当履行的职责的是（ ）。
A 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
B 安全保管基金财产
C 办理基金备案手续
D 以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利
答案解析：
本题考查基金管理人的职责。根据《证券投资基金法》第十九条的规定，基金托管人（而不是基金管理人）应当履行的职责包括安全保管基金财产等。故本题应选B选项。
54、银行从业人员可以对外披露的信息是（ ）。
A 该机构的客户资料
B 该机构公开披露的过去一年财务报表
C 该机构尚未公布的下一年具体经营规划
D 该机构的客户交易信息
答案解析：
本题考查公开披露信息。公开披露的上一年财务报表是公开信息，可以对外披露；选项A、C、D均属于商业秘密，不可以对外披露。故本题应选B选项。
55、买方市场条件下，市场营销应当以（ ）为中心。
A 企业自身
B 产品
C 公共利益
D 消费者
答案解析：
本题考查市场营销观念。市场营销观念是一种"以消费者需求为中心，以市场为出发点"的经营指导思想，体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念。故本题应选D选项。
56、对于保险要素之间关系的理解，下列说法不正确的是（ ）。
A 被保险人可以为受益人
B 投保人可以为被保险人
C 投保人、被保险人、受益人不可以为同一个人
D 投保人可以为受益人
答案解析：
本题考查保险要素。投保人、被保险人都可以是受益人。因此，投保人、被保险人、受益人可以为同一人，C选项的说法错误。故本题应选C选项。
57、下列选项中，影响证券投资基金价格波动的最基本因素是（ ）。
A 基金资产净值
B 基金市场供求关系
C 股票市场走势
D 政府相关基金政策
答案解析：
本题考查影响证券投资基金价格波动的因素。基金资产净值是决定基金单位或股份价格的主要因素，就像任何可交易物的价格主要取决于其价值一样。故本题应选A选项。
58、下列不属于股票间接发行好处的是（ ）。
A 筹资时间较短
B 可节约证券发行成本
C 提高发行人的知名度
D 发行人风险较小
答案解析：
本题考查股票间接发行的好处。股票间接发行的好处是提高发行人的知名度、筹资时间较短、发行人风险较小；股票间接发行的不足之处是发行人支付一定的发行费用。故本题应选B选项。
59、期货公司应当（ ）。
A 向客户作获利保证
B 未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易
C 事先向客户出示风险说明书
D 在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险
答案解析：
本题考查期货公司的相关内容。期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面合同。故本题应选C选项。
60、一般来说，开放式基金单位买入价等于（ ）。
A 基金单位净资产值-赎回手续费
B 基金单位净资产值+申购手续费
C 基金单位净资产值-申购手续费
D 基金单位净资产值+赎回手续费
答案解析：
本题考查开放式基金。一般来说，开放式基金单位买入价=基金单位净资产值+申购手续费。故本题应选B选项。
61、某项目初始投资1000元，年利率8%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为（ ）元。
A 1047.86
B 1036.05
C 1082.43
D 1080.0
答案解析：
本题考查终值的计算。根据复利计算公式，
。故本题应选C选项。
62、以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具是指（ ）。
A 股权衍生工具
B 货币衍生工具
C 利率衍生工具
D 汇率衍生工具
答案解析：
本题考查金融衍生工具。利率衍生工具指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具。故本题应选C选项。
63、在外汇报价中，1个基点为（ ）。
A 0.1
B 0.01
C 0.001
D 0.0001
答案解析：
本题考查外汇报价。按国际惯例，外汇报价必须报至小数点后四位，小数点后第四位称为基点，0.0001为1个基点。故本题应选D选项。
64、回购价格与本金的关系是（ ）。
A 回购价格=本金
B 回购价格=本金+利息
C 回购价格=本金-利息
D 回购价格与本金无关系
答案解析：
本题考查回购价格与本金的关系。回购价格=本金+利息。故本题应选B选项。
65、我国短期政府债券一般采取（ ）发行。
A 按面值
B 平价方式
C 贴现方式
D 溢价方式
答案解析：
本题考查短期政府债券。国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。故本题应选C选项。
66、非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用（ ）后的余额为应纳税所得额
A 3500
B 1600
C 5000
D 800
答案解析：
本题考查个人所得税。
《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。
故本题应选C选项。
67、金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（ ）。
A 商业银行
B 中央银行
C 证券评级机构
D 证券交易经纪人
答案解析：
本题考查服务中介机构。金融市场的中介大体分为两类：
（1）交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。
（2）服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。
故本题应选C选项。
68、小华月投资1万元，报酬率为6%，10年后累计多少元？
A 年金终值为1438793.47元
B 年金终值为1538793.47元
C 年金终值为1638793.47元
D 年金终值为1738793.47元
答案解析：
本题考查年金终值的计算。根据年金终值计算公式，r=6%/12=0.5%，期数为120，年金为10000元 。
=1638793.47（元）。故本题应选C选项。
69、下列不属于货币市场特点的是（ ）。
A 流动性强
B 风险小
C 偿还期短
D 筹集的资金大多用于固定资产投资
答案解析：
本题考查货币市场。货币市场是短期金融市场，一般具有低风险、低收益；期限短、流动性强；交易量大的特征。故本题应选D选项。
70、已知市场组合的期望收益率为15%，无风险收益率为5%，某项金融资产的β值为0.5，则该项金融资产的期望收益率为（ ）。
A 0.225
B 0.2
C 0.1
D 0.085
答案解析：
本题考查期望收益率。根据资本资产定价模型，单个金融资产的期望收益率=无风险收益率+该金融资产的贝塔系数×（市场组合的期望收益率-无风险收益率）=5％+0.5×（15％-5％）=10％。故本题应选C选项。
71、下列关于房地产投资特点的表述，错误的是（ ）。
A 房地产投资可以使用高财务杠杆率
B 房地产的流动性比证券类产品要弱
C 一项房地产的估价等于持有房地产获得的现金流入的现值
D 房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大
答案解析：
本题考查房地产投资特点。对一项房地产的估价不仅应当包括对来自资产的现金流收入的折现，还应该估计到资产价值的升值。故本题应选C选项。
72、仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金，具有（ ）风险、（ ）收益、（ ）流动性的特征。
A 高、低、高
B 低、低、高
C 低、低、低
D 高、高、高
答案解析：
本题考查货币市场基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金，具有低风险、低收益、高流动性的特征。故本题应选B选项。
73、下列不是债券型理财产品的特点的是（ ）。
A 产品结构简单
B 投资风险大
C 客户预期收益稳定
D 投资风险小
答案解析：
本题考查债券型理财产品的特点。债券型理财产品投资风险较低，收益也不高。故本题应选B选项。
74、小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在___进行交易，这笔交易是在___之间进行的。（ ）
A 一级市场；小王和该公司
B 一级市场；小王和其他投资者
C 二级市场；小王和该公司
D 二级市场；小王和其他投资者
答案解析：
本题考查发行市场和流通市场。一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者的股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。故本题应选D选项。
75、以下关于金融市场特点的叙述，错误的是 （ ）。
A 市场交易活动的分散性
B 市场商品的特殊性
C 交易主体角色的可变性
D 市场交易价格的一致性
答案解析：
本题考查金融市场的特点。金融市场的特点包括：
（1）市场商品的特殊性；
（2）市场交易价格的一致性；
（3）市场交易活动的集中性；
（4）交易主体角色的可变性。
故本题应选A选项。
76、下列不属于阻绝干扰电话步骤的是（ ）。
A 处理
B 拒接
C 暂缓
D 速办
答案解析：
本题考查阻绝干扰电话的步骤。阻绝干扰电话步骤包括处理、转接、暂缓、速办。拒接是不恰当的处理方式，可能会错过重要电话。故本题应选B选项。
77、（ ）是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。
A 财产传承规划
B 财产分配规划
C 财富分配
D 传承规划
答案解析：
本题考查理财规划方案的内容。财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。故本题应选B选项。
78、小陈近日购买某只股票，每股股票每年末支付股利1元，若年利率为5%，那么这只股票的价格为（ ）元。
A 5.0
B 10.0
C 15.0
D 20.0
答案解析：
本题考查永续年金现值的计算。
永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如优先股，它有固定的股利而无到期日，其股利可视为永续年金；未规定偿还期限的债券，其利息也可视为永续年金。
本题中，可化用永续年金的计算公式计算股票价格，其计算公式与方法为：
PV=C/r=1/5%=20（元）。
故本题应选D选项。
79、整个家庭的收入在（ ）达到巅峰，支出有望降低，是准备退休金的黄金时期。
A 家庭成熟期
B 家庭成长期
C 家庭形成期
D 家庭衰老期
答案解析：
本题考查生命周期与客户需求的关系。家庭收入在家庭成熟期达到巅峰。故本题应选A选项。
80、小李在9月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，9月21日将其卖出，9月18日的7日年化收益率为2.75%，9月19日的7日年化收益率为2.5%，9月20日的7日年化收益率为2.55%，则小李在此期间理财收益为（ ）。
A 143.84元
B 213.7元
C 14.38元
D 2137元
答案解析：
本题考查理财收益的计算。投资者在此期间的理财收益为：（2.75%＋2.5%＋2.55%）/365×100万元≈213.7（元）。故本题应选B选项。
81、基金认购采用（ ）的原则。
A 金额认购、面额发行
B 金额认购、金额发行
C 面额认购、金额发行
D 面额认购、面额发行
答案解析：
本题考查基金认购。基金认购采用的是金额认购、面额发行的原则。故本题应选A选项。
82、期货交易的（ ）保证金。
A 双方都必须缴纳
B 双方都不需缴纳
C 卖方必须缴纳
D 买方必须缴纳
答案解析：
本题考查期货交易。期货交易实行保证金制度。在期货交易中，期货买方和卖方必须按照其所买卖期货合约价值的一定比率（通常为5%~10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。保证金制度是期货市场风险管理的重要手段。故本题应选A选项。
83、商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于（ ）小时。
A 10.0
B 20.0
C 30.0
D 40.0
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四条规定，商业银行应配置与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。故本题应选B选项。
84、下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是 （ ）。
A 8周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人
B 限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动
C 不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人
D 其他民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意
答案解析：
本题考查限制民事行为能力人。
根据限制民事行为能力人的相关规定，8周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。
因此，A、B、D 选项正确。C 选项表述错误，根据规定应该是，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。
故本题应选C选项。
85、基金销售机构从事基金销售活动，责令改正，单处或者并处警告、三万元以下罚款的情形不包括（ ）。
A 违反《证券投资基金销售管理办法》第68条的规定，擅自向公众分发、公布基金宣传推介材料
B 违反《证券投资基金销售管理办法》第74条的规定，擅自停止办理基金份额发售或者拒绝投资人的申购、赎回
C 违反《证券投资基金销售管理办法》第75条的规定，确定基金份额申购、赎回价格
D 未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统，或者泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的
答案解析：
本题考查基金代销业务涉及的法律法规。根据《证券投资基金销售管理办法》第90条的规定，基金销售机构从事基金销售活动，有下列情形之一的，责令改正，单处或者并处警告、三万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或者并处警告、三万元以下罚款：
（1）金销售机构与未取得基金销售业务资格或经中国正监会资质认定的机构或者个人合作，开办基金销售业务的；
（2）未按照本办法第2 9条的规定开立与基金销售有关的账户；
（3）未按照本办法第34条的规定使用基金宣传推介材料；
（4）违反本办法第57条的规定，允许未经聘任的人员销售基金或者未经中国证监会认可的人员宣传推介基金；
（5）未按照本办法第66条的规定签订书面销售协议；
（6）违反本办法第6 8条的规定，擅自向公众分发、公布基金宣传推介材料；
（7）违反本办法第74条的规定，擅自停止办理基金份额发售或者拒绝投资人的申购、赎回；
（8）违反本办法第75条的规定，确定基金份额申购、赎回价格；
（9）未按照本办法第78条的规定收取销售费用并核算、记账；
（10）从事本办法第82条规定禁止的行为；
（11）未按照本办法第85条的规定进行自查，并编制监察稽核报告；
（12）未按照本办法第86条的规定履行信息报送义务或者配合中国证监会及其派出机构进行监督检查。
基金销售机构存在上述情形，情节严重的，责令暂停或者终止基金销售业务；构成犯罪的，依法移送司法机构，追究刑事责任。故本题应选D选项。
86、以下属于金融远期合约的特点的是（ ）。
A 主要在柜台交易
B 实行保证金制度
C 实行每日结算制度
D 合约条款是标准化的
答案解析：
本题考查金融远期合约的特点。金融远期合约：是交易双方在场外市场上通过协议，按照约定价格在约定的未来的日期买卖某种标的的金融资产的合约。特点包括：
（1）规避价格风险；
（2）非标准化合约；
（3）柜台交易；
（4）没有履约保证。
故本题应选A选项。
87、下列不属于银行理财师的职业道德要求的是的是（ ）。
A 平等自愿
B 保守秘密
C 正直守信、客观公正
D 勤勉尽职、专业胜任
答案解析：
本题考查银行理财师的职业道德要求。我国银行理财师的职业道德要求可以总结为：遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任六项职业道德准则。故本题应选A选项。
88、通常期货交易的保证金制度规定，保证金比率为（ ）。
A 1%－3%
B 3%－5%
C 5%－10%
D 3%－10%
答案解析：
本题考查期货交易。在期货交易中，任何交易者都必须按照其所卖出期货合约价值的一定比例缴纳资金，用于结算和保证履约，即期货交易的保证金制度，通常保证金比率为5%－10%。故本题应选C选项。
89、违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的直接责任人员可以被追究的法律责任是（ ）。
A 民事责任
B 吊销从业资格
C 行政处罚
D 刑事处罚
答案解析：
本题考查违规开展个人理财业务的法律责任。根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的直接责任人员可以受到行政监管措施与行政处罚。故本题应选C选项。
90、如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为（ ）。
A 0.12
B 0.05
C 0.02
D -0.02
答案解析：
本题考查实际利率的计算。实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。故本题应选D选项。
二、多选题
91、理财师采用“电话沟通”方式了解客户时，应注意的原则有（ ）。
A 以客户为中心，以了解客户并与其建立长期互信的关系为提供专业化服务的前提
B 熟练掌握和应用与客户沟通、服务的技巧
C 在为客户提供理财服务时应将产品销售和销售业绩的完成放在第一位
D 即使做出漂亮的理财规划书或有不错的产品推荐，理财师也需要善于沟通表达，成功有效地让客户了解和接受
E 牢记了解客户及其需求不是一时一地的事情，切不可急功近利，这是一项长期的工作
答案解析：
本题考查电话沟通。理财师在接触客户、提供专业理财咨询服务和开展相关业务过程中，应注意如下原则：
（1）树立以客户为中心的思想，真正认识到了解客户、与其建立长期互信友好关系的重要性，一切工作从了解客户和客户的理财需求出发，以此为自己工作和专业化服务的基础和前提；
（2）熟练掌握和应用与客户沟通、服务的技巧，即使做出漂亮的理财规划书或有不错的产品推荐，理财师也需要善于沟通表达，成功有效地让客户了解和接受；
（3）必须牢记了解客户及其需求不是一时一地的事情，切不可急功近利，这是一项长期的工作，这样才不至于走过场，理财师方能避免自己的工作走回到以产品销售和销售业绩为中心的老路子上去。
故本题应选A、B、D、E选项。
92、下列关于商业银行从事境内黄金期货交易业务从业人员资格及人数的规定，正确的有（ ）。
A 通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于3人
B 交易人员至少2人
C 风险管理人员至少2人
D 交易人员和风险管理人员相互不得兼任
E 交易人员和风险管理人员不得有不良从业记录
答案解析：
本题考查黄金期货交易业务涉及的法律法规。商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人，其中交易人员至少2人、风险管理人员至少2人，以上人员相互不得兼任，且无不良从业记录。故本题应选B、C、D、E选项。
93、在我国，中国人民银行作为金融市场的监管机构，其职责主要有（ ）。
A 起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章
B 依法制定和执行货币政策
C 监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场
D 防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定
E 发行人民币，管理人民币流通
答案解析：
本题考查中国人民银行的职责。中国人民银行的职责除A、B、C、D、E五项外，还包括：
（1）确定人民币汇率政策，维护合理的人民币汇率水平，实施外汇管理，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备；
（2）经理国库；
（3）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行；
（4）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测；
（5）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责；
（6）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系；
（7）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；
（8）按照有关规定从事金融业务活动；
（9）承办国务院交办的其他事项。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
94、一个家庭在不同的人生阶段涉及的风险主要包括（ ）。
A 投资风险
B 信用风险
C 责任风险
D 意外财产风险
E 因为人身风险而引发的家庭财务危机
答案解析：
本题考查一个家庭在不同的人生阶段涉及的风险。一个家庭在其不同的人生阶段，涉及大量的风险，这些风险主要包括：投资风险、信用风险、责任风险、意外财产风险以及因为人身风险而引发的家庭财务危机，所以人们需要对自己的家庭及个人进行风险管理计划。故本题应选A、B、C、D、E选项。
95、下列关于保险的相关要素的表述，正确的有（ ）。
A 投保人可以是自然人也可以是法人
B 被保险人有权随时更改受益人，且不必事先通知保险人
C 如果被保险人未指定受益人，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务
D 在财产保险中，被保险人一般是被保险财产的所有者，当发生保险事故后，享有赔偿请求权
E 人身保险的被保险人，就是以其生命或身体为保险标的，并以其生存、死亡、疾病或伤害为保险事故的人
答案解析：
本题考查保险的相关要素。选项B，被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人，投保人变更受益人时须经被保险人同意。故本题应选A、C、D、E选项。
96、开放式基金与封闭式基金的区别包括（ ）。
A 基金单位的买卖方式不同
B 基金的法律地位不同
C 基金规模的可变性不同
D 基金的价格决定因素不同
E 基金持续期限不同
答案解析：
本题考查开放式基金与封闭式基金的区别。选项B，基金的法律地位不同属于公司型基金与契约型基金的区别。故本题应选A、C、D、E选项。
97、被保险人死亡后，保险金可以作为被保险人遗产的情况有（ ）。
A 没有指定受益人
B 受益人指定不明无法确定
C 受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的
D 受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的
E 受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先
答案解析：
本题考查保险的相关内容。被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：
（1）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；
（2）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；
（3）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的；
（4）受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
98、下列关于电子式储蓄国债特点的描述，正确的有（ ）。
A 方便国债投资者，提高了国债发行效率
B 具有方便、灵活的优点
C 以电子方式记录债权
D 具有便捷性
E 需要投资者开立个人国债托管账户
答案解析：
本题考查电子式储蓄国债的特点。
电子式储蓄国债是财政部为方便国债投资者、提高国债发行效率，在借鉴凭证式国债方便、灵活的优点的基础之上推出的国债品种。
相较凭证式国债，由于电子式储蓄国债以电子方式记录债权，因此在便捷性方面有很大提高，但是需要投资者开立个人国债托管账户，并指定对应的资金账户。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
99、理财师在进行保险业务销售时，需遵守（ ）的原则。
A 销售前需要了解你的客户
B 销售中要透明公开
C 销售后要建立归档制度
D 积极处理客户投诉
E 尽最大能力提高销售业绩
答案解析：
本题考查保险的相关内容。理财师在进行保险业务销售时，需遵守“销售前需要了解你的客户”、“销售中要透明公开、有依有据”、“销售后要建立归档制度、积极处理客户投诉”的原则。故本题应选A、B、C、D选项。
100、下列有关直接融资和间接融资的不同点，表述正确的有（ ）。
A 间接融资能够更广泛地筹集社会各方面的闲散资金，易于积少成多
B 直接融资安全性比间接融资高
C 间接融资有助于解决由于信息不对称所引起的逆向选择和道德风险问题
D 间接融资在资金供给者和需求者之间加入了金融中介，减少了投资者对投资对象经营状况的关注
E 间接融资安全性比直接融资高
答案解析：
本题考查直接融资和间接融资的区别。直接融资区别间接融资在于：
（1）金融中介机构例如银行等机构网点多，吸收存款的起点低，能够广泛筹集社会各方面闲散资金，积少成多，形成巨额资金；
（2）在直接融资中，融资的风险由债权人独自承担，而在间接融资中融资风险可由多样化的资产和负债结构分散承担，从而安全性较高；
（3）金融机构的出现是专业化分工协作的结果，它具有了解和掌握借款者有关信息的专长，降低了整个社会的融资成本；
（4）有助于解决由于信息不对称所引起的逆向选择和道德风险问题。
故本题应选A、C、D、E选项。
101、银行理财产品的主要风险包括（ ）。
A 提前终止风险
B 违约风险
C 流动性风险
D 市场风险
E 政策风险
答案解析：
本题考查银行理财产品的主要风险。最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、提前终止风险等，其他还有操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件等风险。故本题应选A、B、C、D、E选项。
102、与其他理财产品相比，组合投资类理财产品实现的突破包括（ ）。
A 突破了理财产品投资渠道狭窄的限制
B 突破了银行理财产品间歇性销售的形式
C 突破了理财产品资金量的限制
D 突破了理财产品期限的限制
E 突破了理财产品投资风险的限制
答案解析：
本题考查组合投资类理财产品的相关内容。与其他理财产品相比，组合投资类理财产品实现两大突破：一是突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，进行多种组合投资，甚至可以跨多个市场进行投资；二是突破了银行理财产品间歇性销售的形式，组合投资类理财产品可以滚动发行和连续销售。故本题应选A、B选项。
103、下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（ ）。
A 居民财富积累
B 居民理财需求上升
C 居民理财技能提高
D 投资理财工具日趋丰富
E 金融机构转型的客观需要
答案解析：
本题考查国内个人理财业务迅速发展原因。个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因，主要因素概括为如下几方面：
（1）居民财富积累；
（2）居民理财需求上升；
（3）居民理财技能欠缺；
（4）投资理财工具日趋丰富；
（5）金融机构转型的客观需要。
故本题应选A、B、D、E选项。
104、在个人理财投资管理中，商业银行应按照符合（ ）的原则，建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系，并定期或不定期检查相关制度体系和运营机制，保障理财资金投资管理的合规性和有效性。
A 客户利益
B 银行风险可控
C 客户风险承受能力
D 银行效率优先
E 银行利益
答案解析：
本题考查个人理财业务的管理。
根据《关于进一步规范商业银行个人理财投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，建立健全相应的内部控制和风险管理制度体系，并定期或不定期检查相关制度体系和运行机制，保障理财资金投资管理的合规性和有效性。
故本题应选A、C选项。
105、下列符合中小企业私募债发行、担保和评级要求的有（ ）。
A 发行规模不受净资产的40％的限制
B 需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告
C 年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
D 鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保
E 对是否进行信用评级没有硬性规定
答案解析：
本题考查中小企业私募债发行、担保和评级要求。中小企业私募债发行、担保和评级要求：
（1）发行要求，发行规模不受净资产的40％的限制；需提交经具证券期货从业资格的事务所审计的最近两年财务报告，但对财务报告中的利润情况无要求，不受年均可分配利润不少于公司债券1年的利息的限制。
（2）担保和评级要求，鼓励中小企业私募债采用担保发行，但不强制要求担保；对是否进行信用评级没有硬性规定。
故本题应选A、B、D、E选项。
106、商业银行应当充分认识到（ ）所面临的主要风险，制定相应的具有针对性的业务管理制度、工作规范和工作流程。
A 不同需求的客户
B 不同层次的客户
C 不同类型的个人理财顾问服务
D 个人理财顾问服务的不同渠道
E 个人理财顾问服务的不同价位
答案解析：
本题考查个人理财业务的风险管理。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第18条的规定，商业银行针对不同层次的客户、不同类型的个人理财顾问服务和个人理财顾问服务的不同渠道所面临的主要风险，制定相应的具有针对性的业务管理制度、工作规范和工作流程。相关制度、规范和流程应当突出重点风险的管理，清晰明确，具有较高的可操作性。故本题应选B、C、D选项。
107、基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有（ ）的情形。
A 预测该基金的证券投资业绩
B 登载相关单位的推荐性文字
C 诋毁其他基金管理人
D 违规承诺收益
E 证监会规定禁止的其他情形
答案解析：
本题考查基金的相关内容。根据《证券投资基金销售管理办法》第35条的规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：
（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
（2）预测基金的证券投资业绩；
（3）违规承诺收益或者承担损失；
（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；
（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；
（6）登载单位或者个人的推荐性文字；
（7）中国证监会规定的其他情形。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
108、理财顾问业务的内容包括（ ）。
A 投资品推介
B 信贷产品介绍
C 财务策划
D 投资建议
E 储蓄品推介
答案解析：
本题考查理财顾问业务的内容。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第8条的规定，理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。故本题应选A、C、D选项。
109、甲向乙借款而将自己的货物质押给乙，但乙将该批货物放置在露天场地风吹日晒。在此情况下，法院对甲的请求给予支持的有（ ）。
A 因乙保管不善，请求解除质押关系
B 因乙保管不善，请求提前清偿债务并返还质物
C 因乙保管不善，请求乙向有关机构提存该批货物
D 因乙保管不善，请求乙承担货物的损失
E 因甲保管不善，请求解除质押关系
答案解析：
本题考查物权法的相关内容。根据《物权法》第215条的规定，质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。质权人的行为可能使质押财产毁损、灭失的，出质人可以要求质权人将质押财产提存，或者要求提前清偿债务并返还质押财产。故本题应选B、C、D选项。
110、关于黄金的表述，正确的有（ ）。
A 一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值的作用
B 美元走势会影响黄金价格
C 黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险
D 黄金仍活跃在流通领域
E 黄金的收益和股票市场的收益一般不相关或负相关
答案解析：
本题考查黄金的相关内容。对于投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资产品差。国内黄金市场不充分，变现相对困难，有流动性风险。通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。黄金稀有而且珍贵，具有储藏、保值、获利等金融属性，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。故本题应选A、B、C、E选项。
111、没有集中、固定的交易场所，通过电信工具和网络实现交易的场所大多是（ ）。
A 无形市场
B 有形市场
C 场外交易市场
D 场内交易市场
E 其他
答案解析：
本题考查金融市场的分类。证券交易所外进行金融资产交易的市场属于无形市场。这个市场没有集中、固定的交易场所，通过电信工具和网络实现交易，很多场外市场都是无形市场。故本题应选A、C选项。
112、理财师在与客户交往中（ ），能为客户留下较好的第一印象。
A 声情并茂，避免呆板表情
B 举止优雅
C 诚信为本、遵守时间
D 体现教养与阅历的服饰
E 说话时稍高音量、慎选内容、礼貌用语
答案解析：
本题考查理财师的“仪表”礼仪。一个人的仪表在社会交往过程中是构成第一印象的主要因素，理财师的仪容仪表会影响别人对理财师专业能力和任职资格的判断。一般而言，影响个人形象的因素有：
（1）仪表——仪表者外观也；
（2）表情——第二语言，此时无声胜有声；
（3）风度——优雅的举止；
（4）服饰——教养与阅历的最佳写照；
（5）谈吐语言——低音量、慎选内容、礼貌用语；
（6）待人接物——诚信为本、遵守时间。
故本题应选A、B、C、D选项。
113、关于理财的经济目标和人生价值目标以及它们之间的关系，以下说法正确的有（ ）。
A 客户的理财需求往往比较明确，理财师不需要通过过多的询问和引导就能够清晰的了解
B 商业银行在为客户做理财规划时，只需要考虑客户理财的经济目标，没有必要关注其背后的精神追求
C 客户的经济目标是具体的，可用金钱来衡量的，理财师可以帮助客户通过科学的规划来实现
D 经济目标是客户实现人生价值目标的基础
E 不同年纪的客户和不同性别的客户，在理财目标上侧重点不一样
答案解析：
本题考查理财的经济目标和人生价值目标以及它们之间的关系。
选项A错误，客户的理财需求往往是潜在的，或不明确的，这需要专业理财师在与客户接触沟通中，询问、启发和引导才能逐步了解、清晰和明确；
选项B错误，为了全面深入准确地了解客户，从而制定出有针对性和有效的理财方案，理财师应该尝试了解客户经济目标背后的精神追求，或经济目标和人生价值目标之间的关系。
故本题应选C、D、E选项。
114、私人银行服务涉及的服务有（ ）。
A 资产管理
B 规划投资
C 信托
D 投资
E 税务咨询
答案解析：
本题考查私人银行服务。对客户而言，私人银行服务最主要的是资产管理、规划投资，根据客户需要提供特殊服务。商业银行也可通过设立离岸公司、家族信托基金等方式为客户节省税务和金融交易成本。因此，私人银行服务往往结合了信托、投资、银行、税务咨询等多种金融服务。故本题应选A、B、C、D、E选项。
115、夫妻在婚姻关系存续期间所得财产，归夫妻共同所有的有（ ）。
A 工资、奖金
B 生产、经营的收益
C 知识产权的收益
D 继承或赠与所得的未明确说明只归夫或妻一方的财产
E 一方的婚前财产
答案解析：
本题考查夫妻共有财产。根据《婚姻法》第18条的规定，有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：
（1）一方的婚前财产；
（2）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；
（3）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；
（4）一方专用的生活用品；
（5）其他应当归一方的财产。
故选项E错误。故本题应选A、B、C、D选项。
116、下列关于银行代理信托类产品的表述，正确的有（ ）。
A 银行代理信托往往采用信托代理资金收付的模式进行
B 受托人不承担无过失的损失风险
C 按信托关系建立的方式可分为任意信托和法定信托
D 信托产品转让方便，具有较好的流动性
E 信托机构处理受托财产而发生的亏损由委托人和受托人共同承担
答案解析：
本题考查银行代理信托类产品。
选项D错误，信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差；
选项E错误，信托机构根据信托合同约定管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有，同时，信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担。
故本题应选A、B、C选项。
117、参与私募债券认购和转让的合格投资者，应符合的条件有（ ）。
A 经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等
B 发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东
C 注册资本不低于人民币1000万元的企业法人
D 合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业
E 经交易所认可的其他合格投资者
答案解析：
本题考查参与私募债券认购和转让的合格投资者应符合的条件。参与私募债券认购和转让的合格投资者，应符合下列条件：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；
（2）金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等；
（3）注册资本不低于人民币1000万元的企业法人；
（4）合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业；
（5）经交易所认可的其他合格投资者。另外，发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东，可参与本公司发行私募债券的认购与转让。承销商可参与其承销私募债券的认购与转让。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
118、下列属于理财师职业特征的有（ ）。
A 顾问性
B 综合性
C 长期性
D 专业性
E 规范性
答案解析：
本题考查理财师的职业特征。理财师的职业特征有：
（1）顾问性；
（2）专业性；
（3）综合性；
（4）规范性；
（5）长期性；
（6）动态性。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
119、商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用（ ）等指标。
A 风险价值限额
B 交易限额
C 期权限额
D 错配限额
E 止损限额
答案解析：
本题考查市场风险的限额。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第41条的规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等，但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。故本题应选A、B、C、D、E选项。
120、下列表述正确的有（ ）。
A 当利率大于零，计息期大于1的情况下，复利终值系数一定都大于1
B 当利率大于零，计息期大于1的情况下，年金现值系数一定都大于1
C 当利率大于零，计息期大于1的情况下，复利现值系数一定都小于1
D 当利率大于零，计息期大于1的情况下，年金终值系数一定都大于1
E 当利率大于零，计息期大于1的情况下，年金终值系数一定都小于1
答案解析：
本题考查现值与终值的计算。
A选项正确，复利终值系数为：
，当利率r大于零，计息期n大于1的情况下，复利终值系数一定都大于1。
B选项错误，
，
，当利率大于零，计息期大于1的情况下，无法判断与1的关系。
C选项正确，复利现值系数为：
，当利率r大于零，计息期n大于1的情况下，复利现值系数一定都小于1。
D选项正确，E选项错误，
，当利率大于零，计息期大于1的情况下，年金终值系数一定都大于1。
故本题应选A、C、D选项。
121、关于影响个人理财业务的宏观经济状况，下列表述正确的有（ ）。
A 在经济周期的扩张阶段，应该增加权益类资产的配置
B 在严重通货膨胀的条件下，应该减少股票．增加黄金配置
C 预期未来人民币升值时，应该增加QDII资产配置
D 在温和通货膨胀的条件下，持有外汇、黄金和其他国外资产是较为理想的保值选择
E 在经济周期的衰退阶段，应该减少股票、债券和房地产的配置
答案解析：
本题考查影响个人理财业务的宏观经济状况。
在严重通货膨胀的条件下，股票等资产同样也面临贬值，持有外汇、黄金和其他国外资产可能成为较为理想的保值选择。在本币升值时，应尽量减持外汇理财产品。
在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品（如国债）等，特别是买入对周期波动不敏感的行业的资产，同时降低股票、房产等资产的配置，以规避经济波动带来的损失。
故本题应选A、B选项。
122、系统性风险也称宏观风险。它不包括（ ）。
A 财务风险
B 利率风险
C 经营风险
D 汇率风险
E 政策风险
答案解析：
本题考查系统性风险的相关内容。系统性风险也称宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险。具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。财务风险和经营风险属于非系统风险。故本题应选A、C选项。
123、以下关于市场有效性的说法正确的有（ ）。
A 如果相信市场无效，投资者应采取被动投资策略
B 在半强型有效市场中，基本面分析不能为投资者带来超额利润
C 强型有效市场中，证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息
D 市场有效性假定意味着，只要市场达到弱有效，技术分析将毫无可取之处
E 强型有效市场包含半强型有效市场，半强型有效市场包含弱型有效市场
答案解析：
本题考查市场有效性的相关内容。如果相信市场无效，投资者应采取主动投资策略。故本题应选B、C、D、E选项。
124、与传统定期存款存单相比，大额可转让定期存单的特点主要有（ ）。
A 大额可转让定期存单期限一般不超过一年，传统定期存款存单期限有长有短
B 大额可转让定期存单不能提前支取，传统定期存款存单可以提前支取
C 大额可转让定期存单的利率一般比同期限的传统定期存款存单高
D 大额可转让定期存单一般金额大，传统定期存款存单金额可大可小
E 大额可转让定期存单一般不记名
答案解析：
本题考查大额可转让定期存单的特点。大额可转让定期存单的特点主要有：
（1）不记名；
（2）金额较大；
（3）利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；
（4）不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
125、根据《中华人民共和国外资银行管理条例》的规定，外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营的业务包括（ ）。
A 从事同业拆借
B 办理票据承兑与贴现
C 办理国内外结算
D 买卖、代理买卖外汇
E 提供信用证服务及担保
答案解析：
本题考查外资银行可以经营的业务。外商独资银行、中外合资银行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，可以经营下列部分或者全部外汇业务和人民币业务：
（1）吸收公众存款；
（2）发放短期、中期和长期贷款；
（3）办理票据承兑与贴现；
（4）买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券；
（5）提供信用证服务及担保；
（6）办理国内外结算：
（7）买卖、代理买卖外汇；
（8）代理保险；
（9）从事同业拆借；
（10）从事银行卡业务；
（11）提供保管箱服务；
（12）提供资信调查和咨询服务；
（13）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
126、当前影响黄金价格的因素包括（ ）。
A 战争因素
B 供需情况
C 利率水平
D 通货膨胀
E 英镑走势
答案解析：
本题考查影响黄金价格的因素。
黄金价格影响因素比较多，主要有以下几类：
（1）供求关系及均衡价格。黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡。如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降；反之则会上升。
（2）通货膨胀。通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。
（3）利率。实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。相反，如果实际利率下降，机构持有黄金的机会成本（由此造成的利息损失）就会减少，从而促进黄金需求的增加，导致黄金价格的上升。
（4）汇率。通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中一个重要的分散风险的组合资产。
故本题应选B、C、D选项。
127、商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（ ）。
A 审慎性原则
B 流动性原则
C 客户最大利益原则
D 建立风险管理体系原则
E 建立内部控制制度原则
答案解析：
本题考查商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四条规定，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务。该办法第五条规定，商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。本题应选A、D、E选项。
128、下列对客户档案管理的说法中，正确的有（ ）。
A 可作为以后工作中交流学习的案例
B 有助于理财师更深地了解客户
C 档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等
D 在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据
E 有利于维护良好的客户关系
答案解析：
本题考查客户档案管理。题中选项均属于对客户档案管理的正确描述。故本题应选A、B、C、D、E选项。
129、下列选项中属于金融市场经济功能的有（ ）。
A 避险功能
B 财富功能
C 集聚功能
D 反映功能
E 调节功能
答案解析：
本题考查金融市场经济功能。金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。通常具有以下几种功能：（1）资金融通集聚功能；
（2）财富投资和避险功能；
（3）交易功能；
（4）优化资源配置功能；
（5）调节经济功能；
（6）反映经济运行的功能。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
130、计算期末普通年金现值的要素有（ ）。
A 利率
B 年金
C 期数
D 现值
E 终值
答案解析：
本题考查计算期末普通年金现值的要素。
普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。计算公式涉及利率、年金和期数。
故本题应选A、B、C选项。
三、判断题
131、证券公司客户的交易结算资金应当存放在登记结算公司，以每个客户的名义单独立户管理。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。根据《证券法》第一百三十九规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
132、商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。根据《关于商业银行从事境内黄金期货交易有关问题的通知》第二条第九点可知，题干表述正确。
133、中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。
134、期货投机的投机者预测价格上涨时，会卖出期货合约。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。
期货市场中的投机—交易原理与一般贸易活动中的投机行为类似，即低价时买入。高价时卖出，从差价中获取利润。所不同的是，期货投机纯粹是一种买空卖空的行为，即实际上是对期货合约本身的买卖，不需要实际拥有商品。
投机者根据自己的价格判断，随时采取有利的交易部位，当预测价格会上涨时，买进（做多头）期货合约，并在涨势过程中适时地卖出手中的期货合约（多头平仓），从而获得价差利润；当判断价格会下跌时，卖出（做空头）期货合约，并在价格下跌过程中适时地买回先前卖出的期货合约（即空头平仓，或称空头回补），从而在高价卖出低价买入的差价中获得利润。
135、小张是即将成为一名理财师，他认为要想吸引客户只能依靠高谈阔论，这样才能让客户感受到自己的诚意。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。一名只知道高谈阔论，忽视客户感受的理财师，最终还是无法得到客户真正的认同。只有从客户的角度出发，重视客户感受，才能真真切切的让客户感受到我们的服务诚意。
136、债券市场属于资本市场的一部分。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。债券市场分为短期债券和中长期债券，其中，中长期债券市场是资本市场的一部分，而短期政府债券则属于货币市场的一部分。
137、我国的证券经纪人可以是自然人，也可以是具有法人身份的证券公司。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。国务院颁布的《证券公司监督管理条例》第三十八条第一款规定，"证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。"据此，在我国，证券经纪人可以是法人，也可以是自然人。
138、72法则在所有情况下均可适用。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。72法则即用72除以收益率或通胀率就可以得到固定一笔投资翻番或减半所需时间，72法则只适用于利率或通货膨胀率在一个合适的区间内的情况下，若利率太高则不适用。
139、基金管理人应当特别声明，基金的过往业绩预示其未来表现，但基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。《证券投资基金销售管理办法》第三十八条规定：基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
140、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责。
141、不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。
142、小王在接待客户时，客户给他发了一张名片。此时，刚好来了一个电话，需要他记下东西，小王就在客户的名片上记下来了。小王的做法是合理的。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。小王的做法是错误的。理财师在接收的名片不要在上面作标记或写字，特别是当着客户的面。
143、公司制、信托制和有限合伙制在出资形式上有所不同。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。公司制、信托制和有限合伙制的出资形式是相同的，都是货币。
144、《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、为存款人保密的原则。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。题干表述有误，应当为存款自愿、取款自由。
145、基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式，一般银行系统默认现金分红。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式，一般银行系统默认现金分红。
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