一、单选题
1、当出现巨额赎回，基金管理人决定部分延期赎回时，当日接受赎回比例不得低于（）。
A 上一日基金总份额10%
B 当日基金总份额5%
C 当日基金总份额10%
D 当日基金总份额
答案解析：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额。
2、关于基金管理人内部控制的五原则，以下说法错误的是（）。
A 基金管理人内控制度必须讲求效率和效果
B 基金管理人内部控制必须覆盖所有人员
C 为达到良好的效果，基金管理人内部控制不应该考虑成本因素
D 基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立
答案解析：健全性原则要求基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接，避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。
内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。
独立性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。
3、基金管理公司内部控制的总体目标不包括（）。
A 防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整
B 确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时
C 各部门之间、人员之间相互配合、协调同步、紧密衔接，确保达到公司业务发展的利润指标
D 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想
答案解析：内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标简介如下：
(一)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
(二)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
(三)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
4、关于内幕信息，以下表述错误的是（）。
A 非内部人传递的对市场价格产生影响的信息不会是内幕信息
B 内幕信息必须是来源可靠的信息
C 内幕信息必须是重要的信息，要能够影响证券价格
D 内幕信息必须是非公开的
答案解析：内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。例如，足以影响证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。三是“非公开”的信息。一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息就是“非公开”的。
5、基金销售机构可以开展的业务不包括（）。
A 基金理财业务咨询
B 办理基金份额的登记
C 发售基金份额
D 办理基金份额申购和赎回
答案解析：基金销售机构，是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构。
6、我国可以申请从事基金销售业务的机构包括（）。 Ⅰ．商业银行 Ⅱ．证券公司 Ⅲ．证券投资咨询机构 Ⅳ．独立基金销售机构
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：基金销售是指基金宣传推介、基金份额发售或者基金份额的申购、赎回，并收取以基金交易(含开户)为基础的相关佣金的活动。基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的其他机构。目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。
7、关于基金托管人职责终止的原因，以下表述错误的是（）。
A 依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，基金托管人职责终止
B 被基金份额持有人大会解任的，基金托管人职责终止
C 在履行法定职责时存在失误，基金托管人职责终止
D 被依法取消基金托管资格的，基金托管人职责终止
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：①被依法取消基金托管资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。
8、关于基金的投资收益与风险，以下表述正确的是（）。
A 基金可以给投资者带来较为确定的利息收入
B 基金相对股票风险更高
C 基金的投资收益和风险主要取决于基金的种类以及其投资对象
D 基金相对债券风险更低
答案解析：通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。
9、确认基金交易是（）的职责之一。
A 基金托管人
B 销售机构
C 基金份额登记机构
D 中央结算公司
答案解析：基金份额登记机构的主要职责包括：建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册；法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。
10、封闭式基金一般至少（）披露一次资产净值和份额净值。
A 每月
B 每周
C 每季
D 每日
答案解析：封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。
11、关于基金的年度报告，以下表述错误的是（）。
A 个别董事对基金年度报告内容的真实、准确和完整无法保证或存在异议,应单独陈述理由和发表意见
B 基金年报应经二分之一以上独立董事签字同意，并由董事长签发
C 基金管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人
D 基金托管人负责复核基金年报并出具托管人报告
答案解析：管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人，因此，管理人及其董事应保证年度报告的真实、准确和完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别及连带责任。为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发；如个别董事对年度报告内容的真实、准确、完整无法保证或存在异议，应当单独陈述理由和发表意见；未参会董事应当单独列示其姓名。
托管人在年度报告披露中的责任主要是一些与托管职责相关的披露责任，包括负责复核年度报告、半年度报告中的财务会计资料等内容，并出具托管人报告等。
12、关于发起式基金的成立和存续条件，以下说法中正确的是（）。
A 发起资金不得少于3000万元人民币
B 发起式基金合同生效三年后，若持有人数量低于200人的，基金合同自动终止
C 发起式基金合同生效三年后，若基金资产净值低于2亿元人民币的，基金合同自动终止
D 基金份额持有人可少于200人
答案解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。
13、根据相关法规，私募投资基金可以投资的金融品种包括（）。 Ⅰ.上市公司股票 Ⅱ.交易所债券 Ⅲ.银行间债券 Ⅳ.证券投资基金
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：根据投资标的的不同，私募基金分以下几类：
1.私募证券投资基金
私募证券投资基金投资于公开发行的股份有限公司（上市公司）的股票、债券、基金份额，以及证监会规定的其他证券及其衍生品种。即私募证券基金投资于公开发行的证券。
2.私募股权投资基金
私募股权投资基金投资于非上市企业的股权权益。即私募股权基金投资于非公开交易的股权。
3.创业投资基金
创业投资基金是私募股权投资基金的特殊类别。
4.其他私募基金
其他私募基金投资于艺术品、红酒等特定商品。
14、基金管理人内部控制机制不包括（）。
A 部门各级主管的检查监督
B 证监会及派出机构的检查、监督和指导
C 公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制
D 员工自律
答案解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。
15、关于基金产品的风险评价，以下表述正确的是（）。
A 开展基金产品风险评价时应当优先根据非公开披露信息进行
B 为确保评价结果的准确性，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法应对外严格保密
C 基金产品风险应当至少包括以下四个等级：无风险、低风险、中风险、高风险
D 基金产品风险评价结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存
答案解析：A项，基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。
B项，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。
C项，基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。
D项：基金产品风险评价的结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存。（故D项说法正确）
16、关于LOF和ETF的区别，以下表述错误的是（）。
A ETF的申购和赎回通过交易所进行，LOF的申购和赎回可以通过销售机构和交易所进行
B 在二级市场的净值报价频率上，ETF通常比LOF高
C ETF通常采用完全被动式管理方式，LOF可以是被动管理型基金也可以是主动管理型基金
D ETF的申购和赎回是基金份额与现金的对价，LOF的申购和赎回与投资者交换的是基金份额与一篮子股票
答案解析：ETF的申购和赎回与投资者交换的是基金份额与一篮子证券或商品；而LOF申购、赎回的是基金份额与现金的对价。
17、某投资者申购了证券投资基金，有权确认该投资者持有基金份额事实的机构是（）。
A 中国证券登记结算公司
B 基金托管机构
C 基金销售机构
D 证券交易所
答案解析：中国证券登记结算公司是证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以盈利为目的的法人。基金份额的登记，是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。
18、私募基金管理人自成为中国证券投资基金业协会的观察会员之日起（）年，同时符合资产管理规模标准及合规经营标准的，可以申请成为普通会员。
A 3
B 1
C 半
D 2
答案解析：私募基金管理人和从事私募资产管理业务的金融机构加入协会，应当先申请成为观察会员，自成为观察会员之日起满1年，同时符合资产管理规模标准及合规经营标准的，可申请成为普通会员。
19、关于基金投资人风险承受能力调查和评价，以下说法错误的是（）。
A 基金销售机构应通过适当途径向基金投资人公开其调查和评价方法
B 为避免重复采集，提高评估效率，基金销售机构无需对基金投资人重复进行调查
C 如基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理方法对其进行风险承受能力调查
D 基金销售机构对基金产品风险与基金投资人风险承受能力的适当性匹配意见，并不表明其对产品的风险和收益做出实质性判断
答案解析：基金销售机构应充分使用已了解信息和已有评估结果，避免重复采集，提高评估效率。基金销售机构应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受风险承受能力调查，也可以通过对已有客户信息进行分析的方式更新对基金投资人的评价，并告知投资者上述情况。过往的评价结果应当作为历史记录保存。
20、关于投资者权益保护教育的表述，以下错误的是（）。
A 权益保护教育是市场化的要求
B 投资者教育保护号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益
C 投资者权益保护是营造一个公正的环境，给客户提供相近的回报
D 权益保护教育是公平原则在投资者教育领域的体现
答案解析：投资者权益保护是营造一个公正的政治、经济、法律环境，在此环境下，每个投资者在受到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助。此外，投资者的声音能够上达立法者和相关的管理部门，影响立法、执法和司法过程，创造一个真正对投资者友善、公平的资本市场制度体系。
21、基金上市交易公告书披露的事项不包括（）。
A 基金净值表现
B 基金投资组合报告
C 基金财务状况
D 持有人户数
答案解析：基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。
22、基金半年度报告（）披露内部监察工作情况，年度报告（）披露内部监察工作情况。
A 无须，无须
B 必须，必须
C 必须，无须
D 无须，必须
答案解析：半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告，年度报告必须披露内部监察工作情况。
23、开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过（）。
A 1年
B 3个月
C 6个月
D 1个月
答案解析：根据中国证监会《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过3个月。
24、违反投资适当性原则的主要原因在于（）。 Ⅰ．投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息 Ⅱ．投资者自身经验和知识的欠缺 Ⅲ．投资服务机构可能会提供一些虚假的信息 Ⅳ．投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：投资适当性原则经常被违反，其主要原因在于：①投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息；②由于投资者自身经验和知识的欠缺，即便掌握了充分的相关信息，也不一定能够评估产品的风险水平；③投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知。
25、关于ETF的现金替代，下列表述错误的是（）。
A 可以现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券可以使用现金作为替代
B 采用现金替代是为了在某些情况下便利投资者的申购，提高基金运行的效率
C 禁止现金替代是指在申购和赎回基金份额时，该成分证券不允许使用现金作为替代
D 必须现金替代的证券一般是由于标的指数的调整，即将被剔除的成分证券
答案解析：现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。
26、某开放式基金的基金总份额为1亿份，下列情形中未构成巨额赎回的是（）。
A 赎回2000万份，申购1500万份，通过基金转换转出1300万份，转入700万份
B 赎回700万份，申购100万份，通过基金转换转出1500万份，转入1000万份
C 赎回1000万份，申购100万份，通过基金转换转出800万份，转入900万份
D 赎回1500万份，申购1300万份，通过基金转换转出1800万份，转入900万份
答案解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。
A项：（2000+1300-1500-700）/10000=11%，属于巨额赎回。
B项：（700+1500-100-1000）/10000=11%，属于巨额赎回。
C项：（1000+800-100-900）/10000=8%，不属于巨额赎回。
D项：（1500+1800-1300-900）/10000=11%，属于巨额赎回。
27、基金管理公司和基金代销机构进行基金宣传推介，应按照规定报送报告材料，报告材料包括（）。 Ⅰ．基金宣传推介材料的形式和用途说明 Ⅱ．基金公司督察长出具的合规意见书 Ⅲ．基金代销机构出具的基金评级报告 Ⅳ．基金托管银行出具的基金业绩复核函
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。
28、私募基金管理人自行销售私募基金的，风险揭示书由（）签字确认。
A 基金管理人
B 基金托管人
C 基金投资者
D 基金销售机构
答案解析：私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。
29、基金招募说明书的编制义务人是（）。
A 中国证监会
B 基金管理人
C 基金代销机构
D 基金托管人
答案解析：基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。
30、按照基金运作方式，证券投资基金可以划分为（）。
A 私募基金和公募基金
B 上市基金和不上市基金
C 开放式基金和封闭式基金
D 契约型基金和公司型基金
答案解析：按照基金运作方式，证券投资基金可以划分为开放式和封闭式基金。
31、关于股票和股票基金，下列说法错误的是（）。
A 股票可以根据一定的标准划分为不同的类型，也可以根据一定的标准对股票基金进行分类
B 单一股票的投资风险较大、收益相对较高，而股票基金的风险相对较小、收益相对稳定
C 当日股票价格会受到交易量的影响，而当日股票基金份额净值不受当天申赎数量的影响
D 股票的价格往往在每一个交易日内不断变动，每一个交易日非上市股票基金的价格也不断变动
答案解析：作为一篮子股票组合的股票基金，与单一股票之间存在许多不同。
(1)股票价格在每一个交易日内始终处于变动中；股票基金份额净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。
(2)股票价格会由于投资者买卖股票数量的多少和多空力量强弱的对比而受到影响；股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。
(3)人们在投资股票时，一般会根据上市公司的基本面，如财务状况、市场竞争力、盈利预期等方面的信息对股票价格高低的合理性做出判断，但却不能对股票基金份额净值进行合理与否的评判。换而言之，对基金份额净值高低进行合理与否的判断是没有意义的，因为基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的。
(4)单一股票的投资风险较为集中且风险较大；股票基金由于分散投资，投资风险低于单一股票的投资风险。
32、以下材料中，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合格意见书的是（）。
A 基金宣传推介材料
B 基金招募说明书
C 托管协议
D 基金合同
答案解析：基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。
33、对基金产品的风险评价，可以由（）提供。 Ⅰ．基金托管公司的特定部门 Ⅱ．基金投资人 Ⅲ．基金销售机构的特定部门 Ⅳ．第三方的基金评级与评价机构
A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅲ、Ⅳ
答案解析：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。
34、投资者一般可以通过（）方式认购ETF份额。 Ⅰ．场内现金认购 Ⅱ．场外现金认购 Ⅲ．证券认购
A Ⅰ、Ⅲ
B Ⅱ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅱ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案解析：与普通的开放式基金不同，根据投资者认购ETF份额所支付的对价种类，ETF份额的认购又可分为现金认购和证券认购。现金认购是指用现金换购ETF份额的行为，证券认购是指用指定证券换购ETF份额的行为。
投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。
35、私募基金管理人发生临时重大事项的，应当在10个工作日内向中国证券投资基金业协会报告，下列不属于临时重大事项的是（）。
A 变更控股股东
B 吸收合并其他公司，但未变更公司名称
C 变更公司名称
D 投资者数量变动
答案解析：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》规定，私募基金管理人发生以下重大事项的，应当在10个工作日内向基金业协会报告：(1)私募基金管理人的名称、高级管理人员发生变更。(2)私募基金管理人的控股股东、实际控制人或者执行事务合伙人发生变更。(3)私募基金管理人分立或者合并。(4)私募基金管理人或高级管理人员存在重大违法违规行为。(5)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产。(6)可能损害投资者利益的其他重大事项。
36、基金份额登记确认是（）的职责之一。
A 基金销售机构
B 基金注册登记机构
C 基金托管人
D 中央结算公司
答案解析：基金份额登记过程实际上是基金注册登记机构通过基金注册登记系统对基金投资者所投资基金份额及其变动的确认、记账的过程。
37、下列关于基金信息披露作用的表述中，正确的有（）。 Ⅰ．有利于投资者的价值判断 Ⅱ．能有效防止信息滥用 Ⅲ．可以彻底解决证券市场的信息不对称问题 Ⅳ．有利于提高证券市场的效率
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：基金信息披露的作用表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突和利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。
38、下列关于基金管理人内部控制的说法中，错误的是（）。
A 必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用
B 必须覆盖公司的各项业务、各个部门、各级人员
C 各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立
D 应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系
答案解析：基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。
39、关于基金销售协议，下列描述错误的是（）。 Ⅰ．基金销售协议是基金管理人与基金销售机构之间签署的协议 Ⅱ．具有基金代销资格的销售机构可以先销售基金产品，再补充签订销售协议 Ⅲ．基金销售条款可以在基金销售协议及其补充协议中约定 Ⅳ．基金销售协议可以约定销售机构根据销售基金的销售量来提取一定比例的客户维护费
A Ⅰ、Ⅱ
B Ⅱ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅲ
D Ⅲ、Ⅳ
答案解析：基金销售机构销售基金管理人的基金产品前，应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
40、货币市场基金所投资的货币市场有价证券的期限通常是（）。
A 一年至三年之间
B 6个月以内
C 一年以内
D 一年以上
答案解析：货币市场基金的投资对象是货币市场工具，通常指到期日不足1年的短期金融工具，也称为现金投资工具。
41、在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人包括（）。 Ⅰ．基金管理人 Ⅱ．基金托管人 Ⅲ．基金经理 Ⅳ．召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案解析：在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
42、关于封闭式基金和开放式基金的投资策略，以下说法错误的是（）。
A 开放式基金注重基金流动性
B 开放式基金需要保留一部分现金
C 封闭式基金不可以把所有资产投资长期性证券
D 封闭式基金可以投资流动性较弱的证券
答案解析：关于投资策略，封闭式基金可以把全部资金在封闭期内可进行长期投资。
43、甲在担任基金经理期间，利用任职优势，操作其亲属开立的证券账户，先于自己管理的基金多次买入、卖出相同个股，为自己牟取利益，关于这一行为下列表述正确的是（）。 Ⅰ．属于利益输送 Ⅱ．违反了客户至上的职业道德要求 Ⅲ．违反了守法合规的职业道德要求 Ⅳ．属于操纵市场的行为
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ
答案解析：甲的行为属于典型的“老鼠仓”及非法利益输送行为，严重违反客户至上职业道德规范，也违反了守法合规职业道德要求。保护投资者合法权益是基金业的生命线，是基金业能否健康发展的根本，而损害投资人利益的最主要的形式就是利用未公开信息交易、非公平交易和各种形式的利益输送等。因此，客户至上是基金从业人员的职业道德底线。
44、某收取销售服务费的基金，基金管理人要对持续持有期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费。
A 2%
B 1．5%
C 1%
D 0．5%
答案解析：在基金合同、招募说明书中，基金管理人收取销售服务费的，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0．5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
45、某基金公司在对研究员的绩效考核时，将基金经理对研究员研究能力的评分作为（）。
A 建立科学的投资管理业绩评价体系
B 建立研究与投资的业务交流制度
C 建立严密的研究工作业务流程
D 建立研究报告质量评价体系
答案解析：研究业务控制的主要内容包括：
(1)研究工作应保持独立、客观。
(2)建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。
(3)建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。
(4)建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。
(5)建立研究报告质量评价体系。
46、关于基金信息披露，以下说法正确的是（）。
A 经全体投资人同意，基金投资运作期间可以不进行信息披露
B 基金信息披露的对象是基金的投资人
C 规范的基金信息披露可以有效防止利益冲突和利益输送
D 为了保密，基金募集期间可以只披露基金招募说明书和基金托管协议
答案解析：A项，基金运作期间需要定期进行信息披露。
B项，基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。
D项，基金合同也需进行披露。
47、非跨境的ETF，其交易日的基金份额净值将通过证券交易所行情发布系统于（）揭示。
A 次2个交易日
B 当日
C 次1个交易日
D 下1个节假日前
答案解析：交易日的基金份额净值除了按规定于次日(跨境ETF可以为次2个工作日)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日(跨境ETF可以为次2个工作日)揭示。
48、以下说法错误的是（）。
A 基金投资损失由基金份额持有人共同承担
B 为基金提供服务的基金托管人、基金管理人不参与基金收益的分配
C 基金扣除费用后的盈余由基金合同当事人共同享有
D 基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配
答案解析：证券投资基金实行利益共享、风险共担的原则。基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。
49、在进行基金产品风险评价时，应当依据的因素不包括（）。
A 基金托管人的资本规模
B 基金净值的历史波动程度
C 基金的过往业绩
D 基金的历史规模和持仓比例
答案解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。
50、《证券投资基金法》对公募证券投资基金投资的禁止行为做了规定，下列各项中不属于禁止行为的是（）。
A 向基金管理人出资
B 从事承担无限责任的投资
C 承销证券
D 运用基金财产买卖基金管理人控股股东发行的证券
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：①承销证券；②违反规定向他人贷款或者提供担保；③从事承担无限责任的投资；④买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；⑤向基金管理人、基金托管人出资；⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；⑦法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
51、基金销售机构应妥善管理基金份额持有人的开户资料，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保持（）。
A 5年
B 10年
C 20年
D 15年
答案解析：基金管理人、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善管理基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年。
52、关于投资者教育的基本原则，以下表述错误的是（）。
A 证券经营机构应当将投资者教育纳入各项业务环节
B 投资者教育是投资咨询活动的一种表现形式
C 投资者教育没有固定模式
D 不存在广泛适用的投资者教育计划
答案解析：重视投资者教育首先要了解什么是投资者保护以及正确的保护方法。对此，较权威的解释可以参考国际证监会组织为投资者保护工作设定的六个基本原则：①投资者教育应有助于监管者保护投资者。②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。④投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。⑤鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。⑥投资者教育不能也不应等同于投资咨询。
53、根据《证券投资基金法》关于基金份额持有人大会日常机构的规定，以下选项中错误的是（）。
A 日常机构有权召集基金份额持有人大会
B 日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动
C 公募证券投资基金份额持有人大会应当设有日常机构
D 日常机构由基金份额持有人大会选举产生的人员组成
答案解析：按照基金合同约定，基金份额持有人大会可以设立日常机构，行使下列职权：①召集基金份额持有人大会；②提请更换基金管理人、基金托管人；③监督基金管理人的投资运作、基金托管人的托管活动；④提请调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；⑤基金合同约定的其他职权。基金份额持有人大会的日常机构，由基金份额持有人大会选举产生的人员组成；其议事规则，由基金合同约定。
基金份额持有人大会及其日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动。
54、在基金管理公司的各项内部控制制度中，以下应明确内控目标、内控原则、控制环境及内控措施等内容的是（）。
A 部门业务规章
B 业务操作手册
C 基本管理制度
D 内部控制大纲
答案解析：公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
55、基金销售人员需由所在机构进行职业注册登记，未经（）聘任，任何人员不得从事基金销售活动。
A 中国证券投资基金业协会或基金公司
B 基金公司或销售机构
C 中国证监会
D 中国证券投资基金业协会或销售机构
答案解析：基金销售机构人员应当自觉遵守法律法规和所在机构的业务制度，忠于职守，规范服务，自觉维护所在行业及机构的声誉，保护投资者的合法利益，并具备从事基金销售活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能，根据有关规定取得中国证券投资基金业协会认可的基金从业人员资格。
上述从业人员需由所在机构进行执业注册登记，未经基金管理人或者基金销售机构聘任，任何人员不得从事基金销售活动。
56、关于基金销售适用性的实施保障，以下表述正确的是()。 I、基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序 Ⅱ．基金销售机构应当制定基金产品和基金投资人风险承受能力匹配的方法 III．在销售业务信息管理平台中建设并维护与基金销售适用性相关的功能模块 Ⅳ．基金销售机构分支机构应当在总部的指导和管理下实施与基金销售适用性相关的制度和程序
A I、II、III、Ⅳ
B II、III、Ⅳ
C I、II、III
D I、II、Ⅳ
答案解析：基金销售机构应当通过内部控制保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。基金销售机构总部应当负责制定与基金销售适用性相关的制度和程序，建立销售的基金产品池，在销售业务信息管理平台中建设并维护与基金销售适用性相关的功能模块。
基金销售机构分支机构应当在总部的指导和管理下实施与基金销售适用性相关的制度和程序。
基金销售机构应当制定基金产品和基金投资人匹配的方法，在销售过程中由销售业务信息管理平台完成基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配检验。
57、投资者可通过ETF进行套利交易，这主要是由于ETF（）的特点。
A 实行一级市场与二级市场并存的交易制度
B 被动操作指数基金
C 独特的实物申购、赎回机制
D 只能通过交易所进行交易
答案解析：ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度。ETF本质上是一种指数基金，因此对ETF的需求主要体现在对指数产品的需求上。由一级市场和二级市场的差价所引致的套利交易则属于一种派生需求。与传统的指数基金相比，ETF的复制效果更好、效率更高、成本更低，买卖更为方便(可以在交易日随时进行买卖)，并可以进行套利交易，因此对投资者具有独特的吸引力。
58、对于道德与法律的关系，以下表述错误的是（）。
A 法律实施主要依靠他律，道德实施主要依靠自律
B 法律与道德的评价标准都是相同的
C 法律的内容比较明确，道德没有特定的表现形式
D 相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性
答案解析：道德与法律的区别主要表现在：
(1)表现形式不同。法律是由国家制定或认可的一种行为规范，主要表现为各种制定法或者判例法，内容明确，通常以文字作为载体，以便人们认知和遵守；而道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。
(2)内容结构不同。法律以权利义务为内容，要求权利义务对等；而道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利。法律规范的结构是假定、处理和制裁，或者说是行为模式和法律后果；而道德规范一般没有明确的制裁措施或者行为后果。
(3)调整范围不同。一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。法律调整的对象侧重于人们的外在行为和结果的合法化，具有较强的客观性，人们的思想和动机不是法律调整的对象；而道德不仅要调整人们的外在行为和结果，还要调整人们内在的精神世界和心理动机。
法律与道德的调整范围的不同，根本原因在于二者的评价标准存在一定的不同。道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评价标准；而法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。
(4)调整手段不同。法律主要依靠国家强制力保证实施，而道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性。因此，法律的实施主要依靠他律，而道德的实施主要依靠自律。社会法治建设偏重于“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”的外化机制，社会德治建设则偏重于“移风易俗”“奖优罚劣”“德育教化”等诸多内化机制。
59、基金销售人员从事销售活动的禁止性情形包括（）。
A 根据机构投资者的需求提供公募基金未公开的信息
B 提示投资者注意投资基金的风险
C 征得投资者的同意后推介基金
D 引导投资者到基金管理公司的网上交易系统开户交易
答案解析：A项错误：基金销售人员应保守秘密，不得泄露基金非公开的信息。
B项正确：基金销售人员应根据投资者的目标和风险承受能力推荐基金品种，并客观介绍基金的风险收益特征，明确提示投资者注意投资基金的风险。
C项正确：基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应尊重投资者的意愿。
D项正确：基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者。
60、某客服人员向客户发送产品收益时，未对客户邮件地址采用密送方式，导致客户邮件曝光，此行为违反了客户信息的（）原则。
A 安全第一
B 客户至上
C 专业规范
D 有效沟通
答案解析：基金客户服务安全第一原则：基金投资涉及投资者的身份、地位以及财富等个人信息，基金销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，及时维护、更新基金份额持有人的信息。基金份额持有人的信息应严格保密，防范投资人资料被不当运用。
61、基金管理公司董事会审议事项必须经2/3以上独立董事通过的是（）。 I．公司重大关联交易 II．基金重大关联交易 III．公司审计事务 Ⅳ．基金审计事务
A I、II、III、Ⅳ
B I、III
C II、III
D I、II、III
答案解析：董事会审议下列事项，应当经过2/3以上的独立董事通过：
①公司及基金投资运作中的重大关联交易；
②公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所；
③公司管理的基金的半年度报告和年度报告；
④法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。
62、基金监管的首要目标是（）。
A 维护市场秩序
B 监管基金机构的稳健运行
C 保护投资人及其相关当事人的合法权益
D 保障基金行业的健康发展
答案解析：投资人即基金份额持有人，是基金的出资人、基金资产的实际所有人和基金投资回报的受益人。相关当事人是指除基金份额持有人以外的参与投资基金活动的其他当事人，包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构、为基金出具审计报告的会计师事务所、为基金出具法律意见书的律师事务所以及为基金提供资产评估或者验证服务的其他中介机构等。
依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。
63、根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》和中国证券投资基金业协会的规定，以下不属于高级管理人员的是（）。
A 副总经理
B 合规风控负责人
C 财务负责人
D 总经理
答案解析：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》所称高级管理人员指私募基金管理人的董事长、总经理、副总经理、执行事务合伙人(委派代表)、合规风控负责人以及实际履行上述职务的其他人员。
64、关于开放式证券投资基金的认购，以下表述正确的是（）。
A 采用金额认购方式
B 只能采用前端收费模式
C 都收取认购费用
D 采用份额认购方式
答案解析：开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。基金注册登记机构在基金认购结束后，再按基金份额的认购价格，并考虑认购费用后将申请认购基金的金额换算为投资者应得的基金份额。
在基金份额认购上存在两种收费模式：前端收费模式和后端收费模式。前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。
65、私募基金可以通过以下哪种方式进行宣传（）。
A 公开出版资料
B 公共门户网站、链接广告和博客
C 海报、户外广告
D 对特定客户推送产品说明
答案解析：私募基金不得公开宣传，因此募集机构不得通过下列媒介渠道推介私募基金：
(1)公开出版资料。
(2)面向社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真。
(3)海报、户外广告。
(4)电视、电影、电台及其他音像等公共传播媒体。
(5)公共、门户网站链接广告、博客等。
(6)未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微信朋友圈等互联网媒介。
(7)未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会。
(8)未设置特定对象确定程序的电话、短信和电子邮件等通信媒介。
(9)法律、行政法规、中国证监会规定和中国基金业协会自律规则禁止的其他行为。
66、关于LOF和ETF的特征，以下描述错误的是（）。
A LOF和ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点
B LOF和ETF通常为主动管理型基金
C ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票
D LOF的申购和赎回只能是基金份额与现金对价
答案解析：ETF通常采用完全被动式管理方法，以拟合某一个指数为目标；而LOF则是普通的开放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动管理型基金。
67、关于忠诚廉洁的要求，以下行为正确的是（）。
A 利用基金财产为所在机构谋取利益
B 为满足机构大客户的需求，作出特殊的利益安排
C 拒绝接受利益相关方的回扣
D 利用商业机会为大客户创造额外收益
答案解析：忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。
具体而言，基金从业人员应当做到以下九点：
(1)应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同，保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。
(2)应当保护所在机构财产与信息安全，防止所在机构资产损失、丢失。
(3)应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程。
(4)不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等。（C项正确）
(5)不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益。（A项错误）
(6)不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益。（D项错误）
(7)不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。
(8)不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。（B项错误）
(9)不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。
68、依据《证券投资基金法》的规定，中国证券投资基金业协会负责以下哪一类产品的登记和备案工作。（）
A 养老金产品
B 信托产品
C 非公开募集基金
D 公开募集基金
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金业协会的职责包括：①教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益；②依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求；③制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分；④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训；⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解；⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案；⑧协会章程规定的其他职责。
69、关于混合型基金，以下表述错误的是（）。
A 混合型基金会根据市场状况对股票和债券的投资比例进行调整
B 混合型基金的股票配置不得低于80%
C 混合型基金的预期收益一般高于债券基金
D 为投资者提供了一种分散投资的工具
答案解析：A项说法错误，根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80％以上投资于股票的为股票基金。
70、商业银行从事基金销售业务，应向（）进行注册并取得相应资格。
A 中国人民银行
B 中国证券投资基金业协会
C 中国银保监会
D 工商注册登记所在地的中国证监会派出机构
答案解析：商业银行(含在华外资法人银行）、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。
71、关于基金职业道德，以下表述错误的是（）。
A 基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征，一般不具备完整的规范结构
B 基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范
C 基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化
D 基金职业道德基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任
答案解析：基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化，是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任，在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范。职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。
72、基金的宣传推介材料中推介货币市场基金的，应当（）。
A 保证本金安全
B 说明货币市场基金不等同于存款
C 保证最低收益
D 预测未来收益
答案解析：基金宣传推介材料中推介货币市场基金的，应当提示基金投资人，购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
73、关于开放式基金和封闭式基金的投资策略，以下表述错误的是（）。
A 封闭式基金不能将全部资金进行长期投资
B 开放式基金强调流动性管理
C 开放式基金需要保留一定的现金资产
D 封闭式基金可以投资于流动性相对较弱的证券
答案解析：封闭式基金份额固定，即使基金表现好，其扩展能力也受较大影响，与封闭式基金相比，一般开放式基金向基金管理人提供更好的激励约束机制。开放式基金的份额不固定，投资操作常常受到不可预测的资金流入、流出的影响与干扰。特别满足基金赎回的需要，开放式基金必须保留一定的现金资产，并高度重视基金资产的流动性，这在一定程度上会给基金的长期经营业绩带来不利影响。相对而言，由于封闭式基金没有赎回压力，一定程度上有利于基金长期业绩的提高。
74、关于基金产品风险评价应当依据的因素，表述错误的是（）。
A 基金的历史规模和持仓比例
B 基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例
C 基金的未来业绩展望
D 基金成立以来有无违法行为发生
答案解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。
75、关于基金临时报告，以下表述错误的是（）。
A 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过0.5%时，需要披露基金临时报告
B 基金份额净值计价错误金额达到基金份额净值的0.5%时，需要披露基金临时报告
C 基金管理人的董事长发生变动，需要披露基金临时报告
D 开放式基金发生巨额赎回并延期支付，需要披露基金临时报告
答案解析：当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过0.25％时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，向相关部门备案。
发生重大事件时，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合同期限，转换基金运作方式，更换基金管理人或托管人，基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5％，开放式基金发生巨额赎回并延期支付，等等。
76、关于债券基金与债券的区别，以下说法错误的是（）。
A 债券基金的收益不如债券利息固定
B 债券基金的收益比单个债券的收益率更难预测
C 债券基金投资风险较小
D 债券基金没有平均到期日
答案解析：作为投资于一篮子债券的组合投资工具，债券基金与单一债券存在重大的区别:
(一)债券基金的收益不如债券的利息固定;
(二)债券基金没有确定的到期日;
(三)债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测;
(四)投资风险不同。单一债券随着到期日的临近，所承担的利率风险会下降。债券基金没有固定到期日，所承担的利率风险将取决于所持有的债券的平均到期日。
77、（）构成公司内部控制的基础。
A 控制环境
B 风险评估
C 信息沟通
D 内部监控
答案解析：控制环境构成公司内部控制的基础，包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。
78、根据（）不同，基金可以分为公募基金和私募基金。
A 法律形式
B 运作方式
C 资金来源和用途
D 募集方式
答案解析：按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类。公募基金是向不特定投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金，它一般在法律和监管部门的严格监管下，有着信息披露、利润分配、投资限制等行业规范要求。私募基金是私下或直接向特定投资者募集的资金，私募基金只能向少数特定投资者采用非公开方式募集，对投资者的投资能力有一定的要求，同时在信息披露、投资限制等方面监管要求较低，方式较为灵活。
79、基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起（）日内披露临时报告。
A 2
B 5
C 1
D 3
答案解析：及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。
80、关于基金管理公司风险管理工作的次序，以下正确的是（）。
A 风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价
B 风险识别、风险报告和监控、风险评估、风险应对、风险管理体系的评价
C 风险识别、风险应对、风险评估、风险报告和监控、风险管理体系的评价
D 风险识别、风险评估、风险报告和监控、风险应对、风险管理体系的评价
答案解析：风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价是风险管理中的主要环节。每一环节应当相互关联、相互影响、循环互动，并依据内部环境、市场环境、法规环境等内外部因素的变化及时更新完善。
81、跨境ETF基金T日份额净值在指定报刊和管理人网站披露的最晚时限是（）。
A T+1日
B T+3日
C T日
D T+2日
答案解析：交易日的基金份额净值除了按规定于次日(跨境ETF可以为次2个工作日)在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日(跨境ETF可以为次2个工作日)揭示。
82、当开放式基金出现巨额赎回时，以下最有可能导致部分延期赎回的是（）。
A 基金资产组合中，现金类资产配置较少
B 基金资产组合中，可快速变现资产较少，不足以兑付全额赎回申请
C 基金管理人认为兑付全部赎回申请可能使基金份额净值发生较大波动
D 基金资产组合中，重仓股持续停牌中
答案解析：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。
(1)接受全额赎回。当基金管理人认为有能力兑付投资者的全额赎回申请时，按正常赎回程序执行。
(2)部分延期赎回。当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。
83、关于基金份额持有人名册的设立和维护，以下表述正确的是（）。
A 基金销售机构负责设立，基金注册登记机构负责维护
B 基金注册登记机构负责设立和维护
C 基金注册登记机构负责设立，基金销售机构负责维护
D 基金销售机构负责设立和维护
答案解析：开放式基金份额的登记，是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为。基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。
84、金融资产的分类中，以票据、债券等契约型投资工具为主的金融资产被称为（）。
A 收益类金融资产
B 权益类金融资产
C 股权类金融资产
D 债券类金融资产
答案解析：金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。它分为债券类金融资产和股权类金融资产两类。债券类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。资金的供给者产生了对金融资产进行管理的需求。
85、根据中国证券投资基金协会2013年的调查，我国基金投资者个人有效账户占有效总账户90%以上，这说明了（）。
A 证券投资基金已成为个人投资者的主要投资渠道
B 证券投资基金作为一种直接投资工具，受到了广大个人投资者的喜爱
C 证券投资基金为个人投资者拓宽了投资渠道
D 个人投资者直接参与投资是证券市场稳定的基础
答案解析：投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。
86、关于基金的分类，以下说法错误的是（）。
A 基金资产80%以上投资于货币市场工具的为货币市场基金
B 基金资产80%以上投资于股票的为股票基金
C 基金资产80%以上投资于其他基金份额的为基金中的基金
D 基金资产80%以上投资于债券的为债券基金
答案解析：股票基金是指以股票为主要投资对象的基金。股票基金在各类基金中历史最为悠久，也是各国(地区)广泛采用的一种基金类型。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80％以上投资于股票的为股票基金。
债券基金是指以债券为主要投资对象的基金。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80％以上投资于债券的为债券基金。
货币市场基金以货币市场工具为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。
基金中基金(FOF)是指以基金为主要投资标的的证券投资基金。80％以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金。
87、非公开募集基金应当向合格投资者募集，以下选项中不属于合格投资者规定特征的是（）。
A 达到规定资产规模或者收入水平
B 具备相应的风险识别能力和风险承担能力
C 具有投资公开募集基金的投资经历
D 投资单只私募基金的金额不低于规定限额
答案解析：合格投资者，是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力，其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。
88、关于开放式基金的申购和赎回，以下表述正确的是（）。
A 基金份额登记机构收到申购款项，申购生效
B 投资人递交申购申请，申购成立
C 投资人交付申购款项，申购成立
D 投资人交付申购款项，申购生效
答案解析：投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项(中国证监会另有规定的基金除外)，投资人按规定提交申购申请并全额交付款项的，申购申请即为成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。
89、关于基金投资人的风险承受能力调查和评价，以下表述错误的是（）。
A 为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查
B 基金销售机构应当在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品时，对基金投资人进行风险承受能力调查和评价
C 在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当核查基金投资人的投资资格
D 基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价
答案解析：基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。
90、关于基金管理人内部管理的监管，以下说法错误的是（）。
A 基金管理人应当从基金财产中计提风险准备金，以增强管理人风险防范能力、保护基金份额持有人利益
B 基金管理人应建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高管的职责权限，确保基金管理人独立运作
C 基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务
D 当基金管理人与基金份额持有人利益发生冲突时，应以基金份额持有人的利益优先
答案解析：A项说法错误：依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。
B项说法正确：依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当建立良好的内部治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限，确保基金管理人独立运作。
C项说法正确：基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务。
D项说法正确：当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，应以基金份额持有人利益优先。
91、资产管理行业对社会和市场经济的作用不包括（）。
A 为市场经济体系有效配置资源
B 给金融市场提供流动性，提高了交易成本
C 通过专业的管理活动，使投融资更加便利
D 对金融资产合理定价
答案解析：资产管理行业无论对宏观经济还是微观的个人、企业都有着重要的功能和作用：
(1)资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源，使有限的资源配置到最有效率的产品和服务部门，提高整个社会经济的效率和生产服务水平。
(2)通过资产管理行业专业的管理活动，能够帮助投资人搜集、处理各种和投资有关的宏观、微观信息，提供各类投资机会，帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务，使投资融资更加便利。
(3)资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务，满足投资者的各种投资需求，使资金的需求方和提供方能够便利地连接起来。
(4)资产管理行业还能对金融资产进行合理定价，给金融市场提供流动性，降低交易成本，使金融市场更加健康有效，最终有利于一国经济的发展。
92、私募基金管理人自行销售私募基金的，投资者需签署的文件不包括（）。
A 投资者风险识别能力和风险承担能力的调查问卷
B 风险揭示书
C 投资者符合合格投资者条件的承诺函
D 投资说明书
答案解析：依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。
93、关于督察长的工作，以下描述错误的是（）。
A 督察长在日常工作中调阅公司文档，须董事会单独授权
B 督察长应撰写报告，反映内部控制制度执行情况
C 督察长就内部控制制度的执行情况进行检查、评价
D 督察长可对内部控制制度执行情况提出建议
答案解析：基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
94、关于投资、研究业务的控制，以下表述正确的是（）。
A 基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流
B 研究员按照基金经理的意见，编写研究报告
C 基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入公司股票库，并在事后及时补充研究报告
D 研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用
答案解析：研究业务控制的主要内容包括：
(1)研究工作应保持独立、客观。
(2)建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。
(3)建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库。
(4)建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。
(5)建立研究报告质量评价体系。
95、开放式基金份额申购和赎回的资金清算依据（）进行。
A 基金估值机构确认的数据
B 基金托管机构确认的数据
C 注册登记机构确认的数据
D 基金销售机构确认的数据
答案解析：基金份额申购和赎回的资金清算是注册登记机构根据确认的投资者申购和赎回数据信息进行的。按照清算结果，投资者的申购和赎回资金将会从投资者的资金账户转移至基金在托管银行开立的银行存款账户或从基金的银行存款账户转移至投资者的资金账户。
96、关于加强证券投资基金信息披露所带来的积极作用，以下说法错误的是（）。
A 增加对基金运作的公众监督，提升资本市场的透明度
B 增强投资者信息知情权，有利于投资者价值判断
C 切实保护投资者利益，增强投资者对基金投资的信心
D 切实保护投资者利益，确保投资者资产的保本增值
答案解析：资本市场的基础是信息披露，监管的主要内容之一就是对信息披露的监管。相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自慎”。它可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和防范基金管理不当和欺诈行为的发生。
97、关于私募基金的管理人登记和基金备案，以下说法正确的是（）。
A 目的在于防止滥用基金或者基金管理人的名义进行非法集资等违法活动
B 私募基金管理人向证监会进行登记备案
C 在法律层面有效保证了私募基金管理人的资金实力和专业能力
D 有利于强化事中事后监督，确保投资人的财产不受损失
答案解析：A项说法正确，非公开募集基金的基金管理人登记制度，目的在于防止滥用基金或者基金管理人的名义进行非法集资等违法活动。
B项说法错误，非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。
C项说法错误，基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。
D项说法错误，建立健全私募基金发行监管制度，切实强化事中事后监管，依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动。
98、关于公募基金管理人的法定职责，以下表述错误的是（）。
A 确定基金份额申购价格
B 编制基金财务会计报告
C 为基金财产开设证券账户
D 制定基金收益分配方案
答案解析：依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫中国证监会规定的其他职责。中国证监会发布的《证券投资基金销售管理办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金信息披露管理办法》等规章，对于上述法定职责规定了具体的要求，公开募集基金的基金管理人履行职责应当遵守这些规定。
99、关于基金销售费用的监管，以下表述错误的是（）。
A 基金销售机构可按照基金合同和招募说明书的约定，向投资人收取认购费、申购费、赎回费等费用
B 基金销售机构收取增值服务费可从认购资金中扣除
C 基金销售机构收取增值服务费时，应在所有开办增值服务的营业网点公示增值服务内容
D 基金销售机构可依照基金销售协议中约定，按照销售基金保有量收取一定比例的客户维护费
答案解析：基金销售机构收取增值服务费的，应当符合下列要求：
①遵循合理、公开、质价相符的定价原则；
②所有开办增值服务的营业网点应当公示增值服务的内容；
③统一印制服务协议，明确增值服务的内容、方式、收费标准、期限及纠纷解决机制等；
④基金投资人应当享有自主选择增值服务的权利，选择接受增值服务的基金投资人应当在服务协议上签字确认；
⑤增值服务费应当单独缴纳，不应从申购(认购)资金中扣除；
⑥提供增值服务和签订服务协议的主体应当是基金销售机构，任何销售人员不得私自收取增值服务费；
⑦相关监管机构规定的其他情形。
100、采用封闭式运作方式的基金特征，正确的是（）。
A 在合同期限内，基金份额持有人不能申请申购，但可以申请赎回
B 基金资产总值在合同期限内固定不变
C 在合同期限内，基金管理人和基金托管人协商一致并公告，可以临时开放申购和赎回
D 基金份额总额在基金合同期限内固定不变
答案解析：依据运作方式的不同，可以将证券投资基金分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。
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