一、单选题
1、关于单利和复利的区别，下列表述正确的是（）
A、单利的计算期总是一年，而复利则有可能为季度，月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、复利的名义利率大于实际利率
D、单利仅在原有本金上计额利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
解析：
单利和复利在金融学中是两个不同的概念，它们的主要区别在于计息方式。单利仅在原有本金上计算利息，而复利则是对本金及其产生的利息一并计算。因此，选项D正确描述了单利和复利的区别。
对于其他选项，选项A错误，因为单利和复利的计算期都有可能为季度、月或日；选项B错误，因为单利计算的货币收入也有现值和终值之分；选项C错误，因为在计息周期相同的情况下，名义利率与实际利率是相等的。
2、在股票下跌情况下结合金融衍生工具，下列投资方式中，最有利于帮助该投资者降低亏损的是（）。
A、在持有股票的同时，卖空该股票的看涨期权
B、 在持有股票的同时卖空该股票的看跌期权
C、 在持有股票的同时买入该股票的看跌期权
D、 在持有股票的同时买入该股票的看涨期权
解析：
对于持有股票的投资来说，如果预计未来股票会下跌，最有利于降低亏损的投资方式是买入该股票的看跌期权。当股票价格下跌时，投资者可以以事先约定的价格将手中的股票出售给期权的卖出者，从而避免更大的损失。因此，选项C是正确的。而其他选项如卖空看涨期权、卖空看跌期权和在持有股票的同时买入该股票的看涨期权，都不符合降低亏损的需求。
3、假定王先生购买按复利计算的新型理财产品该产品的年化收益率为 10%。若3年后可获得100 万元，则当前需一次性投入( ) 万元。(数值取近似值)
A、 70
B、 86.8
C、67.31
D、75.13
解析：
根据复利现值计算公式PV=FV/(1 + r)^t，已知年化收益率r为10%，投资年数t为3年，未来收益FV为100万元。代入公式计算出现值PV约为75.13万元，因此当前需一次性投入约75.13万元，故选D。
4、陈先生在未来的十年内，每年年底获得 1 万元，年利率为 10%，则该笔年金的终值为多少元？（）
A、195796
B、 185312
C、175312
D、 159374
解析：
：根据普通年金终值的表达式FVEND=PMT x (1 +r)^n - 1]/r，其中：r=10%，n=10，PMT=10000元。计算得出年金终值为159374元，故本题选D。
5、一般而言，银行理财产品托管人主要由（）担任。
A、资产管理公司
B、商业银行
C、基金公司
D、信托公司
解析：
银行理财产品托管人主要由符合特定条件的商业银行担任。
6、在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等，方向相同的一系列现金流是（)
A、变额年金
B、普通年金
C、增长型年金
D、永续年金
解析：
年金（普通年金）是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。题目描述的是普通年金的定义，故本题选B。选项A变额年金每一期的年期给付可能不会相等。选项C增长型年金是指在一定期限内，时间间隔相同、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。选项D永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、金额相等、方向相同的一系列现金流。
7、某项目初始投资100万元，共投资3年，贴现率为7%，未来3年的现金流为第一年回收30万元，第二年回收40万元，第三年回收50万元。该投资项目的净现值为（）万元
A、5．45
B、2．68
C、4．54
D、3．79
解析：
净现值（NPV）是指所有现金流的现值之和。根据题目给出的数据，未来三年现金净流入的现值计算如下：第一年回收的30万元现值调整为30/（1+7%）^1=28.04万元，第二年回收的40万元现值调整为40/（1+7%）^2=34.94万元，第三年回收的50万元现值调整为50/（1+7%）^3=40.81万元，三年合计为28.04+34.94+40.81=103.79万元。该投资项目的净现值为未来现金流入现值减去初始投资，即103.79-100=3.79万元。因此，该投资项目的净现值应选D。
8、一般而言，下列关于房地产投资特点的表述，错误的是（）
A、流动性差
B、具有价值升值效应
C、高风险低收益
D、能够发挥财务红杆效应
解析：
房地产投资的特点包括流动性相对较差、具有价值升值效应、受政策环境影响较大，能够发挥财务杠杆效应。选项A、B、D均正确描述了房地产投资的这些特点。而选项C表述的“高风险低收益”并不准确，房地产投资的风险与收益是相对的，不能简单地说高风险就一定伴随着低收益，因此选项C是错误的。
9、与股票市场相比，外汇市场一个典型的特征是
A、交易主体单一性
B、价格稳定性和交易集中性
C、空间的统一性和时间的连续性
D、品种多样性和清算及时性
解析：
与股票市场相比，外汇市场的一个典型特征是空间的统一性和时间的连续性。空间统一性意味着由于各国外汇市场使用现代化的通信技术进行交易，它们之间的联系紧密，形成一个统一的世界外汇市场。时间的连续性则指各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成连续的交易格局。因此，正确答案是C。
10、下列选项中，能体现理财师职业长期性这一特征的是（）。
A、理财师同时向客户提供了税务、债务管理等方面的服务
B、客户女儿出生，理财师调整理财规划方案
C、理财师为客户制定养老及财富传承方案
D、理财师向客户推荐了一个封闭期5年的理财产品
解析：
理财师职业长期性这一特征体现在理财师为客户提供理财规划，旨在帮助客户实现包括长期甚至一生的财务和人生目标。养老规划及财富传承规划是客户在退休及百年后的规划，体现的理财师服务贯穿于客户的一生。因此，选项C“理财师为客户制定养老及财富传承方案”能体现理财师职业长期性这一特征。而选项A体现了理财师职业特征的综合性，选项B体现了动态性，选项D体现了顾问性。
11、关于港股通，下列表述错误的是（）．
A、港股通投资者可直接以人民币与证券公司进行交收
B、港股通投资者不需要在香港股票市场开立专门投资账户
C、港股通可投资的股票包括所有在香港联合交易所上市的股票
D、港股通投资者不受每人每年等值5万美元的换汇额度限制
解析：
选项A、B和D表述均正确。港股通投资者可直接以人民币与证券公司进行交收，避免了人民币出入境的不便，且投资不受每人每年等值5万美元的换汇额度限制。港股通投资者不需要在香港股票市场开立专门投资账户，可以使用人民币普通股账户进行交易。而选项C表述错误，港股通可投资的股票是规定范围内的香港联合交易所上市的股票，并不是所有的联交所的股票都能买。因此，本题选择表述错误的选项，即C。
12、对于中长期债券而言。债券收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这是因为（）。
A、价格风险
B、通货膨胀风险
C、再投资风险
D、赎回风险
解析：
对于中长期债券而言，债券投资收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。其他选项中，价格风险也称利率风险，是指债券的市场利率变化对债券价格的影响；再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险；赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，是指发行者可能在某种情况下（如市场利率下降时）赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险。因此，B选项正确。
13、保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（）功能
A、保障
B、储蓄
C、投资
D、套利
解析：
保险产品具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。保险作为一种保障机制、一种补偿灾害损失的手段，已经成为市场经济条件下政府、企业和居民风险管理和财富管理的基本方式，是金融体系和保障体系的重要支柱。因此，本题选A。
14、债券面值是B，票面利率为C，投资者以价格P购买债券并持有至到期，获得的收益率为r，现知P＞B，则（）
A、r与C无关
B、r＞c
C、r＝c
D、r＜c
解析：
根据题目描述，债券的发行价格高于其面值，即溢价发行。溢价发行意味着债券的价格相对较高，当债券持有至到期时，虽然最终按面值偿还，但投资者在持有期间获得的收益会相对较低。因此，投资者获得的收益率r会小于票面利率c。所以正确答案是D，r＜c。
15、对于理财规划的具体实践过程中产生的文件资料，对处理方式正确的是（），
A、存档管理形成客户档案
B、及时销毁，以防客户资料外泄
C、与客户的其他资料放一起交还给客户
D、作为材料供其他客户学习
解析：
理财规划的具体实践过程中产生的文件资料应该进行存档管理，形成客户档案。这样做可以方便后续的客户服务和参考，同时也能保护客户的隐私和信息安全。及时销毁或随意处理这些资料可能会导致重要信息的丢失或外泄，不利于客户的利益保护。因此，正确的处理方式是存档管理形成客户档案，故选A。
16、根据概率和收益的权衡，风险厌恶者在投资时通常会选择（）。
A、1000元的确定收益
B、50%的概率得2000元，50%的概率得零元
C、80%的概率得2000元，20%的概率得零元
D、70%的概率得2000元，30%的概率得零元
解析：
风险厌恶者在投资时通常会选择确定的收益，因为他们对风险持消极态度，注重资金安全，极力回避风险。在给出的选项中，A选项是确定收益1000元，没有风险，符合风险厌恶者的投资偏好。而其他选项都存在一定程度的不确定性，可能会得到高收益，但也有可能会失去收益，这与风险厌恶者的投资理念不符。因此，正确答案是A。
17、根据《中华人民共和国民法典》，表述错误的是（）。
A、离婚时家庭土地经营权益归丈夫所有
B、夫妻有互相扶持的义务
C、家庭债务由夫妻共同偿还
D、离婚时，夫妻共同财产由双方协议处理
解析：
根据我国《民法典》相关规定，离婚时，对夫或者妻在家庭土地承包经营中享有的权益等，应当依法予以保护。因此，选项A表述错误，其他选项B、C、D均正确。
18、关于保险合同中的被保险人，描述错误的是（）。
A、在人身保险中，被保险人是保险事故发生时生命或健康遭受直接损失的人
B、被保险人可以是投保人自己，也是投保人以外的第三人
C、被保险人应当有民事行为能力的人
D、在财产保险中，保险人必须是财产的所有人或其他权利人
解析：
关于保险合同中的被保险人描述，选项A描述正确：在人身保险中，被保险人是其生命或健康因危险事故发生而遭受直接损失的人。选项B描述正确：被保险人的资格一般不受限制，被保险人可以是投保人自己，也可以是投保人以外的第三人。选项C描述错误：被保险人也可以是无民事行为能力人，但是在人身保险中，只有父母才可以为无民事行为能力人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险，同时投保的保险金额也有限制。选项D描述正确：在财产保险中，被保险人必须是财产的所有人或其他权利人。因此，本题中描述错误的是选项C。
19、根据《中华人民共和国民法典》，表述正确的是（）。
A、所有继子女均可作为第一顺序继承人
B、有抚养条件但未尽抚养义务的继承人，分配遗产时应当不分或者少分
C、养子女不参与遗产分配
D、丧偶儿媳对公婆尽了主要赡养义务的，应作为公婆遗产的第二顺位继承人
解析：
根据《中华人民共和国民法典》关于继承权的规定，表述正确的是选项B。
选项A错误：遗产按照下列顺序继承，第一顺序包括配偶、子女、父母。其中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。并非所有继子女均可作为第一顺序继承人。
选项B正确：有扶养能力和有扶养条件的继承人，如果不尽扶养义务，在分配遗产时，应当不分或者少分。
选项C错误：养子女参与遗产分配，养子女属于第一顺序继承人中的“子女”的一种。
选项D错误：根据法律规定，丧偶儿媳对公婆尽了主要赡养义务的，应当作为第一顺位继承人，而非第二顺位继承人。
综上所述，正确答案是B。
20、某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为6%，约定按年等额还本付息，每年末还20万元，持续10年，假设贷款利率不变，则银行向该客户发放了（）万元贷款。(答案取近似值）
A、140
B、156
C、147
D、170
解析：
根据普通年金现值公式PVEND=PMT x [1-（1 +r）^-n]/r，其中：r=6%，n=10，PMT=20万元，计算得出年金现值PVEND约等于147万元，即银行向该客户发放了147万元贷款。因此，正确答案为C。
21、如果第1年年初投资100万元，希望在第10年年末得到340万元，假设投资的年收益率是8.0%，则需每年年末追加投资（）万元。
A、9．56
B、8．57
C、8．12
D、7．93
解析：
根据题目条件，第1年年初投资100万元，希望在第10年年末得到340万元，假设投资的年收益率是8%。首先计算单纯投资100万元在10年后的终值，利用复利终值公式 FV = PV × (1 + r)^n，其中PV=100万元，r=8%，n=10，计算得到FV= 100 × (1 +8%)^10 = 215.89万元。然后计算期望终值340万元与计算得到的终值215.89万元之间的差额，即还需要追加的投资额。最后，利用普通年金终值的表达式FVEND = PMT × [(1 + r)^n - 1] / r，求解每年需要追加的投资额。将FVEND=差额、r=8%、n=10代入公式，可解得PMT=8.57万元。因此，每年年末需要追加投资8.57万元选择B。
22、受限于个人和家庭的财务资源，理财目标既不是客户一厢情愿的结果，也不是理财师随意确定的理财计划。理财目标的确定，必须遵循一定的原则，以下（ ）没有体现这些原则。
A、理财目标绝不能增加投资风险
B、理财目标是可以量化和检验的
C、理财目标具备合理性和可行性
D、理财目标要具体明确
解析：
理财目标确定的原则中，主要遵循的是SMART原则，即理财目标要具体明确（选项D正确）、可以量化和检验（选项B正确）、具备合理性和可行性（选项C正确）。而选项A中的“理财目标绝不能增加投资风险”并不是理财目标确定的原则之一，因为在实际理财过程中，有时候为了达成某些目标，可能需要承担一定的投资风险。因此，A没有体现理财目标确定的原则。
23、根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，下列机构中不可以申请基金销售业务资格的是（）。
A、证券公司
B、证券投资咨询机构
C、期货公司
D、信托公司
解析：
根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，商业银行、证券公司、期货公司、证券投资咨询机构等可以申请基金销售业务资格，而信托公司并不在可申请基金销售业务资格的机构范围内。因此，不可以申请基金销售业务资格的是信托公司，即选项D。
24、孩子10年后读大学，大学学费为每年2万元，连续四年，教育金投资产品的年报酬率为6%，如果采用现在一次性投资的方式，约需要投资（）万元
A、4．1
B、7．3
C、4．6
D、3．8
解析：
：首先，根据题目描述，这是一个关于教育金投资的问题。考虑到大学学费为每年2万元，连续四年，且教育金投资产品的年报酬率为6%，我们可以采用现在一次性投资的方式。计算过程如下：
首先，站在大学第一年的视角，考虑未来四年的学费现值。这是一个期初年金求现值的问题。使用公式PVEND=PMT×[1-(1+r)^-n]/r，其中r=6%，n=4，PMT=2万元，可以计算出期末普通年金现值PVEND=2×[1-(1+6%)^-4]/6%=6.93。由于期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，所以期初年金现值=6.93×(1+6%)=7.35万元。
接下来，我们需要计算10年后的现值为多少。这是一个已知终值求现值的复利问题。使用公式PV=FV/(1+r)^t，其中FV为未来的值（也就是大学第一年的学费现值），r为年报酬率（即投资产品的年回报率），t为时间（即大学第一年的时点与现在之间的时间差）。代入数值计算得到PV=7.35/(1+6%)^10≈4.1万元。
因此，为了让孩子在10年后能顺利就读大学并支付学费，我们现在需要一次性投资约4.1万元。所以答案选A。
25、方先生现年40岁，从现在起每年年底储蓄5万元进行投资，年投资报酬率为4%。他希望退休时至少积累50万元用于退休后的生活，则方先生最早（）岁可以累积够。
A、65
B、49
C、53
D、60
解析：
根据题目信息，方先生每年年底储蓄5万元进行投资，年投资报酬率为4%，他希望退休时至少积累50万元。我们可以使用普通年金终值的公式来计算。公式为：FVEND=PMT × [(1 + r)n - 1] / r，其中r为年投资报酬率，FVEND为终值，PMT为每年投资的金额。根据题目，r=4%，FVEND=50，PMT=5，代入公式计算得到n=9，表示方先生需要投资9年才能达到50万的积累。因此，最早可以在40岁（当前年龄）加上9年，即49岁时累积够50万元。所以正确答案为B。
26、某基金准备设立永久性奖学金，每年计划颁发10万元资金，若年复利率为4%，该基金现在至少应向银行存入()万元本金。
A、350
B、200
C、250
D、300
解析：
根据永续年金现值公式 PV=C/r，其中C代表每年的奖学金金额，r代表年复利率。在此题中，每年的奖学金金额C为10万元，年复利率r为4%（转化为小数形式为0.04）。代入公式得到：PV=10/0.04=250万元。因此，该基金现在至少应向银行存入250万元本金，故本题选C。
27、已知某债券按8%的票面利率折价发行，则投资人在一级市场投资该债券的实际到期收益率可能为（）。
A、8%
B、6%
C、9%
D、7%
解析：
已知某债券按8%的票面利率折价发行，这意味着债券的发行价格低于其票面金额。当债券到期时，发行方会按照票面金额进行偿还。由于折价发行，投资者在一级市场投资该债券的实际到期收益率会高于票面利率。因此，投资人在一级市场投资该债券的实际到期收益率可能为9%。故选项C是正确答案。
28、某公司濒临破产，正在进行重组谈判。投资者判断若重组成功，股票价格会大幅度上涨，若重组失败，公司会退市，股票价格会大幅下降，重组成功和失败的概率各为50%，采取（）的期权投资策略。
A、同时卖出看涨期权和看跌期权
B、买入看跌期权
C、买入看涨期权
D、同时买入看涨期权和看跌期权
解析：
对于投资者来说，若重组成功，股票价格大幅上涨，买入看涨期权将获利；若重组失败，股票价格大幅下跌，买入看跌期权将获利。因此，同时买入看涨期权和看跌期权是一种较为理想的投资策略。这样无论市场如何变化，投资者都能通过行权获得收益。因此，选择D，同时买入看涨期权和看跌期权是合适的投资策略。
29、下列关于外汇市场交易机制的表述，错误的是()。
A、中央银行可以通过向商业银行购买外汇，从而促使外币贬值
B、商业银行通过与同业的交易可以匀平外汇头寸，从而降低外汇风险
C、商业银行在外汇的最终供给者和最终使用者之间起着中介作用
D、外汇市场上商业银行同业市场交易额占很大比例，影响着外汇汇率
解析：
选项A错误，中央银行可以通过向商业银行购买外汇，从而促使外币升值，而非贬值。其他选项B、C、D均正确描述了外汇市场交易机制的相关内容。因此，本题选A。
30、下列黄金产品中，通常被称为“黄金存折”的是
A、 纸黄金
B、 金块
C、现货
D、实物黄金
解析：
纸黄金交易是通过记账方式投资黄金，不涉及实物黄金的交收，具有较低的交易成本。银行的纸黄金业务使投资者能够免除储存黄金的风险，并赋予投资者随时提取或兑换的权利，因此通常被称为“黄金存折”。
31、投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购，赎回或者转移申请的，作为下一个（）的交易处理，基金份额申购赎回价格为下次办理基金份额申购赎回时所在开放日的价格。
A、工作日
B、 交易日
C、开放日
D、确认日
解析：
根据题目描述，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，这些申请会作为下一个交易日的交易处理。基金份额的申购和赎回价格则按照下次办理这些业务时所在开放日的价格计算。因此，正确答案为B，即交易日。
32、一般情况下，可转换债券的风险（）
A、 高于国债
B、 低于普通债券
C、 低于储蓄产品
D、 高于股票
解析：
一般情况下，国债因其信誉好、风险小被称为金边债券。因此，可转换债券的风险高于国债。所以，正确答案是A。
33、在客户的财务状况中，是否有稳定的事业、稳定的收入、以及自有住房，直接影响到客户的（）。
A、财务增值率
B、财务自由度
C、财务安全度
D、权益类投资比例
解析：
客户的财务状况中，是否有稳定的事业、稳定的收入以及自有住房，这些都是衡量客户财务安全度的重要因素。财务安全度主要考察个人或家庭是否有足够的财富应对未来的财务支出和生活目标，不会出现大的财务危机。因此，这些稳定的经济因素会直接影响到客户的财务安全度，故选C。
34、面额为 100 元，剩余期限为 10 年的零息债券。按年计息，当市场利率为 6%时，其合理的价格是（）元
A、56．73
B、55．84
C、54．69
D、59．21
解析：
根据复利现值计算公式PV=FV/(1 + r)^n，其中：r为市场利率，n为剩余期限，FV为面额。代入题目中的数据，r=6%，n=10，FV=100，计算出现值PV=55.84元。因此，面额为100元，剩余期限为10年的零息债券，当市场利率为6%时，其合理的价格为55.84元，故选B。
35、一般而言，关于银行承兑汇票的特征，下列表述错误的是（）
A、银行承兑汇票能反映某些企业的融资信用状况
B、借款人使用银行承兑汇票的成本低于银行贷款
C、汇票的投资收益率低于短期国债
D、银行进行汇票承兑，获取相关收入
解析：
关于银行承兑汇票的特征，选项A描述正确，银行承兑汇票确实能反映某些企业的融资信用状况；选项B描述也正确，借款人使用银行承兑汇票的成本通常低于银行贷款；选项D描述正确，银行进行汇票承兑会获取相关收入。而对于选项C，从投资者的角度看，银行承兑汇票的投资收益率是高于短期国债的，因此C项描述错误。故本题选C。
36、根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，下列行为中符合要求的是
A、录音可明确辨识销售人员和消费者的语言表述，并与录像画面保持同步
B、录音录像过程中语句时断时续，无法清晰收录语音
C、录音录像过程中销售人员中途离场30秒内返回可继续进行双录
D、因疫情原因客户要求全程佩戴口罩进行录音录像
解析：
根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，选项A中的行为符合要求，即录音可明确辨识销售人员和消费者的语言表述，并与录像画面保持同步。这是为了确保录音录像的质量，保护消费者和销售人员的权益。
选项B中的行为不符合要求，因为规定要求录音录像过程中语句应清晰、完整、连贯，时断时续的录音无法清晰收录语音是不符合这一要求的。
选项C中的行为也不符合要求。商业银行在营业网点开展代销业务时，应根据相关规定实施录音录像，并且需要完整客观地记录关键销售环节，包括营销推介、风险和关键信息提示、客户确认和反馈等，销售人员中途离场超过一定时间并返回继续销售是不符合规定的。
选项D中的行为虽然因疫情原因可以理解，但根据规定，录像应能明确辨认销售人员和消费者的面部特征，因此客户要求全程佩戴口罩进行录音录像是不符合要求的。
综上所述，只有选项A符合要求。
37、张女士分期购买一辆汽车，每年未支付10000元，分5次付清，假设年利率为5%，则该项分期付款相当于现在一次性支付()元。(答案取近似数值）
A、44820
B、55250
C、43295
D、50000
解析：
根据普通年金现值公式PVEND=PMT×[1−(1+r)−n]/r，其中：r=5%，n=5，PMT=10000，计算得出年金现值PVEND=43295元。因此，张女士分期付款相当于现在一次性支付43295元，故选C。
38、代理信托理财产品对银行而言属于（）。
A、表外业务
B、传统业务
C、表内业务
D、托管业务
解析：
代理信托理财产品对银行而言属于表外业务。资产管理业务是“受人之托、代人理财”的金融服务，金融机构开展的这类业务属于表外业务。因此，正确答案为A。
39、下列关于房贷险的表述，正确的是（）
A、借款人的配偶作为保单第一受益人
B、银行作为保单第一受益人
C、借款人作为保单第一受益人
D、借款人的子女作为保单第一受益人
解析：
个人抵押商品住房保险，简称房贷险。为了避免因业主发生意外而丧失还款能力，从而失去抵押给银行的住房，业主会向保险公司购买借款人意外险。在这类保险中，银行作为保单的第一受益人。因此，正确的选项是B。
40、下列关于金融互换的表述，错误的是（）
A、货币互换中需要事先敲定汇率
B、金融互换中可以包含两个以上的当事人
C、金融互换是通过银行进行的场内交易
D、货币互换需要交换等价的本金，而利率互换不需要交换本金
解析：
关于金融互换的表述，选项A、B和D都是正确的。
A选项中，货币互换中需要事先敲定汇率，这是因为互换是两个对手之间的合约，汇率是双方协商达成的条件之一，需要双方的同意。
B选项中，金融互换可以包含两个以上的当事人，这是一种常见的金融交易形式。
C选项中，金融互换是通过银行进行的场外交易，而不是场内交易。这是错误的表述，因为金融互换通常是在银行之间或者与银行和其他金融机构之间进行的，属于场外交易。
D选项中，货币互换需要交换等价的本金，而利率互换不需要交换本金，这是正确的描述。
因此，错误的是C选项。
41、建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，针对家庭财务流动性管理的是（）。
A、现金管理规划
B、风险管理规划
C、家庭收支平衡规划
D、家庭收入规划
解析：
现金管理规划，是进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续稳定，是针对家庭财务流动性的管理。因此，针对家庭财务流动性管理以建立应急基金保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定的是现金管理规划，故选A。
42、郑先生投资150万元，假设年收益率为10%，按复利累计10年，郑先生可收回（）万元
A、391．31
B、372．38
C、368．01
D、389．06
解析：
根据复利计算公式，郑先生的投资经过10年的复利累计，可收回的金额可以通过复利终值公式计算得出。具体为：FV = PV × (1 + r)^n，其中PV为投资金额，即150万元；r为年收益率，即10%；n为投资年数，即10年。代入公式计算得FV = 150 × (1 + 10%)^10 = 389.06万元。因此，郑先生可收回389.06万元，答案选D。
43、根据《中华人民共和国民法典》，下列财产中可以用于抵押的是（）
A、著作权
B、被法院扣押的汽车
C、土地所有权
D、海域使用权
解析：
根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，可以用于抵押的财产包括建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权、海域使用权、生产设备、原材料、半成品、产品、正在建造的建筑物、船舶、航空器以及交通运输工具等。题目中提到的著作权、被法院扣押的汽车和土地所有权均不属于可用于抵押的财产范围。因此，正确答案是D，即海域使用权。
44、信托业务涉及的主要当事人不包括（）。
A、委托人
B、托管人
C、受益人
D、受托人
解析：
信托业务涉及的主要当事人包括委托人、受托人和受益人。因此，选项B“托管人”是不正确的，信托业务中并没有托管人的角色。
45、银行综合理财服务是指建立在()关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
A、销售服务
B、业务咨询
C、受托管理
D、委托和授权
解析：
银行综合理财服务是建立在委托和授权关系上的银行业务，这是一种个性化、综合化的服务活动。因此，正确答案为D。
46、下列选项中，属于间接融资工具的是()。
A、股票
B、银行贷款
C、债券
D、商业票据
解析：
间接融资市场是通过银行等信用中介的资产负债业务来进行资金融通的市场。在银行贷款中，资金供求双方不直接见面，他们之间不发生直接的债权债务关系，是由金融机构（如银行）以债权人和债务人等身份介入其中，实现资金余缺的调剂。因此，属于间接融资工具的是银行贷款（选项B）。股票、债券和商业票据都属于直接融资工具，因此选项A、C和D都不正确。
47、下列关于智能投顾的表述，不恰当的是（）。
A、投资者在进行智能投顾提供商筛选时，须关注其是否具有相应的业务资质
B、智能投顾有助于降低金融机构的获客、服务成本
C、智能投顾所运行程序的内部逻辑和算法严密，数据处理能力强，在运行过程中不能有人工干预
D、智能投顾是人工智能与投资顾问的结合，为客户提供投资顾问，配置金融资产组合的一类金融服务。
解析：
关于智能投顾的描述中，不恰当的是选项C。智能投顾所运行程序的内部逻辑和算法确实需要严密，数据处理能力强，但在运行过程中是可以有人工干预的。因为智能投顾的核心是人工智能与投资顾问的结合，虽然大部分工作可以由智能系统完成，但在一些复杂或特殊情况下，还是需要投资顾问的人工干预。因此，选项C的描述不准确。
48、关于个人生命周期各阶段理财活动的特征，下列表述正确的是()。
A、建立期的理财任务是尽可能多的储备资产、积累财富
B、退休期的主要理财任务是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资风险
C、维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，财务投资是多元组合投资，为子女准备教育费用、为父母准备臆养费用，以及为自己退休准备养老费用。
D、探索期是以个人家庭生活为重心，是个人财务的建立与形成期
解析：
关于个人生命周期各阶段理财活动的特征，维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，财务投资是多元组合投资，为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己退休准备养老费用。因此，选项C是正确的。
对于其他选项：
A选项描述的是稳定期的理财任务，而不是建立期。
B选项描述的是高峰期的理财任务，而不是退休期。
D选项描述的是探索期的特点，而不是以个人家庭生活为重心。
因此，本题正确答案为C。
49、如甲第1年年初投资100万元，期望在第10年末得到340万元，假设投资的年收益率是8%，则需每年年末追加投资（）万元。（答案取近似值）
A、8．57
B、9．56
C、8．12
D、7．93
解析：
：根据题目描述，甲第1年年初投资了100万元，期望在第10年末得到340万元，假设投资的年收益率是8%。首先，我们可以计算按照初始投资100万元，在8%的年收益率下，第10年的复利终值为 FV = PV x (1 + r)^n = 100 x (1 + 8%)^10 = 215.89万元。这意味着在第10年末，甲已经有了215.89万元，但仍然需要额外的金额才能达到期望的340万元。这个差额是 340 - 215.89 = 124.11万元。为了计算每年年末需要追加的投资金额，我们使用普通年金终值的公式 FVEND = PMT x [(1 + r)^n - 1] / r。将已知的数值代入公式中，我们可以解出 PMT（每年年末需要追加的投资金额）为 8.57万元。因此，答案是A。
50、下列不属于商业银行代理业务的是（）
A、代理销售保险产品业务
B、代理销售基金业务
C、代理股票买卖业务
D、代理国债业务
解析：
商业银行的代理业务包括代理销售保险产品业务、代理销售基金业务以及代理国债业务等，但不包括代理股票买卖业务。因为银行不得代理股票买卖。因此，本题答案为C。
51、（）是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。
A、ETF
B、LOF
C、FOF
D、QDII
解析：
FOF产品是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产。这是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。因此，正确答案为C。
52、投连险的突出特点是（）。
A、投资收益可预先确定
B、投资风险由保险公司承担
C、将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来
D、产品的费用低，流动性强
解析：
投连险是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品，其突出特点是将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来。因此，选项C正确。而其他选项如A、B、D并不能准确描述投连险的突出特点。
53、个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值（）美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、（）或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。
A、10000美元、经海关签章的《海关申报单》
B、5000美元、经海关签章的《海关申报单》
C、10000美元、《携带外汇出境许可证》
D、5000美元、《携带外汇出境许可证》
解析：
根据题目描述，个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，需要凭本人有效身份证件、经海关签章的海关申报单或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。因此，正确答案为A，即1万美元、经海关签章的《海关申报单》。
54、关于客户的风险承受能力，下列表述正确的是
A、客户的年龄越大，风险承受能力越高
B、随着财富的积累，客户的相对风险承受能力越低
C、理财目标的弹性越大，风险承受能力越大
D、投资资金的期限越短，流动性越强，风险承受能力越高
解析：
关于客户的风险承受能力，各选项表述的正确性如下：
A选项错误：客户的年龄越大，风险承受能力越低。年龄增长可能带来身体、心理等多方面的变化，导致对风险的承受力下降。
B选项错误：一般而言，随着财富的积累，客户的相对风险承受能力会越高。财富的积累通常意味着客户有更多的资源和选择，从而能够承担更大的风险。
C选项正确：理财目标的弹性越大，风险承受能力越大。当理财目标具有较大的弹性时，客户更愿意接受可能出现的结果，因此对风险的承受能力更大。
D选项错误：投资资金的期限越短，流动性越强，风险承受能力越低。短期投资通常需要更高的流动性，这往往意味着需要避免投资风险较高的投资工具，因此风险承受能力相对较低。
综上所述，关于客户风险承受能力的正确表述是C选项。
55、某银行从业人员张某因急事离开，未按职责管理的规定将自己保管的印章和钥匙交予同事，下列对此事评价恰当的有（）。
A、任何情况下，张某都不应将与本人职责相关的物品交予他人
B、不会产生严重后果，可以允许
C、可以理解并不进行批评处理
D、张某的做法不当，未尽到岗位的职责
解析：
根据题目中的描述，张某作为银行从业人员，在急事离开时未按规定将自己保管的印章和钥匙交予同事，这违反了岗位职责和职业操守。因此，张某的做法不当，未尽到岗位职责。选项D对此事评价恰当，是正确答案。而其他选项A、B、C都没有准确评价张某的行为，所以不是恰当的评价。
56、公民李先生与前妻张女士育有一子小李，因双方感情破裂李先生与张女士 2012 年离婚。2016 年李先生与刘女士结婚，婚后二人收养了儿子小贝，刘女士与前夫所生儿子小王跟随前夫生活，2019 年李先生不幸逝世且无遗嘱，根据我国相关法律法规，下列不可参与李先生遗产分配的有（）。
A、张女士
B、 小李
C、 刘女士
D、 小贝
解析：
根据我国的继承法规定，遗产的分配首先遵循遗嘱分配，如果没有遗嘱，则按照法定继承顺序进行分配。在法定继承中，第一顺序继承人是配偶、子女和父母。张女士已经与李先生离婚，不再是配偶关系，因此不能参与李先生遗产的分配。而小李作为李先生的子女，刘女士作为李先生的配偶，以及小贝作为李先生和刘女士的养子，都有资格参与遗产的分配。因此，不可参与李先生遗产分配的是张女士，答案为A。
57、下列关于证券组合风险的表述，正确的有（）。
A、系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散
B、一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢
C、持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险
D、当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零
解析：
关于证券组合风险的表述，正确的有持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险。具体分析如下：
A选项错误，因为系统性风险无法通过投资组合得到分散。
B选项错误，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险（非系统性风险）降低的速度确实会越来越慢，但这一表述忽略了系统性风险的存在。
C选项正确，持有多种不完全相关的证券能够降低风险，因为不同证券的价格波动不完全同步，这有助于分散风险。
D选项错误，即使投资极度分散，也不能完全消除风险。投资组合可以减小风险，但不可能将风险降低为零。
因此，正确答案是C。
58、对于个人投资者而言，不可通过（）等金融产品参与股票市场的投资。
A、信托计划
B、银行理财产品
C、投资连结型保险
D、大额可转让定期存单
解析：
对于个人投资者而言，不可通过大额可转让定期存单等金融产品参与股票市场的投资。大额可转让定期存单是一种金融投资产品，通常不直接用于股票市场投资。其他选项如信托计划、银行理财产品、投资连结型保险等都是可以通过购买或投资的方式参与股票市场的金融产品。因此，正确答案是D。
59、一般而言，下列关于理财行为对现金流净额影响的分析，不正确的有（ ）
A、 用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额
B、 将闲置的房产出租，现金流净额会增加
C、 将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额
D、 用股票偿还等于股票市值的长期债券，不影响现金流净额
解析：
选项A错误。用银行存款申购长期国债，会导致现金流减少，因此会影响现金流量净额。而选项B、C、D均正确描述了理财行为对现金流净额的影响。因此，本题选A。
60、下列关于银行理财子公司的表述，不正确的有（ ）
A、有利于优化组织管理体系，建立符合资管业务特点的风控制度和激励机制，促进理财业务规范转型
B、设立理财子公司有利于强化银行理财业务风险隔离，推动银行理财回归资管业务本源
C、有助于培育和壮大机构投资者队伍，引导理财资金以合法、规范形式进入金融市场和支持实体经济发展
D、银行理财子公司设立未设定注册资本要求，有助于轻资本运营,进一步提升资本回报率
解析：
关于银行理财子公司的描述中，选项A、B和C都是正确的表述。
A选项指出，设立理财子公司有利于优化组织管理体系，建立符合资管业务特点的风控制度和激励机制，促进理财业务规范转型。
B选项提到，理财子公司的设立有利于强化银行理财业务风险隔离，推动银行理财回归资管业务本源。
C选项表示，理财子公司的设立有助于培育和壮大机构投资者队伍，引导理财资金以合法、规范形式进入金融市场和支持实体经济发展。
而D选项是错误的。银行理财子公司的注册资本要求是一次性实缴货币资本，最低金额为10亿元人民币或等值自由兑换货币，并非未设定注册资本要求。因此，本题选D。
61、关于货币的时间价值，下列表述不正确的有（ ）
A、现值等于复利终值除以复利终值系数
B、现值与终值成反比例关系
C、复利终值系数等于复利现值系数的倒数
D、折现率越高,复利现值系数就越小
解析：
关于货币的时间价值，现值与终值成正比例关系，而不是反比例关系。现值越大，终值也越大。因此，选项B“现值与终值成反比例关系”是错误的。其他选项A、C、D都是正确的描述。
62、下列关于客户利润贡献度的表述,不正确的有(）
A、按客户利润贡献度分类是最优的分类方法
B、按利润贡献度对客户分类,实际上是一种混合多种经营与管理因素的综合分类方法
C、通过利润贡献度,银行可以了解到哪些客户为银行带来价值，或造成实际的亏损，从而据此制定出不同的营销策略
D、客户贡献度指标包括：综合贡献、平均综合贡献、存款贡献、贷款贡献、银行卡贡献、中间业务贡献等
解析：
关于客户利润贡献度的表述中，A选项表述不正确。客户分类方法需要结合实际工作情况，差异化开展客户分析，而不是简单地按照客户利润贡献度分类。而B、C、D选项均正确描述了利润贡献度的相关概念和应用，故本题选A。
二、多选题
63、大额可转让定期存单具有的特点包括（）。
A、不记名
B、利率只是固定的
C、不能提前支取，但可在二级市场上流通转让
D、利率既有固定的，也有浮动的
E、记名
解析：
大额可转让定期存单具有不记名、金额较大、利率既有固定的也有浮动的特点。这种存单不能提前支取，但可以在二级市场上流通转让。因此，选项A、C、D都是正确的，而选项B和E与事实不符。
64、个人投资者参与债券市场投资的渠道有（）。
A、商业银行柜台
B、银行理财产品
C、证券公司资产管理计划
D、公募基金
E、证券交易所
解析：
个人投资者参与债券市场投资的渠道包括：
A. 商业银行柜台：这是个人投资者参与债券投资的传统渠道之一。投资者可以在银行柜台购买国债等债券产品。
B. 银行理财产品：银行会发行一些与债券相关的理财产品，个人投资者可以通过购买这些产品参与债券市场投资。
C. 证券公司资产管理计划：证券公司提供的资产管理服务可以让个人投资者通过购买资产管理计划间接参与债券市场投资。
D. 公募基金：公募基金是一种集合投资方式，个人投资者可以通过购买基金份额间接投资于债券市场。
E. 证券交易所：在证券交易所，个人投资者可以直接买卖债券，这是另一种直接参与债券市场的方式。
因此，选项A、B、C、D和E都是个人投资者参与债券市场投资的渠道，答案为ABCDE。
65、按照《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人、代销机构从事基金销售业务不得有的行为有（ ）。
A、承诺利用基金资产进行利益输送
B、挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金
C、采取抽奖、送实物等方式销售基金
D、擅自变更基金的发售日期
E、以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
解析：
根据《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人、代销机构从事基金销售业务不得有的行为包括：
A. 承诺利用基金资产进行利益输送 - 这违反了利益输送的规定，损害投资人的利益。
B. 挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金 - 这违反了资金安全规定，可能导致投资人资金损失。
C. 采取抽奖、送实物等方式销售基金 - 这与规定中“采取抽奖回扣或者送实物等方式销售基金”相违背。
D. 擅自变更基金的发售日期 - 这与规定中未按照规定公告即擅自变更基金份额的发售日期相违背。
E. 以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平 - 这可能违反了公平竞争的原则，损害行业的健康发展。
因此，本题正确答案应为ABCDE。
66、下列可以适用代理行为的有（）。
A、收养子女
B、订立遗嘱
C、商品买变
D、债务履行
E、接受继承
解析：
依照法律规定、当事人约定或者民事法律行为的性质，应当由本人亲自实施的民事法律行为，不得代理。例如结婚、离婚登记、立遗嘱、收养子女等。因此，选项A“收养子女”和选项B“订立遗嘱”不得适用代理行为。而商品买卖、债务履行等民事行为可以适用代理行为。因此，选项C“商品买变”、选项D“债务履行”和选项E“接受继承”可以适用代理行为。
67、当利率大于零，计息期大于1的情况下，下列表述正确的有（）。
A、年金终值系数一定都小于1
B、年金终值系数一定都大于1
C、复利现值系数一定都小于1
D、复利终值系数一定都大于1
E、复利现值系数一定都大于1
解析：
根据题目描述，当利率大于零，计息期大于1的情况下，对于复利终值系数，由于利息的累积效应，其值一定都大于1；对于复利现值系数，由于要折现到初始期，其值一定都小于1；对于年金终值系数，其值不一定小于或大于1，取决于具体的利率和计息期。因此，选项D“复利终值系数一定都大于1”、选项C“复利现值系数一定都小于1”是正确的，而选项A“年金终值系数一定都小于1”和选项B“年金终值系数一定都大于1”的表述都是片面的，正确的表述应该是年金终值系数可能大于或小于1。故本题选BCD。
68、下列情况中银行不需要将个人结售汇数据录入个人外汇业务系统的有（）
A、境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞
B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元(含）的结汇
C、出国留学购入的外币现钞
D、外币卡（含境内卡和境外卡)境内消费结汇
E、通过外币代兑机构发生的结售汇
解析：
根据题目给出的参照解析，以下情况银行不需要将个人结售汇数据录入个人外汇业务系统：通过外币代兑机构发生的结售汇（选项E）、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇（选项B）、外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇（选项D）以及境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞（选项A）。因此，答案为A、B、D、E。
69、我国保险市场的销售渠道主要包括（）等
A、电话销售渠道
B、银行保险渠道
C、互联网销售渠道
D、保险经代渠道
E、保险代理人渠道
解析：
我国保险市场的销售渠道主要包括保险代理人渠道、银行保险渠道、电话销售渠道、互联网销售渠道以及保险经代渠道等。题干中列出了五个选项，其中A、B、C、D、E选项均正确，涵盖了我国保险市场的主要销售渠道。因此，答案为ABCDE。
70、根据对客户家庭信息整理情况，进行客户家庭财务现状分析，应包括（）
A、家庭投资收益现状分析和理财规划分析
B、投资与资产配置分析
C、收支结余现状分析
D、信用和债务管理现状分析
E、家庭财务保障现状分析
解析：
根据家庭财务分析的常规内容，主要包括信用和债务管理、收支结余、投资和资产配置以及家庭财务保障等方面的分析。根据客户家庭信息整理情况，进行客户家庭财务现状分析应包括对信用和债务管理现状、收支结余现状、投资与资产配置情况以及家庭财务保障现状的分析。因此，选项B、C、D和E都是进行客户家庭财务现状分析时应该包括的内容。而家庭投资收益现状分析和理财规划分析虽然也是财务分析的一部分，但不属于常规的家庭财务现状分析内容，因此选项A不是本题正确答案。
71、理财顾问服务是指商业银行向客户提供（)等专业化服务。
A、财务分析与规划
B、转账汇款
C、投资建议
D、个人投资商品推介
E、个人结售汇
解析：
理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。因此，正确答案是A、C、D。转账汇款和个人结售汇不属于理财顾问服务的范畴。
72、根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》，下列情况中需要取得投保人签名确认后的投保声明后方可承保（）。
A、投保人61周岁，购买期交保费的保险型重疾险
B、投保人67周岁，购买趸交保费的保障型重疾险
C、投保人55周岁，年收入20万元，购买年期交保费5万元的万能险
D、投保人40周岁，欲购买交费30年的分红险
E、投保人30周岁，年收入15万元，购买趸交保费80万元投资连结险
解析：
：根据《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》，销售保单利益不确定的保险产品，包括分红型、万能型、投资连结型、变额型等人身保险产品和财产保险公司非预定收益型投资保险产品等，需要取得投保人签名确认后的投保声明后方可承保。其中，保费缴费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60的情况下需要取得投保人的确认。选项A中，投保人61周岁，购买期交保费的保险型重疾险，符合这一条件；选项B中，投保人购买趸交保费的保障型重疾险没有提及家庭年收入的情况，因此无法判断是否符合条件；选项C和E的投保人年收入没有达到要求的标准，不符合题意；选项D中，投保人欲购买交费30年的分红险，符合保费缴费年限与投保人年龄数字之和的条件。因此，正确答案为ABD。
73、根据《中华人民共和国合伙企业法》，合伙人的出资形式有（）
A、土地所有权出资
B、知识产权出资
C、实物出资
D、劳务出资
E、货币出资
解析：
根据《中华人民共和国合伙企业法》，合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。因此，选项B、C、D、E都是正确的出资形式。而土地所有权出资在法律规定中并没有提及，所以选项A是不正确的。
74、下列表述中，属于金融市场主要特点的有()，
A、交易主体角色的可变性
B、市场商品的特殊性
C、市场交易活动的集中性
D、市场交易的盈利性
E、市场交易价格的一致性
解析：
金融市场主要具有以下几个特点：市场商品的特殊性、市场交易价格的一致性、市场交易活动的集中性、交易主体角色的可变性。选项A、B、C、E均正确描述了金融市场的特点，而选项D“市场交易的盈利性”并不是金融市场的特点之一，因此不选。
75、下列市场中属于货币市场的有（ ）。
A、股票市场
B、商业票据市场
C、银行承兑汇票市场
D、大额可转让定期存单市场
E、回购市场
解析：
货币市场是短期资金交易市场，主要包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场以及大额可转让定期存单市场等。根据题目给出的选项，属于货币市场的有商业票据市场、银行承兑汇票市场、大额可转让定期存单市场和回购市场，因此正确答案为BCDE。A项股票市场属于资本市场，不属于货币市场。
76、与货币市场相比，下列关于资本市场的表述，正确的有（ ）。
A、资本市场的价格容易波动，价格变动幅度大
B、股票市场、中长期债券市场都属于资本市场
C、资本市场上资金融通的期限一般在一年以上
D、资本市场的流动性较弱
E、资本市场上的收益相对较高
解析：
与货币市场相比，资本市场的描述中，选项A、资本市场的价格容易波动，价格变动幅度大；选项B、股票市场、中长期债券市场都属于资本市场；选项C、资本市场上资金融通的期限一般在一年以上；选项D、资本市场的流动性较弱；选项E、资本市场上的收益相对较高。这些描述都是正确的。因此，正确答案是ABCDE。
77、下列属于财产保险的有（）。
A、货物运输保险
B、万能型保险
C、个人抵押商品住房保险
D、收入补偿保险
E、出口信用保险
解析：
保险市场主要产品按照保险标的划分为人身保险和财产保险，财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。属于财产保险的有货物运输保险、个人抵押商品住房保险、出口信用保险等。而万能型保险和收入补偿保险则属于人身保险类别。因此，本题正确答案为ACE。
78、对于投资者而言，购买外币固定收益类理财产品面临的主要风险有（）。
A、操作风险
B、流动性风险
C、汇率风险
D、技术风险
E、经营风险
解析：
对于投资者而言，购买外币固定收益类理财产品面临的主要风险包括汇率风险和流动性风险。购买固定收益类理财产品，由于涉及到外币，因此存在汇率波动的风险；同时，投资者需要关注产品的流动性，即是否容易将投资转换为现金而不损失价值，因此也存在流动性风险。操作风险、技术风险、经营风险并不是购买外币固定收益类理财产品特有的主要风险。因此，本题选BC。
79、证券投资基金的收益主要来源于（）。
A、管理费收入
B、债券利息收入
C、股票红利收入
D、证券买卖差价
E、存款利息收入
解析：
证券投资基金的收益主要来源于以下几个方面：证券买卖差价、红利收入、债券利息以及存款利息收入。因此，本题正确答案为BCDE。
80、按行权日期的不同，金融期权可分为
A、股票期权
B、现货期权
C、期货期权
D、欧式期权
E、美式期权
解析：
按行权日期的不同，金融期权可以分为欧式期权和美式期权。欧式期权是在到期日行权的期权，而美式期权则可以在到期日之前的任何时间行权。因此，本题的正确答案是D和E。
81、根据《商业银行理财业务监督管理办法》，对理财业务的理解正确的有（）
A、商业银行需与投资者事先约定风险承担方式
B、理财业务由商业银行接受投资者委托
C、商业银行理财产品应独立于管理人的自有财产
D、商业银行需与投资者事先约定收益分配方式
E、商业银行需与投资者事先约定投资策略
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》，理财业务是商业银行接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。因此，选项A“商业银行需与投资者事先约定风险承担方式”、选项B“理财业务由商业银行接受投资者委托”、选项C“商业银行理财产品应独立于管理人的自有财产”、选项D“商业银行需与投资者事先约定收益分配方式”和选项E“商业银行需与投资者事先约定投资策略”均正确。故本题选ABCDE。
82、关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有
A、每期年金按相同的百分比增长
B、普通年金现金流一般都具备相同方向
C、每期的现金流入与流出的金额不固定
D、普通年金现金流一般都具备不间断的特征
E、保证在计算期内各期现金流是不能中断
解析：
年金（普通年金）的特征包括：
B项：普通年金现金流一般都具备相同方向。年金是一系列相同方向的现金流，无论是流入还是流出，都是按照一定的规律进行。
D项：普通年金现金流一般都具备不间断的特征。年金的现金流是持续不断的，具有一定的连续性。
E项：保证在计算期内各期现金流是不能中断。在年金计算期内，每一期的现金流都是确定的，不能出现中断的情况。
因此，关于普通年金现金流的特征，正确的表述是BDE。
三、判断题
83、根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，有限合伙企业由1个以上50个以下合伙人设立。
A 正确
B 错误
解析：
根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立。因此，题目中的说法“有限合伙企业由1个以上50个以下合伙人设立”是错误的。
84、一般而言，理财目标要有时限顺序和先后顺序，理财目标的量化离不开时限条件。
A 正确
B 错误
解析：
理财目标要有时限和先后顺序，理财目标的量化离不开时限条件。一般而言，理财目标是具有时限和顺序的，这意味着理财目标应该按照特定的顺序和时间框架来设定和实现。因此，题目中的表述是正确的，正确答案为B错误。
85、客户的资金财富越充裕就肯定愿意承担更高的风险。
A 正确
B 错误
解析：
风险承受能力评估依据应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期等多个方面。虽然客户的资金财富充裕可能会影响其风险承受能力，但并不一定会导致他们愿意承担更高的风险。因此，客户的资金财富越充裕就肯定愿意承担更高的风险这一说法是错误的。
86、金融市场中介在资金融通过程中充当资金的供给者和需求者之用的媒介或桥梁，因此是交易中介。
A 正确
B 错误
解析：
金融市场中介在资金融通过程中不仅充当交易中介，还充当服务中介。题目中只提到了交易中介的角色，忽略了服务中介的角色，因此题目说法错误。
87、开放式理财产品的产品份额总额不固定，投资者可在产品开放日购买或者赎回。
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到开放式理财产品的产品份额总额不固定，投资者可在产品开放日购买或者赎回。但参考答案给出了相反的判断，认为该说法正确。这与题目的描述存在冲突，因此判断题目的说法是错误的。
88、金融市场中的无形市场，相对于有形市场交易时间较短，交易场所不固定。
A 正确
B 错误
解析：
金融市场中的无形市场，相对于有形市场，交易时间并不较短，交易场所也不固定，而是具有分散性和灵活性的特点。无形市场的交易时间相对较长，交易条件商谈过程、商品的交付时间、付款时间均较长，有些是长期、远期的交易。因此，题目中的说法是错误的。
89、客户在选择需要理财产品时，需要注意理财产品的风险是否与本人风险承受能力相匹配。
A 正确
B 错误
解析：
客户在选择需要理财产品时，确实需要注意理财产品的风险是否与本人的风险承受能力相匹配。商业银行应该对非机构投资者的风险承受能力进行评估，并且只能向投资者销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级的理财产品。因此，该题目中的说法是正确的。
90、银行个人理财的投资者教育主要是针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规，并引导客户依法维权等相关活动。
A 正确
B 错误
解析：
虽然银行个人理财的投资者教育涉及普及理财知识、宣传理财政策法规等内容，但参照解析中强调的金融机构应加强投资者教育，提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递"卖者尽责、买者自负"的理念，可见投资者教育不仅仅是针对银行个人理财客户开展的相关活动，其范围更广，涉及更多的金融知识和风险意识的教育。因此，题目中的描述是狭义的，参考答案为错误。
91、向非本行人员和机构透露客户的大额交易违反了信息保密的规定。
A 正确
B 错误
解析：
根据信息保密的规定，向非本行人员和机构透露客户的大额交易是违反规定的。商业银行应当建立投资者信息管理制度和保密制度，防范投资者信息被不当采集、使用、传输和泄露。因此，本题的说法是错误的。
92、理财师应该坦诚告知自己的工作职责，清楚表达能为客户提供和不能为客户提供的服务。
A 正确
B 错误
解析：
理财师应该坦诚告知自己的工作职责，清楚表达能为客户提供和不能为客户提供的服务。这是专业道德和职业责任的要求，有助于建立客户对理财师的信任和尊重。因此，该说法正确。
93、商业银行为客户提供理财服务时，需要了解客户资金来源。
A 正确
B 错误
解析：
商业银行为客户提供理财服务时，需要了解客户的财务状况和理财需求，包括客户的资金来源、收入情况、支出情况等等。这是商业银行开展理财服务的基本要求之一。然而，在了解客户资金来源的过程中，商业银行应该尊重客户的隐私权，遵循相关法律法规和监管要求，确保不会侵犯客户的隐私。因此，虽然商业银行需要了解客户的资金来源，但并不等同于要探究客户的隐私，所以题目中的表述是不准确的。
94、在其他条件不变的情况下，现值系数随着折现率的提高而降低。
A 正确
B 错误
解析：
根据复利现值系数表，在其他条件不变的情况下，现值系数实际上是随着折现率的提高而提高的。因此，题目中的说法是错误的。
95、中国人民银行负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。
A 正确
B 错误
解析：
该说法错误。原中国银行保险监督管理委员会负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作，而不是中国人民银行。
96、根据《中华人民共和国个人独资企业法》，个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当以家庭财产对债务承担无限责任。
A 正确
B 错误
解析：
根据《中华人民共和国个人独资企业法》，个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当依法以家庭财产对企业债务承担无限责任。因此，题目中的说法是正确的。
97、《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的主要目标是推动资管业务回归本源，打破刚性兑付，统一各类资产管理产品的监营标准，保护金融消费者合法权益，防控金融风险，引导社会资金更好地服务实体经济。
A 正确
B 错误
解析：
题目中的描述与《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的主要目标相符。该指导意见旨在推动资管业务回归本源，打破刚性兑付，统一各类资产管理产品的监管标准，保护金融消费者合法权益，防控金融风险，引导社会资金更好地服务实体经济。因此，题目中的说法是正确的。
98、私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
A 正确
B 错误
解析：
私募理财产品确实是商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品，因此该题目的说法是正确的。
99、结构性存款应在银行表内核算，按照存款管理，纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围。
A 正确
B 错误
解析：
根据《中国银保监会办公厅关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知》（银保监办发〔2019〕204号），商业银行将结构性存款纳入表内核算，按照存款管理，并纳入存款准备金和存款保险保费的缴纳范围。因此，该题目中的描述是正确的。
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