一、单选题
1、以下关于证券投资基金概念的表述，正确的是（）。 Ⅰ．基金管理人按照基金的资产规模获得一定比率的管理费收入 Ⅱ．证券投资基金是投资人直接分散投资的一种投资方法 Ⅲ．证券投资基金的投资人共享投资收益，共担投资风险 Ⅳ．证券投资基金的资产独立于管理人和托管人的固有财产
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：证券投资基金，是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益、共担投资风险的集合投资方式。基金管理机构和托管机构分别作为基金管理人和基金托管人，一般按照基金的资产规模获得一定比例的管理费收入和托管费收入。
2、基金管理公司在基金投资运作中，合规的做法是（）。
A 公司五只基金同时买入一只股票，交易员让指令数量小的先成交
B 董事长直接给投资总监打电话，要求他买入某只股票
C 公司的两只公募基金和一个特定客户资产管理计划同时去申购某债券，对于申购到的债券，交易员按照三个投资组合的规模大小确定各自的分配比例
D 总经理在列席投资决策委员会时，建议研究部对某行业进行重点研究
答案解析：选项C属于合规行为，其他三项均不合规。
3、关于基金从业人员“合法合规”职业道德规范的含义，以下表述错误的是（）。
A 守法合规强调的是基金从业人员遵守法律法规，不包括其所属机构的管理规则
B 守法合规调整的是基金从业人员、基金行业及基金监管之间的关系
C 守法合规是基金从业人员职业道德的最为基础的要求
D 守法合规的目的是避免基金从业人员自己实施或参与违法违规行为，或者为他人违法违规行为提供帮助
答案解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。
守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合基金监管机构的监管。其目的是避免基金从业人员自己实施或者参与违法违规的行为，或者为他人违法违规的行为提供帮助。
守法合规中的“法”和“规”，除了包括宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律外，主要是指规范证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章，还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程、纪律等行为规范。
4、关于投资者教育，以下描述正确的（）。 Ⅰ．在制定投资者教育策略时，先致力于普及投资者专业技能 Ⅱ．投资决策教育是投资者教育体系的基础 Ⅲ．资产配置教育是投资者对个人资产的科学计划和控制 Ⅳ．权益保护教育不是市场化的要求
A Ⅰ、Ⅱ
B Ⅲ、Ⅳ
C Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三方面的内容。
1．投资决策教育
投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程，是整个投资者教育体系的基础。目前，各国投资者教育机构在制定投资者教育策略时，都首先致力于普及证券市场知识和宣传证券市场法规。
2．资产配置教育
资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。
3．权益保护教育
权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。这不仅是市场化的要求，也是公平原则在投资者教育领域中的体现。
5、按照交易的标的物分类，以下属于金融市场的是（）。 Ⅰ．票据市场 Ⅱ．证券市场 Ⅲ．外汇市场 Ⅳ．黄金市场
A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案解析：金融市场从不同角度考察，可以做出以下分类：
(一)按照交易工具的不同期限分为货币市场和资本市场；
(二)按照不同的交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。
6、作为某基金公司基金产品的持有人，以下表述错误的是（）。
A 基金公司为张三提供资产管理服务
B 张三和该基金公司是委托方和受托方的关系
C 张三需支付该基金一定的费用
D 基金公司将保障张三的投资增值
答案解析：基金公司不得违规承诺收益或者承担损失。
7、中国证券投资基金业协会以通过网站公示私募基金基本情况的方式，为其办结备案手续。其中，网站公示内容不包括私募基金（）。
A 主要投资领域
B 备案时间
C 托管人
D 代销机构
答案解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，各类私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，办理基金备案手续，报送以下基本信息：①主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别。②基金合同、公司章程或者合伙协议。资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的，应当报送基金招募说明书。以公司、合伙等企业形式设立的私募基金，还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件。③采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议。委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议。④基金业协会规定的其他信息。
8、需载明公募基金销售费用收取的项目、条件和方式的法律文件包括（）。 Ⅰ．基金合同 Ⅱ．招募说明书 Ⅲ．发售公告 Ⅳ．托管协议
A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人应当在基金合同、招募说明书或者公告中载明收取销售费用的项目、条件和方式，在招募说明书或者公告中载明费率标准及费用计算方法。
9、货币市场基金合同生效后，基金管理人开始办理基金份额申购、赎回当日，其封闭期的收益公告应当披露（）。 Ⅰ．截至前一日的基金资产净值 Ⅱ．前一日的每万份基金收益 Ⅲ．基金合同生效至前一日的每万份基金收益 Ⅳ．前一日的7日年化收益率
A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截至前一日的基金资产净值，基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益，前一日的7日年化收益率。
10、关于基金交易业务内部控制的要求，以下表述不正确的是（）。
A 应先审核投资指令的合法、合规和完整性
B 基金管理人应建立完善的交易记录制度，至少每日核对投资组合列表并存档保管
C 基金管理人应执行公平交易原则，确保不同投资者的利益能够得到公平对待
D 基金经理在紧急情况下，可直接向交易员下达投资指令直接进行交易
答案解析：基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。
11、关于基金从业人员职业道德规范，以下表述错误的是（）。
A 守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求
B 客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范
C 诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则
D 专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范
答案解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。
12、体现依法监管原则的行为包括（）。 Ⅰ．监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据 Ⅱ．监管职权的行使，必须依据法律程序 Ⅲ．对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定
A Ⅰ、Ⅱ
B Ⅰ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ
答案解析：所谓依法监管原则，是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障，行政监管必须坚持依法监管原则。
13、关于私募基金的托管事项，以下表述不正确的是（）。
A 私募基金必须由基金托管人托管
B 私募基金不设托管人的，应当在合同中特别注明
C 私募基金不设托管人的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全制度措施
D 私募基金不设托管人的，应当在基金合同中明确纠纷解决机制
答案解析：私募基金进行托管的，私募基金管理人、基金托管人以及投资者三方应当共同签订基金合同；基金合同明确约定不托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、保管机制和纠纷解决机制。
14、基金销售人员在陈述所推介基金或同一基金管理人的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并遵守的行为规范包括（）。 Ⅰ．提供业绩披露信息的原始出处 Ⅱ．不片面夸大过往业绩 Ⅲ．不预测所推介基金的未来业绩 Ⅳ．根据推介基金的过往业绩合理预测其未来表现
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅰ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。
15、基金管理人运用固有资金进行基金投资，应在基金季度报告中履行相关披露务，披露事项包括（）。 Ⅰ．投资标的 Ⅱ．投资日期 Ⅲ．适用费率 Ⅳ．交易金额
A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：对管理人运用固有资金进行基金投资的事项，基金管理人也应履行相关披露义务，包括：认购基金份额的，在基金合同生效公告中载明所认购的基金份额、认购日期、适用费率等情况；申购、赎回或者买卖基金份额的，在基金季度报告中载明申购、赎回或者买卖基金的日期、金额、适用费率等情况。
16、关于私募基金管理人的登记，以下描述错误的是（）。
A 私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报相关信息
B 私募基金管理人在中国证券投资基金业协会完成备案，即构成对私募基金管理人持续合规情况的认同
C 申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并变更申请登记内容
D 中国证券投资基金业协会可以采取向相关专业协会征询意见等方式对私募基金管理人提供的登记申请材料进行核查
答案解析：基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。
17、关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。
A 销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提
B 申购费用由申购人承担，不列入基金资产
C 基金管理人可以根据情况调整申购费率
D 赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%计入基金资产
答案解析：基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费，用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。
18、关于基金合同的主要内容，以下说法错误的是（）。
A 基金合同中应约定份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式
B 基金合同应约定基金的投资范围和投资策略
C 基金合同中约定净值的计算方式和披露方式
D 开放式基金合同中应约定基金份额总额上限和合同期限
答案解析：D项，基金合同需披露封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。
19、某开放式基金的基金总份额为1亿份，下列情形中未构成巨额赎回的是（）。
A 赎回2000万份，申购1500万份，通过基金转换转出1300万份，转入700万份
B 赎回700万份，申购100万份，通过基金转换转出1500万份，转入1000万份
C 赎回1000万份，申购100万份，通过基金转换转出800万份，转入900万份
D 赎回1500万份，申购1300万份，通过基金转换转出1800万份，转入900万份
答案解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。A选项的净赎回申请比例为(2000-1500+1300-700)/10000×100%=11%，计算可得，B、 D选项均为11%、C选项为8%，所以本题答案为C。
20、关于开放式基金的申购和赎回，以下表述正确的是（）。
A 投资人递交申购申请，申购成功
B 基金份额登记机构确认申购款项，申购生效
C 投资人交付申购款项，申购成功
D 投资人交付申购款项，申购生效
答案解析：投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项(中国证监会另有规定的基金除外)，投资人按规定提交申购申请并全额交付款项的，申购申请即为成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。
21、关于非公开募集基金管理人登记的描述，以下错误的是（）。
A 降低了非公开募集基金管理人设立难度和设立成本
B 体现了国家对公开募集基金和非公开募集基金的区别监管理念
C 有利于非公开募集基金的灵活操作
D 中国证券投资基金业协会依据中国证监会的授权对非公开募集基金管理人进行统一监管
答案解析：我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。
22、关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述正确的是（）。 Ⅰ、性质不同 Ⅱ、收益不同 Ⅲ、风险特征不同 Ⅳ、信息披露程度不同
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅰ、Ⅲ
答案解析：基金与银行储蓄存款的差异主要表现在以下三个方面：性质不同、收益与风险特性不同、信息披露程度不同。
23、基金在其放开申购、赎回前，一般至少（）披露一次资产净值和份额净值。
A 每个开放日
B 每个估值
C 每周
D 每月
答案解析：封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
24、关于投资人办理封闭式基金认购申请的业务，以下表述错误的是（）。
A 投资者可以按“份额”提交认购申请
B 投资者需要开立沪、深证券账户
C 认购申请已经受理后可以申请撤单
D 投资者也可以开立沪、深基金账户及资金账户
答案解析：创新型封闭式基金按1.00元募集，外加券商自行按认购费率收取认购费方式进行。拟认购封闭式基金份额的投资人必须开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户，根据自己计划的认购量在资金账户中存入足够的资金，并以“份额”为单位提交认购申请。认购申请已经受理就不能撤单。
25、在ETF的招募说明书中，需明确投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的（）。
A 证券价格
B 资金金额
C 现金替代比例
D 对价种类
答案解析：在基金合同和招募说明书中，需明确基金份额的各种认购、申购、赎回方式，以及投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的对价种类等。
26、基金管理公司的经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程的规定开展工作，以下做法正确的是（）。
A 某新设基金公司的股东在权益投资方面具有强大优势，因此派出投资经理参与基金公司的具体投资活动
B 某基金公司总经理看好某只股票，要求公司的基金经理买入
C 某基金经理出差，按照公司规定的流程临时授权另一基金经理代为管理基金的投资组合
D 某基金经理用基金财产多次与固定交易对手进行债券买卖，高买低卖
答案解析：经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员。
27、对于基金合同生效1年以上但不满10年的基金，关于其宣传推介材料业绩登载，以下说法错误的是（）。
A 如宣传推介材料公布日在下半年，还应当登载当年年初以来的业绩
B 基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或摘取自基金定期报告
C 应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩
D 计算业绩表现数据应按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则
答案解析：基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应当登载当年上半年度的业绩。
28、私募基金管理人办理基金备案手续时，需要报送的资料，不包括（）。
A 基金代销协议
B 基金合同、招募说明书
C 公司章程或者合伙协议
D 基金主要投资方向和类别
答案解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，各类私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，办理基金备案手续，报送以下基本信息：①主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别。②基金合同、公司章程或者合伙协议。资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的，应当报送基金招募说明书。以公司、合伙等企业形式设立的私募基金，还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件。③采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议。委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议。④基金业协会规定的其他信息。
29、基金管理人应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的（）监督。
A 事前
B 事后
C 全过程
D 事中
答案解析：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。例如，建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。
30、关于基金管理人内部治理的监管，以下说法错误的是（）。
A 基金管理人应建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高管的职责权限，确保基金管理人独立运作
B 基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会规定及时履行重大事项报告义务
C 当基金管理人与基金份额持有人利益发生冲突时，应以份额持有人利益优先
D 基金管理人应当从基金财产中计提风险准备金，以增强管理人风险防范能力，保护份额持有人利益
答案解析：为了增强基金管理人的风险防范能力，保护基金份额持有人的利益，基金管理人应当依法建立风险准备金制度。依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。
31、各类私募基金管理人向中国证券投资基金业协会申请登记时，需报送的基本信息不包括（）。
A 高级管理人员的基本信息
B 公司章程或者合伙协议
C 主要股东或者合伙人名单
D 公司内部控制制度
答案解析：各类私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，向基金业协会申请登记，报送以下基本信息：①工商登记和营业执照正副本复印件；②公司章程或者合伙协议；③主要股东或者合伙人名单；④高级管理人员的基本信息；⑤基金业协会规定的其他信息。
32、以下不属于基金管理人内部控制原则的是（）。
A 经济性原则
B 有效性原则
C 独立性原则
D 健全性原则
答案解析：基金管理人内部控制五原则：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。
33、关于公募机构申请基金销售业务资格所应当具备的条件，以下说法错误的是（）。
A 该机构需要根据中国证券业协会规定进行备案
B 该机构有符合法律法规要求的反洗钱内控制度
C 该机构有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系
D 该机构具备完善的业务流程、销售人员职业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度
答案解析：从事公募基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应当按照证监会的规定进行注册或者备案。
34、下列属于基金托管协议包含的重要信息的是（）。
A 基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则
B 基金份额持有人可申请赎回持有的基金份额
C 基金管理人和托管人之间的互相监督和核查
D 基金托管人和基金投资者之间的互相监督和核查
答案解析：基金托管协议包含两类重要信息：
第一，基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。
第二，协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。
35、基金管理人内部控制的基本要素包括（）。 Ⅰ．控制环境 Ⅱ．风险评估 Ⅲ．控制活动 Ⅳ．内部监督
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。
36、下列哪一项不属于普通基金净值公告包括的内容（）。
A 基金份额平均净值
B 基金资产净值
C 基金份额净值
D 基金份额累计净值
答案解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。
37、基金销售机构准入条件，不包括（）。
A 具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行
B 财务状况良好，运作规范稳定
C 有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施
D 净资产规模达到1亿元
答案解析：应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格，同时应具备以下条件： (1)具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行。 (2)财务状况良好，运作规范稳定。 (3)有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施。 (4)有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。 (5)制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求。 (6)有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系。 (7)制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求。 (8)有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度。 (9)中国证监会规定的其他条件。
38、自基金合同生效之日起，招募说明书每（）更新一次。
A 1个月
B 9个月
C 3个月
D 6个月
答案解析：自基金合同生效之日起，每6个月公布变更的招募说明书。
39、体现依法监管原则的行为包括（）。 Ⅰ、监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据 Ⅱ、监管职权的行使，必须依据法律形式 Ⅲ、对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定
A Ⅰ、Ⅱ
B Ⅰ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ
答案解析：所谓依法监管原则，是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障，行政监管必须坚持依法监管原则。
40、招募说明书编制义务人是（）。
A 基金管理人
B 基金投资人
C 基金托管人
D 基金管理公司
答案解析：基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件。
41、中国证监会对基金行业的监管措施包括（）。
A 民事赔偿
B 限制交易
C 撤销董事长
D 刑事责任
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取下列监管措施： 检查；调查取证；行政处罚；限制交易。
42、关于基金管理人公司监察稽核控制，下列说法错误的是（）。
A 公司督察长应当定期或不定期向全体董事报送工作报告
B 公司应当设立监察稽核部门，对董事会负责
C 督察长根据履行职责的需要，有权调阅公司相关文件、档案
D 公司董事会和经理层应当重视和支持监察稽核工作
答案解析：公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。故B项说法错误
43、根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人办理登记权益手续。
A T日
B T+3日
C T+2日
D T+1日
答案解析：一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T+1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自T+2日起有权赎回该部分基金份额。
44、国有商业银行、股份制商业银行以及邮政储蓄银行等取得基金从业资格人员不少于（）人；城市商业银行、农村商业银行、在华外资法人银行等取得基金从业资格人员不少于（）人。
A 30，20
B 20，10
C 30，10
D 20，20
答案解析：依据《证券投资基金销售管理办法》(证监会令第91号)第十条规定：商业银行申请基金销售业务资格，应当具备下列条件：公司负责基金销售业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2，负责基金销售业务的部门管理人员取得基金从业资格；公司主要分支机构基金销售业务负责人取得基金从业资格；国有商业银行、股份制商业银行以及邮政储蓄银行等取得基金从业资格人员不少于30人；城市商业银行、农村商业银行、在华外资法人银行等取得基金从业资格人员不少于20人。（注：此题已不适用最新版教材，为了保证真题的完整性，真题不做修改！）
45、基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。
A 2
B 3
C 5
D 7
答案解析：基金信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。
46、基金季度报告中披露的投资组合，下列表述错误的是（）。
A 需要披露按行业分类的股票投资组合
B 需要披露前10名债券明细
C 需要披露前10名股票明细
D 需要披露按券种分类的债券投资组合
答案解析：基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前10名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前5名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，以及投资组合报告附注等内容。
47、根据现行法律法规，符合一定要求，可以向证监会申请成为基金销售机构的主体包括（）。 Ⅰ．保险经理公司 Ⅱ．保险代理公司 Ⅲ．信托公司 Ⅳ．期货公司
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案解析：基金销售机构是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。(1)直销机构是指直接销售基金的基金公司。基金公司开展直销目前主要包括两种形式：一是专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户，二是自行开发建立电子商务平台。(2)代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。
48、在合理审查私募基金投资者是否符合合格投资者标准时，私募基金销售人员以下做法中不严谨的是（）。
A 审查投资者自行取来的由其打印的证券账户持仓信息截图
B 审查法人单位上一年度末的资产负债表，并确认是否加盖该单位公章或财务章
C 审查收入证明是否加盖了其任职单位的公章或人事章
D 审查由银行柜台出具的存款证明，并核验银行加盖的相关印鉴和出具日期
答案解析：在完成私募基金风险揭示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。募集机构应当合理审慎地审查投资者是否符合私募基金合格投资者标准，依法履行反洗钱义务，并确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量。
49、我国开放式基金的赎回价格是以（）为基础加减有关费用计算的。
A 基金发行时的价格
B 基金市场供求关系
C 基金发行时的面值
D 基金份额净值
答案解析：投资者在申购和赎回股票基金、债券基金时并不能即时获知买卖的成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算。这与股票、封闭式基金等大多数金融产品按已知价原则进行买卖不同。
50、商业银行从事基金销售业务，应向（）进行注册并取得相应资格。
A 中国人民银行
B 中国证券投资基金业协会
C 中国银保监会
D 工商注册登记所在地的中国证监会派出机构
答案解析：商业银行(含在华外资法人银行，下同)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。
51、关于开放式基金登记业务，以下描述正确的是（）。
A 不可以由基金管理人办理
B 可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理
C 可以由基金管理人办理，也可以委托基金管理人认定的其他机构办理
D 只可以由基金管理人办理
答案解析：《证券投资基金法》规定，开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。
52、基金合同的重要信息中，不包括（）。
A 基金持有人大会的召开，议事规则
B 基金份额发售安排信息
C 基金风险提示
D 基金当事人的权利义务
答案解析：基金合同包含以下两类重要信息：
1．基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息
此类信息例如：基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项。此类信息一般也会在基金招募说明书中出现。
2．基金合同特别约定的事项
此类信息包括基金各当事人的权利和义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。
53、关于基金监管原则，以下说法正确的是（）。
A 基金监管应遵循“公平／公信／公正”的三公原则
B 基金监管的首要目标是促进基金行业规模的壮大
C 根据适度监管原则，政府监管范围应当严格限定在基金市场失灵的领域
D 为了贯彻高效监管原则，政府监管必要时应当对基金机构的内部经营管理直接进行干预
答案解析：A项说法错误：公开、公平、公正监管原则，也称“三公”原则，是证券市场活动以及证券监管的基本原则。
B项说法错误：依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。
C项说法正确、D项说法错误：对于基金而言，行政监管不应直接干预基金机构内部的经营管理，监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域。
54、基金管理人应在每年结束后（）内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告。
A 30日
B 15个工作日
C 90日
D 60日
答案解析：在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。上述定期报告在披露的第2个工作日，应分别报中国证监会及地方证监局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基金，可以不编制上述定期报告。
55、利率上行，导致债券价格下跌风险属于（）。
A 利率风险
B 操作风险
C 流动性风险
D 信用风险
答案解析：债券的价格与市场利率呈反向变动，市场利率下跌时，债券价格通常会上涨；市场利率上升时，大部分债券价格则会下降。
56、关于基金职业道德，以下表述错误的是（）。
A 基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征，一般不具备完整的规范结构
B 基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范
C 基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化
D 基金职业道德基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任
答案解析：职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。就像法律规范一样，由假定、处理和制裁构成，违法行为要承担相应的法律后果。
57、以下不属于企业风险管理基本框架内容的是（）。
A 目标设定
B 资产负债
C 内部环境
D 风险应对与评估
答案解析：企业风险管理基本框架包括八个方面内容：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。
58、关于基金职业道德修养，以下选项错误的是（）。
A 正确树立基金职业道德观念
B 侧重内在自我学习，不需要外在教育灌输
C 积极参加基金职业道德实践
D 深刻领会基金职业道德规范
答案解析：基金职业道德修养，是指基金从业人员通过主动自觉地自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在的职业行为规范内化为内在的职业道德情感、认知和信念，使自己形成良好的职业道德品质和达到一定的职业道德境界。主要包括：
1．正确树立基金职业道德观念；
2．深刻领会基金职业道德规范；
3．积极参加基金职业道德实践。
59、关于股票和股票基金，以下描述错误的是（）。
A 股票基金的投资风险相对低于股票投资的风险
B 股票的价格会受到投资者买卖的影响，但股票基金份额净值不受交易日当日投资买卖的影响
C 股票价格与股票基金的净值在一天之内连续变化
D 投资者可以评估股票价格被高估或低估，但股票基金份额净值是客观的
答案解析：股票价格在每一个交易日内始终处于变动中；股票基金份额净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。
60、在进行基金产品风险评价时，应当依据的因素不包括（）。
A 基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度
B 基金托管人的资本金规模
C 基金的历史规模和持仓比例
D 基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例
答案解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。
61、基金管理人应当在基金份额发售前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件，公布上述文件的时间是（）。
A 基金份额发售的三日前
B 基金份额发售的五日前
C 基金份额发售的当日
D 基金份额发售的三个工作日前
答案解析：在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。
62、销售机构向普通投资者销售产品或提供服务前，应当履行特别告知义务，以下信息属于特别告知的有（）。 I．可能直接导致本金亏损的事项 Ⅱ．可能直接导致超过原始本金损失的事项 III．因经营机构的业务或财产状况变化影响客户判断的重要事由 Ⅳ．投资者适当性匹配意见
A I、III、Ⅳ
B I、II、III
C II、III、Ⅳ
D I、II、III、Ⅳ
答案解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告知下列信息：
(1)可能直接导致本金亏损的事项。
(2)可能直接导致超过原始本金损失的事项。
(3)因经营机构的业务或者财产状况变化，可能导致本金或者原始本金亏损的事项。
(4)因经营机构的业务或者财产状况变化，影响客户判断的重要事由。
(5)限制销售对象权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。
(6)投资者适当性匹配意见。
63、关于基金份额的转换规则，以下说法正确的是（）。
A 基金份额的转换不需要额外支付转换费用
B 一般采用未知价法
C 按照转换申请日下一日的单位净值计算转换基金的份额数量
D 基金份额的转换不需缴纳转出基金的赎回费，需要支付转入基金的申购费
答案解析：开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量。
由于基金的申购和赎回费率不同，当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐。此外，基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用。尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用仍较低。
64、甲从某基金管理公司离职时，带走了公司的客户清单，并将这些客户招揽至新任职的基金公司，这一行为（）。
A 没有违规
B 不公平对待客户
C 泄露商业机密
D 泄露内幕信息
答案解析：保守秘密，是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法律要求披露的信息，或者客户或潜在客户允许披露此信息。保守秘密是基金从业人员的一项法定义务，也是基金职业道德的一项基本规范。对所有的基金从业人员均有约束效力。
基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括三类：一是商业秘密；二是客户资料；三是内幕信息。
客户资料主要是指客户的个人资料，包括客户个人的身份证信息、移动电话号码、家庭成员信息、财务状况、投资需求等。这些资料往往属于客户不愿意让他人知晓的隐私。保护客户隐私不仅是法律的要求，也是职业道德的要求。另外，这些具有投资需求客户的名单，本身也是一种商业资源，一般也属于机构的商业秘密。
65、根据《公开募集证券投资基金法》关于公募证券投资基金募集的规定，以下符合法律规定的是（）。
A 某封闭式公募证券投资基金募集期限届满，募集的基金份额总额为准予注册规模的65%，基金管理人宣布募集失败
B 某公募证券投资基金募集完毕，发布基金合同生效公布后，进行验资
C 某公募证券投资基金募集期届满但募集失败，其后第50天，基金管理人向投资人返还了全部已交纳的款项并加计银行同期存款利息
D 某公募证券投资基金募集过程中，管理人为提高资金收益而将募集资金投资于理财产品
答案解析：A正确、B错误：基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80％以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。
C错误：基金募集期限届满，不能满足法律规定的条件，无法办理基金备案手续，基金合同不生效，也即基金募集失败。基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任：①以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；②在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。
D错误：基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
66、以下选项中，不能通过加强基金管理人内部控制来解决的是（）。
A 基金经理恶意砸盘
B 基金管理人挪用基金财产
C 基金业绩排名靠后
D 基金产品间利益输送
答案解析：基金管理人不得利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送；不得侵占、挪用基金财产；不得从事损害基金财产和投资者利益的投资活动。
67、关于基金信息披露的作用，以下表述正确的是（）。
A 有利于投资人取得良好的收益
B 有利于投资者的价值判断
C 有利于投资人参与基金投资的具体决策
D 能够杜绝信息滥用
答案解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：
(一)有利于投资者的价值判断
(二)有利于防止利益冲突与利益输送
(三)有利于提高证券市场的效率
(四)能有效防止信息滥用
68、以下信息中，不属于内幕信息的是（）。
A 尚未公开的上市公司重大资产重组计划
B 尚未公开的上市公司股息分配计划
C 尚未公开的上市公司股权结构的重大变化
D 尚未公开的证券研究所研究员对上市公司股价走势预测
答案解析：所谓内幕信息，是指能够影响证券价格的重要非公开信息。内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。例如，足以影响证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。三是“非公开”的信息。一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息就是“非公开”的。
69、以下投资者教育活动中，直接体现保护投资者基本原则的是（）。
A 向投资者揭示证券市场风险，警示投资者“买者自负”
B 对异常账户进行监控并对其持有人进行合规交易方面的教育
C 了解客户资信状况，交易习惯，证券投资经验、风险承受能力以及风险偏好等情况
D 将本机构简介及资质证明文件置备于营业场所的显著位置
答案解析：重视投资者教育首先要了解什么是投资者保护以及正确的保护方法。对此，较权威的解释可以参考国际证监会组织为投资者保护工作设定的六个基本原则：
①投资者教育应有助于监管者保护投资者。
②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。
③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。
④投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。
⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。
⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。
70、以下选项中，不属于基金公司合规管理基本原则的是（）。
A 协调性
B 专业性
C 关键性
D 独立性
答案解析：合规管理的基本原则包括：
1.独立性原则：主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。
2.客观性原则：是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。
3.公正性原则：是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。
4.专业性原则：是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。
5.协调性原则：是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。
71、以下不属于基金宣传推介材料的是（）。
A 基金的宣传单
B 基金公司的公开出版材料
C 基金的代理销售协议
D 基金的海报
答案解析：基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括：①公开出版资料；②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料；③海报、户外广告；④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料；⑤通过报眼及报花广告、公共网站链接广告、传真、短信、非指定信息披露媒体上刊发的与基金分红、销售相关的公告等可以使公众普遍获得的、带有广告性质的基金销售信息；⑥中国证监会规定的其他材料。
72、中国证券投资基金业协会的会员种类有（）。
A 普通会员、专业会员、特别会员
B 普通会员、联席会员、特别会员
C 联席会员、专业会员、特别会员
D 普通会员、联席会员、专业会员
答案解析：基金行业协会会员包括普通会员、联席会员、观察会员和特别会员。
73、关于私募基金管理人登记，以下说法正确的是（）。
A 登记部门对私募基金管理人的登记公示信息不构成对私募基金管理人投资管理能力、持续合规情况的认可，不作为基金资产安全的保证
B 中国证监会负责办理私募基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理
C 私募基金管理人申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人不需要主动告知登记部门
D 经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，登记部门不需要注销基金管理人登记
答案解析：A项说法正确：基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。
B项说法错误：基金业协会负责办理私募基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理。
C项说法错误：私募基金管理人申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人需要主动告知登记部门。
D项说法错误：经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，登记部门需要注销基金管理人登记。
74、以下各项中，属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。
A 控制成本
B 控制利润
C 控制目标
D 控制环境
答案解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面。
75、基金管理人应当设立监察稽核部门，对（）负责，开展监察稽核工作。
A 董事会
B 股东大会
C 公司经营层
D 总经理
答案解析：基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。
76、确认基金份额持有人权利及其法律效力的行为是（）。
A 基金信息披露
B 基金的投资
C 基金份额登记
D 基金的收益分配
答案解析：基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。
77、根据《证券投资基金法》的规定，公募证券投资基金的基金合同生效日为（）。
A 基金合同生效公告发布之日
B 投资人交纳认购的基金份额的款项之日
C 基金管理人办理完毕基金备案手续之日
D 基金募集结束日
答案解析：投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依法向中国证监会办理基金备案手续，基金合同生效。
78、下列基金公司基金销售活动中，不属于直销业务的是（）。
A 基金公司销售人员开发高净值个人客户
B 基金公司销售人员维护机构客户
C 基金公司渠道经理通过商业银行销售基金产品
D 基金公司自主开发建立电子商务平台
答案解析：直销机构是指直接销售基金的基金公司。基金公司开展直销目前主要包括两种形式，其一是专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户，其二是自行开发建立电子商务平台。
79、关于基金的投资收益与风险，以下表述正确的是（）。
A 基金可以给投资者带来较为确定的利息收入
B 基金相对股票风险更高
C 基金的投资收益和风险主要取决于基金的种类以及其投资对象
D 基金相对债券风险更低
答案解析：通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象。
80、基金管理公司内部控制的总体目标不包括（）。
A 防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整
B 确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
C 各部门之间、人员之间相互配合、协调同步、紧密衔接，确保达到公司业务发展的利润指标
D 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监督规则，自觉形成守法经营, 规范运作的经营思想
答案解析：内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标简介如下：
(一)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
(二)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
(三)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
81、关于道德与法律的实施，以下表述错误的是（）。
A 道德主要靠社会舆论等力量实现其约束力，因此主要依靠他律
B 法律的实施主要靠国家强制力
C 相比法律，道德约束是软约束
D 相比法律，道德的调整手段更多
答案解析：法律主要依靠国家强制力保证实施，而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。因此，法律的实施主要依靠他律，而道德的实施主要依靠自律。社会法治建设偏重于“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”的外化机制，社会德治建设则偏重于“移风易俗”“奖优罚劣”“德育教化”等诸多内化机制。
82、以下不属于基金客户个性化服务内容的是（）。
A 接受客户委托，代理客户进行投资决策
B 提供市场行情分析咨询，揭示市场风险
C 做好客户动态分析
D 加强客户沟通，了解客户深度需求
答案解析：客户的投资方式以及自身素质、个性、能力的差异性，导致其需求各不相同。因此，基金销售机构要通过为客户提供个性化服务，来满足客户潜意识的心理需求，在竞争市场中赢得客户，进而强化客户的忠诚度。基金客户个性化服务主要包括：
1.做好客户的动态分析
2.通过加强客户沟通了解客户深度需求
深度挖掘客户需求是基金公司提供个性化服务的基础。充满竞争的市场上客户需求不断升级，基金销售机构以及基金公司应通过开展实地拜访、现场咨询等特定服务挖掘基金客户的深度需求，通过有针对性的客户服务满足其个性化需求。
3.做好客户的参谋
研发市场行情，揭示市场风险是客户服务的重要内容。基金公司及销售机构的信息咨询服务是客户了解市场行情的主要途径，基金公司应该通过增大研发投入提升市场分析能力，并将市场信息及风险准确客观地提供给基金客户。但基金公司在市场行情分析中仅有提供信息咨询以及风险揭示的义务，不能承担客户决策的责任。
83、基金从业人员应遵守保密义务，以下不属于保密内容的是（）。
A 对某一行业的研究报告
B 客户的身份证件和联系方式
C 某基金的招募说明书
D 执业过程中获知的客户商业秘密
答案解析：基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括三类：一是商业秘密；二是客户资料；三是内幕信息。
商业秘密是指不为公众所知悉的、能够带来经济利益、具有实用性并被采取保密措施的技术信息和经营信息。具体而言，从机构运营的角度看，可以包括对证券市场的分析报告、对某一行业的研究报告、投资组合、投资计划等；从机构内部治理的角度看，可以包括内控制度、防火墙制度、员工激励机制、人事管理制度、工作流程等。
客户资料主要是指客户的个人资料，包括客户个人的身份证信息、移动电话号码、家庭成员信息、财务状况、投资需求等。这些资料往往属于客户不愿意让他人知晓的隐私。保护客户隐私不仅是法律的要求，也是职业道德的要求。另外，这些具有投资需求客户的名单，本身也是一种商业资源，一般也属于机构的商业秘密。
内幕信息是指会对证券价格产生影响的重要的非公开的信息。这些内幕信息也属于基金从业人员需要保守秘密的信息。
84、关于公开募集基金份额持有人大会的召集机构，以下表述错误的是（）。
A 基金管理人未按规定召集或者不能召开的，由基金托管人召集
B 基金份额持有人大会由基金管理人召集
C 代表基金份额5%以上的基金份额持有人自行召集
D 基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；该日常机构未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。代表基金份额10％以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10％以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。
85、基金托管人的工作不包括（）。
A 安全保管基金财产
B 编制中期和年度基金报告
C 按规定召集基金份额持有人大会
D 复核基金资产净值
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；⑪中国证监会规定的其他职责。
86、关于基金职业道德教育和基金职业道德修养的共同点，以下说法正确的是（）。
A 两者均以从业人员的自我学习为基础
B 两者均以职业道德观念的培养和树立为前提
C 两者均以行业自律组织的自律工作为核心
D 两者均以从业机构的培训教育为主要手段
答案解析：对于基金从业人员，基金职业道德教育和修养就是从他律走向自律，从被动接受教育走向主动自我教育，把外在的基金职业道德规范转化为内在的职业道德情感、职业道德观念和职业行为习惯的活动。
87、为规范公开募集证券投资基金的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，2013年6月，中国证监会修订了（）。
A 《证券投资基金销售管理办法》
B 《证券投资基金运作管理办法》
C 《证券投资基金信息披露管理办法》
D 《证券投资基金法》
答案解析：为了规范公开募集证券投资基金的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，2013年6月，中国证监会修订了《证券投资基金销售管理办法》。其中规定：基金管理人可以办理其募集的基金产品的销售业务。商业银行(含在华外资法人银行，下同)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。
88、以下特殊类型基金中，一般采用被动式投资策略的是（）。
A 基金中的基金(FOF)
B 交易所交易基金(ETF)
C 上市开放式基金(LOF)
D QDII 基金
答案解析：上市交易型开放式指数基金又称为交易所交易基金(exchange traded funds，ETF)发展最为迅速，成为指数基金的重要品种。ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。ETF最早产生于加拿大，但其发展与成熟主要是在美国。ETF一般采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数，因此具有指数基金的特点。
89、关于基金管理人董事会的合规职责，以下表述错误的是（）。
A 根据董事长的提名，由总经理决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项
B 董事会审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对合规情况进行年度评估
C 批准公司合规管理部门的设置及其职能
D 董事会审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决
答案解析：董事会履行以下合规管理职责：
(1)审议批准合规管理的基本制度。
(2)审议批准公司年度合规报告。
(3)决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。
(4)决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。
(5)建立与合规负责人的直接沟通机制。
(6)评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。
(7)公司章程规定的其他合规管理职责。
此外，中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。经理层制定的整改方案以及公司合规运作情况的汇报应当列入董事会的审议范围。
90、某公募基金从业人员甲发现基金经理乙的妻子在进行证券投资，但乙并未向公司申报登记，以下关于甲的行为错误的是（）。
A 甲立即向公司领导报告此情况
B 甲立即报告公司合规部门核查此事
C 甲立即提示乙应向公司进行证券投资申报
D 甲立即建议乙的妻子在公司发现前尽快卖出所持有的证券
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。
91、证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，两者之间的划分依据是（）。
A 价格形成方式的不同
B 交易场所的不同
C 运作方法的不同
D 期限的不同
答案解析：依据运作方式的不同，可以将证券投资基金分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。这里所指的开放式基金专指传统的开放式基金，不包括交易型开放式指数基金(ETF)和上市开放式基金(LOF)等新型开放式基金。
92、关于基金管理公司董事会风险管理的职责，以下说法错误的是（）。
A 董事会制定公司风险管理战略和风险应对策略
B 董事会对风险管理的有效性承担直接责任
C 董事会确定公司管理总体目标
D 董事会批准公司基本风险管理制度
答案解析：董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告；可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责。
93、关于开放式证券投资基金的认购，以下表述正确的是（）。
A 采用金额认购方式
B 只能采用前端收费模式
C 都收取认购费用
D 采用份额认购方式
答案解析：开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。基金注册登记机构在基金认购结束后，再按基金份额的认购价格，并考虑认购费用后将申请认购基金的金额换算为投资者应得的基金份额。
在基金份额认购上存在两种收费模式：前端收费模式和后端收费模式。前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。
94、对基金管理人的投资运作负有监督职责的机构是（）。
A 基金托管人
B 基金注册登记机构
C 基金销售机构
D 中国反洗钱监测分析中心
答案解析：基金托管制度是规范基金运作、保护基金投资者合法权益的一项重要制度，基金托管人作为共同受托人对基金管理人的投资运作负有监督职责。对非公开募集基金托管，同样可以发挥规范基金运作、增强对投资人保护的积极作用。
95、拟开展基金销售业务的机构，应向工商注册登记所在地的（）派出机构进行注册并取得相应资格。
A 中国证监会
B 中国证券投资基金业协会
C 证券交易所
D 中国证券登记结算有限责任公司
答案解析：商业银行(含在华外资法人银行，下同)、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。
96、基金管理人以及依法取得基金代销业务资格的其他机构，可以依法办理开放式基金份额的（）。
A 认购、场内买卖
B 认购、申购和赎回
C 场内买卖、申购和赎回
D 份额登记、申购和赎回
答案解析：基金销售机构，是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。目前，国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。直销机构是指直接销售基金的基金公司。代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。
97、对于基金募集的注册，简易程序注册的审查时间原则上不超（），普通程序注册的审查时间原则上不超（）。
A 20 个工作日、3 个月
B 20 个工作日、6 个月
C 20 日、6 个月
D 20 日、3 个月
答案解析：对常规基金产品，按照简易程序注册，注册审查时间原则上不超过20个工作日；对其他产品，按照普通程序注册，注册审查时间不超过6个月。
98、证券交易所根据管理人提供的ETF基金份额参考净值计算方式、申购赎回清单中的组合证券等信息，计算公布ETF基金份额参考净值的时间是（）。
A 在当日开市前15分钟计算并公布
B 在交易结束前15分钟计算并公布
C 在次日开市前15分钟计算并公布
D 在交易时间内实时计算并公布
答案解析：在交易时间内，证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值。
99、关于证券投资基金“利益共享、风险共担”的特点，以下表述正确的是（）。
A 基金投资收益在扣除由基金承担的费用后，部分盈余归基金投资者所有
B 基金投资者一般按照所持有的基金份额分配基金收益
C 基金托管人与基金管理人共同分担投资风险
D 为基金提供服务的基金管理人会参与基金收益的分配
答案解析：证券投资基金实行利益共享、风险共担的原则。基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。
100、下列选项中，（）属于基金注册登记机构的主要职责。
A 发售基金份额
B 建立并管理投资者资金账户
C 建立并保管基金投资者名册
D 负责基金资产的保管
答案解析：基金注册登记机构的主要职责包括：
(1)建立并管理投资者基金份额账户；
(2)负责基金份额登记，确认基金交易；
(3)发放红利；
(4)建立并保管基金投资者名册；
(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
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