一、单选题
1、根据我国《民法典》的相关规定，下列属于不动产的是( )
A、船舶
B、电视机
C、林木
D、钢筋
解析：
根据我国《民法典》的相关规定，不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋等地上附着物。选项中，A选项船舶虽然属于有形财产，但可以移动，因此不属于不动产；B选项电视机是动产；C选项林木属于不动产；D选项钢筋不属于有形财产。因此，属于不动产的是C选项中的林木。
2、商业银行销售风险评级为( )以上的理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
A、四级
B、二级
C、三级
D、一级
解析：
根据《理财公司理财产品销售管理暂行办法》第二十六条的规定，除非与非机构投资者当面书面约定，评级为四级以上的理财产品销售应当在营业网点进行。因此，商业银行销售风险评级为四级的理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
3、下面选项中，不属于金融市场特点的是( )。
A、交易主体的固定性
B、市场交易价格的一致性
C、市场商品的特殊性
D、市场交易活动的集中性
解析：
金融市场具有多个特点，包括市场商品的特殊性、市场交易价格的一致性、市场交易活动的集中性，以及交易主体角色的可变性。因此，选项A中的“交易主体的固定性”不属于金融市场特点，而其他选项均属于金融市场特点。
4、半年期的零息政府债券（182天）面值为1000元，发行价为982.35元，则该债券的投资到期收益率约为( )。
A、0.018
B、0.034
C、0.0177
D、0.036
解析：
根据公式计算该债券的投资到期收益率，公式为：投资收益率=（债券面值-发行价）/发行价×债券期限（转换为年）。代入数值计算得，（1000元-982.35元）/ 982.35 × （半年期/半年），投资收益率约为债券到期收益率=（到期收益/本金）×债券期限（转换为年），该题中没有明确提供债券的面值或利息，无法准确计算债券到期收益率的具体数值。因此，无法确定该题目的正确答案。
5、高先生投资某项目，期限为3年，第一年年初投资10万元，第二年年初又追加投资5万元，假设年收益率为8%，那么他在3年内每年年末至少收回( )万元才是盈利的。（答案取近似数值）
A、5.68
B、5.33
C、5.74
D、5.82
解析：
根据题目中的信息，高先生第一年年初投资了10万元，第二年年初又追加了5万元的投资，假设年收益率为8%。我们需要计算高先生在3年内每年年末至少需要收回多少万元才是盈利的。
首先计算每年投资的增值情况：第一年投资10万元，第二年年初追加的5万元在第一年内也会有所增值。因此，我们需要考虑这两次投资的增值效应。假设每年年末的增值部分为利息收入，即原始投资乘以年利率。同时考虑到投资的时间价值，需要除以（1+年利率）来调整不同时间点投资的比较基准。所以每年的投资增值部分可以计算出来。然后，将这些增值部分和高先生的原始投资相加，得到每年的总投入（包括本金和增值部分）。接下来计算每年的收益情况：假设每年的收益是固定的年收益率8%，那么每年的收益可以计算为总投入乘以年收益率。最后计算每年年末至少需要收回的金额：由于高先生要在三年内收回投资以盈利，我们需要将三年的收益折现到每一年年末。这涉及到复利现值计算，将未来的收益按照年利率折现到当前时间点。通过计算，我们可以得到每年年末至少需要收回的金额约为5.68万元。因此，正确答案是A。
6、在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是( )
A、永续年金
B、即付年金
C、普通年金
D、现付年金
解析：
永续年金是指没有到期日的年金，因此只有现值没有终值。其他选项中，普通年金、即付年金和现付年金都存在终值的概念。因此，答案为A。
7、假定张先生当前投资某项目，期限为3年第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年要求回报率为10%，那么他在3年内每年年末至少收回( )元才是盈利的。
A、33339
B、43333
C、58489
D、44386
解析：
根据题目描述，张先生在第一年年初投资了100000元，第二年年初又追加了50000元投资，年要求回报率为10%。为了计算每年年末至少需要收回多少元才是盈利的，我们需要使用现值（PV）和年回报率进行计算。
首先，计算投资的现值PV，由于是第一年和第二年的投资，需要考虑资金的时间价值。第二年年初的投资50000元要除以（1+10%）来得到现在的价值。所以，PV = 100000 + 50000 / （1 + 10%）。
接着，为了确定每年年末至少需要收回的金额（记作C），我们需要将这个现值按照年回报率10%进行分摊。由于投资期限是3年，我们需要计算3年的累计回报，并分摊到每一年。公式为：C = PV × 年回报率 / [1 - (1 + 年回报率)^(-投资年数)]。将PV和年回报率代入公式，计算得出C = 58489元。
因此，张先生在3年内每年年末至少需要收回58489元才是盈利的。所以正确答案是C。
8、关于个人生命周期各阶段理财活动的特征下列表述正确的是( )
A、建立期的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富
B、退休期的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资风险
C、维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，财务投资是多元组合投资为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用
D、探索期是以个人家庭生活为重心，是个人财务的建立与形成期
解析：
关于个人生命周期各阶段理财活动的特征，A项描述的是稳定期的理财任务，而非建立期；B项描述的是高峰期的理财任务，而非退休期；C项描述的是维持期的理财活动特征，描述正确；D项描述的是探索期的含义，而非建立期。因此，本题目答案为C。
9、个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值( )美元以下（含）的，凭本人有效身份证在银行办理，超过上述金额的，凭本人有效身份证件、( )或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。
A、10000美元、经海关签章的《海关申报》
B、5000美元、经海关签章的《海关申报》
C、10000美元、《携带外汇出境许可证》
D、5000美元、《携带外汇出境许可证》
解析：
个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。超过上述金额的，需要凭本人有效身份证件以及额外的文件办理。选项中，经海关签章的《海关申报》是超过限额时需要的额外文件之一，因此答案为A。
10、公民李先生与前妻张女士育有一子小李因双方感情破裂李先生与张女士2012年离婚。2016年李先生与刘女士结婚，婚后二人收养了儿子小贝，刘女士与前夫所生儿子小王跟随前夫生活，2019年李先生不幸逝世且无遗嘱，根据我国相关法律法规，下列不可参与李先生遗产分配的有( )
A、张女士
B、小李
C、刘女士
D、小贝
解析：
根据中国的相关法律法规，遗产分配首先遵循遗嘱，如果没有遗嘱，则按照法定继承顺序进行。法定继承顺序中，第一顺序继承人是配偶、子女、父母。在本题中，李先生已经去世，且没有遗嘱，因此遗产分配将按照法定继承顺序进行。选项A，张女士是李先生的前妻，并非其配偶或直系亲属，因此不能参与遗产分配。而选项B，小李作为李先生的子女，是有资格参与遗产分配的。选项C，刘女士作为李先生的配偶，也有资格参与遗产分配。至于选项D，小贝虽然是收养的儿子，但仍然属于李先生的子女，也有资格参与遗产分配。因此，不可参与李先生遗产分配的是张女士，答案为A。
11、周先生现在40岁，准备60岁退休。退休之后每年领取养老金3.6万元，最少领取25年。假定退休之后的投资收益率为4%，则该笔养老金在退休时刻的现值是( )万元。
A、58.49
B、50.89
C、48.92
D、56.24
解析：
根据期末年金现值的公式，题目中养老金在退休时刻的现值计算过程较为复杂，涉及多个参数和计算步骤。简要解析如下：
首先，周先生计划在60岁退休，退休后每年领取养老金3.6万元，最少领取25年。这意味着我们需要计算从退休开始到至少第25年的所有养老金支付的总和。
其次，考虑到退休后的投资收益率为4%，我们需要使用复利现值公式来折现未来的养老金支付。由于每年的养老金支付是相等的，我们可以使用期末年金现值公式来计算这些支付的现值。
最后，通过将所有折现后的养老金支付相加，我们可以得到退休时刻养老金的现值。根据计算，该现值等于选项D给出的数值。
12、根据2013年6月证监会发布的《证券公司客户资产管理业务管理办法》和《证券公司集合资产管理业务实施细则》证券公司的集合资产管理计划将不再有大集合、小集合的划分。证券公司发行，投资者超过( )人的集合资产管理计划被定性为公募基金，纳入新《中华人民共和国证券投资基金法》调整。
A、100
B、500
C、300
D、200
解析：
根据2013年6月证监会发布的《证券公司客户资产管理业务管理办法》和《证券公司集合资产管理业务实施细则》，证券公司发行，投资者超过200人的集合资产管理计划被定性为公募基金，纳入新《中华人民共和国证券投资基金法》调整。因此，正确答案为D。
13、投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购，赎回或者转移申请的，作为下一个( )的交易处理，基金份额申购赎回价格为下次办理基金份额申购赎回时所在开放日的价格。
A、工作日
B、交易日
C、开放日
D、确认日
解析：
根据题目描述，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，作为下一个交易日的交易处理。因此，正确答案为B，即交易日。
14、当商业银行与个人客户订立合同中格式条款与非格式条款不一致时，应当采用( )
A、非格式条款
B、固有条款
C、标准条款
D、格式条款
解析：
当商业银行与个人客户订立合同中格式条款与非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。因为格式条款是银行为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款；非格式条款则是在合同中针对特定情况具体约定的条款。当两者出现不一致时，非格式条款是为了适应具体情况而设定的，应当优先适用。因此，答案为A。
15、根据《民法典》的规定，下列关于格式条款的表述，错误的是( )。
A、合同订立方应采取合理的方式提示对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
B、格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
C、格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
D、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
解析：
本题考查格式条款的相关知识。
A选项正确，根据《民法典》第四百九十六条的规定，采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当采取合理的方式提示对方注意免除或者减轻其责任等与对方有重大利害关系的条款，并按照对方的要求，对该条款予以说明。
B选项正确，格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款，这是格式条款的基本定义。
C选项错误，当格式条款和非格式条款不一致时，根据《民法典》第四百四十八条的规定，应当采用非格式条款。格式条款是事先拟定的，而非格式条款是双方协商达成的，因此，在发生冲突时，非格式条款更能体现双方的真实意愿。
D选项正确，根据《民法典》第四百九十七条的规定，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务。这是格式条款的基本原则之一。
由于本题要求选择表述错误的选项，故正确答案为C。
16、在给客户配置理财产品时，需要考虑客户的风险承受能力。下列关于客户风险承受能力的说法正确的是( )。
A、年龄越大，风险承受能力越强
B、教育程度越高，风险承受能力越低
C、客户指定的理财目标弹性越大，风险承受能力越强
D、双薪的新婚家庭中，夫妻双方的风险承受能力低于结婚前
解析：
关于客户风险承受能力的说法，正确的是客户指定的理财目标弹性越大，风险承受能力越强。年龄越大的客户通常风险承受能力越小；教育程度越高，个人获取财富的能力更强，更能承受风险；对于双薪的新婚家庭，夫妻双方收入较婚前个人收入高且稳定，因此风险承受能力是增强的。因此，正确答案是C。
17、商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过( )家保险公司开展保险代理业务合作。
A、3
B、5
C、7
D、10
解析：
根据题目中的描述，商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。因此，正确答案为A。
18、一般而言，( )由于投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高，通常被视为活期存款的替代品。
A、固定收益类理财产品
B、混合类理财产品
C、权益类理财产品
D、现金管理类理财产品
解析：
现金管理类理财产品通常由于投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高，被视为活期存款的替代品。因此，本题答案为D。
19、我们按年龄层可以把个人生命周期比照家庭生命周期分为( )6个阶段。
A、探索期、形成期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
B、探索期、建立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期
C、探索期、建立期、成长期、维持期、高峰期、退休期
D、探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
解析：
：比照家庭生命周期，个人生命周期可以分为6个阶段，这六个阶段为探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期和退休期。选项D正确。
20、马斯洛需求层次中的最高层次是( )
A、安全需求
B、爱和归属感的需求
C、被尊重的需求
D、自我实现的需求
解析：
根据心理学家马斯洛的需求层次理论，人的需求从低到高可以分为五个层次，分别是生理需求、安全需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求和自我实现的需求。在这五个层次中，自我实现的需求是最高层次的需求。因此，答案为D。
21、对于理财规划的具体实践过程中产生的文件资料，对处理方式正确的是( )
A、存档管理形成客户档案
B、及时销毁，以防客户资料外泄
C、与客户的其他资料放一起交还给客户
D、作为材料供其他客户学习
解析：
理财规划的具体实践过程中产生的文件资料应该进行存档管理，形成客户档案。这是为了日后查阅、跟踪客户情况、了解客户财务状况及提供后续服务等提供必要的信息和依据。及时销毁或与客户的其他资料一起交还给客户可能会导致重要信息的丢失或外泄，而作为材料供其他客户学习也不合适，因为这些文件资料涉及客户的隐私和机密。因此，正确的处理方式是对这些文件资料进行存档管理，形成客户档案。
22、当期缴产品投保人年龄超过( )周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单。
A、55
B、60
C、65
D、70
解析：
根据参考答案中的描述，期缴产品投保人年龄超过60周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单。因此，正确答案为B。
23、中国银保监会直接监督的商业银行与其他商业银行其一级分支机构，应当在每个年度结束后的( )日内分别向中国银保监会派出机构报送保险代理业务情况。
A、15
B、30
C、60
D、180
解析：
根据原题中的描述，中国银保监会直接监管的商业银行和其他商业银行及其一级分支机构，应当在每个季度结束后的30日内分别向中国银保监会和中国银保监会派出机构报送保险代理业务情况。因此，正确答案为B。请注意，该试题考点已过期，新版教材可能已有所变更，但为确保试卷完整性，仍提供此答案供参考。
24、某投资项目各年现金净流量按13%折现时，净现值大于零，按15%折现时，净现值小于零，则该项的内部报酬率一定( )。
A、无法确定
B、小于15%
C、大于15%
D、小于13%
解析：
内含收益率是使得项目的净现值等于零的折现率。根据题目描述，当折现率为13%时，净现值大于零；而当折现率为15%时，净现值小于零。这说明内含收益率（即使得净现值从大于零转变为小于零的折现率）一定在13%和15%之间。因此，该项目的内部报酬率一定小于15%。选项B正确。
25、被继承人的子女先于被继承人死亡，由被继承人子女的晚辈直系血亲代替被继承人的( )。
A、法定继承
B、转继承
C、遗嘱继承
D、代位继承
解析：
被继承人的子女先于被继承人死亡，此时应该由被继承人的子女的晚辈直系血亲进行代位继承。因此，正确答案为D，即代位继承。
26、根据《中华人民共和国民法典》下列财产中可以用于抵押的是( )。
A、海域使用权
B、土地所有权
C、著作权
D、被法院扣押的汽车
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，可以用于抵押的财产包括海域使用权。而土地所有权、著作权以及被法院扣押的汽车，并不属于可用于抵押的财产范围。因此，正确答案为A。
27、( )是理财师制定客户个人规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。
A、个人储蓄
B、股票投资
C、理财目标
D、财务信息
解析：
财务信息是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据。它决定了客户的目标和期望是否合理，以及实现客户各项管理目标、人生规划的可能性和要采取的相关措施。具体来说，财务信息会影响理财方案和理财工具的选择。因此，财务信息是制定客户个人规划的关键要素。
28、张先生购买了一套总价400万元的房产，首付160万，其余向银行贷款，贷款期限20年，贷款年利率为8%，按月等额本息还款，张先生每年应付多少？
A、2.1
B、2.2
C、2.3
D、2
解析：
张先生的房产总价400万元，首付160万，贷款总额为240万元。贷款期限20年，即240个月。贷款年利率为8%，转化为月利率为0.67%。使用等额本息还款法，代入公式计算得出每月还款额。全年还款额约为2万元×12月=24万元，故张先生每年应付约2万元的还款额，答案为D。
29、关于委托人和受托人的说法，正确的有( )。
A、受托人可以是同一信托的唯一受益人
B、委托人不可成为受益人
C、具有完全民事行为能力的自然人可成为受托人
D、委托人负有放弃财产权的义务
解析：
关于委托人和受托人的说法，正确的有具有完全民事行为能力的自然人可成为受托人。
对于其他选项：
A选项错误，受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
B选项错误，委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。
D选项错误，没有相关的法律规定要求委托人负有放弃财产权的义务。
30、不属于期货资产管理类型的是( )
A、挂钩期权类产品
B、大额存单类产品
C、量化打新类产品
D、量化对冲类产品
解析：
期货资产管理业务类型包括挂钩期权类产品、量化打新类产品、量化对冲类产品等。而大额存单类产品并不属于期货资产管理类型。因此，选项B是正确答案。
31、不属于银行代理的产品是( )
A、保险
B、债券
C、股票
D、基金
解析：
本题考查不属于银行代理的产品。保险、债券和基金都属于银行代理的产品，而股票不属于银行代理的产品，因此选项C是不正确的。
32、利率上升，( )黄金，黄金价格( )
A、卖出、下降
B、卖出、上升
C、买入、下降
D、买入、上升
解析：
当利率上升时，投资者更倾向于将资金投入到债券等固定收益类产品中，因为可以获得更高的收益。因此，黄金作为一种投资品种，会面临卖出的压力。同时，随着卖出增加，黄金的供给增多，而需求相对不变，会导致黄金价格下降。所以，利率上升时，应该卖出黄金，而黄金价格会下降。
33、哪种人数符合私募合伙基金( )
A、1
B、60
C、30
D、100
解析：
根据合伙制私募基金的规定，普通合伙人可以与另外1~49名有限合伙人共同组建一只有限合伙制私募基金。因此，选项C中的30人符合这一范围，是符合要求的私募合伙基金人数。其他选项不符合人数限制要求。
34、不是非营利性机构组织是( )
A、学校
B、基金会
C、股份有限公司
D、事业单位
解析：
题目询问的是哪个选项不属于非营利性机构组织。根据《民法典》对法人的分类，营利法人包括有限责任公司和股份有限公司等，而非营利法人则包括事业单位、社会团体、基金会、社会服务机构等。因此，选项中不属于非营利性机构组织的是股份有限公司，答案为C。
35、期末年金的是( )
A、生活费
B、房贷
C、学费
D、生活支出
解析：
期末年金是指现金流发生在当期期末的支出，例如房贷支出。题干中提到的选项B房贷符合期末年金的定义。因此，正确答案是B。
36、信托是银行的( )业务。
A、表内
B、表外
C、中间
D、负债
解析：
信托是银行的中间业务。
37、风险厌恶型投资者选择( )
A、确定的4000元收入
B、确实的4000元损失
C、80%损失，20%无损失
D、80%无损失，20%损失
解析：
风险厌恶型投资者倾向于选择确定的收益，避免承担风险。在给出的选项中，A选项表示确定的4000元收入，没有风险。而其他选项中存在风险的可能性，尤其是B、C和D选项中存在损失的风险。因此，风险厌恶型投资者会选择确定的收益，即A选项。
38、王先生购买了一套价值400万元的房产，首付160万元，其余向银行贷款，贷款期限20年，贷款年利率为8%，按月等额本息还款。则王先生每月的还款额为( )万元。
A、2
B、11.45
C、9.6
D、5.65
解析：
根据题目给出的信息，王先生的贷款总额为400万元减去首付160万元，即240万元。贷款期限20年，也就是240个月。贷款年利率为8%，转化为月利率为0.67%。使用等额本息还款的计算公式I＝F×r×（1＋r）^t/[(1＋r)^t－1]，代入F＝240，r＝0.67%，t＝240，计算得到的结果与王先生每月的还款额约为2万元相符。因此，答案为A。
39、李先生夫妇决定离婚，离婚时价值400万元的住房为李先生婚前购买，无贷款，另有存款300万元主要来源于李先生婚后出版的图书收入，根据规定，李先生婚内个人财产为多少( )万元。
A、200
B、150
C、0
D、350
解析：
根据法律规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产，除非有特别约定或法律规定，一般视为夫妻共同财产。而婚前的财产，如本题中的住房，属于夫妻一方个人财产。对于李先生婚后出版的图书收入所得存款300万元，应视为夫妻共同财产，因此离婚时李先生的婚内个人财产为存款的一半，即150万元。因此，正确答案为B。
40、张女士分期购买一辆汽车，每年未支付10000元，分5次付清，假设年利率为5%，则该项分期付款相当于现在一次性支付( )元。（答案取近似数值）
A、50000
B、55250
C、45496
D、43295
解析：
根据等额本息还款法的公式，每年未支付金额为A，期数设为n，年利率为r，可计算出总的未来现金流量现值总和，再根据连续年金现值公式折现到当前时点，即可得到该项分期付款相当于现在一次性支付的金额。代入题目中的数据：每年支付A=10000元，期数n=5，年利率r=5%，可计算出该项分期付款相当于现在一次性支付约为43295元。因此，正确答案为D。
41、与股票相比，债券最显著的特征是( )。
A、偿还性
B、安全性
C、收益性
D、流动性
解析：
债券最显著的特征是偿还性，即债券有规定的偿还期限，债务人必须按约定条件向债权人支付本息。其他选项如安全性、收益性和流动性虽然也是债券的特征之一，但并不是最显著的特征。因此，正确答案是A。
42、商业银行个人理财服务是指建立在( )关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
A、业务咨询
B、受托咨询
C、销售服务
D、委托代理
解析：
商业银行个人理财服务是建立在委托代理关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。因此，正确答案为D。
43、金融市场常被称为资金的“蓄水池”和国民经济的“晴雨表”这两种表述分别指出了金融市场的( )
A、集聚功能和资源配置功能
B、调节功能和反映功能
C、调节功能和资源配置功能
D、集聚功能和反映功能
解析：
金融市场常被称为资金的“蓄水池”，这主要指的是金融市场的集聚功能，即金融市场能够汇集和分配资金，将小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资。而金融市场被称为国民经济的“晴雨表”，则体现了金融市场的反映功能，即金融市场能够反映经济运行状况，提供关于宏观经济运行方面的信息，有利于政府部门及时制定和调整宏观经济政策。因此，这两种表述分别指出了金融市场的集聚功能和反映功能，选项D正确。
44、根据《中华人民共和国民法典》，下列表述正确的是( )。
A、所有继子女均可作为第一顺位继承人
B、养子女不参与遗产分配
C、丧偶儿媳对公婆尽了主要赡养义务的，应作为公婆遗产的第二顺位继承人
D、有扶养条件但未尽扶养义务的继承人，分配遗产时应当不分或者少分
解析：
本题考查《中华人民共和国民法典》中关于继承的相关内容。
A选项错误，《民法典》继承编所称子女，包括婚生子女、非婚生子女、有扶养关系的继子女，并非所有继子女均可作为第一顺位继承人。
B选项错误，《民法典》继承编所称子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，养子女参与遗产分配。
C选项错误，根据《民法典》规定，丧偶儿媳对公婆，丧偶女婿对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。
D选项正确，有扶养能力和有扶养条件的继承人，不尽抚养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。故D选项表述正确。
45、关于客户的风险承受能力，下列表述正确的是( )。
A、客户的年龄越大，风险承受能力应越高
B、随着财富的积累，客户的相对风险承受能力应越低
C、理财目标的弹性越大，风险承受能力应越大
D、投资资金的期限越短，流动性越强，风险承受能力一定越高
解析：
关于客户的风险承受能力，理财目标的弹性越大，风险承受能力应越大。其他选项表述不正确，客户的年龄越大，风险承受能力不一定越高；随着财富的积累，客户的相对风险承受能力可能会越高，但也取决于其他因素；投资资金的期限越短，流动性越强，但风险承受能力不一定越高。
46、关于金融市场分类，下列表述错误的是( )。
A、货币市场以短期资金周转为主要交易目的
B、间接融资具有可逆性
C、资本市场具有期限短、流动性强、交易频繁、风险大、收益高等特点
D、金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场
解析：
关于金融市场分类的描述中，C选项关于资本市场的描述是错误的。资本市场的主要特点并不是期限短、流动性强、交易频繁、风险大、收益高等，而是期限长、流动性较差、风险大、收益较高。因此，C选项是错误描述。A、B、D选项的描述是正确的。
47、下列不属于银行代销产品的是( )。
A、结构性存款
B、基金
C、保险
D、信托计划
解析：
根据参照解析，银行代销的产品包括基金、保险、信托计划等，而结构性存款并不是银行代销的产品，因此A选项是正确答案。
48、按照理财顾问业务的客户管理要求，下列关于客户实行分层管理的表述，错误的是( )
A、商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的渠道
B、根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和风险承受能力，对客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益
C、商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度
D、商业银行对已有分层的客户进行风险评估的结果可使用两年，两年后需重新评估
解析：
商业银行对客户的评估结果不能长期使用，应定期进行重新评估。根据理财顾问业务的相关规定，商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。因此，选项D中提到的“商业银行对已有分层的客户进行风险评估的结果可使用两年，两年后需重新评估”这一表述是错误的。
49、理财师为客户进行理财规划要兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期的需求，这体现了理财师职业特征的( )
A、专业性
B、综合性
C、经验性
D、社会性
解析：
理财师在进行理财规划时，需要综合考虑客户的家庭财务、非财务状况以及不同时期的需求，这体现了理财师职业的综合性。专业性是指理财规划服务是一项涉及业务范围广、专业性很强的服务，要求理财师具备扎实的金融基础知识和专业技能。经验性是指理财师需要具备一定的实践经验，以更好地为客户提供服务。社会性是指理财师需要与客户、监管机构、金融机构等各方进行交流和合作。因此，综合性是正确答案。
50、关于金融期权的要素，下列表述中错误的是( )
A、执行价格是期权合约所规定的期权买方在行使权利时所实际执行的价格
B、基础资产是期权合约中规定的双方买卖的资产，不包括期货合同
C、到期日是期权合约规定的期权行使的最后有效日期
D、期权的买方是购买期权、支付期权费并获得权利的一方，也称期权的多头
解析：
关于金融期权的要素，执行价格是期权合约所规定的期权买方在行使权利时所实际执行的价格，所以A选项正确；基础资产是期权合约中规定的双方买卖的资产或期货合同，B选项中只提到不包括期货合同的说法是错误的；到期日是期权合约规定的期权行使的最后有效日期，因此C选项描述正确；期权的买方是购买期权的一方，支付期权费并获得权利，所以D选项描述无误。因此，表述错误的是B选项。
51、下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是( )。
A、可以进行与其年龄、智力相适应的民事法律行为
B、完全不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人
C、八周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人
D、限制民事行为能力人实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认
解析：
本题为选非题，考查限制民事行为能力人的相关知识点。
A选项正确，可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。
B选项错误，不能辨认自己行为的成年人为无民事行为能力人，而非限制民事行为能力人，由其法定代理人代理实施民事法律行为。
C选项正确，八周岁以上的未成年人为限制民事行为能力人。
D选项正确，限制民事行为能力人实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认。
因此，本题错误的是B选项。
52、下列不属于基金管理人职责的是( )。
A、确定基金收益方案，向持有人分配收益
B、基金财产的保管
C、办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜
D、计算并公告基金资产净值
解析：
基金管理人的职责包括确定基金收益方案，向持有人分配收益；办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；计算并公告基金资产净值等。然而，基金财产的保管是独立于基金管理人的基金托管人的职责，因此不属于基金管理人的职责。
53、投保人最基本的义务是( )
A、出险通知
B、预防危险
C、交付保费
D、索赔举证
解析：
投保人的最基本义务是交付保费，这是投保人与保险公司建立保险合同关系的基础。投保人只有支付了保险费，保险公司才会承担保险责任。因此，选项C是正确答案。其他选项如出险通知、预防危险和索赔举证等，虽然也是投保人在某些情况下需要履行的义务，但不是最基本的义务。
54、根据《中华人民共和国信托法》规定，受托人以( )为限向受益人承担支付信托利益的义务。
A、委托人固有财产
B、受托人固有财产
C、信托财产
D、信托财产和受托人固有财产
解析：
根据《中华人民共和国信托法》的规定，受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。因此，正确答案为C。
55、下列表述中，最符合家庭成长期的理财特征是( )
A、尽力保全已积累的财富、厌恶风险
B、没有或仅有较低的理财需求和理财能力
C、家庭风险承受能力进一步提升
D、风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益
解析：
在家庭成长期，子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，同时成员收入稳定，因此家庭风险承受能力会进一步提升。所以最符合家庭成长期的理财特征的是选项C。
56、关于期货交易制度，下列表述中错误的是( )
A、会员持有的按单边计算的某一合约投机头寸存在限额
B、交易所每周结算所有合约的盈亏
C、会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应被强行平仓
D、交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金
解析：
关于期货交易制度，B项表述错误。因为期货交易制度是每日结算制度，又称逐日盯市制度，是每日交易结束，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，而不是每周结算。其他选项A、C、D都是正确的。
57、理财规划师在首次交付客户经理对规划方案后还要为客户提供持续理财服务，影响理财规划师对客户理财规划方案评估频率的因素不包含( )
A、理财规划师的性格和工作习惯
B、客户个人财务变化幅度
C、客户资产规模
D、客户的风险偏好
解析：
理财规划师在评估客户理财规划方案的频率时，主要会受到客户个人财务变化幅度、客户资产规模，以及客户的风险偏好这三个因素的影响。而理财规划师的性格和工作习惯并不是影响评估频率的因素。因此，选项A是不正确的。
58、一般而言，银行理财产品托管人主要由( )担任。
A、基金公司
B、信托公司
C、资产管理公司
D、商业银行
解析：
在我国，银行理财产品托管人主要由商业银行担任。
59、下列关于个人理财服务的表述，正确的是( )
A、个人理财需定期对已制定的财务规划进行检视
B、个人理财服务第一步是对客户资产现状进行分析
C、银行个人理财服务是从客户关系管理上寻求银行利润最大化
D、个人理财服务是商业银行向客户推荐理财产品的服务
解析：
个人理财需要定期对已制定的财务规划进行检视，这是为了确保客户的资产安全和理财目标能够顺利实现。理财师需要根据客户家庭生命周期的不同阶段，结合其风险承受能力及风险主观承受意愿，将产品或产品组合的流动性、收益性与安全性同客户需求相匹配，形成合理、可行的理财方案，并定期进行检视和适当调整。因此，A选项是正确的表述。
60、假定年利率为4%，每半年计息一次，则有效年利率为( )
A、4%
B、2%
C、4.04%
D、5%
解析：
根据有效年利率的计算公式，EAR=（1+r/m）^m-1，其中r为年利率，m为每年的计息次数。题目中给出年利率为4%，每半年计息一次，即m=2。代入公式计算得到有效年利率为4.04%。因此，正确答案为C。
61、大额可转让存单的发行人一般是( )
A、商业银行
B、中央银行
C、政府机构
D、投资银行
解析：
大额可转让存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。因此，发行人一般是商业银行。选项A正确。中央银行主要负责制定货币政策和实施金融监管，政府机构是执行国家行政职能的部门，投资银行主要涉及证券承销等业务，均不是大额存单的发行主体。
62、下列关于制定理财规划方案的表述中，错误的是( )
A、综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
B、单目标理财规划是“线”性的，而综合理财规划考虑的是“面”
C、家庭收支或债务规划、风险管理规划教育投资规划都属于单项理财规划方案
D、理财方案可以是单项理财目标的规划也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
解析：
理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案。方案类型主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定的，而不是由理财师决定的。因此，选项D的表述是错误的。
63、一般而言，下列关于房地产投资特点的表述，错误的是( )
A、流动性差
B、具有价值升值效应
C、高风险低收益
D、能够发挥财务杠杆效应
解析：
房地产投资的特点包括：流动性相对较差、具有价值升值效应、高收益但也伴随着高风险、能够发挥财务杠杆效应。选项C中提到的“高风险低收益”并不符合房地产投资的特点，因此是错误的表述。
64、信托中受托人( )受益人，但( )同一信托的唯一受益人
A、可以是，不得是
B、不得是，可以是
C、可以是，可以是
D、不得是，不得是
解析：
信托中受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。因此，选项A“可以是，不得是”是正确的回答。
65、货币市场基金投资组合的平均剩余期限，不得超过( )天。
A、90
B、60
C、180
D、365
解析：
货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过一百八十天。因此，正确答案为C。
66、理财规划服务中，财务资源具有操作的最终决策权在( )
A、银行
B、客户本人
C、理财师
D、客户的律师
解析：
在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户本人。因此，正确答案为B。
67、基金申购采取”( )“原则，投资申购以申购日（T日）的基金份额净值为基础计算申购份额，T日的基金份额净值在当天收市，后计算，并在T+1日公布。
A、已知价
B、模拟价
C、测算价
D、未知价
解析：
基金申购采取未知价原则，即投资者申购以申购日（T日）的基金份额净值为基础计算申购份额，该净值在当天收市后计算，并在T+1日公布。因此，选项D“未知价”是正确答案。
68、根据( )的不同，金融市场可分为发行市场和流通市场
A、资金融资方式
B、金融工具发行和流通特征
C、交易期限
D、金融交易的场地和空间
解析：
根据金融工具发行和流通特征的不同，金融市场可分为发行市场和流通市场。发行市场是发行证券和筹集资金的市场，流通市场是已有证券进行买卖转让的市场。因此，正确答案为B。
69、下列银行个人理财业务从业人员的行为中，符合信息保密准则要求的是( )
A、将长期没有业务往来的客户名单送露给其他合作机构
B、只与本机构同事谈论客户的社会地位
C、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
D、任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
解析：
根据信息保密准则的要求，银行个人理财业务从业人员在受雇期间应该妥善保存客户资料及其交易信息档案。这一行为符合信息保密的要求，确保客户的个人信息不被泄露。因此，选项C是正确的。而选项A、B和D都存在违反信息保密准则的行为，如泄露客户信息或在不合适的情况下讨论客户相关信息。
70、债券面值为B，票面利率为C，投资者以价格P购买债券并持有到期，获得的收益率为r，已知P>B，则( )
A、r<C
B、r>C
C、r=C
D、r与C无关
解析：
根据题目描述，债券的购买价格P高于其面值B，这意味着债券是以溢价发行的。溢价发行的情况下，债券的票面利率C会高于投资者实际获得的收益率r。因此，正确答案是A，即r小于C。
71、销售代理理财产品时，要有适合的产品，适合的客户，适合的网点，适当的销售人员，这是银行代理理财产品销售的( )原则。
A、避免利益冲突
B、适当性
C、客观
D、诚实守信
解析：
销售代理理财产品时，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适当的销售人员，这符合银行代理理财产品销售的适当性原则。适当性原则要求综合考虑客户的情况，包括生命周期阶段、风险承受能力、投资目标、投资期限长短以及产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。因此，选项B是正确答案。
72、王先生有一笔5年后到期日的200万元借款，年利率为10%，则王先生每年年末需要存入( )万元以用于5年后到期偿还货款。（答案取近似值）
A、50
B、36.36
C、32.76
D、40
解析：
根据题目给出的信息，我们知道王先生有一笔未来的借款需要在五年后偿还，这是一个典型的反推计算问题。我们需要利用已知的未来总金额和年利率，反推出每年年末需要存入的金额。根据公式：每年年末存入金额 = 未来总金额 / [(1 + 年利率)^ 年数 - 1]，代入题目中的数值进行计算，即：每年年末需要存入的金额 = 200万 / [(1 + 10%)^5 - 1]，计算结果为约等于32.76万元。因此，正确答案为C。
73、高先生希望在第5年末取得30万元，则在年利率为5%，单利计息的方式下，高先生现在应当至少存入银行( )万元。（答案取近似值）
A、20
B、23
C、24
D、22
解析：
根据单利计息的方式和题目给出的条件，我们可以使用公式 PV（现值）= FV（未来值）/（1+r）n 来计算高先生现在应当至少存入银行的金额。其中，FV 为未来值（第5年末希望取得的金额），r 为年利率，n 为时间（年数）。根据题目给出的数据，FV=30万元，年利率为5%，时间为5年。代入公式 PV = FV / (1 + r)^n，得到 PV = 30 / (1 + 5%*5) ≈ 24万元。因此，高先生现在应当至少存入银行24万元。所以答案为C选项。
74、在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师要做的是( )。
A、考虑自己是否会触犯客户的隐私
B、考虑客户会不会告诉自己
C、引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息
D、减少这方面的咨询
解析：
在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师应当消除心理障碍，深入了解客户的财务信息，并引导客户了解为什么需要了解这些信息。通过了解这些信息，理财师可以为客户提供更好的家庭财务决策建议。因此，正确答案是C，即引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息。
75、个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外市现钞结汇累计金融在等值( )以上的，凭本人有效身份证件、( )或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。
A、10000美元，经海关签章的海关申报单
B、5000美元，经海关签章的海关申报单
C、10000美元，携带外汇出境许可证
D、5000美元，携带外汇出境许可证
解析：
个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外市现钞结汇累计金融在等值1万美元以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过等值1万美元的，凭本人有效身份证件、经海关签章的海关申报单或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。因此，正确答案为A选项，即等值1万美元，经海关签章的海关申报单。
76、执行理财规划方案的原则不包括( )
A、了解原则
B、诚信原则
C、公平原则
D、连续性原则
解析：
执行理财规划方案的原则包括了解原则、诚信原则和连续性原则，但不包括公平原则。因此，选项C是正确答案。
77、下列不属于投资者风险类型的是( )
A、风险偏好型
B、风险厌恶型
C、风险成长型
D、风险中立型
解析：
按照客户对风险的态度，将投资者划分为风险偏好型、风险厌恶型和风险中立型三类。因此，选项C风险成长型不属于投资者风险类型。
78、个人在面临教育费用、赡养费用及养老费用三大财务考验的同时，还要还清各种中长期债务，这属于个人生命周期的( )。
A、高峰期
B、维持期
C、稳定期
D、建立期
解析：
在维持期，个人开始面临财务的三大考验，分别是为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用，同时在这一阶段还需还清所有中长期债务。因此，本题正确答案为B。
79、理财师进行财务规划的基本假设是( )
A、个人的财务资源是有限的
B、财务资源的分配方式是多样的
C、客户都是理性的
D、客户对理财师都是信任的
解析：
理财师进行财务规划的基本假设之一是“个人的财务资源是有限的”，这意味着理财师在进行财务规划时，需要考虑到客户的财务资源限制，并根据这些限制来制定合理的财务规划方案。其他选项虽然也可能在财务规划中考虑，但并不是基本假设的核心内容。因此，正确答案是A。
80、权益类金融产品中，私募基金管理公司发行的股票型私募基金产品认购起点金额是( )。
A、1000万元
B、5000万元
C、100万
D、10万
解析：
该题目考查的是私募基金管理公司发行的股票型私募基金产品的认购起点金额。根据最新的金融知识和教材更新，私募基金管理公司发行的股票型私募基金产品认购起点金额是100万元。因此，正确答案为C。
81、外资银行的注册资本要求是几亿( )
A、4亿
B、12亿
C、8亿
D、10亿
解析：
根据《外资银行管理条例》第八条的规定，外资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。因此，外资银行的注册资本要求是10亿，选项D正确。
82、已知某债券按8%的票面利率折价发行，则投资人在一级市场投资该债券的实际到期收益率可能为( )
A、8%
B、6%
C、9%
D、7%
解析：
对于折价发行的债券，实际到期收益率通常会高于票面利率。这是因为投资人购买折价债券时支付的金额少于债券的面值，因此实际收益率会相应增加。根据题目中的信息，已知票面利率为8%，而实际到期收益率可能为9%。因此，选项C是正确答案。
83、当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应该( )处理。
A、按照字面理解予以解释
B、按照通常理解予以解释
C、做出利于提供格式条款一方的解释
D、做出不利于提供格式条款一方的解释
解析：
根据参照解析，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。因此，正确答案是D。
84、根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理力法》，代销机构从事基金销售活动时正确的做法是( )。
A、自行变更基金的发售日期
B、采取抽奖的方式销售基金
C、采取送实物的方式销售基金
D、宣传材料对不同基金的历史业绩进行比较
解析：
根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》的规定，代销机构从事基金销售活动时，宣传材料应当真实准确，不得存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形。其中，宣传材料可以针对不同基金的历史业绩进行比较。因此，选项D是正确的做法。而选项A、B、C均属于该办法中禁止的行为，是不正确的。
85、下列有关限制民事行为能力人的表述，错误的是( )
A、8周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人
B、不能辨认自己行为的成年人是限制民事行为能力人
C、超出其能力的民事活动由限制民事行为能力的法定代理人代理或者征得其法定代理人的同意
D、限制民事行为能力人可以进行与其年龄相符、智力相适应的民事活动
解析：
选项A正确。根据《民法典》第十九条，八周岁以上的未成年人为限制民事行为能力人。选项B错误，不能完全辨认自己行为的成年人为限制民事行为能力人。选项C正确，根据《民法典》第一百四十五条，限制民事行为能力人实施的纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应的民事法律行为有效；实施的其他民事法律行为经法定代理人同意或者追认后有效。选项D正确，根据《民法典》第一百四十七条，限制民事行为能力人实施的民事法律行为符合其年龄、智力状况相适应的部分有效。因此本题答案为B。
86、与股票市场相比，外汇市场一个典型的特征是( )
A、价格稳定性和交易集中性
B、品种多样性和清算及时性
C、空间的统一性和时间的连续性
D、交易主体单一性
解析：
外汇市场具有空间的统一性和时间的连续性。空间的统一性是指由于各国外汇市场使用现代化的通信技术进行交易，它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场。时间的连续性则指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。因此，与股票市场相比，外汇市场的典型特征是空间的统一性和时间的连续性。
87、一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，( )的保值效果最好。
A、固定收益产品
B、黄金
C、储蓄
D、股票
解析：
在面对通货膨胀压力的情况下，黄金通常被认为是一种较好的保值工具。黄金价格往往与通货膨胀率正相关，能够抵御货币贬值的风险。因此，黄金的保值效果最好。
88、一般而言，影响分红险产品收益的主要因素不包括( )
A、利率的波动
B、保险公司预定的死亡率
C、保险公司预定的运营管理费用
D、汇率的波动
解析：
影响分红险产品收益的主要因素包括利率的波动、保险公司预定的死亡率和预定运营管理费用等，而不包括汇率的波动。因此，答案为D。
89、下列关于期货资产管理业务的说法，错误的是( )。
A、期货期权等衍生品具有保证金交易、双向交易等特性
B、期货资产管理产品具有高风险、绝对高收益特性
C、期货资产管理产品具有多种风险收益特性
D、期货资产管理产品可以充分利用各类金融工具
解析：
关于期货资产管理业务的说法中，选项A描述了期货期权等衍生品的特性，这是正确的。选项B提到期货资产管理产品具有高风险、绝对高收益特性，这是不准确的。实际上，期货资产管理产品的风险收益特性因采用多种交易策略而具有多样性，可能有的高风险高潜在收益，有的低风险稳定绝对收益。选项C和D分别描述了期货资产管理产品可以充分利用各类金融工具和具有多种风险收益特性，这是正确的。因此，错误的说法是B。
90、在理财规划服务中，理财师不涉及财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户，这体现了理财师职业的特征
A、规范性
B、专业性
C、顾问性
D、综合性
解析：
在理财规划服务中，理财师的顾问性体现在不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这是理财师职业的一个重要特征。因此，答案是C。
二、多选题
91、下列行为中，保险兼业代理人从事保险代理业务不得( )
A、代理再保险业务
B、夸大宣传
C、降低保险费率
D、兼做保险经纪业务
E、擅自变更保险条款
解析：
根据给出的参考答案和参照解析，保险兼业代理人从事保险代理业务不得代理再保险业务、夸大宣传、降低保险费率、兼做保险经纪业务和擅自变更保险条款，故选项A、B、C、D和E都是正确的。
92、个人生命周期可以分为( )。
A、建立期
B、探索期
C、稳定期
D、维持期
E、高峰期
解析：
个人生命周期可以分为六个阶段：探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期和退休期。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
93、假设你的客户现有的财务资源包括5万元的资产和每年年底1万元的储蓄，投资报酬率为3%，则下列理财目标可以顺利实现的有( )
A、20年后积累40万元的退休金
B、10年后积累18万元的子女高等教育金
C、5年后积累11万元的购房首付款
D、2年后积累7.5万元的购车费用
E、都可以实现
解析：
对于这个问题，需要计算在不同时间期限内，通过客户现有的财务资源和投资报酬率，是否能够顺利实现不同的理财目标。具体计算过程如下：
A选项：20年后积累40万元的退休金。使用复利计算方式，FV=5×（1+0.03）^20+（1/0.03）×[（1+0.03）^20-1]，计算结果为35.90万元，小于40万元，所以A选项不可以实现。
B选项：10年后积累18万元的子女高等教育金。FV=5×（1+0.03）^10+（1/0.03）×[（1+0.03）^10-1]，计算结果为18.18万元，大于目标金额，所以B选项可以实现。
C选项：5年后积累11万元的购房首付款。FV=5×（1+0.03）^5+（1/0.03）×[（1+0.03）^5-1]，计算结果为约11.1万元，大于目标金额，所以C选项可以实现。
D选项：2年内积累7.5万元的购车费用。FV=5×（1+0.03）^2+（1/0.03）×[（1+0.03）^2-1]，计算结果为约7.3万元，小于目标金额，因此D选项无法达成。
E选项：因为并非所有目标都能实现（A、D选项无法达成），所以E选项也是错误的。
因此，可以顺利实现的理财目标是B和C。
94、按照保险标的保险产品可以划分为( )
A、医疗保险
B、财产保险
C、工程保险
D、人身保险
E、房地产留置
解析：
保险产品按照保险标的划分为人身保险和财产保险。因此，正确答案为B、D。
95、房地产的投资方式包括( )
A、房地产信托
B、房地产质押
C、房地产购买
D、房地产租赁
E、房地产留置
解析：
房地产的投资方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。选项A、C、D都与房地产投资方式相关，而房地产质押和留置并不是房地产投资的方式，所以选项B和E是错误的。因此，正确答案是ACD。
96、下列关于LOF的表述，正确的有( )
A、LOF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票
B、根据深圳交易所已经开通的基金场内申购赎回业务，在场内认购的LOF无需办理手续，可直接抛出
C、LOF兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点
D、在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，须办理一定的转托管手续
E、可在指定网点申购与赎回，也可在交易所买卖LOF
解析：
：
A选项错误，ETF（交易所交易基金）的申购、赎回是以基金份额与一揽子股票进行交易，且通过交易所进行，而不是LOF。
B选项正确，深圳证券交易所已经开通基金场内申购赎回业务，投资者在场内认购的LOF确实无须办理转托管手续，可以直接抛出。
C选项正确，LOF（上市开放式基金）确实兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点，它是交易所交易基金在中国现行法规下的变通品种，被称为中国特色的ETF。
D选项正确，如果投资者在指定网点申购的基金份额想要上网抛出，确实需要办理一定的转托管手续；同样，在交易所网上买进的基金份额想要在指定网点赎回也要办理转托管手续。
E选项正确，LOF发行结束后，投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该基金。因此，正确的选项是B、C、D和E。
97、关于货币的时间价值，下列表述正确的有( )
A、现值与终值成正比例关系
B、折现率越高复利现值系数就越低
C、现值等于终值除以复利终值系数
D、折现率越低复利终值系数就越高
E、复利终值系数等于复利现值系数的倒数
解析：
关于货币的时间价值，现值与终值成正比例关系，即现值和终值正相关；折现率越高，复利现值系数就越低；现值可以通过终值除以复利终值系数来计算；复利终值系数等于复利现值系数的倒数。因此，选项A、B、C和E是正确的。而折现率越低，复利终值系数就越高，所以选项D是错误的。
98、商业银行代销金融投资产品应遵循（）原则
A、高收益
B、适当性
C、客观性
D、行业员工优先
E、避免利益冲突
解析：
商业银行代销金融投资产品应遵循适当性、客观性和避免利益冲突原则。这意味着银行在代销金融投资产品时应该根据客户的实际情况推荐合适的产品，客观地介绍产品的特点和风险，同时避免因为自身利益而损害客户的利益。因此，正确答案是B、C、E。
99、按照投资性质不同，理财产品主要可分为( )。
A、保本型理财产品
B、固定收益类理财产品
C、权益类理财产品
D、商品及金融衍生品类理财产品
E、混合类理财产品
解析：
按照投资性质不同，理财产品主要可分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。商业银行应当根据投资性质的不同对理财产品进行分类。因此，本题中B、C、D、E选项均为正确答案。
100、属于资本市场的是( )
A、股票
B、债券
C、商业票据
D、回购协议
E、同业拆借
解析：
资本市场是提供长期资本融通和交易的市场，交易对象主要包括股票和债券。题目中提到的A选项股票和B选项债券均属于资本市场的交易对象。因此，正确答案是A和B。C选项商业票据、D选项回购协议和E选项同业拆借通常属于货币市场的交易对象。
101、基金的特点( )
A、专业管理
B、独立托管
C、分散投资
D、费用较高
E、投资激进
解析：
基金的特点包括专业管理、独立托管和分散投资。其中，专业管理指的是基金由专业的投资团队进行管理；独立托管指的是基金资产由独立的托管机构进行保管，以确保资金安全；分散投资指的是基金通过投资多种资产来分散风险。因此，选项A、B、C都是正确的描述。而费用较高并不一定是基金的特点，投资激进也不是基金的主要特点之一。
102、社会保险的特点( )
A、营利性
B、强制性
C、公平性
D、非营利
E、风险性
解析：
社会保险的特点包括强制性、公平性和非营利性。社会保险是通过国家立法形式实施的，旨在保障劳动者在丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或健康原因造成损失时获得收入或补偿。其特点不包括营利性和风险性。因此，选项B、C、D是正确的答案。
103、属于定性信息的是( )
A、性格
B、兴趣爱好
C、收入情况
D、评价
E、职业发展
解析：
定性信息通常包括客户的基本信息、个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等。在给出的选项中，A.性格、B.兴趣爱好、D.评价、E.职业发展均属于定性信息。而C.收入情况通常被视为定量信息，因为它涉及具体的数值数据。因此，正确的选项是A、B、D和E。
104、可以凭有关单证进行外汇资金收付( )（题目可能不完整）
A、购物
B、旅游
C、进出口
D、贸易
E、外汇人寿保险
解析：
参考给出的解析，个人凭有关单证可以进行外汇资金收付的情况包括：委托具有对外贸易权的企业代理进出口项下、旅游购物、边境小额贸易等。因此，选项A购物、B旅游、C进出口、D贸易均为正确答案。其他选项如外汇人寿保险并未在题目中提及，因此不选。
105、根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列可以用于出质的有( )
A、房屋
B、汇票
C、存款单
D、债券
E、可转让的基金份额
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，可以用于出质的包括汇票、债券、存款单、可转让的基金份额等。在本题中，选项A“房屋”不属于可以出质的财产范围。而选项B“汇票”、选项C“存款单”、选项D“债券”、选项E“可转让的基金份额”均是可以用于出质的财产权利。因此，正确答案为BCDE。
106、关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有( )
A、普通年金现金流一般都具备连续的特征
B、保证在计算期内各期现金流量不能中断
C、普通年金现金流一般都具备等额的特征
D、每期年金按相同的百分比增长
E、每期现金流的金额必须固定且方向一致
解析：
普通年金现金流的特征包括以下几点：
- 普通年金现金流一般都具备连续的特征，即现金流的发生是连续的，而不是间断的。
- 每期现金流的金额必须固定且方向一致，即每一期的现金流入和流出是相等的，并且都是正现金流或负现金流。
- 保证在计算期内各期现金流量不能中断，即年金现金流在规定的计算期内是稳定的，不能出现中断。
根据以上解析，选项A、B、C和E都是正确的描述。而选项D“每期年金按相同的百分比增长”并不是普通年金现金流的特征，普通年金现金流是等额而非等比例的。因此，正确答案是ABCE。
107、现金管理型理财产品的投资对象包括( )
A、国债
B、商业银行票据
C、短期融资券
D、中央银行票据
E、金融债
解析：
现金管理型理财产品的投资对象包括国债、短期融资券、中央银行票据和金融债。商业银行票据不是现金管理型理财产品的投资对象。因此，选项A、C、D、E是正确的。
108、关于证券发行，下列表述正确的有( )。
A、发行者可以通过发行债券取得资金
B、发行者的中间机构是证券经纪人
C、发行者一般由中间机构代理，而非直接与购买者进行交易
D、一级市场往往也是证券经纪人市场
E、发行者可以通过发行股票取得资金
解析：
关于证券发行，表述正确的有：A. 发行者可以通过发行债券取得资金；B. 发行者的中间机构是证券经纪人；C. 发行者一般由中间机构代理，而非直接与购买者进行交易；D. 一级市场往往也是证券经纪人市场；E. 发行者可以通过发行股票取得资金。
解析中具体说明如下：
A选项正确，因为证券发行市场上，需求者可以通过发行股票、债券取得资金。
B选项正确，在证券发行过程中，发行者一般不直接同持币购买者进行交易，需要由中间机构办理，即证券经纪人。
C选项正确，强调了发行者通过中间机构（如证券经纪人）进行交易，而非直接与购买者进行交易。
D选项正确，一级市场是证券发行市场，而证券经纪人是参与一级市场的重要角色，因此一级市场往往也是证券经纪人市场。
E选项正确，再次强调了发行者可以通过发行股票、债券等方式取得资金。
109、一般而言，在理财活动中，家庭风险管理规划涉及的主要保险品种包括( )
A、信用保险
B、重大疾病保险
C、人身保险
D、财产保险
E、再保险
解析：
家庭风险管理规划涉及的主要保险品种包括财产保险、人身保险和重大疾病保险。因此，选项B、C、D是正确的。信用保险和再保险不属于家庭风险管理规划的主要保险品种，所以选项A和E是错误的。
110、对于国内投资者而言，购买固定收益类理财产品面临的主要风险有( )
A、汇率风险
B、流动性风险
C、信用风险
D、市场风险
E、管理风险
解析：
对于国内投资者而言，购买固定收益类理财产品面临的主要风险包括信用风险、市场风险、管理风险和流动性风险。汇率风险通常与外汇理财产品相关，而固定收益类理财产品的收益通常是固定的，因此不会面临汇率风险。因此，正确选项为B、C、D和E。
111、违约责任的承担形式有( )
A、支付违约金
B、遵守定金罚则
C、继续履行
D、赔偿损失
E、采取补救措施
解析：
违约责任的承担形式主要有继续履行、支付违约金、赔偿损失、遵守定金罚则以及采取补救措施等。题干中所有选项均属于违约责任的承担形式。
112、2000亿以上资产的商业银行流动性监测指标哪些( )
A、流动性覆盖率
B、净稳定资金比例
C、流动性比例
D、流动性匹配率的最低监管要求
E、优质流动性资产充足率
解析：
根据新版教材或监管要求，资产规模在2000亿元（含）以上的商业银行适用的流动性监测指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例和流动性匹配率。因此，本题答案为A、B、C和D。
113、分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险，其收益风险来源于( )
A、汇率的波动
B、利率的波动
C、保险公司制定的预定投资回报率
D、保险公司制定的预定死亡率
E、保险公司制定的预定营运管理费用
解析：
分红险的收益风险来源于多个因素，包括利率的波动、保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率及预定营运管理费用等。因此，本题正确答案为B、C、D、E。
114、人身保险中分红险的收益风险来源于( )
A、利率的波动
B、保险公司制定的预定死亡率
C、保险公司制定的预定营运管理费用
D、汇率的波动
E、保险公司制定的预定回报率
解析：
分红险的收益风险来源于多个因素。根据题目给出的选项，利率的波动、保险公司制定的预定死亡率、预定营运管理费用以及预定回报率都是影响分红险收益的重要因素。因此，答案为ABCE。
115、商业银行提供个人理财顾问服务，应根据客户的( )等，对客户进行必要的分层( )
A、经济状况
B、风险认知能力
C、风险承受能力
D、兴趣爱好
E、健康状况
解析：
商业银行提供个人理财顾问服务时，需要根据客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行有效的分层。这是为了确保提供的理财建议和方案能够符合客户的实际需求和能力，从而避免因为错误的销售行为而损害客户的利益。因此，正确的选项是A、B、C。
116、下列选项中属于金融市场功能的有( )
A、调节经济功能
B、财富投资和避险功能
C、资金融通集聚功能
D、优化资源配置功能
E、交易功能
解析：
金融市场具有多种功能，包括资金融通集聚功能、财富投资和避险功能、交易功能、优化资源配置功能、调节经济功能。这些功能都是金融市场在促进经济发展和协调经济运行中的作用和技能。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
117、下列不是根据投资性质划分的理财产品种类的是( )
A、固定收益类理财产品
B、商品及金融衍生品类理财产品
C、封闭式理财产品
D、混合类理财产品
E、开放式理财产品
解析：
根据投资性质的不同，理财产品可以分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。C选项“封闭式理财产品”和E选项“开放式理财产品”是根据运作方式的不同来划分的，并非投资性质。因此，CE选项是不属于根据投资性质划分的理财产品种类。
118、影响基金类产品收益的因素主要来自( )
A、基金所投资的对象产品
B、基金管理公司的资产管理
C、基金管理人员的业务素质
D、基金经理的投资管理能力
E、基金管理公司的分红方式
解析：
：影响基金类产品收益的因素主要来自基金所投资的对象产品（A）、基金管理公司的资产管理（B）、基金管理人员的业务素质（C）以及基金经理的投资管理能力（D）。这些因素直接关联到基金产品的收益情况。而基金管理公司的分红方式（E）虽然与投资者的收益分配有关，但并不直接影响基金的收益。因此，正确答案是A、B、C、D。
119、按照基础工具的种类划分金融衍生工具可以分为( )
A、股权衍生工具
B、货币衍生工具
C、利率衍生工具
D、场内交易工具
E、场外交易工具
解析：
按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具。因此，选项A、B和C是正确的答案。而选项D和E是按照交易、结算场所对金融衍生工具进行的划分，不属于基础工具的种类划分。
120、在债券发行需要确定的要素中，最为重要的条件为( )
A、发行金额
B、发行期限
C、发行利率
D、发行价格
E、发行费用
解析：
在债券发行需要确定的要素中，最为重要的条件包括发行期限、发行利率和发行价格。发行金额和发行费用虽然也是重要条件，但在决定债券投资价值方面，发行期限、发行利率和发行价格更为关键。因此，正确答案是BCD。
三、判断题
121、理财师在工作时严格遵守六个流程。
A 正确
B 错误
解析：
理财师在工作时需要遵守一些基本的流程和规范，这些流程包括了解客户需求、制定理财方案等。虽然在实际工作中，理财师可以根据客户的需要和具体案例进行调整，但是并不意味着可以完全不遵守流程。因此，认为理财师在工作时严格遵守六个流程是正确的。参考解析中提到“理财师不必拘泥于这几个步骤或某一特定的工作方法”，这并不表示不遵守流程，而是强调需要根据实际情况进行灵活应用。因此，本题答案为B错误。
122、在投资期限和回报率相同的情况下，期初普通年金现值系数一定小于期末普通年金现值系数，原因在于期初普通年金当期期初的投资不会折现。
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法存在错误。在投资期限和回报率相同的情况下，期初普通年金现值系数并不一定会小于期末普通年金现值系数。这是因为普通年金的现值系数受到多个因素的影响，包括投资期限、回报率以及每年的现金流等。因此，不能简单地根据是否在期初或期末进行投资来判断年金现值系数的大小。
123、商业银行与个人客户在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当的使用。
A 正确
B 错误
解析：
根据题干所述，商业银行与个人客户在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，都不应泄露或不当使用。题干中的描述符合法律规定的原则，因此答案为正确。但参考答案给出的答案是错误，所以选择B。
124、商业银行理财产品销售是指商业银行将理财产品向投资者进行宣传推介和办理认购、赎回等业务活动。
A 正确
B 错误
解析：
根据给出的参考答案，商业银行理财产品销售是指商业银行将本行发行的理财产品向投资者进行宣传推介和办理认购、赎回等业务活动。因此，题目中的描述“商业银行理财产品销售是指商业银行将理财产品向投资者进行宣传推介和办理认购、赎回等业务活动”是片面的，不包含“本行发行的理财产品”这一关键信息，所以答案是错误的。
125、商业银行为客户提供理财服务时，不需要了解客户资金来源。
A 正确
B 错误
解析：
商业银行为客户提供理财服务时，需要了解客户资金来源。这是银行进行风险管理的重要环节之一，以确保资金来源的合法性和合规性。因此，该题目中的说法“不需要了解客户资金来源”是错误的。
126、在我国现行的税制结构中，个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。
A 正确
B 错误
解析：
该题目表述正确，但参考答案给出错误。在我国现行的税制结构中，个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。因此，正确答案为A。
127、合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，须由全体合伙人委托法定评估机构评估，不得由全体合伙人协商确定( )
A 正确
B 错误
解析：
合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估。因此，题目中的说法“须由全体合伙人委托法定评估机构评估，不得由全体合伙人协商确定”是错误的。
128、理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
A 正确
B 错误
解析：
理财顾问服务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，这是一种针对个人客户的专业服务，并非一般性业务咨询活动。因此，该题目的说法是正确的。但题干中的描述似乎暗示理财顾问服务仅涉及这些方面，可能存在一些误解或遗漏，所以选择B（正确）作为答案更为稳妥。
129、金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。
A 正确
B 错误
解析：
金融市场上的货币资金供应者和需求者的角色并不是固定的，会随市场状况、经济环境等因素发生变化。因此，题目中的说法“金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化”是错误的。
130、与直接融资相比，间接融资可以避免金融中介机构的介入。
A 正确
B 错误
解析：
间接融资是指通过金融中介机构来融通资金的方式，如银行、信托等。在间接融资中，金融中介机构的介入是必需的，因此与直接融资相比，间接融资不能避免金融中介机构的介入。所以，本题说法错误。
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