一、单选题
1、某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因是( )。
A、外部事件
B、人员
C、系统
D、内部流程
解析：
操作风险是指由于内部程序、人员或信息科技系统的不完善或问题，以及外部事件导致的风险。题干中提到某支行柜员在经办借记卡取现时操作反方向，导致短款问题，这属于由人员操作失误引起的风险。因此，造成该事件风险的成因是人员。
2、商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是()。
A、信用风险
B、市场风险
C、合规风险
D、国家风险
解析：
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。因此，商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受的各种损失风险是合规风险。选项C正确。其他选项不符合题意。
3、某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了100元手续费，这种业务属于商业银行的()。
A、票据贴现业务
B、负债业务
C、贷款业务
D、中间业务
解析：
题目中描述的商业银行业务为客户办理资金收付业务，并收取了100元手续费。根据商业银行的业务分类，这种为客户办理收付手续并收取费用的业务属于中间业务。中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括支付结算等业务。因此，正确答案为D。
4、下列关于商业银行存款利率的表述中，错误的是()。
A、存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益
B、存款利率越高，银行利润越高
C、存款利率越高，银行的融资成本越高
D、存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本
解析：
存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，一般来说，存款利率越高，银行的融资成本越高，而不是银行利润越高。因此，选项B表述错误。
5、一物一权原则的含义是( )。
A、一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权
B、物权受法律保护
C、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记
D、物权的种类和内容由法律规定
解析：
一物一权原则是指在一个物上不能同时设立两个或两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。这是物权的基本原则之一，强调一个物上只能存在一个主导的物权，不能同时存在相互矛盾的物权。选项A正确表述了这一原则的含义。选项B“物权受法律保护”是一般性描述，并非一物一权原则的含义。选项C和D分别涉及不动产物权的设立和物权种类及内容的规定，虽与物权有关，但不是一物一权原则的直接含义。因此，正确答案是A。
6、商业银行受政策性银行的委托对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的( )。
A、代理业务
B、托管业务
C、承诺业务
D、支付结算业务
解析：
根据题目描述，商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款进行代理结算和账户资金监管，这符合商业银行代理业务的定义。因此，这属于商业银行的代理业务。选项A正确。
7、下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规定的是()。
A、为图方便，简化协助执行程序
B、按规定审核有权机关来人的证件
C、协助客户转移资产
D、未经法定程序透露客户信息给司法人员
解析：
根据银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规定，银行业从业人员应该按规定审核有权机关来人的证件，以遵守协助执行的程序。因此，选项B是正确的。而选项A中的简化协助执行程序可能会导致执行不力或违规操作；选项C中的协助客户转移资产可能会涉及到违反法律规定的协助执行义务；选项D中的泄露客户信息给司法人员是违反保密规定的。因此，选项A、C、D均不符合银行业的职业操守规定。
8、与一般企业相比，商业银行的突出特点是( )。
A、低负债经营
B、全负债经营
C、中负债经营
D、高负债经营
解析：
与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营。这意味着银行通过吸收存款和其他负债来筹集资金，然后用这些资金进行投资或贷款，从而实现了高杠杆运作。因此，选项D正确。
9、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是( )。
A、可疑类贷款
B、关注类贷款
C、次级类贷款
D、损失类贷款
解析：
：关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。因此，正确答案为B。
10、下列关于第三方支付的表述，错误的是( )。
A、应该取得中国人民银行颁发的牌照
B、在第三方支付模式中，买方选购商品后，使用银行提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到账
C、第三方支付主体是具备一定实力和信誉保障的非银行独立机构
D、第三方支付可以解决交易双方因银行卡不一致造成的款项转账不便问题
解析：
在第三方支付模式中，买方选购商品后，是使用第三方平台提供的账户进行货款支付，而不是使用银行提供的账户。因此，选项B中的描述“使用银行提供的账户进行货款支付”是错误的。其他选项A、C、D都是关于第三方支付的正确表述。
11、限制民事行为能力人可以进行与其( )相适应的民事活动。
A、身份
B、家庭环境
C、年龄、智力、精神状况
D、地位
解析：
限制民事行为能力人可以进行与其年龄、智力、精神状况相适应的民事活动。这是因为限制民事行为能力人的认知能力和判断能力尚未完全成熟，无法独立进行所有的民事活动，只能进行与其自身能力相适应的民事活动。因此，正确答案为C。
12、下列关于金融犯罪的表述，错误的是( )。
A、金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序
B、金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位法人
C、金融犯罪的主观方面只能是故意的
D、金融犯罪事实上必须以非法占有为目的
解析：
关于金融犯罪的表述，选项A、B、C都是正确的。金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位法人，金融犯罪的主观方面只能是故意。而选项D表述错误，金融犯罪事实上并不一定要以非法占有为目的，只要行为人实施了破坏金融管理秩序的行为，就构成了金融犯罪。因此，本题正确答案为D。
13、已知某商业银行总资产为2．5亿元，总负债为2亿元。其中，流动性资产为0．5亿元，流动性负债为1．5亿元。则该银行流动性比例为( )。
A、20％
B、25％
C、33．3％
D、80％
解析：
流动性比例的计算公式为：流动性比例 = 流动性资产余额 / 流动性负债余额 × 100%。根据题目给出的数据，流动性资产为0.5亿元，流动性负债为1.5亿元，所以该银行流动性比例 = 0.5 / 1.5 × 100% ≈ 33.3%。因此，正确答案为C。
14、负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的机构是()。
A、国务院银行业监督管理机构
B、中国人民银行
C、国家发展与改革委员会
D、中国银行业协会
解析：
国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理。因此，选项A是正确答案。其他选项如中国人民银行、国家发展与改革委员会、中国银行业协会等虽然与银行业有关，但并不是负责全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的机构。
15、根据《商业银行法》的规定，商业银行的注册资本最低限额为( )。
A、认缴资本五千万元人民币
B、认缴资本一千万元人民币
C、实缴资本一千万元人民币
D、实缴资本五千万元人民币
解析：
根据《商业银行法》的规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币，且注册资本应当是实缴资本。因此，商业银行的注册资本最低限额为实缴资本五千万元人民币，选项D正确。
16、下列各类支票中，不能用于支取现金的是( )。
A、转账支票
B、普通支票
C、现金支票
D、旅行支票
解析：
转账支票只能用于转账，不能支取现金。其他支票如普通支票、现金支票和旅行支票都可以用于支取现金。因此，不能用于支取现金的支票是转账支票。
17、根据《巴塞尔资本协议》，保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是( )。
A、资本充足率
B、附属资本
C、风险加权资产
D、核心资本
解析：
根据《巴塞尔资本协议》，保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是资本充足率。资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心，在第三版巴塞尔资本协议中，全面强化了资本充足率监管的三个要素，包括提升资本工具损失吸收能力、增强风险加权资产计量的审慎性以及提高资本充足率监管标准。因此，A选项正确。
18、在划分货币供应量层次中，M1一般是指()。
A、流通中现金
B、狭义货币
C、广义货币
D、准货币
解析：
M1被称为狭义货币，主要包括流通中的现金，因此选项B正确。其他选项中，流通中现金是M1的一部分，狭义货币是对M1的称呼，广义货币是M2的含义，准货币与本题无关。
19、由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率称为()。
A、固定汇率
B、官方汇率
C、浮动汇率
D、基本汇率
解析：
由政府制定和公布的汇率称为官方汇率，而固定汇率是指本国货币与其他国家货币之间维持一个固定比率，汇率波动只能限制在一定范围内。因此，选项B“官方汇率”是正确答案。
20、存款是银行最主要的( )。
A、风险资产
B、投资业务
C、资金来源
D、资金运用
解析：
存款是银行对存款人的负债，是银行通过吸收存款的方式获取的资金，因此是银行最主要的资金来源。因此，正确答案为C。
21、商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为，下列不属于必须监控的行为是()。
A、客户倾向于选择收益高的理财产品
B、客户风险承受能力与理财产品风险不匹配
C、客户频繁开立、撤销理财账户
D、商业银行超过约定时间进行资金划付
解析：
根据题干，商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为。选项A“客户倾向于选择收益高的理财产品”并未涉及到不当销售或误导销售行为，因此不属于必须监控的行为。而选项B“客户风险承受能力与理财产品风险不匹配”、选项C“客户频繁开立、撤销理财账户”以及选项D“商业银行超过约定时间进行资金划付”均涉及到可能的异常销售情况，需要监控。参照解析也提到了商业银行销售理财产品需要遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。因此，答案为A。
22、下列行为中，属于银行业从业人员配合监督人员现场检查工作的是( )。
A、管理人员之间统一口径
B、提供内部管理基本情况
C、提供检查经费
D、转移相关账本
解析：
配合监督人员现场检查工作是银行业从业人员的一项基本职责。其中，提供内部管理基本情况是配合现场检查的重要方面之一。因此，选项B属于银行业从业人员配合监督人员现场检查工作的行为。而选项A中的“管理人员之间统一口径”可能会影响到真实情况的呈现；选项C中的“提供检查经费”并不是现场检查的内容之一；选项D中的“转移相关账本”则是一种不合法、不合规的行为，均不属于配合现场检查的行为。
23、下列关于资本充足率的表述中，正确的是()。
A、经济资本与风险加权资产的比率
B、商业银行持有的符合监管当局规定的“合格资本”与风险加权资产的比率
C、资本总额与资产总额的比率
D、账面资本与资产总额的比率
解析：
资本充足率是指商业银行持有的、符合监管当局规定的“合格资本”与风险加权资产之间的比率。因此，正确答案是B。
24、提前支取的定期储蓄存款，支取部分按( )计可付利息。
A、存入日挂牌公告的活期存款利率
B、支取日挂牌公告的定期存款利率
C、支取日挂牌公告的活期存款利率
D、存入日挂牌公告的定期存款利率
解析：
提前支取的定期储蓄存款，支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。当储户在存款到期前要求提前支取时，必须持存单和存款人的身份证明办理，并且支取部分需按照支取当天的活期存款利率来计算利息。因此，正确答案为C。
25、银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于( )。
A、客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封
B、保管物品的金额不同
C、保管物品的种类不同
D、保管期限不同
解析：
银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于客户在将保管物品交给银行时是否先加以密封。密封保管的客户会将保管物品先密封后交给银行，而露封保管则无此要求。因此，正确答案为A。
26、下列出票日期填写正确的是()。
A、2008年3月12日
B、贰零零捌年叁月壹拾贰日
C、贰零零捌年叁月拾贰日
D、二00八年三月十二日
解析：
根据票据出票日期的规定，出票日期必须使用中文大写，并且对于月份和日期的特定数字需要进行特定的写法。在选项中，只有B选项的日期写法符合规定，即“贰零零捌年叁月壹拾贰日”是正确的。其他选项中，A没有使用中文大写，C中的“拾贰日”没有加“壹”，D选项中的年份格式不规范。因此，正确答案是B。
27、下列关于商业银行关系人的表述中，错误的是()。
A、商业银行不得向关系人发放信用贷款
B、关系人不包括商业银行的长期客户
C、商业银行不得向关系人发放担保贷款
D、关系人包括商业银行的董事及其近亲属
解析：
商业银行向关系人发放贷款需要遵守一定的规定。商业银行不得向关系人发放信用贷款，这是为了避免潜在的利益冲突和风险。但是，商业银行可以向关系人发放担保贷款，只是在发放担保贷款时，条件不能优于其他借款人同类贷款的条件。因此，选项C“商业银行不得向关系人发放担保贷款”是错误的表述。选项A“商业银行不得向关系人发放信用贷款”、选项D“关系人包括商业银行的董事及其近亲属”都是正确的。而选项B“关系人不包括商业银行的长期客户”也是正确的，因为长期客户并不属于关系人的范畴。
28、某出口商为了降低货款拖欠的风险，同时进口商为了规避货物不能按时收到的风险，其可以选择的最佳结算方式是()。
A、托收
B、汇款
C、跟单信用证
D、保理
解析：
信用证是一种银行有条件的付款承诺，符合题意中出口商为了降低货款拖欠的风险，同时进口商为了规避货物不能按时收到的风险的最佳结算方式。在国际贸易中，信用证是最主要、最常用的支付方式，因此选择C作为答案。
29、下列关于商业银行贷款的表述，错误的是( )。
A、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％
B、商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
C、商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款
D、商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
解析：
商业银行不得向关系人发放信用贷款，这是银行业的一项基本规定。因此，选项D“商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件”表述错误。而向关系人发放担保贷款的条件也不得优于其他借款人同类贷款的条件，选项B正确。商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例确实不得超过一定比例，一般为10％，选项A正确。商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款，这是风险管理的需要，选项C正确。
30、下列不属于银行业从业基本准则的是( )。
A、逃避监管
B、守法合规
C、勤勉尽职
D、保护商业秘密与客户隐私
解析：
根据银行业从业基本准则，包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私以及公平竞争。而“逃避监管”显然不符合这些基本准则，因此是正确答案。
31、下列行为中，( )不属于持有、使用假币罪的范畴。
A、使用假币购买商品
B、将假币存入银行或者兑换其他货币
C、使用假币参与赌博
D、以假币作为资信证明
解析：
持有、使用假币罪中的“使用”指的是让假币进入流通领域，例如用假币购买商品或者兑换其他货币。选项A、B、C中的行为都属于让假币进入流通领域的行为。然而，选项D中以假币作为资信证明，并没有让假币进入流通领域，因此不属于持有、使用假币罪的范畴。因此，答案为D。
32、货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在( )。
A、期限短、流动性强、风险大
B、期限长、流动性强、风险小
C、期限短、流动性强、风险小
D、期限短、流动性弱、风险小
解析：
货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在期限短、流动性强、风险小。货币市场的主要特点是短期资金融通，期限通常不超过一年，涉及的金融工具包括同业拆借、回购、票据和大额可转让定期存单等。这些特点使得货币市场成为低风险的短期投资场所，因此风险相对较小。因此，正确答案是C。
33、下列不属于商业银行内部控制目标的是()。
A、确保资产负债业务快速发展
B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
D、确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行
解析：
商业银行内部控制的目标包括四个方面：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。因此，选项A中的“确保资产负债业务快速发展”不属于商业银行内部控制的目标。故选A。
34、当本国利率水平高于外国利率时，会引起( )。
A、对本国货币需求增大
B、外汇升值，本币贬值
C、对外汇需求增大
D、资本流出
解析：
当本国利率水平高于外国利率时，会引起资本流入，由于资本流入的增加，会引起对本国货币需求的增大，所以选项A正确。其他选项如外汇升值、本币贬值或对外汇需求增大并不是直接由本国利率高于外国利率引起的。
35、商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡称为( )。
A、贷记卡
B、商务卡
C、借记卡
D、储蓄卡
解析：
贷记卡是商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡。其他选项如商务卡、借记卡和储蓄卡与题意不符。因此，正确答案为A。
36、办理资金收付业务，收到客户支付的100元手续费，这属于商业银行的( )。
A、中间业务
B、票据业务
C、负债业务
D、贷款业务
解析：
题干中提到的“办理资金收付业务，收到客户支付的100元手续费”属于支付结算业务。支付结算业务是商业银行的中间业务，其主要收入来源是手续费收入。因此，这属于商业银行的中间业务。选项A正确。
37、下列关于商业银行保本浮动收益理财产品的表述中，错误的是()。
A、商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付
B、理财产品本金以外的收益由投资者与商业银行分享
C、依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划
D、理财产品本金以外的投资风险由投资者承担
解析：
保本浮动收益理财产品是一种商业银行的理财计划，其主要特点是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，并根据投资收益情况确定投资者实际收益。本金以外的投资风险由投资者承担。因此，选项B中的表述是错误的。
38、商业银行在我国境内不得从事( )业务，但国家另有规定的除外。
A、代理股票买卖
B、买卖政府债券
C、代理股票资金清算
D、发行金融债券
解析：
根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行在境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得从事与自身业务不相关的证券买卖等高风险业务。因此，选项A中的“代理股票买卖”是商业银行不得从事的业务之一。其他选项如买卖政府债券、代理股票资金清算等，商业银行是可以从事的。而发行金融债券是商业银行的一种筹资方式，不属于禁止的业务范围。
39、中国银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是中国银监会监管措施中的()。
A、信息披露监管
B、现场检查
C、非现场检查
D、监管谈话
解析：
现场检查是中国银监会监管措施之一，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理。这是全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，核实和查清非现场监管中发现的问题和疑点的有效手段。因此，本题答案为B。
40、下列关于商业银行固定资产贷款的说法中，错误的是( )。
A、固定资产贷款通常是短期贷款
B、商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款
C、基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款
D、固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款
解析：
固定资产贷款通常是中长期的贷款，用于支持企业的长期投资项目，而非短期贷款。因此，选项A的说法是错误的。商业银行在发放固定资产贷款时，不得使用同业拆借资金，所以选项B是正确的。而基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款的一种，因此选项C也是正确的。固定资产贷款用于支持企业的新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目，因此选项D也是正确的描述。
41、甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙，对于乙的付款请求，银行正确的做法是()。
A、乙无对价取得本票，拒绝支付
B、甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，拒绝支付
C、根据票据无因性原则，应当支付
D、虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，应当支付
解析：
本题考查票据付款的相关规定。甲拾得某银行签发的本票并背书给女友乙，乙不知情。银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。关于银行的付款请求，需要分析如下：
首先，甲拾得本票的行为是不合法的，因为他并非本票的合法持有人。其次，乙虽然不知情，但她无对价取得本票，根据票据法相关规定，无对价取得票据的行为也是不合法的。因此，银行有权拒绝支付本票的款项。所以，正确答案是B。
42、下列关于信用证支付方式主要特点的表述中，错误的是()。
A、开证申请人是信用证第一付款人
B、开证行是信用证第一付款人
C、信用证是一项独立文件
D、按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证
解析：
关于信用证支付方式的主要特点，错误的表述是A选项“开证申请人是信用证第一付款人”。在信用证支付方式中，开证行是信用证的第一付款人，而不是开证申请人。B选项正确表述了开证行的角色。C选项正确，因为信用证是一项独立于贸易合同的独立文件。D选项也正确，按照汇票是否附商业单据，信用证可以分为跟单商业信用证和光票信用证。因此，正确答案是A。
43、由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是( )。
A、银行汇票
B、银行承兑汇票
C、支票
D、商业汇票
解析：
：银行汇票是由出票银行签发的，由银行在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。因此，由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是银行汇票，选项A正确。商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。因此，选项B、C、D均错误。
44、民事法律行为应具备的条件不包括()。
A、意思表示真实
B、行为人具有相应的民事行为能力
C、不违反法律或者社会公共利益
D、行为人具有完全民事行为能力
解析：
民事法律行为应具备的条件不包括行为人具有完全民事行为能力。民事法律行为需要具备的条件包括：行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或者社会公共利益。因此，选项D是不正确的。
45、下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理的规定，表述正确的是( )。
A、资本充足率不得低于百分之六
B、贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之八十
C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五
D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十五
解析：
根据商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理的规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五。这一规定是正确的，因此选项C是正确的表述。其他选项A、B、D都与规定的原内容不符。
46、下列不符合银行业从业人员职业操守中的“了解客户”规定的是( )。
A、为没有有效身份证的熟悉客户新开账户
B、了解客户的风险承受能力
C、大额取款要求客户提供身份证件
D、了解客户的财务状况
解析：
根据银行业从业人员职业操守中的"了解客户"规定，从业人员应该履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应该根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况和业务单据及客户的风险承受能力。选项A中的行为不符合这一规定，因为为没有有效身份证的熟悉客户新开账户存在潜在的风险，无法确保客户的身份真实性和交易的合法性。而选项B、C、D都是符合“了解客户”规定的做法。因此，答案为A。
47、下列不属于《中华人民共和国商业银行法》规定的“关系人”的是( )。
A、商业银行董事
B、商业银行会计人员
C、商业银行信贷人员近亲属
D、商业银行监事担任高级管理职务的公司
解析：
《中华人民共和国商业银行法》规定的"关系人"是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及他们投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。而商业银行的会计人员并不在"关系人"的定义范围内，因此选项B不属于《中华人民共和国商业银行法》规定的"关系人"。
48、按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是( )。
A、已到期的未承兑票据
B、未到期的未承兑票据
C、已到期的已承兑票据
D、未到期的已承兑票据
解析：
按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是未到期的已承兑票据。票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。因此，已承兑的票据是符合要求的申请贴现的票据。
49、根据《关于查询、冻结、扣划企事业单位、机关、团体银行存款的通知》的规定，可以依法查询、冻结、扣划单位存款的执法机关不包括()。
A、人民检察院
B、公安机关
C、人民法院
D、财政部
解析：
根据《关于查询、冻结、扣划企事业单位、机关、团体银行存款的通知》的规定，可以依法查询、冻结、扣划单位存款的执法机关包括人民法院、人民检察院和公安机关。因此，选项D财政部不包括在可以执行这些行为的执法机关之中。
50、商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括( )。
A、理财产品期限、成本、收益测算
B、理财产品运营过程中存在的各类风险
C、本行不相似的信贷产品过往业绩
D、理财产品投资范围、投资资产和投资比例
解析：
根据商业银行对理财产品进行风险评级的依据，应该包括理财产品投资范围、投资资产和投资比例，以及理财产品期限、成本、收益测算和理财产品运营过程中存在的各类风险。而本行不相似的信贷产品过往业绩并不是商业银行对理财产品进行风险评级的依据之一。因此，答案为C。
51、在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取( )等措施，进行有效管理和控制的过程。
A、分散、担保、抵押、定价和缓释
B、分散、对冲、转移、规避和补偿
C、监测、对冲、转移、规避和补充
D、监测、分散、转移、规避和补偿
解析：
在银行风险管理流程中，风险控制是对经过识别和计量的风险采取一系列措施进行有效管理和控制的过程。这些措施包括分散、对冲、转移、规避和补偿。因此，选项B是正确的。
52、商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务的是( )。
A、代理业务
B、承诺业务
C、担保业务
D、支付结算业务
解析：
承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。这包括贷款承诺等，因此B选项是正确的。其他选项如代理业务、担保业务和支付结算业务，与题目描述不完全匹配。
53、银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是( )。
A、若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置
B、对客户错误的投诉和建议无须理会
C、应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户
D、应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户
解析：
根据题干所述，银行从业人员处理客户投诉时应该遵循客户至上、客观公正的原则，对于客户的投诉和建议都应该认真对待。对于机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见的情况，应该在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。因此，选项D“应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户”是正确的做法。而选项A“若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置”是不正确的，因为应该告知客户处理情况并及时更新进度；选项B“对客户错误的投诉和建议无须理会”也是不正确的，因为应该认真对待客户的任何投诉和建议；选项C“应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户”也是不正确的，因为即使客户投诉不当，也应该给予合理的解释和答复。
54、商业银行员工故意骗取、盗用财产或者违反监管规章、法律或公司政策导致的损失属于操作风险事件中的()。
A、内部欺诈
B、失职违规
C、关键人员流失
D、知识技能匮乏
解析：
商业银行员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失属于操作风险事件中的内部欺诈。内部欺诈是指银行内部员工参与或者组织的，违反内部管理规章制度和政策法规等进行的欺诈活动。因此，答案为A。
55、下列不属于商业银行咨询顾问业务的是()。
A、企业信用评级
B、投资理财顾问
C、财务顾问服务
D、咨询服务
解析：
商业银行的咨询顾问业务包括咨询服务和财务顾问服务。咨询服务包括信息咨询、资信证明及资信调查；财务顾问服务包括财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问和收购兼并顾问。企业信用评级不属于商业银行的咨询顾问业务范畴。因此，答案为A。
56、下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是( )。
A、只能采用担保的方式发放贷款
B、不得向事业单位发放贷款
C、我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理
D、向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件
解析：
商业银行贷款业务的说法中，正确的选项是C，即我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理。其他选项的解释如下：
A选项错误，因为商业银行既可以发放信用贷款，也可以发放担保贷款。
B选项错误，因为我国商业银行可以向事业单位发放贷款，这种贷款通常被称为对公贷款或企业贷款。
D选项错误，根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
57、下列能够影响货币需求增加的因素是()。
A、货币流通速度加快
B、利息率下降
C、居民、企业等经济主体的收入减少
D、社会商品可供量减少
解析：
根据参照解析，影响货币需求增加的因素是利息率下降，这是因为利息率与货币需求呈负相关关系。当利息率下降时，人们更倾向于持有货币而不是储蓄，从而增加了对货币的需求。因此，选项B是正确答案。其他选项如货币流通速度加快、居民、企业等经济主体的收入减少以及社会商品可供量减少都是与货币需求减少相关的因素。
58、下列属于民事法律行为的是( )。
A、某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同
B、张三依法委托李四为其申请贷款
C、某企业与银行签订存款合同，目的是为企业洗钱
D、7岁的小明购买银行理财产品
解析：
民事法律行为是公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的行为，需满足行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或社会公共利益的条件。选项中A、C都存在违反相关法律的行为，D中小明仅7岁，无民事行为能力。而选项B中，张三依法委托李四为其申请贷款，是符合民事法律行为定义的。因此，正确答案为B。
59、下列事项中，商业银行应予以披露的公司治理信息是( )。
A、风险计量模型建模情况
B、基层员工培训情况
C、独立董事的工作情况
D、员工学历结构
解析：
根据题目描述，商业银行应披露的公司治理信息主要包括年度股东大会情况、董事会和监事会的构成及其工作情况等。选项C中的独立董事工作情况属于公司治理结构中的重要部分，因此应予以披露。而选项A的风险计量模型建模情况、选项B的基层员工培训情况、选项D的员工学历结构并不属于商业银行应重点披露的公司治理信息范畴。因此，本题答案为C。
60、商业银行贷款业务流程一般为( )。
A、贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理
B、贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理
C、贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理
D、贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查
解析：
商业银行贷款业务流程一般为贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理。贷前调查是对借款人信用状况、借款用途以及还款能力等的调查和评估。贷款审批是对借款人的资质和信用状况进行审查，决定是否发放贷款。贷款发放是将贷款资金发放给借款人的过程。贷后管理是对已发放的贷款进行跟踪管理和风险控制的过程。因此，选项B是正确的。
61、下列关于内部控制措施的表述，错误的是( )。
A、合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作
B、建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整
C、明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗
D、建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估
解析：
关于内部控制措施的表述中，C选项表述错误。内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，并且原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。因此，C选项“不相容岗位人员之间可以轮岗”是错误的。其他选项A、B、D都是正确的内部控制措施的描述。
62、如果保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，保证期间为()。
A、主债务履行期届满之日起三个月
B、主债务履行期限
C、主债务履行期届满之日起六个月
D、主债务履行期届满之日起一年
解析：
根据保证合同的相关法律规定，如果保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，保证期间应被视为没有约定。在这种情况下，保证期间默认为主债务履行期届满之日起六个月。因此，正确答案为C。
63、以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是( )。
A、商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证
B、商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证
C、商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证
D、商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证
解析：
根据法律规定，商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证。因此，选项B是正确的。选项A错误在于分支机构不具有独立法人资格，选项C和D错误在于分支机构具有单独的经营许可证。
64、关于“金融凭证诈骗罪”，下列不属于行为人犯罪对象的是()。
A、票据
B、汇款凭证
C、银行存单
D、委托收款凭证
解析：
金融凭证诈骗罪的行为对象不包括票据。从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。因此，选项A“票据”不属于行为人犯罪对象。
65、银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是( )。
A、因产品设计差异而导致费率和服务便捷程度上的差别
B、设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来
C、在为提出小额服务需求的老年客户办理业务时不耐烦
D、耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户
解析：
根据题干中的描述，“公平对待”原则要求银行业从业人员对所有客户一视同仁，不因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。选项C中的行为，即在为提出小额服务需求的老年客户办理业务时不耐烦，没有遵守“公平对待”原则，因为不耐烦的情绪对待任何客户都是不恰当的。而选项A中的产品设计差异导致的费率和服务便捷程度上的差别是可以接受的，不属于歧视客户的行为。选项B中的明显标志区分VIP客户与一般客户，并不违反公平对待的原则，只要这种区分是基于机构与客户之间的契约。选项D中的耐心公平地对待所有客户，符合公平对待的原则。因此，没有遵守“公平对待”原则的行为是C选项。
66、商业银行在办理个人存款业务时，下列表述中，正确的是()。
A、活期存款100元起存
B、定期存款不能提前支取
C、应遵循“存款自愿、取款自由”的原则
D、定期存款存款期内计算复利
解析：
商业银行在办理个人存款业务时，应遵循"存款自愿、取款自由"的原则。这一原则规定在《中华人民共和国商业银行法》中，是办理储蓄业务的基本准则。其他选项中，活期存款1元起存，而不是100元起存；定期存款可以提前支取，支取部分按活期存款利率计付利息；定期存款在存款期内计算单利，除活期存款外，其他存款无论存期多长，一律不计复利。因此，正确的选项是C。
67、世界银行常驻哈萨克斯坦代表谢尔盖•沙塔洛夫2007年3月1日在新闻发布会上表示，世界银行将参与亚欧运输走廊的建设。据估计，走廊建设投资将超过20亿美元。世界银行以信贷方式参与走廊建设，其融资方式的性质是()。
A、中期流动资金贷款
B、贸易融资
C、短期流动资金贷款
D、项目融资
解析：
根据题目描述，世界银行以信贷方式参与亚欧运输走廊的建设，这是一种特定的工程项目。而项目融资是指贷款人向特定的工程项目提供贷款协议融资，以该项目的未来收益和资产作为偿还贷款的资金来源和安全保障。因此，世界银行参与亚欧运输走廊建设的融资方式属于项目融资。所以正确答案为D。
68、下列选项中，不属于非银行金融机构的是( )。
A、货币经纪公司
B、金融租赁公司
C、信托公司
D、村镇银行
解析：
非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、货币经纪公司等其他机构。而村镇银行属于银行类金融机构，因此不属于非银行金融机构。
69、下列不属于银行业金融机构的是()。
A、政策性银行
B、农村信用合作社
C、城市信用合作社
D、保险资产管理公司
解析：
银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。而保险资产管理公司属于保险类金融机构，并不属于银行业金融机构。因此，选项D是不正确的。
70、风险报告应满足不同层级、不同部门的需要。通常情况下，从事金融市场业务交易的人员需要的报告是()。
A、全面风险分析报告
B、操作风险分析报告
C、信用风险分析报告
D、具体头寸报告
解析：
根据题目描述，从事金融市场业务交易的人员需要的报告是具体头寸报告。这是为了满足其日常交易和头寸管理的需要，以监控和管理其交易风险。其他选项如全面风险分析报告、操作风险分析报告和信用风险分析报告，虽然都是风险管理的重要组成部分，但它们更多地是为了满足不同层级或部门在风险管理方面的整体需求或特定需求，而不是针对金融市场业务交易人员的日常交易需求。因此，D是正确答案。
71、下列财产中不得抵押的财产是( )。
A、国有土地使用权
B、个人享有的房屋产权
C、使用权不明或者有争议的财产
D、企业所有的汽车
解析：
根据《民法典》的规定，所有权、使用权不明或者有争议的财产不得抵押。因此，选项C是正确答案。而国有土地使用权、个人享有的房屋产权和企业所有的汽车均可以抵押，因此选项A、B、D均不是正确答案。
72、下列对商业银行存款业务的描述中，说法错误的是()。
A、存款是银行对存款人的负债
B、我国人民币存款包括个人存款和单位存款两大类
C、我国存款包括人民币存款和外币存款两大类
D、存款是银行最主要的资金来源
解析：
我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类，其中人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，因此B选项说法错误。A、C、D选项描述正确。
73、《中华人民共和国票据法》中所指的票据不包括( )。
A、发票
B、汇票
C、支票
D、本票
解析：
《中华人民共和国票据法》中所指的票据包括汇票、本票、支票。发票并不属于票据法中所指的票据。因此，选项A是正确答案。
74、商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过( )未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。
A、卖出
B、买进
C、贷出
D、借入
解析：
商业银行为票据持有人贴现票据的行为是商业银行通过买进未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本；对于贴现银行来说，银行通过买进票据成为票据的权利人，票据到期时银行可以取得票据所记载金额。因此，B选项“买进”是正确的答案。
75、下列行为中，不符合银行业从业人员职业操守中关于“监管规避”要求的是( )。
A、暗示客户可以通过虚构贷款用途获得贷款
B、按照法律规定办理业务
C、正确理解法律禁止性规定
D、提示客户违反了法律禁止性规定
解析：
监管规避原则要求银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。选项A中的行为暗示客户通过虚构贷款用途获得贷款，违反了这一原则。而选项B、C、D都是符合银行业从业人员职业操守的行为，因此不符合题意的只有选项A。
76、根据中国银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，核心一级资本充足率为()，一级资本充足率为()。
A、5％：6％
B、4％：11％
C、4％：8％
D、6％；10％
解析：
根据中国银监会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，核心一级资本充足率为5%，一级资本充足率为6%。因此，答案为A。
77、当前中国货币市场的基准利率是()。
A、一年期贷款利率
B、一年期存款利率
C、上海银行间同业拆放利率(Shibor)
D、伦敦银行间同业拆放利率(Libor)
解析：
当前中国货币市场的基准利率是上海银行间同业拆放利率（Shibor），它从2007年1月4日起正式运行，为我国金融市场提供了1年以内产品的定价基准。因此，选项C是正确答案。其他选项如一年期贷款利率、一年期存款利率、伦敦银行间同业拆放利率（Libor）等虽然也可能对货币市场产生影响，但不是当前我国货币市场的基准利率。
78、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资资产推介等专业化服务属于( )。
A、理财投资顾问服务
B、投资银行服务
C、私人银行业务
D、综合授信服务
解析：
商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资资产推介等专业化服务属于理财投资顾问服务。因此，正确答案为A。
79、下列关于票据行为的表述，正确的有( )。
A、承兑适用于汇票和本票
B、背书只能在汇票上进行
C、保证适用于汇票
D、保证适用于支票
解析：
关于票据行为的表述，正确的有C项。解释如下：
A选项错误，承兑是汇票特有的行为，不适用于本票。
B选项错误，背书可以在汇票、本票和支票上进行。
C选项正确，保证适用于汇票。
D选项错误，保证主要用于汇票和本票，一般不用于支票。
80、下列关于商业银行理财客户中高净值个人客户条件的表述中，错误的是()。
A、认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人
B、个人收入在最近三年每年超过10万元人民币且能提供相关证明的自然人
C、单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人
D、家庭合计收入在最近三年每年超过30万元人民币且能提供相关证明的自然人
解析：
关于商业银行理财客户中高净值个人客户的条件，其中个人收入在最近三年每年超过10万元人民币的描述是不准确的。根据参照解析，正确的描述应该是个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。因此，选项B是错误的。
81、无效合同的法律效力()。
A、自登记时无效
B、自履行时无效
C、自被确认无效时无效
D、自订立时无效
解析：
无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，从法律上不予以承认和保护的合同。根据我国合同法的规定，无效合同自订立时即无效，而不是在登记、履行或被确认无效时无效。因此，正确答案为D，即“自订立时无效”。
82、小王是某银行的理财经理，目前该行新推出了一款非保本浮动收益理财产品。在此之前该行有一款与之类似的产品年回报率已实现5％，于是小王向客户介绍：“该产品是一款投资理财产品，预期收益大约为5％。”下列对该行为表述正确的是( )。
A、小王的介绍突出了该产品的优势，且进行了有效的风险提示，客户更容易接受
B、小王的介绍透露了银行产品的内部信息，违反了商业保密原则
C、小王的介绍简明扼要，抓住了产品的特点，值得借鉴
D、历史不能代表未来，小王的推荐容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则
解析：
小王在向客户介绍该非保本浮动收益理财产品时，提到了之前类似产品的年回报率已实现5%，并据此预期新产品的收益大约为5%。这种做法可能使客户误以为新产品的收益是固定的或者至少能达到之前的水平，从而忽略了非保本浮动收益的含义，即收益并不保证。因此，小王的介绍方式容易误导客户，违反了销售人员应客观、真实地向客户介绍银行产品和服务的原则。所以，选项D是正确的。
83、商业银行的票据贴现业务属于()。
A、表外业务
B、授信业务
C、中间业务
D、衍生产品业务
解析：
票据贴现是商业银行的一项授信业务。当收款人或持票人资金不足时，他们可以将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向商业银行申请贴现。银行在扣除贴现利息后，将余额支付给收款人。因此，这项业务属于商业银行的授信业务，答案为B。
84、下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是( )。
A、对违法票据承兑、付款、保证罪
B、违法发放贷款罪
C、伪造、变造金融票证罪
D、违规出具金融票证罪
解析：
伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位。而选项A（对违法票据承兑、付款、保证罪）、选项B（违法发放贷款罪）、选项D（违规出具金融票证罪）的犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。因此，伪造、变造金融票证罪的犯罪主体属于一般主体，故选C。
85、下列属于商业银行中间业务的是( )。
A、吸收外汇存款
B、基金托管
C、同业拆借
D、投资国债
解析：
商业银行的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。基金托管属于商业银行的中间业务范畴，而吸收外汇存款属于商业银行的负债业务，同业拆借是金融机构之间为了调剂资金余缺而进行的短期借贷行为，投资国债是商业银行的资产业务。因此，正确答案是B。
86、根据精神病人健康恢复的情况，可以向人民法院申请宣告其为限制民事行为能力人或者完全民事行为能力人的是()。
A、单位领导
B、朋友
C、本人或利害关系人
D、同学
解析：
根据题目中的描述，精神病人的健康恢复情况可以向人民法院申请宣告其为限制民事行为能力人或者完全民事行为能力人的主体包括本人或利害关系人。因此，正确答案为C。其他选项如单位领导、朋友或同学等虽然可能是利害关系人的一部分，但并不是所有情况下都可以作为申请的主体。
87、转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给( )而取得资金的业务行为。
A、出票人
B、中央银行
C、承兑人
D、金融同业
解析：
转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票以卖断方式转让给金融同业而取得资金的业务行为。这是金融机构间融通资金的一种方式。因此，正确答案为D。
88、以下关于第三版巴塞尔资本协议中的最低资本要求，说法正确的是( )。
A、核心一级资本充足率为5％
B、一级资本充足率为6％
C、总资本充足率为7％
D、全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1％～2．5％
解析：
第三版巴塞尔资本协议中的最低资本要求包括核心一级资本充足率、一级资本充足率和总资本充足率。其中，一级资本充足率为6%，核心一级资本充足率和总资本充足率的数值在题干中未提及。此外，对于全球系统重要性银行，附加资本要求为1%～3.5%，因此选项D中的附加资本要求范围不准确。所以，正确答案是B。
89、根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。
A、25％
B、70％
C、75％
D、80％
解析：
根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例即流动性比例，应当不低于25%。这一比例用于测量商业银行偿还短期债务的能力，流动性比例越高，商业银行偿还短期债务的能力越强。因此，本题答案为A。
90、反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是( )。
A、劳务收支
B、资本项目
C、出口项目
D、经常项目
解析：
国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易的指标。因此，反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是经常项目。
二、多选题
91、按照出票人的不同，票据贴现可以分为( )。
A、协议付息票据贴现
B、银行承兑汇票贴现
C、转贴现
D、再贴现
E、商业承兑汇票贴现
解析：
按照出票人的不同，票据贴现可以分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票贴现是由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票；商业承兑汇票贴现是由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。因此，选项B“银行承兑汇票贴现”和选项E“商业承兑汇票贴现”是正确的答案。而选项A“协议付息票据贴现”是按照贴现利息支付方式分类的，选项C“转贴现”和选项D“再贴现”则与票据的贴现过程相关，不属于按出票人不同分类的票据贴现类型。
92、下列属于刑罚的有()。
A、有期徒刑
B、行政拘留
C、无期徒刑
D、死刑
E、行政罚款
解析：
根据我国刑法规定，刑罚包括主刑和附加刑。主刑包括有期徒刑、无期徒刑和死刑。因此，选项A、C、D均属于刑罚的范畴。而行政拘留和行政罚款属于行政处罚，不属于刑罚。
93、按照贷款品种划分，个人贷款主要分为( )。
A、个人投资贷款
B、个人住房贷款
C、个人信用卡透支
D、个人经营贷款
E、个人消费贷款
解析：
按照贷款品种划分，个人贷款主要分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。因此，正确答案是B、C、D和E选项。
94、年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有( )。
A、托收银行承担未收到余款的责任
B、A公司自行承担未收到余款的责任
C、A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据
D、托收银行不承担未收到余款的责任
E、托收属于商业信用
解析：
托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。关于本题，A公司与印度B公司签订的是出口合同，采用跟单托收支付方式。托收属于商业信用，银行对托收的款项能否收到不承担责任。因此，选项A“托收银行承担未收到余款的责任”表述错误，选项D“托收银行不承担未收到余款的责任”表述正确。在托收过程中，委托人（即A公司）需要向银行提供必要的商业单据以便收款，所以选项C“A公司委托银行收款时需要提供必要的商业单据”表述正确。由于第一批货款已经收到，之后未收到余款的责任应由A公司自行承担，因此选项B“A公司自行承担未收到余款的责任”表述正确。综上分析，正确的选项是BCDE。
95、银行业金融机构有下列()情形的，国务院银行业监督管理机构有权责令其改正，并处一定金额罚款；情节严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法向司法机关移送案件追究刑事责任。
A、未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的
B、未经批准设立分支机构的或者未经批准变更、终止的
C、严重违反审慎经营规则的
D、拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的，或者提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的
E、违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的
解析：
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构有以下情形时，监管机构有权责令其改正并可能处以罚款或更严重的处罚：
A. 未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的。
B. 未经批准设立分支机构或者未经批准变更、终止的。
C. 严重违反审慎经营规则的。这一点涉及金融机构在日常经营中未能遵守风险管理原则。
D. 拒绝或阻碍监管机构的非现场监管或现场检查，或提供虚假、隐瞒重要事实的报表、报告等文件资料。这一点关乎金融机构的配合义务和提供准确信息的责任。
而关于选项E，“违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动”，虽然也是可能的违规情形，但并未在题目所给的法条中明确提及。因此，根据题干给出的法条，选项E不应包括在内。所以正确答案为A、B、C和D。
96、贴现利息的决定因素包括( )。
A、贴现申请人的资产总额
B、贴现利率
C、汇票金额
D、汇票背书次数
E、贴现期
解析：
贴现利息的决定因素包括汇票金额、贴现利率和贴现期。从计算公式“贴现利息=票据金额×贴现利率×贴现天数”可以看出，票据金额、贴现利率和贴现期是影响贴现利息的主要因素。因此，选项B、C和E是正确的。而贴现申请人的资产总额和汇票的背书次数并不是决定贴现利息的因素。
97、根据2007年1月中国银监会发布并施行的《村镇银行管理暂行条例》规定，村镇银行可以有的出资人包括()。
A、境外金融机构
B、境内金融机构
C、境外非金融机构企业法人
D、境内非金融机构企业法人
E、境内自然人
解析：
根据《村镇银行管理暂行条例》的规定，村镇银行的出资人包括境内金融机构、境外金融机构、境内非金融机构企业法人和境内自然人。因此，选项A、B、D和E都是正确的。而选项C中的“境外非金融机构企业法人”并未在条例中提及，因此是错误的。
98、未经国务院银行业监督管理机构批准在名称中使用“银行”字样的，依法承担的法律责任可能有()。
A、违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款
B、有违法所得的，没收违法所得
C、没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款
D、停业
E、责令改正
解析：
本题主要考查了未经国务院银行业监督管理机构批准在名称中使用“银行”字样所需承担的法律责任。根据相关规定，未经批准在名称中使用“银行”字样的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得。违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。因此，选项A、B、C和E都是正确的法律责任承担方式，而停业不是法律责任承担方式之一。
99、根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有( )。
A、定期整存整取
B、协定存款
C、通知存款
D、零存整取
E、活期存款
解析：
根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、零存整取等存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握。因此，本题的正确选项是BCD。
100、根据风险分散的原理，下列关于商业银行采取的信贷策略的说法，正确的有( )。
A、可采取限额管理的办法，避免风险敞口过于集中
B、不应过多集中于同一行业借款人
C、不应过多集中于同一企业
D、可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度
E、不应过多集中于同一区域借款人
解析：
风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。商业银行根据风险分散的原理，可以采取多种信贷策略来降低风险。其中，采取限额管理的办法可以避免风险敞口过于集中；不应过多集中于同一行业、同一企业或同一区域的借款人，以降低单一风险源对银行的影响；可以与其他商业银行组成银团贷款，通过分散贷款额度来减少单一客户贷款风险。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
101、下列属于商业银行债券投资对象的有( )。
A、金融债券
B、地方政府债券
C、资产支持证券
D、公司债券
E、国债
解析：
商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、资产支持证券、企业债券和公司债券等。因此，本题中属于商业银行债券投资对象的包括金融债券、地方政府债券、资产支持证券、公司债券和国债，即选项A、B、C、D和E。
102、按存款的支取方式不同，单位存款一般分为()。
A、单位协定存款
B、单位通知存款
C、单位活期存款
D、保证金存款
E、单位定期存款
解析：
按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款。选项A、B、C、D和E涵盖了这些类型，因此都是正确答案。
103、投资者为了保证本金安全，下列可以投资的理财产品有( )。
A、非保本浮动收益理财产品
B、保本浮动收益理财产品
C、最低收益理财产品
D、固定收益理财产品
E、保证收益理财产品
解析：
为了保证本金安全，投资者可以选择保本型的理财产品。选项中B保本浮动收益理财产品、C最低收益理财产品、D固定收益理财产品和E保证收益理财产品都属于保本型的理财产品。因此，这四个选项都是可以考虑的投资选择。而A非保本浮动收益理财产品不保证投资者本金安全，存在投资风险，故排除。
104、银行业从业人员对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式有( )。
A、向行业自律组织报告
B、用电子邮件向全行所有员工披露
C、提示
D、制止
E、向所在机构报告
解析：
根据题目描述和参考答案，银行业从业人员对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督，可以采取的方式包括：提示、制止、向所在机构报告以及向行业自律组织报告。因此，选项A、C、D和E是正确的。选项B用电子邮件向全行所有员工披露不属于适当的监督方式，因为这种行为可能会引起不必要的恐慌或混乱，并且可能违反公司的内部规定。
105、从支出角度来看，国内生产总值(GDP)的构成包括( )。
A、进口
B、消费
C、出口
D、净出口
E、投资
解析：
从支出角度来看，国内生产总值（GDP）的构成包括消费、投资和净出口。其中，消费包括私人消费和政府消费，投资包括固定资本形成和存货增加。净出口是出口额减去进口额的差额。因此，选项B（消费）、D（净出口）和E（投资）是正确的答案。
106、根据银监会2007年发布的《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行董事会应负责()。
A、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
B、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
C、对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
D、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
E、识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划
解析：
《商业银行合规风险管理指引》第十条规定了董事会应履行的合规管理职责，包括审议批准商业银行的合规政策，监督合规政策的实施；对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。因此，本题答案为ACD。
107、一般而言，银行业从业人员可以兼职的机构有()。
A、学术团体
B、银行业协会
C、慈善基金会
D、借款企业
E、外资企业
解析：
根据参考答案的解析，银行业从业人员可以兼职的机构有学术团体、银行业协会和慈善基金会。这些兼职通常是允许的，并且不取得报酬。因此，选项A、B、C是正确的。选项D、E在参考答案的解析中没有提及作为可以兼职的机构，所以排除。
108、影响汇率变动的因素主要有()。
A、一国经济实力
B、国际收支
C、利率水平
D、通货膨胀
E、政府干预
解析：
影响汇率变动的因素主要有：国际收支、利率水平、通货膨胀因素、政府干预以及一国经济实力。这些因素的变化会导致外汇市场的波动，进而影响汇率的变动。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
109、下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的有( )。
A、力推收益较高的理财产品而不提风险
B、在营销理财业务时主要从收益角度提示客户
C、提示理财产品中对客户不利的方面
D、提供虚假的收益计算方式
E、在营销理财业务时提示免责条款
解析：
根据银行业从业人员职业操守关于"风险提示"的规定，从业人员在营销理财业务时应从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍，对产品涉及的主要风险进行特别提示。因此，选项C“提示理财产品中对客户不利的方面”和选项E“在营销理财业务时提示免责条款”均符合该规定。而选项A、B、D都存在片面宣传或虚假宣传的问题，违背了职业操守中的诚实守信原则。
110、下列表述中，属于商业银行非保本浮动收益型理财产品特点的有( )。
A、商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益
B、商业银行不保证理财产品投资者本金安全，也不承诺收益水平
C、商业银行因负责运作理财产品资产而收取一定的管理费，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任
D、是最符合理财业务本质特征的一类理财产品
E、是目前商业银行理财产品的主体
解析：
非保本浮动收益型理财产品的特点包括：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，不保证投资者本金安全，也不承诺收益水平。商业银行因负责运作理财产品资产而收取一定的管理费，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任。这类产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前商业银行理财产品的主体。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的描述。
111、根据《外资银行管理条例》的规定，下列属于外资银行营业性机构的有( )。
A、外商独资银行
B、国内银行海外分行
C、外国银行分行
D、中外合资银行
E、外国银行代表处
解析：
根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行营业性机构包括外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行。因此，选项A“外商独资银行”、选项C“外国银行分行”和选项D“中外合资银行”均属于外资银行营业性机构。而选项B“国内银行海外分行”不属于外资银行范畴，选项E“外国银行代表处”不属于营业性机构。因此，正确答案应为ACD。
112、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，下列属于银行业监管人员违法行为的有( )。
A、擅自查询账户
B、擅自对金融机构处罚
C、擅自对银行业金融机构进行现场检查
D、擅自冻结账户
E、擅自批准金融机构终止
解析：
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业监管人员违法行为包括：违反规定审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围和业务品种；违反规定对银行业金融机构进行现场检查；未依照规定报告突发事件；违反规定查询账户或者申请冻结资金；违反规定对银行业金融机构采取措施或者处罚的行为。因此，选项A、B、C、D和E均属于银行业监管人员的违法行为。
113、下列关于商业银行内部控制的表述中，正确的有()。
A、内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
B、内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点
C、任何人不得拥有不受内部控制的权力
D、内部控制应当突出重点，不必渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节
E、商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求
解析：
关于商业银行内部控制的表述中，正确的有：内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道；商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现"内控优先"的要求；任何人不得拥有不受内部控制的权力。
选项B内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点是错误的。内部控制的主要目标是确保银行业务的合规性、财务报告的准确性和可靠性，以及保护银行和客户的资产安全。因此，内部控制应当以风险管理和合规为出发点，而不是仅仅追求盈利最大化。
选项D内部控制应当突出重点，不必渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节也是错误的。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，包括所有的业务过程和操作环节。这样才能确保内部控制的有效性和全面性。
114、下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有( )。
A、挪用公款
B、签订合同失职罪
C、受贿
D、金融诈骗罪
E、贪污
解析：
本题考查的是银行人员职务犯罪的类型。根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。其中，银行人员职务犯罪主要包括贪污、受贿、挪用公款、滥用职权等行为。因此，选项A挪用公款、B签订合同失职罪、C受贿和E贪污都属于银行人员职务犯罪的类型。而金融诈骗罪更多地是指对金融秩序和金融市场造成破坏的行为，并非银行人员的职务犯罪。因此，选项D金融诈骗罪不属于银行人员职务犯罪。
115、消费金融公司经营的业务包括()。
A、办理信贷资产转让
B、办理一般用途个人消费贷款
C、境内同业拆借
D、办理各项存款
E、经批准发行金融债券
解析：
消费金融公司经营的业务包括办理信贷资产转让、办理一般用途个人消费贷款、境内同业拆借和经批准发行金融债券。选项A、B、C、E均符合消费金融公司的业务范围。而办理各项存款不属于消费金融公司的业务范围。
116、下列关于银行保函业务的表述中，正确的有()。
A、受益人向银行支付手续费
B、当企业违约时由银行对申请人进行履约支付赔偿
C、银行办理了银行保函业务就要承担担保支付或赔偿责任
D、银行保函可分为融资类保函和非融资类保函
E、保函是向申请保函的企业作出的书面付款保证承诺
解析：
关于银行保函业务的表述中，正确的有：
C选项提到银行办理了银行保函业务要承担担保支付或赔偿责任，这是正确的。银行保函是银行对申请人提供的担保，如果申请人违约，银行需要按照保函的约定承担支付或赔偿责任。
D选项提到银行保函可分为融资类保函和非融资类保函，这也是正确的。融资类保函主要用于解决融资问题，如贷款担保等，非融资类保函则主要用于其他非融资交易。
其他选项表述存在不准确之处：
A选项提到受益人向银行支付手续费，但实际上应该是申请人向银行支付手续费。
B选项提到当企业违约时由银行对申请人进行履约支付赔偿，这个表述不准确，实际上是企业违约时，银行对受益人进行履约支付赔偿。
E选项提到保函是向申请保函的企业作出的书面付款保证承诺，虽然核心意思正确，但表述略显不完整，保函不仅是向申请企业作出承诺，还是向受益人作出保证。因此，A、B和E选项都是不正确的表述。
117、银行业从业人员在办理业务时须遵循的规则有()。
A、不得为客户开立匿名账户或者假名账户
B、可以为同一客户开立多个基本存款账户
C、核对并登记客户出示的真实有效的身份证件或者其他身份证明文件
D、客户由他人代理办理业务的，应核对代理人和被代理人的身份证或者其他身份证明文件
E、不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易
解析：
银行业从业人员在办理业务时需遵循以下规则：①为客户开立账户时需要核对并登记客户出示的真实有效的身份证件或其他身份证明文件，所以选项A“不得为客户开立匿名账户或者假名账户”、选项C“核对并登记客户出示的真实有效的身份证件或者其他身份证明文件”、选项E“不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易”都是正确的。②对于客户由他人代理办理业务的，也需要核对代理人和被代理人的身份证或其他身份证明文件，因此选项D也是正确的。③关于为客户开立账户的数量，通常银行规定同一客户只能开立一个基本存款账户，因此选项B是错误的。
118、金融租赁公司的主要业务范围包括( )。
A、同业拆借
B、吸收非银行股东3个月（含）以上的定期存款
C、融资租赁业务
D、经批准发行金融债券
E、接受承租人的租赁保证金
解析：
根据题目给出的参照解析，金融租赁公司的业务范围包括融资租赁业务、同业拆借、接受承租人的租赁保证金以及经批准发行金融债券。因此，选项A、C、D和E是正确的，而选项B是关于吸收非银行股东3个月（含）以上的定期存款，这并非金融租赁公司的主要业务范围。
119、根据银行业从业人员职业操守相关规定，下列行为中属于利益输送的有( )。
A、利用本职为亲人谋取利益
B、兼职影响本职工作
C、兼职不获取报酬
D、利用兼职为本职机构谋取利益
E、利用兼职为本人谋取利益
解析：
根据银行业从业人员职业操守相关规定，利益输送是指利用本职为本人或兼职单位牟利，或者利用兼职为本人或本职单位牟利。因此，选项A“利用本职为亲人谋取利益”和选项B“兼职影响本职工作”并不属于利益输送。选项C“兼职不获取报酬”并没有明确指出是否涉及利益输送。而选项D“利用兼职为本职机构谋取利益”和选项E“利用兼职为本人谋取利益”明确涉及利用本职或兼职谋取私利，属于利益输送的范畴。
120、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，下列属于银行业金融机构的有()。
A、商业银行
B、政策性银行
C、城市信用合作社
D、货币经纪公司
E、农村信用合作社
解析：
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构包括商业银行、政策性银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构。因此，选项A、B、C、E都属于银行业金融机构。而货币经纪公司是从事货币交易服务的机构，也包含在银行业金融机构中，所以选项D也是正确的。
121、商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括( )。
A、有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团体
B、制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系
C、具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算
D、主要监管指标符合监管要求
E、贷存比应低于70％
解析：
商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括：主要监管指标符合监管要求；具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算；制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系；有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。因此，选项A、B、C和D都是正确的。而关于贷存比的要求，已经由法定监管指标转为流动性监测指标，因此选项E是错误的。
122、下列可依法作为境内商业银行个人存款账户开户实名证件的有( )。
A、军人身份证件、武装警察身份证件
B、外国公民持有的有效护照
C、居民身份证或者临时居民身份证
D、户口簿
E、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件
解析：
根据国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》，可以作为境内商业银行个人存款账户开户实名证件的有：居民身份证或者临时居民身份证、户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
123、下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有( )。
A、个人通知存款不约定存期
B、凡个人存款都要征利息所得税
C、教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款
D、整存整取的取款方式为到期一次支取本息
E、教育储蓄存款起存金额为100元
解析：
关于个人存款业务的表述中，选项A个人通知存款不约定存期是正确的；选项B关于个人存款都要征利息所得税的说法是错误的，教育储蓄存款是免征储蓄存款利息所得税的；选项C教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款是正确的表述；选项D整存整取的取款方式为到期一次支取本息是正确的；选项E教育储蓄存款起存金额为100元的表述是错误的，教育储蓄起存金额为50元。因此，错误的选项为B和E。
124、当经济过热时，中央银行可采取的货币政策措施有( )。
A、提高再贴现率
B、提高法定存款准备金率
C、增加再贷款规模
D、在公开市场上卖出有价证券
E、降低利率
解析：
中央银行货币政策的“三大传统法宝”是法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务。当经济过热时，中央银行可采取提高再贴现率、提高法定存款准备金率和在公开市场上卖出有价证券等措施，以减缓货币供应的增长速度，从而抑制通货膨胀。因此，选项A、B和D都是正确的措施。而选项C增加再贷款规模和选项E降低利率，可能会进一步刺激经济增长，因此不是在经济过热时应该采取的措施。
125、保证合同的内容应包括( )。
A、被保证的主债权种类、数额
B、保证的期间
C、债务人履行债务的期限
D、保证的方式
E、保证担保的范围
解析：
保证合同的内容应包括被保证的主债权种类、数额，债务人履行债务的期限，保证的方式，保证担保的范围，保证的期间。选项A、B、C、D、E均正确描述了保证合同应包括的内容。
126、下列属于非融资类保函的有( )。
A、有价证券保付保函
B、即期付款保函
C、履约保函
D、借款保函
E、预付款保函
解析：
非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、即期付款保函等。因此，选项B（即期付款保函）、C（履约保函）和E（预付款保函）均属于非融资类保函。而选项A（有价证券保付保函）和D（借款保函）则不属于非融资类保函。
127、商业银行保理业务是一项集( )于一体的综合性金融服务。
A、贸易结算
B、信用风险担保
C、应收账款管理
D、商业资信调查
E、贸易融资
解析：
商业银行保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理和信用风险担保于一体的综合性金融服务。因此，正确选项为B、C、D和E。
128、《刑罚》规定的主刑有( )。
A、有期徒刑
B、管制
C、拘役
D、无期徒刑
E、死刑
解析：
根据《刑罚》规定，主刑包括有期徒刑、管制、拘役、无期徒刑和死刑。因此，本题中所述的主刑有有期徒刑、管制、拘役、无期徒刑和死刑，选项A、B、C、D和E均为正确答案。
129、我国商业银行的投资理财顾问服务是指商业银行向客户提供( )等专业化服务。
A、现金管理服务
B、资产管理
C、财务分析与规划
D、投资建议
E、个人投资产品推介
解析：
我国商业银行的投资理财顾问服务包括财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。因此，本题中正确的选项是C、D、E。A选项现金管理服务和B选项资产管理并不是商业银行投资理财顾问服务的范畴。
130、银行金融创新的基本原则包括( )。
A、公平竞争原则
B、信息充分披露原则
C、合法合规原则
D、风险可控原则
E、成本可算原则
解析：
银行金融创新的基本原则包括合法合规原则、公平竞争原则、信息充分披露原则、风险可控原则及成本可算原则，因此本题答案选项为A、B、C、D和E。此外，还包括知识产权保护原则和四个“认识”原则，但本题未涉及，所以暂时无需特别解释。
三、判断题
131、我国实行的是以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动管理汇率制度。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到的汇率制度是我国曾经实行的汇率制度，但在2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制，不再仅仅盯住单一美元。因此，题目中的说法是错误的。
132、按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
银团贷款成员按照职能和分工不同，通常分为牵头行和参与行两个角色。虽然存在代理行的概念，但在银团贷款中并不对成员进行代理行的角色划分。因此，该题目的表述存在错误。
133、洗钱的处置阶段是指通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与来源分开，并进行最大程度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目中描述的是通过复杂的多种、多层的金融交易将犯罪收益与来源分开，并进行最大程度的分散，以掩饰线索和隐藏身份的阶段是洗钱的培植阶段，而非处置阶段。因此，题目描述的内容与阶段划分不符，答案为B错误。
134、保证人与债权人约定禁止债权转让，债权人未经保证人书面同意转让债权的，保证人对受让人不再承担保证责任。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据保证人与债权人之间的约定，如果禁止债权转让并且债权人未经保证人书面同意转让债权，那么保证人对受让人不再承担保证责任。因此，该题中的说法是正确的，但题目要求判断错误选项，故选择B。
135、银行监管的目标是促进银行业的合法、稳健运行，防止银行倒闭。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三条的规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。因此，防止银行倒闭是银行监管的目标之一，故本题答案为A，表示正确。
136、恶意取得票据的持票人不得享有票据权利。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
恶意取得票据的持票人不得享有票据权利。从票据取得的主观状态看，分为善意取得和恶意取得。持票人善意取得的票据，应当享有票据权利；而持票人恶意取得票据的，不得享有票据权利。因此，本题答案为B。
137、在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
在普通支票的左上角划两条平行线的确实是划线支票，划线支票只能用于转账而不能取现这一点是正确的。然而，普通支票并不一定就是划线支票，所以题目中的表述存在误导性，因此答案为B错误。
138、动产上已设立抵押权或者质权，不论该动产是否被留置，抵押权人或质押权人优先受偿。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《民法典》的规定，同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。因此，不论该动产是否被留置，抵押权人或质押权人优先受偿的说法是正确的。
139、我国资产管理公司设立时，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和交通银行的部分不良资产。( )
A 正确
B 错误
解析：
我国资产管理公司在设立时，确实分别收购、管理和处置了四家国有商业银行（工商银行、农业银行、中国银行、建设银行）和国家开发银行的部分不良资产。因此，该题目的陈述是正确的。
140、商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于固定资产投资。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
商业银行向企业发放流动资金贷款，通常用于满足企业日常经营中的短期资金需求，如采购原材料、支付工资等。这种贷款不得用于固定资产投资，因为流动资金贷款与固定资产投资的目的、期限和风险等方面都有所不同。因此，该题目中的说法“商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于固定资产投资”是错误的。
141、借款人将债务全部或部分转让给第三方的，无须取得商业银行的同意。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《民法典》第五百五十一条的规定，债务人将债务的全部或部分转移给第三人时，应当经过债权人同意。因此，借款人将债务全部或部分转让给第三方时，需要取得商业银行的同意，该题目中所述情况错误。
142、银行资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源，因此，银行一旦遭受破产，首先消耗的是银行的资本金。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到的观点是正确的。银行资本确实是承担风险和吸收损失的第一资金来源，因此在银行遭受破产时，首先消耗的是银行的资本金。因此，正确答案为B。
143、金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。 ()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目所述定义“金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪”存在一些问题。首先，对于购买假币的行为，并不是仅限于银行或其他金融机构的工作人员。此外，“利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为”也并不等同于购买假币或以假币换取货币的行为。因此，该题目的定义存在缺陷，选择B错误。
144、根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户身份资料及交易信息5年以上。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户身份资料及交易信息，并且在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存5年。因此，该说法是正确的。
145、金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场优化资源配置的功能。( )
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这确实属于金融市场分散风险的功能，因此题目中的说法是正确的。
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