一、单选题
1、若不考虑通货膨胀，则固定收益率的外汇结构性存款的实际收益率（ ）。
A 大于名义收益率
B 小于名义收益率
C 等于名义收益率
D 与名义收益率相差很大
答案解析：
实际收益率=名义收益率-通货膨胀率，如果不考虑通货膨胀，则固定收益率的外汇结构性存款的实际收益率等于名义收益率。故本题应选C选项。
2、下列不属于影响理财计划的经济因素是（ ）。
A 失业率
B 经济增长率
C 理财目标
D 通货膨胀水平
答案解析：
影响理财计划的经济因素包括宏观和微观两方面，A、B、D均属于宏观经济因素。而理财目标是理财计划的一部分，不能成为影响理财计划的经济因素。故本题应选C选项。
3、利用房屋贷款买房子时，会计科目（ ）。
A 资产增加、费用增加
B 资产增加、收入减少
C 资产增加、负债增加
D 没有任何变动
答案解析：
利用房屋贷款买房子时，总资产会增加，负债也会增加。故本题应选C选项。
4、一般而言，下列理财目标为长期目标的是（ ）。
A 退休
B 按揭买房
C 子女的教育储蓄
D 存款
答案解析：
客户在与银行从业人员接触的过程中会提出他所期望达到的目标，这些目标按时间长短可以划分为：
（1）短期目标，如休假、购置新车、存款等；
（2）中期目标，如子女的教育储蓄、按揭买房等；
（3）长期目标，如退休、遗产等。
故本题应选A选项。
5、系统性风险不包括（ ）。
A 政策风险
B 市场风险
C 财务风险
D 利率风险
答案解析：
系统风险也称宏观风险，非系统风险也称微观风险。
（1）系统风险具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。
（2）非系统风险是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联，具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。
C项所列的财务风险属于非系统风险。故本题应选C选项。
6、下列黄金产品通常也称为‘’黄金存折‘’的是（ ）。
A 金币
B 纸黄金
C 条块现货
D 实物黄金
答案解析：
‘’纸黄金‘’是一种个人凭证式黄金，投资者按银行报价在账面上买卖‘’虚拟‘’黄金，低吸高抛，赚取黄金价格的波动差价。银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为‘’黄金存折‘’。故本题应选B选项。
7、投资者进行一项投资可能接受的最低收益率是（ ）。
A 预期收益率
B 货币时间价值
C 通货膨胀率
D 必要收益率
答案解析：
本题考查必要收益率的定义。
（1）必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低的回报率，也称必要回报率。
（2）预期收益率是指期望收益率，是指如果没有意外事件发生时根据已知信息所预测能得到的收益率。
（3）货币时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，或者是指货币在使用过程中由于时间因素而形成的价值。
（4）通货膨胀率是货币超发部分与实际需要的货币量之比,用以反映通货膨胀、货币贬值的程度。
故本题应选D选项。
8、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（ ）。
A 商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料的
B 商业银行未按客户指令进行操作的
C 不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的
D 挪用单独管理的客户资产的
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条规定， 商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：
（1）商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；
（2）商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；
（3）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。
故本题应选D选项。
9、下列不是现货期权的是（ ）。
A 外汇期权
B 利率期权
C 股指期权
D 股指期货期权
答案解析：
现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。股指期货期权不属于现货期权，属于期货期权。故本题应选D选项。
10、银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括（ ）。
A 财务会计报告
B 风险管理状况
C 董事和高级管理人员变更
D 公司近期拟进行的重大收购、兼并决策
答案解析：
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十六条规定，银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。选项D属于内幕信息，事后才能公布。故本题应选D选项。
11、与个人理财业务相关的行政法规有（ ）。
A 《商业银行法》
B 《信托法》
C 《个人外汇管理办法》
D 《外资银行管理条例》
答案解析：
个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括《外资银行管理条例》、《期货交易管理条例》。
《商业银行法》、《信托法》属于法律层级。
《个人外汇管理办法》属于部门规章。
故本题应选D选项。
12、下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是（ ）。
A 投资组合只限于股票、一篮子股票
B 股票挂钩理财产品又称主动式投资产品
C 按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品
D 按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品
答案解析：
股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票、指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。
（1）按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品。
（2）股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。
故本题应选C选项。
13、某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由（ ）承担。
A 保险代理人
B 保险经纪人
C 保险人
D 被保险人
答案解析：
根据《保险法》第一百二十八条规定，保险经纪人因过错给投保人、被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。故本题应选B选项。
14、某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（ ）。
A 贪污罪
B 行贿罪
C 受贿罪
D 诈骗罪
答案解析：
根据《刑法》第一百四十八条规定，银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。故本题应选C选项。
15、证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于（ ）。
A 五年
B 十年
C 十五年
D 二十年
答案解析：
根据《证券法》第一百四十七条规定， 证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于二十年。故本题应选D选项。
16、在资产管理中，（ ）成为大部分普通投资者非常重要的投资品种。
A 黄金
B 白银
C 公募证券投资基金
D 股票
答案解析：
资产管理，即由专业的投资团队集合社会资金进行专业管理，已经形成各种不同的产品，其中公募证券投资基金成为大部分普通投资者非常重要的投资品种。故本题应选C选项。
17、银行业从业人员应遵循岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全，尽到岗位的职责包括（ ）。①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责；③保护、合理运用机构财产，不将公共财产用于个人用途；④不得违反内部交易流程将自己保管的重要凭证、交易密码和钥匙交与告知其他人。
A ①②③④
B ①②④
C ①②③
D ②④
答案解析：
根据《银行业从业人员职业操守》第十二条规定，银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全，做到：
（1）不打听与自身工作无关的信息；
（2）除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；
（3）不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。
③是爱护机构财产的要求。故本题应选B选项。
18、当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是（ ）。
A 资产管理
B 收入管理
C 支出管理
D 风险管理
答案解析：
个人理财的范围包括安排和规划个人与家庭成员的经常性收入和投资收入、日常生活的固定支出和临时支出、融资计划和投资计划，以及因发生意外事件而导致收支失衡的风险管理。个人和家庭可能会阂意外的天灾人祸而出现收支不平衡，因此，需要对个人和家庭的资产进行风险管理。故本题应选D选项。
19、提高银行业人员道德素质，旨在建立健康的银行业（ ）。
A 经营理念
B 企业文化
C 公司治理
D 发展规划
答案解析：
本题考查的是制订银行业从业人员职业操守的宗旨，根据《银行业从业人员职业操守》 第一条规定，银行业从业人员职业操守
为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守。故本题应选B选项。
20、中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向（ ）申请，由其审批。
A 中国人民银行
B 中国银行业监督管理委员会
C 中国银行业协会
D 各级人民政府
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十条规定，中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。故本题应选B选项。
21、商业银行使用保证收益型理财计划附加条件所产生的投资风险应由（ ）承担。
A 银行
B 客户
C 银行和客户双方
D 银行和客户协商
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定可知，
（1）保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
（2）商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
故本题应选B选项。
22、根据《信托法》，下列关于受益人的说法，错误的是（ ）。
A 受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
B 委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人
C 受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织
D 受益人自信托生效之日起享有信托受益权
答案解析：
根据《信托法》第四十三条规定，受益人是在信托中享有信托受益权的人。
（1）受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。
（2）委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。
（3）受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
故本题应选A选项。
23、除中国保监会另有规定的外，保险代理机构的经营区域为（ ）。
A 其住所地所在的省、自治区或者直辖市
B 其住所地所在的市
C 全国各地
D 保险公司注册所在地
答案解析：
根据《保险代理机构管理规定》第八十七条规定， 除中国保监会另有规定外，保险代理机构的经营区域为其住所地所在的省、自治区或者直辖市。故本题应选A选项。
24、制订个人理财目标的基本原则之一是，将（ ）作为必须实现的理财目标。
A 个人风险管理
B 长期投资目标
C 预留现金储备
D 短期投资目标
答案解析：
预留现金储备是必须实现的理财目标，作为应急现金储备。故本题应选C选项。
25、某企业资产负债表显示：货币资金20万，应收账款15万，存货10万，固定资产25万，总资产70万，流动负债15万，则该企业的流动比率为（ ）。
A 33.0
B 3.0
C 2.33
D 4.67
答案解析：
流动比率=流动资产÷流动负债=（15+20+10）÷15=3。故本题应选B选项。
26、基金份额上市交易后，下列情形不属于证券交易所终止其上市交易的是（ ）。
A 基金合同期限届满
B 基金合同约定的终止上市交易情形出现
C 基金份额持有人大会决定提前终止上市交易
D 基金净值低于初始申购价格
答案解析：
基金净值由投资水平和市场条件决定，低于初始申购价格一般属正常情况，不属于证券交易所终止其上市交易的情形。故本题应选D选项。
27、（ ）是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项信托业务。
A 风险投资信托理财产品
B 贷款信托理财产品
C 证券投资信托理财产品
D 组合投资信托理财产品
答案解析：
本题考查贷款信托理财产品的定义。考生通过题干的内容，比如"发放贷款"，就可以判断出本题的正确答案是B。故本题应选B选项。
28、下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是（ ）。
A 理财产品的门槛偏高
B 对个人理财规划建议单一
C 对客户资产的理财建议多为动态的
D 缺乏综合性理财服务
答案解析：
我国有综合理财业务。故本题应选D选项。
29、关于基金价格和费用，下列表述正确的是（ ）。
A 开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大
B 开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
C 开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
D 封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的
答案解析：
开放式基金与封闭式基金的基金价格与基金净值之间一般来说都是同方向变动的，其中，
（1）开放式基金申购和赎回的价格是建立在每份基金净值基础之上的，其申购和赎回价格随着净值的上升/下跌而上升/下跌。
（2）封闭式基金的交易价格则基本上由市场的供求关系决定。
故本题应选C选项。
30、关于金融衍生市场上套利者，下列说法正确的是（ ）。
A 担任交易商和客户的中介
B 参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险
C 以促成交易、收取佣金为目的
D 同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益
答案解析：
套利者通过同时在两个或两个以上市场进行交易，获得无风险的套利收益。故本题应选D选项。
31、下列不属于人身保险的是（ ）。
A 人寿保险
B 意外伤害保险
C 健康保险
D 责任保险
答案解析：
人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。责任保险属于财产保险范畴。故本题应选D选项。
32、当投资者同时持有几种风险各不相同的证券时，其所承担的风险有可能被分散，使投资者承受的总风险小于分别投资于这些证券所应承担的风险。这种因分散投资而使总风险下降的效果称为（ ）。
A 规模效应
B 资产组合效应
C 示范效应
D 相关效应
答案解析：
资产组合效应是因分散投资而使风险降低的效应，也就是通常我们所说的‘’不要把鸡蛋放在一个篮子里‘’。故本题应选B选项。
33、下列选项中，不属于商业银行在理财顾问服务中向客户提供的专业化服务的是（ ）。
A 财务分析
B 财务规划
C 产品推介
D 投资建议
答案解析：
理财顾问服务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
其中，个人投资产品推介指的是针对客户个人情况进行投资产品推介，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。
C选项说法过于笼统，银行产品包括储蓄存款产品、信贷产品、投资产品等，而理财顾问提供的是投资产品推介，因此该选项不属于理财顾问提供的专业化服务。
故本题应选C选项。
34、在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是（ ）。
A 单利债券
B 复利债券
C 贴现债券
D 累进利率债券
答案解析：
贴现债券是指债券券面上不附有息票，在票面上不规定利率，发行时按规定的折扣率以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券。其他三项都是付息债券。故本题应选C选项。
35、一般来说，处于（ ）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。
A 少年成长期
B 青年成长期
C 中年稳健期
D 退休养老期
答案解析：
本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。
（1）少年成长期，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；
（2）而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益；
（3）人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；
（4）退休养老，没有收入来源。当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。
故本题应选D选项。
36、下列家庭支出中，不属于义务性支出的是（ ）。
A 旅游支出
B 保险费支出
C 子女上学费用
D 按揭贷款的还本付息支出
答案解析：
义务性支出包括：
（1）日常生活基本开销；
（2） 已有负债的本利偿还支出；
（3）已有保障的续期保费支出。
故本题应选A选项。
37、股票风险评级分为（ ）。
A 二级
B 三级
C 四级
D 五级
答案解析：
股票风险评级是指对上市公司已有的经营业绩进行分析，并预测该上市公司未来的发展趋势，前景如何。
目前我国现阶段一般分为A、B、C三级，每一级有三档，即AAA级、AA级、A 级。依次类推B级和C级也同样为每档有三级。AAA级风险最小，C级风险最大。当然各评级公司的评级标准各不相同。
故本题应选B选项。
38、下列有关期货的说法，错误的是（ ）。
A 期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法
B 期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易
C 大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结
D 期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约
答案解析：
根据《期货交易管理条例》规定，期货交易应当在规定设立的期货交易所、国务院批准的或者国务院期货监督管理机构批准的其他期货交易场所进行。禁止在前款规定的期货交易场所之外进行期货交易。故本题应选B选项。
39、一般来说，市场利率上升会引起（ ）。
A 国债价格上升
B 公司债价格上升
C 储蓄存款产品收益率下降
D 房地产市场走低
答案解析：
一般来说，市场利率上升会引起银行储蓄存款产品的收益率同步上升，也会引起债券类固定收益产品价格下降，股票价格下跌，房地产市场走低。故本题应选D选项。
40、货币市场是融通（ ）的场所，而资本市场是筹集（ ）的场所。
A 长期资金，长期资金
B 短期资金，长期资金
C 短期资金，短期资金
D 长期资金，短期资金
答案解析：
本题考查货币市场与资本市场的区别。
（1）货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分。
（2）资本市场是长期资金市场，是指证券融资和经营一年以上的资金借贷和证券交易的场所，也称中长期资金市场。
故本题应选B选项。
41、下列不属于理财目标的具体内容的是（ ）。
A 实现理财目标所需要的前期准备
B 理财目标准备什么时候实现
C 实现理财目标所需要的金额
D 实现理财目标所需要的年限
答案解析：
实现理财目标所需要的前期准备不属于理财目标的具体内容。故本题应选A选项。
42、金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是（ ）。
A 客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记
B 不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易
C 要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件
D 对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份
答案解析：
根据《反洗钱法》第十六条规定，金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。故本题应选C选项。
43、对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是（ ）。
A 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金
B 在证券公司破产或者清算时，客户的交易资金和证券不属于破产或者清算财产
C 证券公司应妥善保管客户的开户资料、委托记录、交易记录和内部管理各项资料，保存期不得少于10年
D 证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理
答案解析：
根据《证券法》第一百四十七条规定， 证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于二十年。故本题应选C选项。
44、下列不属于遗产规划主要目标的是（ ）。
A 购买养老保险
B 确定继承份额
C 确定遗产继承人
D 为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持
答案解析：
遗产规划包括：
（1）确定遗产继承人和继承份额；
（2）为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持；
（3）在与遗产所有者的其他目标保持一致的情况下，将遗产转移成本降低到最低水平；
（4）确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式；
（5）为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务；
（6）最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产；
（7）确定遗产的清算人等。
B、C、D选项均属于遗产规划的目标，A选项购买养老保险不在遗产规划目标之列。故本题应选A选项。
45、银行从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行从业人员整体素质和（ ）
A 职业道德水准
B 职业操守水平
C 职业纪律规范
D 从业基本原则
答案解析：
银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行从业人员职业行为，提高中国银行从业人员整体素质和职业道德水准。故本题应选A选项。
46、根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是（ ）。
A 合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
B 格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
C 订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
D 格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
答案解析：
根据《合同法》第四十一条规定，对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。故本题应选D选项。
47、商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（ ）。
A 要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告
B 对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证
C 要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计
D 重新编写有关产品介绍材料和宣传材料
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。故本题应选C选项。
48、外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于（ ）人民币的定期存款。
A 3０万元
B 5０万元
C 10０万元
D ２００万元
答案解析：
根据《中华人民共和国外资银行管理条例》第三十一条规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。故本题应选C选项。
49、索赔、理赔应当遵循的流程是（ ）。
A 提供索赔单证、出险通知、核定赔偿
B 核定赔偿、出险通知、提供索赔单证
C 出险通知、提供索赔单证、核定赔偿
D 核定赔偿、提供索赔单证、出险通知
答案解析：
根据《保险法》规定，索赔与理赔的程序为：第一，出险通知。第二，提供索赔单证。第三，核定赔偿。所以，索赔、理赔应当遵循的流程为：出险通知、提供索赔单证、核定赔偿。故本题应选C选项。
50、根据《中华人民共和国证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后（ ）个月内，不得买卖该种股票。
A 9.0
B 6.0
C 3.0
D 12.0
答案解析：
根据《中华人民共和国证券法》第四十五条规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。故本题应选B选项。
51、政府面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的不可流通记名国债品种是（ ）。
A 实物国债
B 凭证式国债
C 储蓄国债
D 记账式国债
答案解析：
储蓄国债，也称电子式国债，是政府(财政部)面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的不可流通记名国债品种。故本题应选C选项。
52、投资者在银行购买纸黄金，依据的价格是（ ）。
A 国际黄金现货价格
B 中国黄金期货交易所公布价格
C 银行公布的价格
D 银行和客户的协议价格
答案解析：
纸黄金是以贵金属为单位的户口，不通过实物的买卖及交收，而是通过记账方式来投资黄金。投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的‘’黄金存折账户‘’上体现，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购买。故本题应选C选项。
53、向客户保证本金安全的理财计划是（ ）。
A 保本浮动收益理财计划
B 非保本浮动收益理财计划
C 保证收益理财计划
D 个人教育理财计划
答案解析：
目前我国商业银行经营的理财计划按照客户获取收益方式的不同，可以分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划，其中非保证收益理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。
（1）保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
（2）保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。
（3）非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。
故本题应选A选项。
54、对商业银行投资研发新理财产品的描述，错误的是（ ）。
A 在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报中国银监会批准
B 新产品的开发应编制产品开发报告，并经有关部门审核签字
C 商业银行按需要研发新投资品的介绍和宣传资料，并按内部管理有关规定经相关部门审核批准
D 在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条规定，商业银行在进行新产品开发之前，应就产品开发的背景、可行性、潜在目标客户群进行分析，并报董事会或高级管理层批准。故本题应选A选项。
55、下列属于个人资产负债表中流动资产的是（ ）。
A 货币市场基金
B 保险费
C 房地产
D 股票
答案解析：
在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金、活期存款、定期存款、货币市场基金。B选项属于短期负债；C选项与D选项属于投资。故本题应选A选项。
56、保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于（ ）。
A 5年
B ７年
C 10年
D 15年
答案解析：
根据《保险代理机构管理规定》第一百零五条的规定， 保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营活动的原始凭证及有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。故本题应选C选项。
57、商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每（ ）重新确认一次。
A 三个月
B 一年
C 二年
D 半年
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动， 应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。故本题应选B选项。
58、下列关于信托的种类划分，不正确的是（ ）。
A 按信托关系建立的方式划分为法人信托和个人信托
B 按委托人或受托人的性质不同划分为法人信托和个人信托。
C 按信托财产的不同划分为资金信托、动产信托、不动产信托、其他财产信托等
D 按信托关系建立的方式划分为任意信托和法定信托
答案解析：
按信托关系建立的方式，划分为任意信托和法定信托。故本题应选A选项。
59、用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是（ ）。
A 流动资产不变
B 资产负债不变
C 净资产不变
D 资产不变
答案解析：
净资产＝总资产 －负债，两种情况下净资产都不发生变化。
（1）用现金偿还债务，在资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同；
（2）用现金购买股票，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资产不变。
故本题应选C选项。
60、下列不参与同业拆借市场交易的金融机构是（ ）。
A 商业银行
B 银行业监督管理委员会
C 证券投资公司
D 邮政储蓄银行
答案解析：
银行业监督管理委员会是金融市场的监管者，不能作为投资者和筹资者参与市场交易。故本题应选B选项。
61、下列关于现值和终值的说法中不正确的是（ ）。
A 随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加
B 期限越长，利率越高，终值就越大
C 货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高
D 利率越低或年金的期间越短，年金的现值越大
答案解析：
现值也称在用价值，指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量折现的金额，简单地说，即是现在和将来（或过去）的一笔支付或支付流在今天的价值。因此，随着复利计算频率的增加，实际利率的增加，现金流量的现值减少（并非增加）。A选项说法错误。
故本题应选A选项。
62、某银行有两个理财产品，1号理财产品的期望收益率为21.5%，方差为7.09%，标准差为26.17%；2号理财产品的期望收益率为1.75%，方差为1.18%，标准差为10.85%，以下关于两款产品说法错误的是（ ）。
A 1号理财产品的收益相对较高
B 2号理财产品的收益相对较低
C 1号理财产品的风险相对较低
D 2号理财产品的风险相对较低
答案解析：
本题考查银行理财产品收益与风险的判断。
由期望率可以看出1号理财产品的收益高于2号，故A、B选项说法正确。
方差或标准差可以用来考察某种金融资产的收益的波动性即风险，由于1号理财产品的方差和标准差高于2号，所以1号理财产品的风险相对较高，故C选项说法错误，D选项说法正确。
由于题干要求选择说法错误的选项，故本题应选C选项。
63、商业银行在代理销售投资性保险产品时，应在（ ）进行销售。
A 所有网点
B 设有理财专柜的网点和网上银行渠道
C 设有理财服务区、理财室或理财专柜以上层级（含）网点
D 设有理财服务区、理财室的网点或网上银行渠道
答案解析：
根据银监会发布《关于进一步规范银行代理保险业务管理的通知》规定：商业银行应合理授权不同层级营业网点代销产品的业务种类，对于具有投资性的保险产品应在设有理财服务区、理财室或理财专柜以上层级（含）的网点进行销售。故本题应选C选项。
64、假如进口商在签订商品合同时，尚无法确定具体的付汇日期，但又想固定进口成本，他可以选择（ ）。
A 即期外汇买卖
B 择期外汇买卖
C 掉期外汇买卖
D 外汇期权买卖
答案解析：
外汇市场交易方式有：即期外汇交易、远期外汇交易、掉期外汇交易、外汇期货交易和期权交易。远期交易包括定期交割和择期交割。择期交割是指可以选择日期进行交割。因此，进口商可以选择“择期外汇买卖”。故本题应选B选项。
65、下列关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解的说法，错误的是（ ）。
A 期权拆解分为一触即付和双向不触发期权
B 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报＝保证投资金额*(1＋最低回报率)
C 一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价高于触发汇率，总回报＝保证投资金额*(1＋潜在回报率)
D 双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及卖方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方约定的回报率
答案解析：
双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方获得当初双方所协定的回报率。故本题应选D选项。
66、商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的（ ）内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。
A 第一周
B 第一个月
C 第一个月前20日
D 第一个月前10日
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务暂行管理办法》第五十七条规定，商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。故本题应选B选项。
67、下列关于结构性理财产品的论述中，不正确的是（ ）。
A 结构性理财产品需综合考虑各种投资理财手段
B 结构型理财产品的最终目标是实现客户理财效用最大化
C "量身定做"是结构性理财产品的一个重要特征
D 结构性理财产品的收益率通常与银行定期存款利率相等
答案解析：
结构性理财产品的收益率应该高于定期存款的利率，不然产品体现不出优势，将无法吸引到客户。故本题应选D选项。
68、关于市场有效性理论，下列表述错误的是（ ）。
A 市场有效性假定意味着只要市场达到弱有效，技术分析将毫无可取之处
B 如果相信市场有效，投资者将采取被动投资策略
C 股价的随机变化表明了市场是无效的
D 如果市场是半强型有效，那么基本面分析将是徒劳的
答案解析：
股价的随机变化并不能表明市场是无效的，金融市场并非不按经济规律运作，恰恰相反，这正是符合经济规律的作用而形成的一个有效率的市场。故本题应选C选项。
69、某交易者预期某公司的股票价格将上涨，在市场上购买了该公司的看涨期权。期权费为10美元，执行价格是160美元，假如到期日该公司股票的市场价格涨到了180美元，那么，交易者选择执行期权，获得的收益是（ ）。
A 10美元
B 20美元
C 60美元
D 180美元
答案解析：
本题考查看涨期权收益的计算。
用C代表期权费，X代表执行价格，P代表市场价格，看涨期权收益的计算公式为：
当P≥X时，买方的收益＝P－X－C；
当P＜X时，买方的收益＝－C。
在本题中，交易者选择执行期权，则按照160美元执行价格买入该公司股票，同时在现货市场以180美元卖出，扣除10美元的期权费，收益为10美元。
故本题应选A选项。
70、在直接标价法和间接标价法下，汇率变动的含义不同，下列说法中错误的是（ ）。
A 在间接标价法下。外汇汇率下跌，说明一单位本币可兑换的外币数量增加了
B 在直接标价法下，外汇汇率下跌，说明一定数额的本币可以换的更多的外币
C 在直接标价法下，外汇汇率上涨，说明外币值钱了
D 在间接标价法下，外汇汇率上升，说明本币升值了
答案解析：
间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币兑换的外币减少了，故A错误。故本题应选A选项。
71、下列关于即期交易的说法中，错误的是（ ）。
A 外汇买卖成交后，在两个营业日内办理外汇业务
B 外汇买卖成交后，当日办理首付交割
C 在成交日第二个营业日交割
D 在成交日第三个营业日交割
答案解析：
本题考查外汇交易的相关内容。
外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。即期外汇交易又称为现汇交易，是交易双方以当时外汇市场的价格成交，并在成交后的两个营业日内办理有关货币收付交割的外汇交易。
由于本题题干要求选择说法错误的选项，故本题应选D选项。
72、下列关于基金赎回费的归属说法正确的是（ ）。
A 是一种手续费，全部归属销售机构
B 全部计入基金资产
C 部分作为手续费，部分计入基金资产
D 根据基金合同规定，可以全部作为手续费，也可以全部计入基金资产
答案解析：
基金赎回费是指在开放式基金的存续期间，已持有基金份额的投资者向基金管理人卖出基金份额时所支付的手续费。赎回费设计的目的主要是对其他基金持有人安排一种补偿机制，通常赎回费计入基金资产。根据基金合同规定，基金赎回费可以全部作为手续费，也可以全部计入基金资产。故本题应选D选项。
73、商业银行为客户提供的理财计划顾问是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确的是（ ）。
A 财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介
B 财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介
C 财务分析、投资顾问、个人投资产品推介、财务规划
D 财务规划、个人投资产品推介、财务分析、投资建议
答案解析：
商业银行在理财顾问服务中向客户提供财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务，体现在理财顾问服务过程中的相关环节。故本题应选B选项。
74、理财顾问服务流程的最后一步是（ ）。
A 实施计划
B 基础规划
C 建立投资组合
D 绩效评估
答案解析：
商业银行的理财顾问服务环节顺序为：
（1）基本资料收集；资产现状分析；
（2）风险分析；资产管理目标分析；
（3）客户资产预测与评估；财务目标的确认；
（4）基础规划；
（5）建立投资组合；
（6）实施计划，绩效评估。
故本题应选D选项。
75、以下关于金融市场特点表述错误的是（ ）。
A 市场交易价格的一致性
B 交易主体角色的可变性
C 市场交易活动的分散性
D 市场商品的特殊性
答案解析：
金融市场的特点包括：
（1）市场商品的特殊性；
（2）市场交易价格的一致性；
（3）市场交易活动的集中性；
（4）交易主体角色的可变性。
故本题应选C选项。
76、新股申购类理财产品属于（ ）。
A 套利型理财产品
B 固定收益型产品
C 衍生工具联结型产品
D 套汇型理财产品
答案解析：
新股申购类理财产品是利用我国股票市场上新股发行首日上市价格大幅度上升的现象来运作的一类产品，其实质上属于套利型理财产品。故本题应选A选项。
77、最适合用来衡量公司债券的违约风险高低的指标是（ ）。
A 到期收益率
B 信用评级
C 债券价格波动率
D 资产负债表
答案解析：
根据公司的信用评级，可以衡量公司的信用程度，即判断违约风险的高低。故本题应选B选项。
78、通常而言，下列可以导致股票价格上涨的经济状况变动是（ ）。
A 央行提高法定存款准备金率
B 社会总消费和总投资上涨
C 企业所得税税率上调
D 国内发生了严重的通货膨胀
答案解析：
社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济面良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。故本题应选B选项。
79、王先生通过银行购买了20000元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的国债账户中做了记录。那么，下列说法正确的是（ ）。
A 该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通
B 该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通
C 该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通
D 该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通
答案解析：
本题考查银行代理国债的种类。
目前银行代理国债的种类可分为：
（1）凭证式国债，一种国家储蓄债、可记名、挂失，以‘’凭证式国债收款凭证‘’记录债券，不能上市流通。
（2）电子式储蓄国债，以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券，只面向境内个人投资者发售，需要投资者开立个人国债托管账户，并指定对应的资金账户。
（3）记账式国债，没有实物形态的票券，投资者持有的国债是通过银行间市场或证券交易所的交易系统以记账的方式办理发行和交易，投资者购买记账式国债必须在交易所开立证券账户或国债专用账户，并委托证券机构代理进行。
本题中，王先生购买国债后，是银行在王先生的国债账户中做记录，且银行并未出具“国债收款凭证”，说明王先生购买的是记账式国债。
综上所述，D选项符合题意，故本题应选D选项。
【知识点拨】一般情况下，同学们作答这种题可以通过“两步走”判定属于何种国债：
第一步：是否涉及到国债账户。涉及国债账户的是电子式储蓄国债或者记账式国债；不涉及的是凭证式国债。
第二步：可否上市流通。可以上市流通的是记账式国债；不可以上市流通的是储蓄式和凭证式国债。
80、宏观经济政策会影响到理财计划的制定和理财服务的开展，则下列说法中错误的是（ ）。
A 积极的财政政策会刺激投资需求
B 中央银行在公开市场买入国债，能刺激各类资产价格上升
C 提高股票交易印花税可以刺激股价上涨
D 降低股票交易印花税可以刺激股价上涨
答案解析：
降低股票印花税减少了交易成本，从而能刺激股价上涨，因此C选项错误，D选项正确。
由于本题题干要求选择说法错误的选项，故本题应选C选项。
81、近年来，逐渐成为国际上金融领域最权威、最流行的个人理财职业资格的是（ ）。
A CFP
B CAP
C CPA
D CCBP
答案解析：
几年来，逐渐成为国际上金融领域最权威、最流行的个人理财职业资格的是金融注册从业人员（Certified Financial Planner，CFP）。故本题应选A选项。
82、下列不属于利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的是（ ）。
A LIBOR
B 国库券
C 一组外汇的汇率
D 公司债券
答案解析：
利率/债券挂钩类产品，挂钩标的可以是一组或多组利率/债券。
（1）利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩。
（2）债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。
因此，利率/债券挂钩类理财产品可挂钩的标的有LIBOR(伦敦银行同业拆借利率)、国库券和企业债。
故本题应选C选项。
83、在最充分的分散条件下，投资组合还不能分散的风险是（ ）。
A 非系统风险
B 特定公司风险
C 独特风险
D 市场风险
答案解析：
因为市场风险来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，所以不能通过组合投资来分散。故本题应选D选项。
84、下列属于《基金法》的调整对象的是（ ）。
A 社会公益基金
B 证券投资基金
C 政府建设基金
D 保险基金
答案解析：
《证券投资基金法》调整的范围只限于证券投资基金。故本题应选B选项。
85、目前适合我国发展状况的理财顾问流程包括以下几个步骤（ ），正确的次序应为（ ）。Ⅰ．收集客户信息；Ⅱ．分析与确认客户财务目标；Ⅲ．客户关系的建立；Ⅳ．分析客户现行财务状况；V．提出理财计划；Ⅵ．执行和监控理财计划。
A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅱ、Ⅵ
B Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅱ、Ⅰ
C Ⅲ、Ⅴ、Ⅱ、Ⅰ、Ⅵ、Ⅳ
D Ⅲ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ
答案解析：
目前我国的理财顾问服务流程具体如下：
（1）建立客户关系；
（2）收集客户信息；
（3）分析客户现行财务状况；
（4）分析与确认客户财务目标；
（5）提出理财计划；
（6）执行和监控理财计划。
故本题应选D选项。
86、在没有特别规定的情况下，信托业务中的受益人（ ）。
A 可以用信托利益清偿其对外的欠债
B 不能放弃信托利益
C 不能转让信托利益
D 不能将信托利益做为遗产交给继承人继承
答案解析：
根据《中华人民共和国信托法》的规定可知，
（1）受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务，但法律、行政法规以及信托文件有限制性规定的除外。受益人可以放弃信托受益权。
（2）受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文件有限制性规定的除外。
故本题应选A选项。
87、委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在撤销原因之日起（ ）内行使，未行使的，申请权取消。
A 1个月
B 3个月
C 半年
D 一年
答案解析：
根据《信托法》第二十二条规定可知，自委托人知道或应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，申请权归于清除。故本题应选D选项。
88、下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的是（ ）。
A 信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
B 具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
C 有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
D 具有相应的风险管理体系和内部控制制度
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：
（1）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；
（2）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；
（3）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；
（4）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；
（5）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
故本题应选A选项。
89、持有公司（ ）以上的股份的自然人、法人及其他组织属于证券内幕消息的知情人。
A 5%
B 10%
C 15%
D 20%
答案解析：
根据《证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人包括：
（1）发行人的董事、监事、高级管理人员；
（2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（4）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；
（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；
（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人。
故本题应选A选项。
90、下列不属于财政政策手段的是（ ）。
A 税收
B 国债
C 转移支付制度
D 基础货币供给量
答案解析：
财政政策是政府根据一定时期政治、经济、社会发展的任务而规定的财政工作的指导原则，通过财政支出与税收政策来调节总需求。财政政策手段主要包括国家预算、税收、国债、财政补贴、财政管理体制、转移支付制度等。这些手段可以单独使用，也可以配合使用。D不属于财政政策手段。故本题应选D选项。
二、多选题
91、下列关于保险的理赔与索赔的说法正确的有（ ）。
A 投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人
B 保险人自收到索赔要求及索赔单证之日起30日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付
C 保险人自收到索赔要求及索赔单证之日起60日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付
D 人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起5年
E 人寿保险的索赔时效为保险事故发生之日起5年
答案解析：
本题考查保险索赔的相关内容。
根据《保险法》第二十五条、第二十六条的规定可知：
（1）保险的索赔时效计算的起始时间为自被保险人或者受益人知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。
（2）人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为5年。
（3）人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为2年。
（4）保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起60日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的数额先予支付；保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后，应当支付相应的差额。
故本题应选A、C、D选项。
92、《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事（ ）损害客户利益的欺诈行为。
A 未经客户委托，擅自为客户买卖证券
B 传播、提供虚假或者误导投资者的信息
C 挪用公款进行大规模的证券买卖
D 不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
E 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖
答案解析：
根据《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：
（1）违背客户的委托为其买卖证券；
（2）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；
（3）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；
（4）未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；
（5）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；
（6）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；
（7）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。
故本题应选A、B、D、E选项。
93、金融期货和金融远期合约的重要区别在于（ ）。
A 金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能
B 金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易
C 金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行
D 金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割
E 金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃
答案解析：
金融期货、金融远期都属于金融衍生工具，其中，
（1）金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行。
（2）远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。
故本题应选B、C选项。
94、下列关于不动产登记管理的说法中正确的有（ ）。
A 不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外
B 依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记
C 不动产物权的设立、变更、转让和消灭，依照法律规定应当登记的，自记载于不动产登记簿时发生效力
D 当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力
E 当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，未办理物权登记的，合同无效
答案解析：
根据《物权法》规定，当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。E项错误。故本题应选A、B、C、D选项。
95、一个完整的退休规划包括（ ）等内容。
A 工作生涯设计
B 退休后生活设计
C 自筹退休金部分的储蓄设计
D 自筹退休金部分的投资设计
E 保险产品设计
答案解析：
一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。故本题应选A、B、C、D选项。
96、下列关于自然人的民事行为能力说法正确的有（ ）。
A 始于出生，终于死亡
B 18周岁以上的公民是完全民事行为能力人，可以独立进行民事活动
C 16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人
D 14周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动
E 无民事行为能力人由他的法定代理人代理民事活动
答案解析：
本题考查自然人的民事权利能力。
A选项说法错误，自然人的民事权利能力是指法律赋予自然人参与民事法律关系、享有民事权利、承担民事义务的资格，具有平等性、不可转让性等特征，始于出生终于死亡。A项表述为自然人的民事权利能力的特性，不是民事行为能力的特性。
B、C、E选项说法正确，D选项说法错误，《民法总则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况做了分类：
（1）完全民事行为能力人
①18周岁以上的公民是成年人，有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动；
②16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要的生活来源的，视为完全民事行为能力人。
（2）限制民事行为能力人
①8周岁以上的未成年人；
②不能完全辨认自己行为的精神病人。
（3）无民事行为能力人
①不满8周岁的未成年人；
②不能辨认自己行为的精神病人。
其中，无民事行为能力人由他的法定代理人代理民事活动。
故本题应选B、C、E选项。
97、关于社会环境对个人理财的影响，下列的叙述正确的有（ ）。
A 在一个开放、进步、文明的社会文化环境下，个人理财业务的发展空间非常广阔
B 社会保障体系、教育体系等的改革对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响
C 人群的文化水平与知识结构对个人理财也有一定的影响
D 教育支出日益成为家庭理财规划的重要内容
E 法律环境决定了个人理财行为的形式和个人理财行为的手段
答案解析：
以上选项说法皆正确。故本题应选A、B、C、D、E选项。
98、投资规划的主要步骤有（ ）。
A 确定客户的投资目标
B 让客户认识自己的风险承受能力
C 根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划
D 实施投资计划
E 监控投资计划
答案解析：
投资规划的主要步骤：
（1）确定客户的投资目标；
（2）让客户认识自己的风险承受能力；
（3）根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划；
（4）实施投资计划；
（5）监控投资计划。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
99、一般而言，按流动性从高到低顺序排列正确的有（ ）。
A 股票、公司债券、国债
B 公司债券、国债、股票
C 股票、国债、公司债券
D 短期国债、长期国债
E 长期国债、短期国债
答案解析：
债券的流动性一般弱于股票。在债券产品中，国债的流动性高于公司债券，由国家财政信誉作担保，信誉度非常高，短期国债的流动性好于长期国债。故本题应选C、D选项。
100、基金合同应当包括的内容有（ ）。
A 基金收益的分配原则
B 基金托管人报酬费和支付方式
C 基金财产的投资方向和投资限制
D 争议的解决方式
E 基金未达到法定要求的处理方式
答案解析：
根据《证券投资基金法》的规定，基金合同内容包括：
（1）基金收益的分配原则；
（2）基金托管人报酬费和支付方式；
（3）基金财产的投资方向和投资限制；
（4）争议的解决方式；
（5）基金未达到法定要求的处理方式。
以及规定的其他内容。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
101、下列（ ）理财特征会对客户理财方式和产品选择产生很大的影响。
A 投资渠道偏好
B 知识结构
C 市场状况
D 生活方式
E 风险承受能力
答案解析：
市场状况属于为客户进行投资组合设计时需要考虑的其他因素，但不属于理财特征。故本题应选A、B、D、E选项。
102、对个人理财业务造成影响的经济环境因素包括（ ）。
A 汇率
B 消费者收入水平
C 通货膨胀
D 国际收支
E 失业保险制度
答案解析：
E项属于政策性因素。故本题应选A、B、C、D选项。
103、关于规范综合理财服务业务操作程序的表述中，正确的是（ ）。
A 商业银行应建立健全综合理财服务的内部监督部门和审计部门，独立于理财产品的运营部门，适时对理财产品的运营情况进行监督检查和审计，并向董事会汇报
B 商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户造成的影响，确定不同投资产品的最高销售额
C 商业银行应充分、清晰、准确地提示综合理财服务和理财产品的风险
D 商业银行应采用多重指标管理市场限额
E 商业银行个人理财顾问人员应根据本行理财发展策略、资本实力、管理能力等，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划
答案解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定可知，
（1）商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点而非最高销售额。
（2）商业银行的董事会和高级管理层而非个人理财顾问人员应根据商业银行的经营战略、风险管理能力和人力资源状况等，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划。
故本题应选A、C、D选项。
104、下列关于银行代理基金认购的表述中，正确的有（ ）。
A 是投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为
B 认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常也要比申购费率优惠
C 基金认购采用“金额认购、面额发行”原则
D 投资者进行基金认购时需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点办理完毕便可查询结果并确认基金份额
E 认购申请一经受理不得撤销
答案解析：
基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。
（1）基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则，即认购以金额申请，认购的有效份额按照实际确认的认购金额在扣除相应的费用后，以基金份额面值为基准计算。
（2）认购期内产生的利息收入自动转换并增加投资者的认购份额。认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常也要比申购费率优惠。
（3）认购申请一经受理不得撤销。
（4）在募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认；认购合同生效时，为投资者计算认购份额并登记权益。
（5）投资者进行基金认购需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点，填写基金认购申请表，柜台受理处理完毕后，投资人查询结果并确认份额。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
105、信托受益人是在信托中享有信托受益权的人，受益人可以是（ ）。
A 依法成立的其他组织
B 自然人
C 委托人
D 受托人，但不得是同一信托的唯一受益人
E 法人
答案解析：
信托受益人是在信托中享有信托受益权的人。信托受益人可以是自然人、法人或者是依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
106、下列金融工具中，能够出现在货币市场基金投资的资产组合中的有（ ）。
A 短期融资券
B 大额可转让定期存单
C 长期国债
D 普通股
E 短期企业债券
答案解析：
货币市场基金是指投资于货币市场上短期（一年以内，平均期限120天）有价证券的一种投资基金。这类基金的资产主要投资于短期货币工具如商业票据、银行定期存单、短期政府债券、短期企业债券等短期有价证券。故本题应选A、B、E选项。
107、理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括（ ）。
A 客户的理财目标有短期也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务
B 后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础
C 理财方案所体现的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异
D 通过后续的跟踪服务，提升客户的满意度，加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化
E 理财规划服务是个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分
答案解析：
后续跟踪服务的必要性表现在：
（1）理财规划服务是个过程，不是一次性完成的。
（2）客户的理财目标有短期也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师，这就需要理财师提交理财规划方案之后不断做好客户的后续跟踪服务。
（3）综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变，这会导致方案的最终效果与当初的预期目标产生较大差异。
（4）从金融机构和理财师业务发展角度来说，接受全面理财规划和书面理财规划书服务的理财客户绝大多数都是价值较高的优质客户，如何通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化是每个理财师必须思考和努力实践的工作。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
108、下列关于基金赎回的说法正确的有（ ）。
A 基金赎回是指在基金存续期间，将手中持有的基金份额按一定价格卖给基金管理人并收回现金的行为
B 赎回后的剩余基金份额不能低于基金公司规定的最小剩余份额（一般最低要求持有2000份）
C 基金销售机构可以对基金账户在销售机构托管的每只基金份额类别的最低持有份额进行规定
D 对于赎回业务，注册登记人对份额明细的处理原则为“先进先出”原则，即份额注册日期在前的先赎回，份额注册日期在后的后赎回
E 依据基金合同，若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式
答案解析：
赎回后的剩余基金份额不能低于基金公司规定的最小剩余份额（一般最低要求持有1000份）。基金管理人可以对基金账户在销售机构托管的每只基金份额类别的最低持有份额进行规定。B、C两项表述不正确。故本题应选A、D、E选项。
109、保险理财产品包括（ ）产品。
A 金融期货
B 金融期权
C 人身保险
D 财产保险
E 投资理财类保险
答案解析：
银行代理的保险产品主要有人身保险、财产保险。故本题应选C、D选项。
110、金融市场的微观经济功能有（ ）。
A 资源配置
B 储存财富、增值财富
C 风险管理
D 聚敛社会资金，融通资金供需
E 交易功能
答案解析：
微观经济功能是通过影响单个投资者实现的。资源配置功能是指金融市场通过将资源在效率不同的部门之间进行转移，实现稀缺资源的合理配置和有效运用，是资源在部门间而非个人投资者间的配置，属于宏观经济功能。故本题应选B、C、D、E选项。
111、关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的是（ ）。
A 应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动
B 必要时，一般产品销售和服务人员可以协助理财人员向客户提供理财顾问意见
C 在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾问的作用
D 在理财顾问服务中，客户投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业务人员的影响
E 在理财顾问服务中，商业银行不为顾客提供投资建议，主要是解答业务的服务问题
答案解析：
E项错误，理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
故本题应选A、B、C、D选项。
112、一般而言，对于一个投资项目，该项目的回报率要求是r，下列说法中，正确的有（ ）。
A 如果净现值NPV大于0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高
B 如果净现值NPV小于0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的
C 如果净现值NPV小于0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的
D 如果净现值NPV大于0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越低
E 不能够以净现值NPV大于0判断项目是否能够可行
答案解析：
对于一个投资项目，如果净现值NPV大于0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高；如果净现值NPV小于0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的。故本题应选A、B选项。
113、商业银行的个人理财服务包括（ ）。
A 财务分析服务
B 代理缴税服务
C 财务规划服务
D 资产管理服务
E 投资顾问
答案解析：
中国银行业监督管理委员会在其《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中给个人理财业务的定义是：商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。故本题应选A、C、D、E选项。
114、在理财产品销售过程中，下列属于合规销售的有（ ）。
A 所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认
B 产品说明书中须由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录
C 客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配
D 客户已了解产品的特点及潜在的投资风险
E 采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品
答案解析：
商业银行不得采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品。故本题应选A、B、C、D选项。
115、银行理财产品要素所包含的信息大致可分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息，下列属于产品开发主体信息范畴的有（ ）。
A 银行终止权
B 托管机构
C 投资顾问
D 发行人
E 产品质量信息
答案解析：
银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。其中产品开发主体信息包括发行人、托管机构和投资顾问等与产品开发相关的主体。故本题应选B、C、D选项。
116、一般而言，下列有关外汇期权交易的表述中，正确的有（ ）。
A 外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖的货币的权利
B 期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利
C 期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不可退回
D 期权卖方承担风险，履行买卖的义务，并收取期权费
E 期权的买方必须是银行或其他的金融机构，不能是一般企业
答案解析：
期权费是在购买期权合约时付清的。故本题应选A、B、D选项。
117、在下列各项中，能够计算出确切结果的有（ ）。
A 期初年金终值
B 递延年金终值
C 永续年金终值
D 增长型年金终值
E 后付年金
答案解析：
永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。它只有现值，没有终值。故本题应选A、B、D、E选项。
118、下列关于理财产品的销售管理的说法中，正确的有（ ）。
A 商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将评估意见告知客户，双方签字
B 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见
C 商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品
D 商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识
E 商业银行应向客户说明最不利的投资情形和结果
答案解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，
（1）商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。
（2）对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关经验的客户推介或销售该产品。
故本题应选A、D、E选项。
119、基金销售机构从事基金销售活动，存在（ ）情形时，中国证券监督管理委员会将依据《中华人民共和国证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚。
A 挪用基金销售结算资金或者基金份额的
B 基金销售机构与未取得基金销售业务资格或未经中国证券监督管理委员会资质认定的机构或者个人合作，开办基金销售业务的
C 未经中国证券监督管理委员会注册或认定，擅自从事基金销售业务的
D 未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承受能力不相当的基金产品
E 未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统
答案解析：
基金销售机构从事基金销售活动，存在下列情形之一的，将依据《中华人民共和国证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚：
（1）未经中国证券监督管理委员会注册或认定，擅自从事基金销售业务的；
（2）未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品的；
（3）挪用基金销售结算资金或者基金份额的；
（4）未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统，或者泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的。
故本题应选A、C、D、E选项。
120、假设名义年利率为12％，当利息在一年内复利两次时，下列表述中，关于实际年利率与名义年利率之间的关系说法错误的有（ ）。
A 实际年利率大于名义年利率
B 实际年利率等于名义年利率
C 无法计算两者关系
D 两者无显著关系
E 实际年利率小于名义年利率
答案解析：
本题考查有效年利率的计算。
有效年利率的计算公式为：
，式中，r为名义年利率，EAR为有效年利率（即本题中的实际年利率），m为一年内复利次数。
本题中，r=12%，m=2，代入公式计算可得：
，很明显，12.36%＞12%，实际年利率大于名义年利率，A选项说法正确，B、C、D、E选项说法错误。
故本题应选B、C、D、E选项。
121、目前黄金的需求主要包括（ ）。
A 官方储备需求
B 工业需求
C 饰金需求
D 流通需求
E 投资需求
答案解析：
目前黄金的需求主要包括官方储备需求、工业需求、饰金需求和投资需求。故本题应选A、B、C、E选项。
122、建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的（ ）等风险十分重要。
A 法律风险
B 操作风险
C 通货膨胀风险
D 宏观经济风险
E 声誉风险
答案解析：
商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。故本题应选A、B、E选项。
123、下列各项可能会导致房地产价格升高的有（ ）。
A 土地供给减少
B 经济衰退
C 银行利率上调
D 房地产周边交通状况大幅改善
E 居民收入下降
答案解析：
影响房地产价格的因素很多，主要有：
（1）行政因素；
（2）社会因素；
（3）经济因素；
（4）自然因素。
B、C、E三项可能导致房地产价格下降。故本题应选A、D选项。
124、某投资者预期某金融资产的市场价格在未来一段时间内会上涨。市场上存在以该金融资产为标的的金融期权。根据自己的预期，该投资者可能会采取的投资策略有（ ）。
A 卖出看跌期权
B 买入看跌期权
C 卖出看涨期权
D 买入看涨期权
E 保持不变
答案解析：
当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫做看涨期权。当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权，叫做看跌期权。故本题应选A、D选项。
125、下列关于债券型理财产品的说法中，正确的有（ ）。
A 对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险和流动性风险
B 其目标客户主要为风险承受能力较低的投资者
C 债券型理财产品的特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定
D 债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品
E 债券型理财产品资金主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债市场
答案解析：
对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。故本题应选B、C、D、E选项。
126、关于期权，下列表述正确的有（ ）。
A 美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权
B 看涨期权是指期权买方向卖方出售基础资产的权利
C 期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费
D 欧式期权只允许期权持有者在期权到期日行权
E 对期权购买者来说，欧式期权比美式期权更有利
答案解析：
当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫做看涨期权。对期权购买者来说，美式期权比欧式期权更有利。故本题应选A、C、D选项。
127、对于货币的时间价值概念的理解，下列表述中正确的有（ ）。
A 一般情况下，货币的时间价值应按复利方式来计算
B 人们存在一种普遍的心理就是比较重视未来而忽视当下，所以当前单位货币价值要低于未来单位货币的价值
C 货币的时间价值是评价投资方案的基本标准
D 货币的时间价值是在没有风险和没有通货膨胀条件下的社会平均利润率
E 货币的时间价值是投资管理的基础
答案解析：
货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。故本题应选A、C、D、E选项。
128、信托是投资人将自己合法拥有的资金委托给信托公司进行管理、运用和处分的业务行为，其特点主要包括（ ）。
A 信托财产具有统一性
B 信托财产权利主体与利益主体相分离
C 信托具有融通资金的功能
D 受托人承担无过错的损失风险
E 信托财产具有独立性
答案解析：
信托的特点包括：
（1）信托是以信任为基础的财产管理制度。
（2）信托财产权利主体与利益主体相分离。
（3）信托经营方式灵活、适应性强。
（4）信托财产具有独立性。
（5）信托管理具有连续性。
（6）受托人不承担无过失的损失风险。
（7）信托利益分配、损益计算遵循实绩原则。
（8）信托具有融通资金的职能。
故本题应选B、C、E选项。
129、个人理财业务相关的主体包括（ ）。
A 银保监会
B 商业银行
C 证券公司
D 国家外汇管理局
E 个人客户
答案解析：
个人理财业务相关的主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构以及监管机构等。
（1）非银行金融机构是指除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司等其他金融机构。
（2）个人理财业务相关的监管机构包括中国银行保险监督管理委员会（简称银保监会）、中国证券监督管理委员会以及国家外汇管理局等。
故本题应选A、B、C、D、E选项。
130、商业票据市场的特征有（ ）。
A 期限短
B 成本低
C 方式灵活
D 利率敏感
E 信用度高
答案解析：
商业票据市场具有期限短、成本低、方式灵活、利率敏感和信用度高等特点。故本题应选A、B、C、D、E选项。
三、判断题
131、同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率弹性主要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。同业拆借利率的形成机制中，由拆借双方的当事人协定机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，另一种通过公开竞价确定形成的利率弹性主要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大。
132、按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。按外汇买卖的交割期限来划分，汇率可分为即期汇率与远期汇率。
133、金融债券利息可以免征所得税。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。国债和国家发行的金融债券利息可以免纳所得税，但其他债券的利息收入则不行。
134、同样的年名义利率，不同的复利频率，将会出现不同的有效年利率。随着复利次数的增加，同一个年名义利率算出的有效年利率也会不断增加，但增加的速度会越来越慢。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。根据有效利率计算公式克可知
题干表述正确。
135、当理财人员帮助客户做好税收规划后，在后期从业人员还应当定期地或经常地去了解客户纳税方案的执行情况，以及在客户与征税机关发生纠纷时，及时介入。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。客户家庭情况、市场趋势和政策法规不断变化更新，需要理财师定期对规划方案的执行和实施情况进行监控与评估，了解方案实施效果，并对方案进行及时调整。
136、一个人的理财活动是走向社会后，从获得第一份工作开始的。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。一个人的理财活动应当从学生时代开始。
137、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
138、客户的财务信息是银行从业人员制定财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。客户的财务信息是银行从业人员制定财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。
139、查表法的答案精确度较差。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。查表法一般只有整数年与整数百分比，无法得出按月计算的现值、终值，相比之下查表法的答案就显得不够精确，因此查表法一般通常适用于大致的估算。
140、银行从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定，更不得利用个人理财服务规避监管要求。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。银行从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定，更不得利用个人理财服务规避监管要求。
141、不定期的理财方案或建议评估，以及随后的调整发生在出现某些突发和重大情况时，一般包括外部因素和内部因素。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。客户家庭情况、市场趋势和政策法规不断变化更新，需要理财师定期对规划方案的执行和实施情况进行监控与评估，了解方案实施效果，并对方案进行及时调整。
142、个人理财主要考虑的是资产增值，因此个人理财就是选择高收益的理财产品。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。个人理财是客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制订理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。不能只考虑资产增值而选择高收益的理财产品。
143、商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法错误。商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。
144、每一位理财师一定要做长期的打算，而不能做一锤子买卖。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。每一位理财师一定要做长期的打算，而不能做一锤子买卖。这就要求理财师在为客户理财时，一定不能置客户利益于不顾，为了完成业务指标、签约客户，诱导或误导客户。这样做的结果只会是伤害客户，也损害个人自身的形象和失去客户的信赖，最终得不偿失。
145、商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
A 正确
B 错误
答案解析：
本题题干说法正确。《商业银行理财产品销售管理办法》第三十条规定：商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
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