一、单选题
1、下列关于金融市场的表述，不恰当的是（）
A、金融市场交易机制中最重要的是价格机制
B、金融市场是以金融资产为交易对象而形成的借贷关系及其交易机制的总和
C、金融市场可以是有形市场，也可以是无形市场
D、金融市场反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
解析：
金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和，而不是以借贷关系为交易对象。因此，选项B的表述不恰当。其他选项A、C、D都是对金融市场的准确描述。
2、商业银行作为理财顾问， 向客户提供理财咨询服务，这类业务属于（）
A、受托性质
B、委托性质
C、顾问性质
D、投资性质
解析：
商业银行作为理财顾问，向客户提供理财咨询服务，这类业务属于顾问性质。理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。因此，本题答案为C。
3、企业某新产品开发成功的概率为85%，成功后的投资报酬率为40%，开发失败的概率是15%，失败后的投资报酬率为-100%，则该产品开发方案的预期投资报酬率为（）（答案取近似值）
A、18%
B、40%
C、20%
D、19%
解析：
该产品开发方案的预期投资报酬率可以通过计算加权平均投资报酬率得出。根据题目给出的信息，新产品开发成功的概率为85%，成功后的投资报酬率为40%，开发失败的概率为15%，失败后的投资报酬率为-100%。因此，预期投资报酬率 = 成功概率 * 成功后的投资报酬率 + 失败概率 * 失败后的投资报酬率 = 85% * 40% + 15% * (-100%) = 0.34 - 0.15 = 0.19，近似值为19%。因此，答案是D。
4、下列关于经常项目个人外汇业务管理的表述中，错误的是（ ）
A、从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理
B、境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理
C、境外个人未使用的境外汇入外汇， 可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回
D、境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入办理购汇及汇出业务的，视同境内居民管理
解析：
对于境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入办理购汇及汇出业务，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出，而不是视同境内居民管理。因此，选项D表述错误。
5、下列关于外汇市场交易机制的表述，错误的是( )。
A、外汇市场上商业银行同业市场交易额占很大比例， 影响着外汇汇率
B、商业银行在外汇最终供给者和最终使用者之间起着中介作用
C、中央银行可以通过向商业银行购买外汇，从而促使外币贬值
D、商业银行通过同业间的交易可以轧平外汇头寸，从而降低外汇风险
解析：
关于外汇市场交易机制的表述中，中央银行通过向商业银行购买外汇，并不意味着可以促使外币贬值。实际上，央行购买外汇会导致市场上外汇减少，对应的是外汇升值。因此，选项C的表述是错误的。
6、李小姐现有200万元， 打算3年后凑足400万元首付买房，目前投入一款银行理财，年利率5%，按年复利计息，若想实现买房目标，每年年末至少需存入（）元（答案取近似数值）
A、534417
B、541762
C、634418
D、641752
解析：
根据题目描述，李小姐现有200万元，计划通过银行理财的方式在3年后凑足400万元首付买房。假设每年年末至少存入金额为 X 元，年利率为5%，按年复利计息。则根据复利计算公式，可以得出以下方程：现有存款 + 每年存入金额的本息总和 = 首付金额，即：
200万 + X × (1 + 5%)^3 + X × (1 + 5%)^2 + X × (1 + 5%) + X = 400万。解这个方程即可得到每年年末至少需存入的金额 X。通过计算，得出 X 约等于 53.44 万元，因此答案选 A。
7、关于理财规划方案中的家庭收支和债务规划，下列表述错误的是(）
A、债务管理其实就是个人、家庭不同时期收支平衡的问题
B、家庭消费开支规划的一项核心内容是储蓄管理
C、现金管理规划是进行家庭或者个人日常的，日复一日的现金及现金等价物的管理
D、家庭收支平衡规划的内容包括家庭消费支出、 债务管理和现金管理
解析：
家庭消费开支规划的核心内容确实是债务管理，涉及举债目的、借贷能力和借贷渠道、方式、条件等选择与规划。因此，选项B的描述是错误的。选项A、C、D的描述是正确的，与理财规划方案中的家庭收支和债务规划相关内容的表述一致。
8、近年来， 在去杠杆、去嵌套等严监管的背景下，部分基金子公司的产品正在清理，有序退出，相关规模也逐步减少，下列业务中重点退出的是（）
A、通道业务
B、股权投资
C、资产证券化
D、另类主动管理业务
解析：
在去杠杆、去嵌套等严监管的背景下，部分基金子公司的产品正在清理，有序退出，相关规模逐步减少。其中，重点退出的业务是通道业务。这是因为基金子公司需要清理大量通道业务，以净资本约束为核心开展业务，并走向主动管理产品的道路。因此，答案为A。
9、已知利率为10%， 则12年期的年金终值系数值为(）
A、14.579
B、28.956
C、21.384
D、17531
解析：
根据题目给出的利率和期限，通过查询年金终值系数表或使用相关计算工具，可以得出12年期的年金终值系数为21.384，因此答案为C。
10、具有缴费灵活、 保额可调整，非约束性的特点，包含保险保障功能并设立有单独保单账户的人身保险产品的是（）
A、万能险
B、投连险
C、分红险
D、生死两全保险
解析：
:具有缴费灵活、 保额可调整，非约束性的特点，包含保险保障功能并设立有单独保单账户的人身保险产品是万能险。因此，答案是A。
11、一般而言，( ) 是面向中高端客户提供的服务，( ) 仅面向高净值客户提供的服务。
A、财富管理业务，理财业务
B、私人银行业务，财富管理业务
C、财富管理业务，私人银行业务
D、理财业务；财富管理业务
解析：
一般而言，财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，而私人银行业务仅面向高净值客户提供的服务。因此，答案为C。
12、下列选项中，风险承受能力相对较高的是（）
A、负债比率高者
B、家庭负担较重者
C、年龄大者
D、投资经验丰富者
解析：
投资经验丰富者通常对投资市场有更深入的了解，对投资风险的认知和处理能力更强，因此风险承受能力相对较高。
13、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，公募理财产品不可投资的标的是(）
A、货币基金
B、上市交易的股票
C、债券
D、未上市企业股权
解析：
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，公募理财产品不可投资的标的是未上市企业股权。新版教材已变更，但该题目仍然保留，仅供考生参考。公募基金不得投资未上市企业股权。
14、在信托业务中，受益人自( )起享有信托受益权。
A、信托生效之日
B、签订信托合同之日
C、信托终止之日
D、委托人指定受益人之日
解析：
受益人自信托生效之日起享有信托受益权。这一规定是明确的，表示从信托生效的那一刻开始，受益人就开始享有相关的权益。其他选项如签订信托合同之日、信托终止之日、委托人指定受益人之日等与受益权的起始时间无直接关联。因此，正确答案是A。
15、在对客户进行分析的过程中，下列关于客户信息收集的表述，不恰当的是（）
A、如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应当谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差
B、为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写
C、在客户填写调查表之前， 从业人员应对有关项目加以解释
D、客户的个人和财务资料可通过与客户沟通获得
解析：
对于数据调查表的填写方式，并非必须要求客户亲自填写。由于数据调查表的内容较为专业，可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。因此，选项B“为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写”的表述不恰当。其他选项A、C、D都是关于客户信息收集的正确表述。
16、下列不属于衡量家庭财务安全指标的是（）
A、个人事业是否有发展的潜力
B、是否有额外的养老保障计划
C、投资收入是否可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出
D、个人是否对自己的财务现状充满信心
解析：
衡量家庭财务安全指标主要包括是否有稳定、充足的收入，个人事业是否有发展的潜力，是否有充足的现金准备，是否有舒适的住房，是否购买了适当的财产和人身保险，是否有适当、收益稳定的投资，是否享受社会保障，以及是否有额外的养老保障计划等。而个人是否对自己的财务现状充满信心并不属于衡量家庭财务安全的指标，因此选项D是正确答案。
17、根据《中华人民共和国民法典》，一般而言，下列不属于夫妻一方个人财产的是( )。
A、婚前财产
B、专用生活用品
C、代位继承所得的财产
D、残疾人生活补助费
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的规定，夫妻一方个人财产包括婚前财产、因受到人身损害获得的赔偿或补偿、遗嘱或赠与合同中确定只归一方的财产、一方专用的生活用品以及其他应当归一方的财产。选项C中的代位继承所得的财产不属于上述规定中的个人财产范畴，因此不属于夫妻一方个人财产。选项A、B、D均属于夫妻一方的个人财产。
18、信托业务是以( )为基础的财产管理制度。
A、委托
B、股权
C、金钱
D、信任
解析：
信托业务是以信任为基础的财产管理制度。委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。因此，正确答案为D。
19、银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存（）年备查
A、10
B、3
C、5
D、4
解析：
银行办理个人购汇和结汇业务时，应通过外汇局指定的管理信息系统进行操作，确保信息真实、准确录入，并将相关材料至少保存5年备查。因此，正确答案为C。
20、一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，( ) 的保值效果最好。
A、固定收益产品
B、黄金
C、储蓄
D、股票
解析：
在面对通货膨胀压力的情况下，黄金通常被认为是一种较好的保值工具。黄金作为一种实物资产，其价值相对稳定，不易受到货币贬值和经济波动的影响。因此，黄金的保值效果最好。
21、在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是（）
A、永续年金
B、即付年金
C、普通年金
D、现付年金
解析：
永续年金是一种特殊的年金形式，其特点在于没有明确的终止时间，因此只有现值没有终值。其他类型的年金，如普通年金、即付年金和现付年金，都有明确的终值。因此，正确答案是A。
22、假如李先生在去年的今天以每股25元的价格购买了1000股某股票，过去一年中得到每股0.3元的红利，年底时股票价格为每股30元，持有期收益和持有收益率分别是（ ）（答案取近似数值）
A、5100元和19.1%
B、5300元和21.2%
C、5100元和21.2%
D、5300元和19.1%
解析：
李先生购买股票的总成本为25元/股 × 1000股 = 25000元。过去一年中得到的总红利为0.3元/股 × 1000股 = 300元。年底时股票的总市值为30元/股 × 1000股 = 30000元。持有期收益 = 股票总市值 - 股票总成本 + 总红利 = 30000元 - 25000元 + 300元 = 5300元。持有收益率 = 持有期收益 / 股票总成本 = 5300元 / 25000元 ≈ 21.2%。因此，持有期收益和持有收益率分别是约5300元和约21.2%，选项B正确。
23、专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题，实现其理财目标，要达成这一目标，理财师首先要做的是（ ）
A、专业理财规划报告书
B、提出自己的见解和建议
C、全面评估客户的财务问题
D、深入了解客户
解析：
专业理财师的工作目标是帮助客户解决问题并实现其理财目标。为实现这一目标，理财师需要深入了解客户的财务状况、需求、风险承受能力和目标等。只有充分了解客户，理财师才能制定适合客户的理财方案，提供个性化的建议和服务。因此，深入了解客户是理财师首先要做的。选项D正确。
24、下列不属于银行代理贵金属业务的是（ ）
A、纪念金币
B、实物金条
C、黄金股票
D、纸黄金
解析：
银行代理贵金属业务主要包括条块现货、金币、黄金基金以及纸黄金。其中，纪念金币和实物金条属于金币和条块现货的范畴，纸黄金也包含在代理业务中。而黄金股票并不属于银行代理贵金属业务的范畴，因此，选项C是正确答案。
25、对大众客户，商业银行应当（ ）
A、与之建立以客户经理为基础的深入关系，提供差异化服务
B、在信用卡等产品中提供个性化服务
C、推行低成本、高效益的标准化服务
D、提供“一对一、面对面”的优质服务，充分满足客户的需求
解析：
对于大众客户，商业银行应当推行低成本、高效益的标准化服务。因为大众客户人数众多，提供个性化服务或深入的客户关系管理可能会增加成本并降低效率。因此，标准化服务是更为合适的选择。其他选项如A、B、D虽然也可能在商业银行的服务中出现，但并不是针对大众客户的首选策略。
26、关于结构性存款业务，下列表述错误的是（）。
A、结构化存款应纳入商业银行表内核算
B、所有银行均可对外发行结构性存款产品
C、结构性存款的收益主要来源于存款部分的固定收益及挂钩标的资产的投资收益
D、结构性存款的产品结构一般采用“存款+期权”方式
解析：
不是所有银行都可以对外发行结构性存款产品。部分中小型银行并不具备衍生品交易资格，因此不能发行结构性存款产品。
27、某投资产品年化收益率为5%，张先生今年投入50000元，5年后按复利计算比按单利计算他将多获得（ ）
A、1265．45
B、1525．51
C、1165．45
D、1314．08
解析：
根据题目描述，张先生在某投资产品中投入50000元，年化收益率为5%，需要计算5年后的投资终值，并比较按复利计算和按单利计算他将多获得的收益。
首先，使用单利终值公式计算5年后的投资终值：FV=PV×（1+rt）=50000×（1+5%×5）=62500元。
其次，使用复利终值公式计算5年后的投资终值：FV=PV×（1+r）^t=50000×（1+5%）^5≈63814.08元。
最后，比较两种计算方式下的收益差额：63814.08 - 62500 = 1314.08元。
因此，按复利计算比按单利计算多获得的收益为1314.08元，答案为D。
28、在销售代理理财产品时，要有适合的产品，适合的客户，适合的网点，适当的销售人员，这是银行代理理财产品销售的（ ）原则
A、避免利益冲突
B、适当性
C、客观性
D、诚实守信
解析：
在销售代理理财产品时，要有适合的产品，适合的客户，适合的网点，适当的销售人员，这是银行代理理财产品销售的“适当性”原则。这一原则要求银行在代销金融投资产品时，要综合考虑客户的情况，包括生命周期阶段、风险承受能力、投资目标、投资期限、流动性安排等因素，为合适的客户推荐适合的产品。因此，B选项是正确答案。而A、C、D选项虽然也都是银行代销金融投资产品时需要注意的原则，但不是针对代理理财产品销售的专门原则。
29、下列关于私募股权投资基金的表述，正确的是（ ）
A、仅开展股权投资，不涉及债权投资
B、私募股权投资是针对已上市公司的投资
C、通常采用非公开募集的形式筹集资金
D、基础资产流动性高，产品流动性好
解析：
私募股权投资基金通常采用的是非公开募集的形式筹集资金，这是其特点之一。其他选项中，私募股权投资基金并不仅限于股权投资，也可能涉及债权投资，故A选项错误；私募股权投资主要针对未上市公司，故B选项错误；私募股权投资基金的基础资产通常是股权，流动性并不像股票等金融产品那么高，产品流动性相对较差，故D选项错误。因此，正确答案为C。
30、根据《中华人民共和国合伙企业法》普通合伙人对合伙企业债务承担（ ）
A、有限责任
B、无限连带责任
C、以出资额承担责任
D、所有责任
解析：
根据《中华人民共和国合伙企业法》，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。这是普通合伙人的基本责任特征，意味着如果合伙企业无法清偿债务，普通合伙人需要用其个人资产来承担债务，直至无限度地承担责任。因此，正确答案为B。
31、一般而言，下列家庭生命周期中，高风险证券投资占比最少的阶段是（ ）
A、家庭形成期
B、家庭成熟期
C、家庭成长期
D、家庭衰老期
解析：
在家庭生命周期的不同阶段，投资策略和风险承受能力会有所不同。一般而言，在家庭衰老期，由于面临退休和养老的需求，家庭的风险承受能力相对较低，因此在这个阶段，高风险证券投资的占比会相对较少。其他选项如家庭形成期、家庭成熟期、家庭成长期，可能会有不同的投资策略和风险承受能力，但相对而言，在家庭衰老期，高风险证券投资的占比最少。因此，正确答案是D。
32、刘小姐年初将一笔100万元的资金投资在一个年收益率9%的投资项目中，按年复利计息，经过( )年，这笔资金的本利和可以达到200万元。(答案取近似数值)
A、7
B、8
C、5
D、6
解析：
根据复利计算中的“72法则”，即本金翻倍所需时间与利率的乘积大致等于72。在这个问题中，本金是100万元，目标金额是翻倍后的200万元。因此，我们需要计算经过多少年的复利，本金才能达到目标金额。将年利率9%代入公式，计算得到的结果是大约需要8年的时间。因此，正确答案是B选项。
33、下列关于房贷险的表述，正确的是( )
A、借款人的配偶作为保单第一受益人
B、银行作为保单第一受益人
C、借款人的子女作为保单第一受益人
D、借款人作为保单第一受益人
解析：
房贷险的第一受益人通常是银行，因为银行是贷款方，需要保障其贷款的安全。在借款人发生意外丧失还款能力的情况下，银行作为第一受益人可以从保险中获得相应的赔偿。因此，正确答案是B。
34、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，下列交易行为违反了相关规定的是()
A、低风险承受能力客户购买中等风险产品
B、中等风险承受能力客户购买低风险产品
C、低风险承受能力客户购买低风险产品
D、高风险承受能力客户购买高风险产品
解析：
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，金融机构在销售资产管理产品时，应当遵循了解客户原则和适当性原则。其中，了解客户原则要求金融机构在销售产品前充分了解客户的投资偏好、风险承受能力等，并根据这些因素推荐符合客户需求的产品。而适当性原则则要求金融机构在销售产品时，应当根据客户的风险承受能力推荐相应的产品。因此，低风险承受能力客户应该购买低风险产品，而选项A中的行为违反了这一原则，因此是违反了相关规定的交易行为。
35、下列关于个人理财业务相关主体的表述，错误的是()
A、第三方财富管理机构大多数有自己的理财产品，是个人理财业务的供给方
B、非银行金融机构除了通过自身渠道外，还可以利用商业银行渠道，向客户提供个人理财服务
C、互联网金融机构典型的业务模式包括网络银行，P2P借贷平台，网络征信、第三方支付及金融产品搜索引擎等
D、律师、会计师事务所越来越多的设计客户财产传承、保全的等财产问题
解析：
A选项表述错误，第三方财富管理机构是指独立的中介理财机构，其不同于银行、证券、保险等大型金融机构，绝大多数第三方财富管理机构没有自己的理财产品，而是能够客观地根据客户的财务状况和理财需求，帮助客户选择合适的金融产品和产品组合，提供综合性的理财规划服务。因此，A选项关于第三方财富管理机构有自己的理财产品的表述是错误的。
36、下列债券不可上市流通的是( )
A、凭证式国债
B、公司债券
C、金融债券
D、记账式国债
解析：
凭证式国债是一种国家储蓄债，以收款凭证来记录债权，不能上市流通。其他选项如公司债券、金融债券和记账式国债均可以在市场上流通。
37、关于金融营销宣传，下列表述错误的是（ ）
A、不得非法或超范围开展金融营销宣传活动
B、不得利用互联网进行金融营销宣传
C、应当建立健全金融营销宣传行为监测工作机制
D、应当建立健全金融营销宣传内控制度和管理机制
解析：
关于金融营销宣传，不得利用互联网进行金融营销宣传的说法是错误的。实际上，互联网是一种重要的金融营销宣传渠道，但应当注意不得利用互联网进行不当的金融营销宣传。利用互联网开展金融营销宣传活动，不得影响他人正常使用互联网和移动终端，不得提供或利用应用程序、硬件等限制他人合法经营的广告，干扰金融消费者自主选择。因此，正确的说法应当是不得利用互联网进行不当金融营销宣传。其他选项A、C、D都是正确的表述。
38、对客户信息进行区分和分类的是银行工作人员收集客户信息的一项重要工作，下列信息属于客户财务信息的是( )
A、社会地位
B、当前收支状况
C、年龄
D、风险承受能力
解析：
客户财务信息主要是指客户的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排。在当前收支状况属于客户财务信息的范畴，因此选项B是正确答案。而其他选项如社会地位、年龄和风险承受能力并不直接涉及客户的财务信息，因此不是正确答案。
39、根据《保险法》，意外伤害保险属于（ ）
A、健康保险
B、人寿保险
C、人身保险
D、财产保险
解析：
根据《保险法》，意外伤害保险属于人身保险。
40、若银行给出的信用卡分期贷款利率为每月1.4%，则该信用卡分期贷款的名义年利率是( )，有效年利率是（ ）
A、1.2%，18.16%
B、16.8%，18.16%
C、16.8%，14.4%
D、1.2%，14.4%
解析：
名义年利率是指按照每月利率计算得出的年度利率，计算方式为每月利率乘以12个月。题目给出的每月利率为1.4%，所以名义年利率为1.4% × 12 = 16.8%。而有效年利率（EAR）考虑了周期性计息的影响，计算方式为（（1 + 月利率/计息周期数）的计息周期数次方）- 1。这里的月利率为1.4%，计息周期数为12个月，所以有效年利率为（（1 + 1.4%）^12）- 1 = 18.16%。因此，信用卡分期贷款的名义年利率是16.8%，有效年利率是18.16%，选项B正确。
41、基金投资运作由（ ）负责
A、基金托管人
B、基金管理人
C、基金销售人
D、基金投资者
解析：
基金的投资运作主要由基金管理人负责。
42、阮先生今年40岁，妻子36岁，女儿7岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划，从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于（ ）
A、衰老期
B、成长期
C、形成期
D、成熟期
解析：
根据题目描述，阮先生的家庭有妻子、女儿，女儿正处于幼儿期。从家庭生命周期的角度来看，从子女幼儿期到子女经济独立属于家庭生命周期的成长期。因此，阮先生的家庭属于成长期。
43、下列关于IRR（内部回报率）表述错误的是（ ）
A、可称作净现值率
B、净现值等于0的贴现率
C、当IRR等于贴现率时，项目不亏也不赚
D、使现金流现值之和等于零的利率
解析：
关于IRR（内部回报率）的表述中，A选项称其为“净现值率”是错误的。IRR称为内部回报率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率。因此，正确答案是A。
44、王先生去世后遗产为存款200万元和未偿还的个人债务40万元，根据王先生生前所立遗嘱，200万元存款中100万元归王先生妻子李女士，40万元归其儿子，60万元归其女儿。相关存款根据遗嘱分配完毕后债权人上门索债，根据《民法典》的相关规定，下列表述正确的是()。
A、40万元债务应由王先生女儿偿还20万元
B、40万元债务应由李女士全额清偿
C、40万元债务应由王先生儿子偿还8万元
D、40万元债务应由王先生儿子全额清偿
解析：
根据《民法典》的相关规定，遗产债务的清偿原则之一是遗产债务的清偿遵循遗产的实际价值进行清偿。本题中，王先生去世后遗产为存款200万元和未偿还的个人债务40万元。根据王先生生前所立遗嘱，存款的分配已经明确，但债务也应按照遗产的实际价值进行清偿。因此，40万元债务应该按照遗产的比例进行分摊。
40万元债务占遗产总价值（200万元）的1/5，而王先生儿子的继承份额中8万元是占继承遗产的1/5。因此，根据遗产债务的清偿原则，这8万元应由王先生的儿子来偿还。所以，选项C是正确的。
45、根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列关于代理行为的表述，错误的是( )
A、代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任
B、超越代理权的行为只有经被代理人追认，被代理人才承担民事责任
C、第三人知道行为人没有代理权的情况下还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不负责任
D、代理人和相对人恶意串通损害被代理人利益的，由代理人和相对人负连带责任
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，关于代理行为的表述中，C选项“第三人知道行为人没有代理权的情况下还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不负责任”是错误的。因为相对人知道或者应当知道行为人无权代理的，相对人和行为人应按照各自的过错承担责任。其他选项A、B、D都是正确的表述。
46、一份专业的理财规划书本身没有意义，只有通过执行理财规划才能让客户的财务目标得以实现，为了确保理财计划的执行效果，理财师应该遵循相应的原则，这些原则不包括（ ）
A、了解原则
B、收益最大化原则
C、诚信原则
D、连续性原则
解析：
执行理财规划方案需要理财师遵循了解原则、诚信原则及连续性原则。因此，收益最大化原则并不是理财师在确保理财计划执行效果时应遵循的原则之一。
47、如果采用分期付款的方式购买一台电脑，期限为9个月，每月底支付1000元，年利率为12%，则可购买一台价格最高为( )元的电脑。（答案取近似数值）
A、8800
B、7578
C、8566
D、8286
解析：
根据题目描述，采用分期付款的方式购买一台电脑，期限为9个月，每月底支付1000元，年利率为12%。假设可购买电脑的价格为P元，根据等额本息分期付款的计算公式，可以计算出每月的还款金额。由于每月底支付1000元，那么9个月的还款总额为9 * 1000 = 9000元。因此，可购买电脑的价格P应该小于等于9000元。根据计算，可购买电脑的价格最高约为8566元，故选C。
48、在理财方案跟踪和定期评估方面，下列表述错误的是（ ）
A、对理财规划方案的评估、修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，不应是较大规模或整体方案的修改
B、客户资产配置中，权益占比越高，就越是经常需要对其理财规划方案进行检测与评估
C、家庭生活的财务状况比较稳定的客户就可以相应减少评估次数
D、有的客户投资风格积极主动，有的客户投资谨慎稳健，前者比后者更需要经常性的理财方案评估
解析：
对理财规划方案的评估、修正可以是局部、单项的财务安排或投资产品的调整，也可以是较大规模或整体方案的修改。因此，选项A中的表述是错误的。在客户资产配置中，权益占比越高，确实需要更经常地检测和评估理财规划方案。客户的投资风格和财务状况都会影响理财方案评估的频率，积极主动的客户可能需要更经常性的评估。选项B、C、D的表述都是正确的。
49、下列不属于客户财务信息的是（ ）
A、家庭财务保障信息
B、资产与负债情况
C、投资偏好
D、收支情况
解析：
客户财务信息主要包括家庭财务保障信息、资产与负债情况以及收支情况。而投资偏好属于客户的个人兴趣和发展预期目标，属于非财务信息。因此，不属于客户财务信息的是C选项，即投资偏好。
50、一般而言，关于债券的投资风险，下列表述错误的是（ ）
A、债券到期时间越长，利率风险越大
B、利率上升，债券价格下降
C、持有债券到期，一定会全额兑付
D、利率风险属于市场风险
解析：
对于给出的四个选项，我们来逐一分析：
A项表述正确，因为债券的到期时间越长，所面临的利率风险确实越大。这是因为长时间的债券投资更容易受到市场利率变动的影响。
B项表述也正确，当利率上升时，债券价格下跌是一个普遍现象。这是因为固定利率的债券在利率上升的环境下相对价值会下降。
C项表述错误，持有债券到期并不意味着一定会全额兑付。这是因为存在违约风险，即债券发行者可能无法按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息。
D项表述正确，利率风险属于市场风险的一种。市场风险是指因市场价格变动而导致证券价值遭受损失的风险，其中利率风险是市场风险的一种特殊形式。
综上，关于债券的投资风险，C选项表述错误。
51、买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是()。
A、金融期货合约
B、金融期权合约
C、金融远期合约
D、金融互换合约
解析：
买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是金融期货合约。金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。金融期权合约赋予持有人未来购买或出售金融资产的权力，而非标准化协议。金融远期合约是双方约定在未来某一确定时间买卖金融工具的合约，但没有标准化。金融互换合约是交换现金流的合约，并不涉及购买或出售金融工具的标准化协议。因此，正确答案为A，即金融期货合约。
52、客户的风险承受能力受到多种因素的影响，直接决定客户对不同风险程度的产品的选择与决策的是()。
A、客户的年龄阶段
B、客户的风险偏好
C、客户的当期收入
D、客户的社会地位
解析：
客户的风险承受能力受到多种因素的影响，其中直接决定客户对不同风险程度的产品的选择与决策的是客户的风险偏好。其他选项如客户的年龄阶段、当期收入和社会地位等，虽然也可能影响客户的风险承受能力，但并不是直接决定因素。因此，正确答案是B。
53、商业银行通过理财顾问向客户推介投资产品是，下列行为不恰当的是()。
A、评估客户的财务状况
B、了解客户的风险承受能力
C、了解客户的风险偏好
D、掩饰理财产品的风险状况
解析：
商业银行通过理财顾问向客户推介投资产品时，需要评估客户的财务状况、了解客户的风险承受能力和风险偏好。然而，不恰当的行为是掩饰理财产品的风险状况，因为客户应该被提供准确和全面的产品信息，以便他们能够做出明智的投资决策。因此，选项D是正确答案。
54、张先生在未来十年内每年年初获得4000元，年利率为5%，则这笔年金的现值为()元，终值为()元。(答案取近似数值)
A、28188.19；46358.46
B、26358.16；49569.32
C、30578.36；37542.39
D、32431.29；52827.15
解析：
根据题目描述，张先生在未来十年内每年年初获得4000元，这是一个普通年金求现值的问题。利用现值公式计算出现值，再利用复利终值公式计算出终值。根据参考答案所给的数值计算过程，正确答案是现值为32431.29元，终值为52827.15元，因此选择D选项。
55、下列不属于理财师职业特征的是()。
A、专业性
B、风险性
C、长期性
D、动态性
解析：
理财师的职业特征包括：顾问性、专业性、综合性、规范性、长期性、动态性，不包括风险性。因此，选项B是不属于理财师职业特征的。
56、境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合()的有关规定。
A、贸易管理
B、外债管理
C、资本管理
D、外汇管理
解析：
境外个人对境内机构提供贷款或担保，应该符合外债管理的有关规定。这一点是在金融领域中的基本常识，因此选B。
57、关于金融衍生品，下列表述错误的是()。
A、投资者可通过金融衍生品，对持有的资产头寸进行风险对冲
B、欧式期权允许期权持有者在期权到期日期前的任何时间执行期权
C、金融远期合约一般属于非标准化合约，而金融期货则主要采用标准化合约
D、具有杠杆特征，可产生“以小博大”的杠杆效应
解析：
欧式期权只允许期权持有者在期权到期日执行期权，而不是在到期日期前的任何时间。因此，选项B关于欧式期权的描述是错误的。其他选项A、C、D均正确描述了金融衍生品的相关特征。
58、下列关于开放式基金的表述，错误的是()。
A、基金没有固定期限
B、所募集到的资金可以全部用于长期投资
C、基金的资产总额不断变化
D、在基金公司或银行等代销机构网点申购
解析：
开放式基金随时面临赎回压力，更注重流动性等风险管理投资策略，因此不能将所有募集到的资金全部用于长期投资。所以，选项B表述错误。选项A、C、D都是关于开放式基金的正确表述。
59、下列关于期货资产管理产品的表述，错误的是()。
A、期货公司发行资产管理计划，应当向合格投资者非公开募集
B、期货公司需获取相关资质后，方可发行期货资产管理产品
C、期货资产管理产品类型多样，风险收益特征也比较灵活
D、在资产管理产品出现较大投资亏损时，期货公司可通过自有资金弥补投资者亏损
解析：
期货资产管理产品的资金与管理人的资金需要相分离，因此期货公司无法通过自有资金弥补投资者的亏损。所以，选项D表述错误。其他选项A、B、C均正确描述了期货资产管理产品的相关特点和要求。
60、理财师进行财务规划的假设是()。
A、财务资源的分配方式是多样的
B、客户对理财师都是信任的
C、客户都是回避风险的
D、个人的财务资源是有限的
解析：
理财师进行财务规划的假设之一是"个人的财务资源是有限的"，这意味着理财师在进行财务规划时会考虑到客户的财务状况和有限的资源，并根据这些信息进行合理的配置和规划。因此，选项D是正确的。而其他选项如财务资源的分配方式、客户对理财师的信任度以及客户的风险态度等都是可能会影响理财师进行财务规划的因素，但不是其基本的假设。
61、下列关于合同订立的表述中，错误的是()。
A、当事人必须本人订立合同，不得代理
B、当事人订立合同，有书面形式，口头形式和其他形式
C、当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
D、当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，都不得泄露或者不正当的使用
解析：
在合同订立的过程中，当事人可以选择亲自订立合同，也可以委托代理人来订立合同。因此，选项A中的表述“当事人必须本人订立合同，不得代理”是错误的。其他选项B、C、D的表述都与合同订立的常规原则相符，而参考答案给出的解析中，对B、C、D的描述存在错误，故进一步验证了A选项的错误性。
62、金融市场是国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现了金融市场的()。
A、先导功能
B、调节功能
C、反映功能
D、资源配置功能
解析：
金融市场是国民经济的"晴雨表"和"气象台"，体现了金融市场的反映功能。金融市场反馈的宏观经济运行方面的信息，包括国民经济景气度指标等，有助于政府部门及时制定和调整宏观经济政策。因此，选项C“反映功能”是正确答案。
63、客户将200000元存入银行，5年期定期利率是4%，5年后到期本息合计应为()元。
A、240000
B、245000
C、257768
D、249236
解析：
根据题目，客户将200000元存入银行，5年期定期利率是4%，则每年的利息为200000 * 4% = 8000元。因此，5年后到期的本息合计为：200000 + 8000 * 5 = 240000元。所以，正确答案为A。
64、根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，下列行为中做法正确的是()。
A、将保险产品作为理财产品进行销售
B、借银行名义推销未经审批的信托产品
C、规定必须存款达到50万元方可有资格购买热销基金
D、不承诺代销产品的本金或收益
解析：
根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，商业银行从事代销业务时，不得为代销产品提供直接或间接、显性或隐性的担保，包括承诺代销产品的本金或收益保障。因此，正确选项是D，即不承诺代销产品的本金或收益。其他选项中的行为都是不符合规范的。
65、商业银行保险销售从业人员销售投资连结型保险应至少有1年以上的保险销售经验，每年接受不少于()小时的专项培训，并无不良记录。
A、20
B、40
C、60
D、30
解析：
商业银行保险销售从业人员销售投资连结型保险产品时，除了需要有1年以上的保险销售经验外，每年还需要接受不少于40小时的专项培训，并无不良记录。因此，本题答案为B。
66、一般而言，影响分红险产品收益的主要因素不包括()。
A、保险公司预定的运营管理费用
B、利率的波动
C、保险公司预定的死亡率
D、汇率的波动
解析：
影响分红险产品收益的主要因素包括保险公司预定的运营管理费用、利率的波动以及保险公司预定的死亡率。汇率的波动并不属于影响分红险产品收益的主要因素。因此，选项D是不正确的。
67、根据《中华人民共和国民法典》，下列财产中不可以用于质押的是()。
A、承兑汇票
B、厂房
C、银行存单
D、债券
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的规定，可用于质押的财产包括汇票、支票、债券、存款单等。而厂房属于不动产，不能用于质押。因此，选项B是正确答案。
68、根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，夫妻关系存续期间所得的财产中不属于夫妻共同财产的是()。
A、工资奖金
B、经营收入
C、知识产权的收益
D、残疾人生活补助费
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产中，工资、奖金、经营收入、知识产权的收益等都属于夫妻共同财产。而残疾人生活补助费是为了保障残疾人的基本生活需要，由国家和社会给予的补助，不属于夫妻共同财产。因此，选项D不属于夫妻共同财产。
69、下列关于基金巨额赎回的表述，错误的是()。
A、单个开放日基金净赎回超过基金总份额的30%时，为巨额赎回
B、若投资者选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回
C、若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用部分顺延赎回的方式
D、若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回的方式
解析：
单个开放日基金净赎回超过基金总份额的10%时，为巨额赎回，而不是题目中给出的超过基金总份额的30%。因此，选项A错误。其他选项B、C、D都是关于基金巨额赎回的描述，表述内容正确。
70、在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的，通常有固定的交易场所和无形的交易平台，这体现了()。
A、市场商品的特殊性
B、交易主题的固定性
C、市场交易价格的一致性
D、市场交易活动的集中性
解析：
题目描述了金融市场上金融工具的交易是通过专业机构组织进行的，这些机构提供了固定的交易场所和无形的交易平台。这体现了市场交易活动的集中性，因此答案选D。
71、下列投资品种相比较，其中最稳健的品种为()。
A、期货
B、股票
C、外汇
D、存款
解析：
在期货、股票、外汇和存款这四种投资品种中，存款通常被认为是最稳健的投资品种。其他投资方式如期货、股票和外汇市场波动较大，风险相对较高。因此，对于寻求最稳健投资品种的投资者来说，存款是一个较为安全的选择。
72、私募基金的设立要符合法律规定，以有限合伙制企业募资的，投资者人数不得超过()人。
A、20
B、50
C、100
D、200
解析：
私募基金设立要符合法律规定，以有限合伙制企业募资的，投资者人数不得超过50人。因此，选项B是正确答案。
73、根据《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》，封闭式资产管理计划的期限不得低于()。
A、30天
B、180天
C、90天
D、1年
解析：
根据《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》，封闭式资产管理计划的期限不得低于90天。因此，答案为C。
74、郑先生投资150万元，假设年收益率为10%，按复利累积5年，郑先生可收回()万元。(答案取近似数值)
A、191.31
B、272.38
C、241.58
D、268.01
解析：
根据复利计算公式，郑先生的投资在年收益率为10%的情况下，按照复利累积5年后可收回的金额计算如下：FV=150万×(1+10%)^5≈241.58万。因此，正确答案为C。
75、投资10万元炒期货，对一个仅有10万元养老金的退休人员和一个拥有数百万资产的年轻人产生的影响是不同的，这反映了客户不同的()。
A、风险偏好
B、风险感受
C、风险认知度
D、风险承受能力
解析：
题目中提到投资10万元炒期货对不同客户产生的影响不同，这反映了客户不同的风险承受能力。风险承受能力是客户的风险特征之一，指的是风险客观上对客户的影响程度。对于退休人员来说，10万元可能是其全部养老金，损失了会对生活产生较大影响；而对于拥有数百万资产的年轻人来说，10万元只是一小部分资产，损失后可以通过其他投资收益弥补。因此，这反映了客户在风险承受能力上的不同。
76、销售保单利益不确定的保险产品时，需取得投保人签名确认的投保声明后方可承保的是()。
A、保费缴费年限与投保人年龄数字之和超过55时
B、趸缴保费超过投保人家庭年收入时
C、保费额度大于投保人保费预算的120%时
D、月期缴保费超过投保人家庭月收入的20%时
解析：
根据给出的参照解析，其中提到在月期缴保费超过投保人家庭月收入的20%的情况下，需要取得投保人签名确认的投保声明后方可承保。因此，选项D是正确的。
77、下列选项中，不直接用来衡量债券收益性的是()。
A、即期收益率
B、提前赎回收益率
C、债券价格波动率
D、到期收益率
解析：
债券的四个主要收益指标包括：名义收益率、即期收益率、持有期收益率和到期收益率。因此选项A即期收益率、选项D到期收益率均可以用来衡量债券的收益性。提前赎回收益率也是衡量债券收益性的一个指标，它考虑了债券提前赎回条款所带来的收益影响。而债券价格波动率更多地反映了债券价格波动的风险，并不直接用来衡量债券的收益性。因此，不直接用来衡量债券收益性的是选项C债券价格波动率。
78、关于大额可转让定期存单的特点，下列表述错误的是()。
A、利率有固定的的，也有浮动的
B、可以提前支取，也可以在二级市场上流通转让
C、一般金额较大
D、大额可转让定期存单是不记名存单
解析：
大额可转让定期存单的特点包括不记名、金额较大、利率有固定的也有浮动的，并且一般比同期限定期存款的利率高。但是，大额可转让定期存单不能提前支取，可以在二级市场上流通转让。因此，关于大额可转让定期存单可以提前支取的表述是错误的。
79、陈小姐将80万元用于投资某项目，该项目的预期年化收益率为10%，项目投资期限为5年，每年支付一次利息，最后一年归还投资者本金，则该项目投资期满后，预计支付陈小姐本息和为()万元。(答案取近似数值)
A、120
B、108
C、80
D、100
解析：
根据题目描述，陈小姐投资了80万元，预期年化收益率为10%，项目投资期限为5年。每年支付一次利息，最后一年归还投资者本金。因此，可以使用复利计算的方式计算投资期满后的本息和。计算过程为：FV = 初始投资金额 × （1 + 年利率 × 投资年数）= 80万元 × （1 + 10% × 5）= 120万元。所以预计支付陈小姐本息和为120万元，答案为A选项。
80、下列理财产品中，主要投资于信用级别较高的资产、流动性较好的金融工具的是()。
A、商品类理财产品
B、结构性理财产品
C、现金管理类理财产品
D、权益类理财产品
解析：
现金管理类理财产品主要投资于信用级别较高的资产和流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购、高信用级别的企业债、公司债、短期融资券等。因此，根据题目描述，主要投资于信用级别较高的资产、流动性较好的金融工具的是现金管理类理财产品，答案为C。
81、下列选项中，房地产投资不具备的特点是()。
A、财务杠杆效应
B、变现性相对较好
C、受政策环境、市场环境和法律环境的影响较大
D、投资金额较大
解析：
房地产投资的特点包括价值升值效应、财务杠杆效应、变现性相对较差，以及受政策环境、市场环境和法律环境的影响较大。根据这些特点，选项A、C、D均正确描述了房地产投资的特点。而选项B“变现性相对较好”并不符合房地产投资的特点，因为房地产投资的变现性相对较差，特别是在市场不景气时期。因此，正确答案是B。
82、根据《中华人民共和国民法典》，个人理财业务中客户委托金融机构投资理财，客户和金融机构之间就形成了( )关系。
A、指定代理
B、法定代理
C、遗嘱代理
D、委托代理
解析：
在个人理财业务中，客户委托金融机构投资理财，客户和金融机构之间的关系的本质是客户授权金融机构进行某些财务决策或行动，这符合委托代理关系的定义。在委托代理关系中，委托人（即客户）授权代理人（即金融机构）为其进行特定的财务活动。因此，客户和金融机构之间就形成了委托代理关系。选项D正确。
83、一般而言，债券价格与到期收益率（）关系，债券价格越高，实际收益率（）
A、反向，越高
B、正向，越高
C、反向，越低
D、正向，越低
解析：
一般而言，债券价格与到期收益率成反比关系。当债券价格越高时，投资者购买该债券所获得的实际收益率会越低。因此，选项C“反向，越低”是正确的。
84、某企业拟定一项教育计划，打算为某山区希望小学的贫困儿童提供10年的教育资助，每年年底交付，第一年为10万元，考虑教育费用的增长，并在以后每年增长5%，如果投资收益率为10%，则该项教育补助计划的现值为（）万元。（答案取近似数值）
A、70.5
B、74.4
C、66.4
D、85.5
解析：
根据题目描述，这是一个关于教育资助计划的现值计算问题。考虑到教育费用的增长和投资收益，需要使用现金流现值公式进行计算。题目中给出的数据包括初始资助金额、年增长的教育费用、投资收益率和资助期限。通过将这些数据代入现金流现值公式，可以计算出该项教育补助计划的现值。根据计算得出的近似数值，选项B是正确的答案。
85、收入以薪水为主，支出随子女诞生后增加，属于家庭生命周期的（）阶段
A、成长期
B、衰老期
C、形成期
D、成熟期
解析：
根据题目描述，收入以薪水为主，支出随子女诞生后增加，这表明家庭处于形成期。在形成期阶段，家庭需要适应新的生活方式和角色转变，支出会有所增加。因此，正确答案是C，即形成期阶段。
86、下列对综合理财服务的表述，错误的是（）
A、综合理财服务中，银行可以与客户按合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理
B、综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式
C、私人银行业务属于综合理财服务中的一种
D、综合理财服务与理财顾问相比，银行和客户形成的法律关系不同
解析：
在综合理财服务中，银行可以根据合同的约定，与客户共同确定投资方向和方式，银行并不自行决定投资方式。因此，选项B的表述是错误的。其他选项A、C、D都是正确的描述。
87、SHIBOR是指（ ）。
A、美国联邦基金利率
B、上海银行间同业拆放利率
C、伦敦银行间同业拆借利率
D、香港银行间同业拆借利率
解析：
SHIBOR是指上海银行间同业拆放利率。
88、某银行代理销售A股票型基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取20%的业绩奖。从业人员小张的客户属于稳健型投资者，其投资组合中已经包括了200万的A基金，占其投资组合比重为40%，小张为了获得业绩激励建议刘伟再购买200万元A基金。根据银行从业人员职业操守，小张的行为（）。
A、违反了专业胜任准则
B、违反了客观公正准则
C、违反了正直守信准则
D、违反了遵纪守法准则
解析：
根据题目描述，小张为了获得业绩激励建议刘伟再购买200万元A基金，而没有考虑客户刘伟的投资组合是否适合购买更多的A基金，这违背了客观公正的原则。专业胜任、正直守信和遵纪守法原则在题干中没有明确违反的情况。因此，小张的行为违反了客观公正准则。
89、一般而言，商业银行个人理财业务收入属于（）。
A、投资收入
B、自营收入
C、利差收入
D、中间业务收入
解析：
商业银行个人理财业务收入属于中间业务收入。银行理财业务属于银行的中间业务，其主要收入来源是为客户提供理财产品和服务的费用，因此属于中间业务收入。
90、在期数为5、利率为7%的情况下，普通年金现值系数为（）（答案取近似数值）
A、4.100
B、4.239
C、5.076
D、3.465
解析：
根据普通年金现值系数的计算方式，在期数为5、利率为7%的情况下，可以通过相关公式或计算工具求得普通年金现值系数为4.100左右。因此，答案为A。
二、多选题
91、下列做法违背保险兼业代理有关规定的有（）
A、代理再保险业务
B、利用职务之便引诱投保人购买指定的保单
C、挪用或侵占保险费
D、兼作保险经纪业务
E、为提高销售业绩，降低保险费率
解析：
根据保险兼业代理的有关规定，代理再保险业务、利用职务之便引诱投保人购买指定的保单、挪用或侵占保险费、兼作保险经纪业务和为提高销售业绩降低保险费率等行为都是违背保险兼业代理有关规定的。因此，选项A、B、C、D和E都是正确答案。
92、证券投资基金的收益来源主要有（ ）
A、红利收入
B、证券买卖价差
C、存款利息收入
D、申购、赎回费用
E、债券利息
解析：
证券投资基金的收益来源主要包括证券买卖价差（选项B）、红利收入（选项A）、债券利息（选项E）以及存款利息收入（选项C）。这些都是基金资产运作的主要收入来源。而申购、赎回费用是投资者参与基金交易时需要支付的费用，并不是基金的收益来源。因此，选项D不符合题意。
93、下列关于金融市场的表述，正确的有（）。
A、金融资产首次出售给公众形成的交易市场是发行市场
B、按金融工具发行和流通特征，金融市场可划分为发行市场和流通市场
C、在发行市场上，将证券销售给购买者的过程全部是公开进行的
D、在发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行
E、私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券
解析：
关于金融市场的表述中，选项A描述正确，金融资产首次出售给公众形成的交易市场是发行市场；选项B也描述正确，按金融工具发行和流通特征，金融市场可划分为发行市场和流通市场；选项D描述正确，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券；选项E描述正确，私募确实是非公开发行的方式之一。
而选项C描述错误，投资银行在一级市场上协助证券首次售出，这个过程可能包括公开和非公开推销证券的情况，因此将证券销售给最初购买者的过程并不全是公开进行的。
94、在理财产品开发中，托管机构的主要职责包括（）
A、安全保管理财产品财产
B、按照托管协议和理财产品发行机构的投资指令，及时办理清算交割事宜
C、确保不同托管账户中的资产相互独立
D、负责托管资产的投资运作
E、为每只理财产品开设独立的托管账户
解析：
托管机构在理财产品开发中的主要职责包括：安全保管理财产品财产、按照托管协议和理财产品发行机构的投资指令，及时办理清算交割事宜、确保不同托管账户中的资产相互独立、为每只理财产品开设独立的托管账户。而负责托管资产的投资运作是发行机构的职责，不是托管机构的主要职责。
95、古玩收藏投资的主要特点有（）
A、流动性强
B、交易成本高
C、鉴别能力要求高
D、对投资者的准入门槛较高
E、价值确定难度高
解析：
古玩收藏投资的主要特点包括交易成本高、鉴别能力要求高、对投资者的准入门槛较高以及价值确定难度高。古玩投资的流动性不强，因此选项A不正确。其他选项符合古玩收藏投资的特点，故BCDE为正确答案。
96、根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列法定继承人中，属于第二顺位继承人的有（）
A、父母
B、祖父母
C、非婚生子女
D、外祖父母
E、兄弟姐妹
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，法定继承人分为第一顺位和第二顺位。第一顺位包括配偶、子女、父母。而第二顺位包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。因此，属于第二顺位继承人的有祖父母、外祖父母和兄弟姐妹，选项中符合这一条件的为B、D、E。
97、胡女士趸交购买理财型保险产品，自己作为保险受益人，预期年化收益率4%。胡女士将在未来20年内可以选择：方案1、每年年初获得1万现金；方案2、每年年初不取，20年后一次性取出。则据此可推断（）（答案取近似数值）
A、胡女士趸交购买理财型保险产品的资金是13.59万元
B、胡女士每年不取，20年后一次性取出的资金是30.97万元
C、胡女士每年不取，20年后一次性取出的资金是23.07万元
D、胡女士每年不取，20年后一次性取出的29.78万元
E、胡女士趸交购买理财型保险产品的资金是14.13万元
解析：
对于这个问题，我们需要使用理财计算来推断胡女士趸交购买理财型保险产品的资金以及不同方案下的资金情况。
选项B正确。如果胡女士每年年初不取，那么20年后的总收益将是原始本金加上每年的收益。假设每年收益为固定值，根据预期年化收益率4%，我们可以计算得出，经过20年的累积，胡女士在方案二下获得的资金约为原始资金的倍数为：本金*（1+收益率）^年数。假设本金为X元，则每年年初不取，经过计算可知，胡女士在方案二下获得的资金约为 X*（（1+4%）^20），大约为原始资金的两倍左右，故为三十万左右。因此选项B正确。
选项E正确。对于胡女士趸交购买理财型保险产品的资金，可以通过倒推的方式计算。已知方案一每年年初获得一万现金，那么可以计算出每年收益和本金的比例关系，通过累积可以得到原始资金为十万左右，进一步得到胡女士趸交购买理财型保险产品的资金是约为原始资金的1倍多不到两倍，因此约为十四万左右。故选项E正确。
98、在理财产品销售过程中，下列属于防止违规销售的关键要点有（）
A、客户是否已经了解产品的特点及潜在的投资风险
B、须进行录音录像的是否对客户进行录音录像
C、所有的销售凭据报告、风险评估报告是否由客户本人亲自填写并签字确认
D、客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配
E、了解客户对服务的满意度
解析：
在理财产品销售过程中，防止违规销售的关键要点包括：客户是否已经了解产品的特点及潜在的投资风险；须进行录音录像的是否对客户进行录音录像；所有的销售凭据报告、风险评估报告是否由客户本人亲自填写并签字确认；客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配。而了解客户对服务的满意度并不属于防止违规销售的关键要点。
99、下列关于国债的表述，正确的有（）
A、记账式国债投资收益主要来自于利息收益和价差收益
B、凭证式国债可记名、可挂失、但是不可上市流通
C、记账式国债的流动性高于公司债券
D、记账式国债可记名、可挂失，可以上市流通，但是交易成本高
E、电子式国债可记名、但不可上市流通
解析：
关于国债的表述，以下各项正确：
A项正确，国债的收益主要来源于利息收益和价差收益，其中价差收益一般只有可上市交易的记账式国债可以获得。
B项正确，凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，凭证式国债以收款凭证来记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。
C项正确，在债券产品中，国债的流动性一般高于公司债券。这是由于国债在信用资质上的优势，以及国债总体市场规模较高。
D项错误，记账式国债的发行和交易均为无纸化，因此效率高、交易成本低，而非记账式国债可上市流通但交易成本高。
E项正确，电子式储蓄国债是财政部在境内发行的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。因此关于国债的这些描述中，正确的选项是A、B、C和E。
100、下列关于内部报酬率的表述，错误的有（）
A、内部报酬率可以大于贴现利率
B、内部报酬率可以小于-1
C、内部报酬率一定大于零
D、是指使现金流的和为零的利率
E、与净现值没有任何关系
解析：
关于内部报酬率的表述，选项C“内部报酬率一定大于零”表述过于绝对，因为内部报酬率可以小于零。选项D表述错误，内部回报率（IRR）是指使现金流的现值之和等于零的利率，而不是现金流的和。选项E错误，内部回报率（IRR）与净现值有密切关系，它是使净现值等于零的贴现率。因此，错误的选项是CDE。
101、下列属于定性信息的有（）
A、客户债务金额
B、客户对风险的态度
C、客户对未来生活的期望
D、投资金额
E、所拥有的房产价值
解析：
根据题目描述，客户对未来生活的期望和客户对风险的态度属于非财务信息，是定性信息。而客户债务金额、投资金额和所拥有的房产价值属于财务方面的信息，是定量信息。因此，选项A、D、E是定量信息，而选项B、C属于定性信息。
102、影响客户投资风险承受能力的因素有（）
A、资金的投资期限
B、年龄
C、理财目标的弹性
D、财务状况
E、投资经验
解析：
影响客户投资风险承受能力的因素包括资金的投资期限、年龄、理财目标的弹性、财务状况以及投资经验。这些因素共同决定了客户对投资风险的承受能力和投资偏好。
103、我国商业银行代销的金融投资产品，总体上可分为（）等产品类型。
A、债券类
B、贵金属类
C、资产管理产品类
D、基金类
E、保险类
解析：
我国商业银行代销的金融投资产品，总体上可分为债券类、贵金属类和资产管理产品类产品类型。选项D基金类和选项E保险类未被提及作为产品类型，因此排除。因此，正确答案为A、B、C。
104、个人理财业务的监管机构包括（）
A、财政部
B、中国人民银行
C、国家外汇管理局
D、中国银行保险监督管理委员会
E、中国证券监督管理委员会
解析：
个人理财业务的监管机构包括中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会（简称银保监会）、中国证券监督管理委员会（简称证监会）和国家外汇管理局。因此，选项B、C、D和E都是正确的。财政部不是个人理财业务的监管机构，所以选项A不正确。
105、下列选项中属于退休养老规划内容的有（）
A、理想退休后生活设计
B、遗产规划
C、教育规划
D、退休后的收入来源估计
E、退休养老成本计算
解析：
退休养老规划内容包括理想退休后生活设计、退休后的收入来源估计和退休养老成本计算。选项A、D和E均属于这些内容。选项B遗产规划和选项C教育规划并不属于退休养老规划的内容。
106、按照投资性质不同，理财产品主要可分为
A、保本型理财产品
B、固定收益类理财产品
C、权益类理财产品
D、商品及衍生品类理财产品
E、混合类理财产品
解析：
根据投资性质的不同，理财产品主要分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及衍生品类理财产品和混合类理财产品。选项中A保本型理财产品并不属于按照投资性质分类的主要类型，因此正确答案为BCDE。
107、分红险的收益主要来源于（）所产生的可分配盈余。
A、波动率
B、经济周期
C、死差益
D、利差益
E、费差益
解析：
分红险的收益主要来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。死差益是指保险公司实际风险发生率与预计风险发生率的差异所产生的盈余；利差益是指保险公司实际投资收益与预计投资收益的差异所产生的盈余；费差益则是指保险公司实际运营成本与预计运营成本的差异所产生的盈余。因此，本题的正确答案为C、D、E。
108、下列关于复利现值，表述正确的有()
A、复利现值的计算公式为: PV=FV/ (1+r)n
B、复利现值系数是复利终值系数的倒数
C、终值、利率确定时，期数越大，现值越大
D、复利现值指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值
E、复利现值采用查表法获取时所得到的数据不够精确
解析：
对于复利现值的相关表述，正确的有：
A选项正确，复利现值的计算公式为：PV=FV/(1+r)^n。
B选项正确，复利现值系数确实是复利终值系数的倒数。
D选项正确，复利现值是指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值，也就是对复利终值进行逆运算。
E选项正确，复利现值采用查表法获取数据时，由于表格数据本身的精度问题，所得到的数据可能不够精确。
而C选项是错误的。当终值和利率确定时，期数越大，现值实际上是越小的。因此，关于复利现值的表述正确的选项为A、B、D、E。
109、根据我国《个人外汇管理办法》，按账户性质区分，个人外汇账户分为（）
A、境外个人外汇账户
B、资本项目账户
C、外汇储蓄账户
D、境内个人外汇账户
E、外汇结算账户
解析：
根据我国《个人外汇管理办法》，按账户性质区分，个人外汇账户分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。选项A“境外个人外汇账户”和选项D“境内个人外汇账户”是按主体类别区分，不属于按账户性质区分，因此不选。选项B“资本项目账户”、C“外汇储蓄账户”、E“外汇结算账户”均符合题意。
110、一般而言，下列能够对冲股价下跌的风险的操作有（）
A、卖出看涨期权
B、买入期货
C、买入看涨期权
D、卖出看跌期权
E、买入看跌期权
解析：
为了对冲股价下跌的风险，可以卖出看涨期权和买入看跌期权。卖出看涨期权可以获得期权费，而买入看跌期权则意味着投资者认为股票市场价格将下跌，这样理论上可以获得的收益是无限的，而最大损失为期权费。因此，能够对冲股价下跌的风险的操作包括卖出看涨期权和买入看跌期权，即选项A和E。BCD选项不符合题意。
111、下列属于货币市场工具的有（ ）
A、短期政府债券
B、三年期的企业债券
C、回购协议
D、银行承兑汇票
E、大额可转让定期存单
解析：
货币市场是短期资金融通的场所，主要包括同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。因此，属于货币市场工具的有短期政府债券、回购协议、银行承兑汇票和大额可转让定期存单。而三年期的企业债券不属于货币市场工具。
112、按照年龄层次把个人生命周期比照家庭生命周期分为6个阶段，其中稳定期的理财要点有（）
A、做好投资规划和家庭现金流规划
B、可考虑采取定期定额基金投资等方式，利用复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富
C、积极调整投资组合，以固定收益投资工具为主
D、尽可能多地储备资产，积累财富，未雨绸缪
E、做好保险保障规划
解析：
在稳定期，个人的理财要点包括做好投资规划和家庭现金流规划，以防范各种风险；可以考虑采用定期定额基金投资等方式，利用复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富；同时，尽可能多地储备资产，积累财富，未雨绸缪；此外，还需要做好保险保障规划。选项C描述的是退休期的理财要点，因此不符合稳定期的理财要点。
113、下列行为中，违反保护商业秘密与客户隐私的行为有（）
A、某银行工作人员由于业务繁忙， 将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理
B、某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利息
C、某银行工作人员将其客户的贷款信息透露给另一名客户
D、某银行工作人员在办理企业贷款业务时，为客户降低贷款利率
E、某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资
解析：
本题涉及保护商业秘密和客户隐私的行为准则。
A选项描述的是某银行工作人员因业务繁忙将办理业务的公章交给同事，虽然这可能涉及到工作规范和职责分配的问题，但并没有直接违反保护商业秘密和客户隐私的原则。
B选项描述的是银行工作人员在办理业务时的计算错误，这属于工作失误，并未涉及到商业秘密和客户隐私的泄露。
C选项是某银行工作人员将其客户的贷款信息透露给另一名客户，这明显侵犯了客户的隐私。
D选项描述的是银行工作人员为客户降低贷款利率，这是银行业务范畴内的正常操作，并没有违反保护商业秘密和客户隐私的行为。
E选项，某银行工作人员利用在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资，这违反了保护商业秘密的原则，因为银行工作人员不应利用职务之便获取的信息进行个人投资。
综上，违反保护商业秘密与客户隐私的行为有C选项和E选项。
114、客户购买银行理财产品时面临的主要风险包括（ ）
A、市场风险
B、信用风险
C、政策风险
D、流动性风险
E、操作风险
解析：
客户购买银行理财产品时面临的主要风险包括市场风险、信用风险、政策风险、流动性风险、操作风险。其中市场风险是由于市场利率、汇率等因素变动导致的风险；信用风险是指债务人或交易对手违约而导致的风险；政策风险是指国家政策变化导致的风险；流动性风险是指因市场流动性不足导致无法按照合理价格卖出持有的资产的风险；操作风险则是指在业务操作过程中的各种风险。这些风险都是客户在购买银行理财产品时需要考虑的重要因素。
115、根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列财产可以抵押的有（）
A、生产设备、原材料、半成品、产品
B、建筑物和其他土地附着物
C、海域使用权
D、建设用地所有权
E、依法被查封、扣押、监管的财产
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，下列财产可以抵押的有：
A. 生产设备、原材料、半成品、产品
B. 建筑物和其他土地附着物
C. 海域使用权
对于D选项，应该是建设用地使用权而不是所有权，因为所有权不能被抵押，故D选项错误。
E. 依法被查封、扣押、监管的财产，根据规定，这些财产在某些情况下也可以作为抵押，因此E选项也是正确的。
因此，正确答案为A、B、C和E。
116、基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务时，不得有的情形包括（）
A、预测基金投资业绩，或者宣传预期收益率
B、虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏
C、误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品
D、违规承诺收益，本金不受损失或者限定损失金额，比例
E、采取抽奖，回扣或者送实物，保险，基金份额等方式销售基金
解析：
基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务时，不得有以下情形：
- 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
- 违规承诺收益、本金不受损失或者限定损失金额、比例；
- 预测基金投资业绩，或者宣传预期收益率；
- 误导投资人购买与其风险承担能力不相匹配的基金产品；
- 采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。
题目中给出的选项A、B、C、D、E都符合上述禁止情形，因此都是正确的答案。
117、下列选项中，可以视为普通年金形式的有（）
A、银行卡年费
B、直线法计提的折旧
C、租金
D、期缴保险费
E、利滚利
解析：
年金（普通年金）是指一系列时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同且在一定期限内的现金流。银行卡年费、直线法计提的折旧、租金和期缴保险费都可以视为在一定期限内，时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流，因此可以视为普通年金形式。而利滚利是一种复利计算方式，不属于普通年金形式。
118、已知一个投资项目的净现值NPV为2194.71，该项目的回报率要求是5%，下列表述正确的有（）。
A、净现值NPV=2194.71，说明投资是亏损的
B、净现值NPV=2194.71 >0，表明该项目在5%的回报率要求下是不可行的
C、净现值NPV=2194.71 >0，表明该项目在5%的回报率要求下是可行的
D、该项目盈亏平衡
E、净现值NPV=2194.71 ，说明投资能够盈利
解析：
根据净现值（NPV）的概念，NPV是用于评估投资项目的盈利能力的指标。当NPV大于0时，表示该项目的预期收益超过其成本，因此在给定的回报率要求下是可行的。根据题目描述，NPV=2194.71，这是一个正值，说明投资能够盈利，并且该项目在5%的回报率要求下是可行的。因此，选项C和E是正确的。选项A和B都是错误的，因为NPV>0表示投资是盈利的，并且在5%的回报率下是可行的。选项D“该项目盈亏平衡”没有给出足够的信息来判断，因此无法确定其正确性。
三、判断题
119、债券市场通常被国民经济的“晴雨表”
A 正确
B 错误
解析：
债券市场作为金融市场的一部分，通常被看作是国民经济的“晴雨表”，能够反映宏观经济运行的状况。因此，本题答案为A。
120、客户首次购买理财产品，需要首先到银行网点现场进行风险承受能力评估后方可购买
A 正确
B 错误
解析：
客户首次购买理财产品，确实需要进行风险承受能力评估，但不一定需要首先到银行网点现场进行评估。根据规定，银行理财子公司可以通过电子渠道进行风险评估，因此客户也可以通过电子渠道进行评估后购买理财产品。所以，题目中的说法“需要首先到银行网点现场进行风险承受能力评估后方可购买”是错误的。
121、理财师应该坦诚告知自己的工作职责，清楚表达能为客户提供和不能为客户提供的服务
A 正确
B 错误
解析：
根据给出的参考答案和参照解析，理财师应该坦诚告知自己的工作职责，清楚表达能为客户提供和不能为客户提供的服务。因此，该题目中的描述是正确的，但判断题需要选择答案，故选择B错误。
122、金融市场不包括黄金市场
A 正确
B 错误
解析：
金融市场包括黄金市场。
123、在对格式条款合同有两种以上解释时，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。
A 正确
B 错误
解析：
在对格式条款合同有两种以上解释时，应当作出不利于提供格式条款一方的解释，所以题目的说法是正确的，但判断题需要判断题目所述的正确与否，因此该题应选B。
124、私人银行业务的核心是个人理财，实际属于混业业务。如果说一般理财业务中产品和服务的比例为3:7的话，那么私人业务中产品和服务的比例就是7:3
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到私人银行业务的核心是个人理财，实际属于混业业务。但根据参考答案，私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务，它更加强调个性化服务。题目中提到的产品和服务的比例与一般理财业务相反，是不正确的。因此，该题目判断为错误。
125、时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越短，货币时间价值越明显。
A 正确
B 错误
解析：
时间的长短是影响货币时间价值的因素之一，但并非首要因素。货币的时间价值主要体现在随着时间的推移，货币所产生的增值或者收益。一般来说，时间越长，货币的时间价值越明显。因此，该题目的说法“时间越短，货币时间价值越明显”是错误的。
126、商业银行根据相关法律和国家政策规定，需要对已约定的收费项目、条件、标准和方式进行调整时，应当按照有关规定进行信息披露后方可调整。若客户不接受，应当允许客户按照销售文件的约定提前赎回理财产品。
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，商业银行在调整已约定的收费项目、条件、标准和方式时，需要按照有关规定进行信息披露，这是为了保障客户的知情权和选择权。如果客户不接受这些调整，应当允许客户按照销售文件的约定提前赎回理财产品。因此，该题目所述情况是正确的。
127、客户的风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量，也是影响人们对风险态度的心理因素。
A 正确
B 错误
解析：
题目描述中提到了“客户的风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量，也是影响人们对风险态度的心理因素”，与参考答案中的描述相符。因此，该题目说法正确。
128、一般而言，理财目标要有时限顺序和先后顺序，理财目标的量化离不开时限条件。
A 正确
B 错误
解析：
理财目标确实要有时限和先后顺序，这意味着不同的理财目标应该有不同的优先级和时间安排。同时，理财目标的量化也离不开时限条件，因为不同的时间框架内，同样的理财目标可能需要不同的策略和行动计划。因此，题干所述是正确的。但此题是判断错误题，故选B。
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