一、单选题
1、目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和( )。
A、记名式国债
B、国家储蓄债
C、不记名式国债
D、记账式国债
解析：
目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。而题目中给出的选项中，只有D选项“记账式国债”是银行代理的国债种类之一，因此D是正确答案。
2、某企业有一笔资金收入，有两种领取方式，一是立即可取得100万元，二是5年后可取得200万元。如果当前有一个投资机会，年复利收益率为20%，每年计息一次，则下列表述正确的是( )。
A、目前领取并进行投资更有利
B、无法比较何时领取更有利
C、目前领取并进行投资和5年后领取没有区别
D、5年后领取更有利
解析：
题目描述了两种领取方式下的资金收入情况，一种是立即可领取100万元，另一种是5年后可领取200万元。同时给出了当前的年复利收益率为20%，每年计息一次。
我们需要比较立即领取并进行投资和等待5年后领取哪种更有利。考虑到复利的效应，即资金在投资过程中会产生的额外收益，我们可以使用复利终值计算公式FV = PV x (1 + r)^n来进行分析。其中，FV是未来的资金总额，PV是现在的资金数额，r是年利率，n是年数。
对于立即可领取的100万元，按照年复利收益率20%计算，5年后的终值会超过200万元，具体计算为100万 x (1 + 20%)^5 = 248.83万。而等待5年后领取的200万元，在没有任何额外增长的情况下，其终值与现在的价值是相等的。
因此，从复利的角度看，立即使用这笔资金进行投资并在5年后获得的收益会超过等待5年后直接领取的200万元。所以，目前领取并进行投资更有利。
3、《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》中规定银行业金融机构应建立统一的产品信息查询平台，并由专门部分负责平台的信息录入及管理工作，下列表述中错误的是( )。
A、未在平台上收录的产品，一律不得销售
B、银行业金融机构经报备银保监会，可以借助信息查询平台公开宣传私募产品
C、产品信息查询平台应建立产品分类目录，严格区分自有与代销、公募与私募等不同产品类型
D、充分披露产品信息，产品信息涵盖产品类型、发行机构、风险等级，合格投资者范围、收费标准
解析：
根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》中的规定，银行业金融机构不得借助信息查询平台公开宣传私募产品。因此，选项B表述错误，是本题正确答案。而选项A、C和D都是该规定中的正确内容。
4、如果第1年年初投资100万元，希望在第10年年末得到340万元，假设投资的年收益率(必要回报率)是8.0%，则需每年年末追加投资( )万元。(答案取近似数值)
A、8.57
B、9.56
C、7.93
D、8.12
解析：
首先根据复利终值公式FV = PV × (1 + r)^n计算原始投资在10年后的终值，其中PV为初始投资金额100万元，r为年收益率8%，n为投资年数10年。计算得到FV = 100 × (1 + 8%)^10 = 215.89万元。然后计算期望终值与计算得到的终值的差额，即希望达到的额外金额，为340万元减去215.89万元，得到差额为124.11万元。接下来使用普通年金终值公式FV_{END} = PMT × [(1 + r)^n - 1] / r来计算每年需要追加的投资金额PMT，其中FV_{END}为差额金额124.11万元，r仍为年收益率8%，n为剩余投资年数（假设从第1年开始追加投资，则为剩余的9年）。通过计算可解得PMT = 8.57万元。因此，每年需要追加投资约8.57万元，选项A正确。
5、商业银行在办理个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。
A、由客户承担，商业银行承担连带责任
B、完全由商业银行承担
C、由商业银行承担，客户承担连带责任
D、完全由客户承担
解析：
根据题干，商业银行在办理个人理财业务中，超越了客户的授权从事业务并且没有经过客户的追认。在这种情况下，商业银行的行为属于无权代理，即银行没有客户的授权而擅自代理客户行事。根据法律原则，无权代理的行为在被代理人（即客户）不予追认的情况下，对被代理人不发生效力，因此产生的民事责任完全由行为人（商业银行）承担。因此，正确答案是B，即完全由商业银行承担。
6、银行理财师小于认为央行可能会加息，想建议客户钱先生将持有的债券卖掉。因无法取得联系，为避免客户损失，小于将钱先生的债券以市场价格售出，第二天，该债券价格下跌了5%。小于的行为违反的原则是( )
A、违反了专业胜任原则，因为他没有与客户沟通
B、没有违反职业道德准则，因为他帮助客户避免了损失
C、违反了遵纪守法原则，因为他没有获得客户授权
D、违反了勤勉尽职原则，因为他没有获得客户授权
解析：
小于的行为违反了勤勉尽职原则。尽管他为了避免客户损失将债券以市场价格售出，但没有与客户进行充分的沟通并获得授权，没有做到事前充分的调查、分析和计划，以及事中的充分沟通。他的行为没有遵守勤勉尽职的要求，即在合法合规的前提下最大限度地维护客户的个人利益。因此，选项D是正确的。
7、根据《民法典》的相关规定，下列关于夫妻财产的表述，错误的是( )。
A、夫妻对婚前财产的约定对双方均有法律约束力
B、夫妻对婚前财产的约定应当采用书面形式
C、夫妻对共同所有的财产有平等的处理权
D、夫妻对所负债务进行偿还约定的，以夫妻一方财产清偿
解析：
选项A正确，夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有法律约束力。选项B正确，男女双方可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或者部分各自所有、部分共同所有，且约定应当采用书面形式。选项C正确，夫妻对共同财产有平等的处理权。选项D错误，如果夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有，对于夫或者妻一方对外所负的债务，相对人知道该约定的，以夫或者妻一方的个人财产进行清偿，而不是以夫妻一方财产清偿。因此，本题选D。
8、下列选项中一般不属于期货资产管理业务类型的是( )。
A、大额存单产品
B、量化打新类产品
C、量化对冲类产品
D、挂钩期权类产品
解析：
期货资产管理产品按投资标的与投资策略可大致分为六类，包括债券增强类产品、挂钩期权类产品、量化打新类产品、管理期货策略（CTA）类产品、量化对冲类产品、对冲基金的基金（FOHF）类产品。题目中A选项大额存单产品不属于期货资产管理业务类型，因此答案为A。
9、下列属于个人理财规划核心内容的是( )。
A、房地产规划、长期耐用品规划、消费品规划
B、投资规划，财富保障规划、避税避债规划
C、家庭收支和债务管理、退休养老规划、财富传承规划
D、教育投资规划、移民及留学规划、财富传承规划
解析：
个人理财规划的核心内容应包括家庭收支和债务管理、退休养老规划、财富传承规划。选项C包含了这三项内容，因此是正确答案。选项A、B、D虽然涉及了一些个人理财规划的内容，但并不全面。
10、下列关于债券的描述，错误的是( )。
A、附息债券的息票率是固定的，所以不存在利率风险
B、公司债券存在信用风险
C、根据发行主体的不同，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等
D、信用风险可以用发行者的信用等级来衡量
解析：
选项A错误：价格风险也称利率风险，是指债券的市场利率变化对债券价格的影响。一般来说，债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。附息债券同样存在利率风险。
其他选项B、C、D都是正确的描述。
11、某集团从2012年到2019年每年年底存入银行100万元，存款利率为5%，按复利计算2020年初可累计约( )万元。
A、954.9
B、940
C、805
D、814.2
解析：
：根据题目描述，某集团从2012年到2019年每年年底存入银行100万元，这是一个年金问题。题目给出的年利率为5%，并且是按照复利计算的。因此，我们可以使用年金终值的公式来计算2020年初可累计的金额。公式为FVEND=PMT×[(1+r)^n−1]/r，其中r=5%，n=8（因为从2012年到2020年共8年），PMT=100万元。代入公式计算得出FVEND=954.9万元。因此，答案为A。
12、下列客户信息中不属于财务信息的是( )。
A、客户的当前收支情况
B、客户的财务安排
C、客户的资产负债情况
D、客户的购房规划
解析：
财务信息主要是关于客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排，包括储蓄、投资、保险账户情况等。而客户的购房规划并不属于财务信息，它更多地涉及到客户的个人规划和未来计划，因此不属于财务信息。
13、下列关于我国上市公司股票的表述，不恰当的是( )。
A、证券交易遵循价格优先和时间优先的原则
B、股票持有人有优先受偿权
C、股票发行市场又被称为股票一级市场
D、股票是一种权益性工具
解析：
选项A正确，证券交易遵循价格优先和时间优先的原则。选项B错误，剩余资产优先受偿性，是在融资企业破产清算时，债券持有者享有优先于股票持有者对企业剩余资产的索取权。股票持有人并不享有优先受偿权。选项C正确，股票发行市场又被称为股票一级市场。选项D正确，股票是一种权益性工具。因此，不恰当的表述是B。
14、以下各种投资组合中，一般情况下最适合即将退休的投资人的是( )。
A、绩优股+指数型股票型基金+期货
B、认股权证+股票型基金+期货
C、定存+国债+固定收益类产品
D、股权投资+房产信托基金+黄金
解析：
对于即将退休的投资人，其投资目标主要是保障退休后的生活质量和资产安全。因此，投资组合应以稳健、低风险为主。选项中，C组合包括定存、国债和固定收益类产品，这些投资工具风险较低，能够保障资产的稳定增值，符合即将退休的投资人的投资需求。而其他组合如A、B、D等，包含股票、期货、股权投资等较高风险的投资产品，可能不适合即将退休的投资人。因此，C组合是最适合即将退休的投资人的选择。
15、某银行代理销售A货币型基金，客户经理可以从银行代理的销售取得的手续费中提取20%的业绩奖。从业人员小张的客户刘伟属于稳健型投资者，其投资组合中已经包括了200万元的A基金，占其投资组合比重为40%，小张为了获得业绩奖助，建议刘伟再购买200万元A基金。根据银行业从业人员职业操守，小张的行为( )。
A、违反了专业胜任准则
B、违反了遵纪守法准则
C、违反了客观公正准则
D、违反了正直守信准则
解析：
根据题干描述，小张为了获得业绩奖助，建议刘伟再购买200万元A基金，这一行为可能受到个人利益的影响，没有根据客户的实际需求进行推荐，因此违反了客观公正准则。专业胜任、遵纪守法、正直守信等准则在题干中并未被明确违反。因此，正确答案为C。
16、一般而言，下列关于基金子公司产品的描述，错误的是( )。
A、单个资产管理计划的委托人不得超过200人
B、一般面向合格投资者发行
C、给客户的收益相对确定
D、业务种类多
解析：
关于基金子公司产品的描述，选项A、B和D都是正确的。而关于给客户的收益相对确定这一点，基金子公司的产品类型多样，风险收益特征也比较灵活，因此并不是所有基金子公司产品的收益都是相对确定的。所以，本题选C是错误的描述。
17、下列对《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》内容的表述，错误的是( )。
A、要求资管产品投资非标准化债权类资产应当遵守监管部门有关限额管理等要求，做到期限匹配
B、要求规范嵌套层级和通道业务，除公募基金外，允许再往下投资两层资管产品
C、要求打破刚性兑付，明确资管业务是金融机构的表外业务，金融机构不得承诺保本保收益
D、确立了资管产品的分类标准，资管产品按照募集方式可以分为公募产品和私募产品两大类
解析：
要求规范嵌套层级和通道业务，但不允许资管产品再投资一层资管产品，禁止开展规避投资范围、杠杆约束等监管要求的通道业务。因此，选项B表述错误，本题选B。
18、一般而言，在理财师为客户服务的过程中，需要收集客户的家庭和财务信息，比较恰当的方法是( )。
A、拿出做好的资产负债表让客户填写
B、旁敲侧击的询问客户的相关信息
C、先了解客户的疑问，通过倾听客户的疑问，再逐步深入了解客户的家庭信息
D、单刀直入的向客户提问
解析：
在理财师为客户服务的过程中，收集客户的家庭和财务信息是一个重要的环节。比较恰当的方法是先了解客户的疑问，通过倾听客户的疑问，理财师可以自然地获取客户的一些家庭信息。然后，理财师可以进一步就相关问题涉及的信息进行深入询问和收集。因此，选项C是先了解客户疑问再逐步深入了解客户家庭信息的恰当方法。
19、基金申购采收“( )”原则，投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公布。
A、模拟价
B、已如价
C、测算价
D、未知价
解析：
基金申购采用“未知价”原则，即投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值是在当天收市后计算得出的，而申购价格则会在T+1日公布。因此，正确答案为D。
20、下列投资渠道中，不属于个人投资者参与国内货币市场投资渠道的是( )。
A、货币市场基金
B、同业拆借
C、大额可转让定期存单
D、交易所国债逆回购
解析：
个人投资者参与国内货币市场投资渠道主要包括购买货币市场基金、购买大额可转让定期存单以及参与交易所国债逆回购等。而同业拆借主要是银行等金融机构之间的资金借贷行为，不属于个人投资者参与的投资渠道。因此，选项B是不属于个人投资者参与国内货币市场投资渠道的选择。
21、理财师要了解客户需求，跟踪评估、修正客户理财方案和投资建议，这体现了理财师职业特征的( )。
A、服务性
B、关系性
C、长期性
D、动态性
解析：
题目中提到理财师需要了解客户的需求，并跟踪评估、修正客户的理财方案和投资建议。这体现了理财师职业特征的动态性。理财规划服务需要根据客户的财务状况、理财目标、宏观经济和投资市场等因素的变化提供动态性的方案建议。因此，理财师必须持续跟踪和评估客户的状况，并相应地调整理财方案和投资建议。所以，正确答案是D。
22、关于理财师的工作流程，下列说法错误的是( ).
A、理财师应当以客户的实际需求为准，不必拘泥于固定步骤或者某一特定的工作方法
B、即使客户只有单项规划需求，理财师也应为客户制定综合全面的理财规划建议
C、对于与理财师已经相识、关系到位且需求明确的客户，可以省略工作流程中的个别步骤
D、理财师首先要深入了解客户，然后才能全面地去评估客户所要解决的财务问题
解析：
关于理财师的工作流程，选项B描述错误。理财师应根据客户的实际需求进行工作，如果客户只有单项规划需求，理财师应在时间分配和工作方法上作出相应调整，不必一定要为客户制定综合全面的理财规划建议。其他选项A、C、D都是正确的描述。因此，本题选B。
23、理财顾问服务与银行一般性业务咨询活动的最主要区别是( ).
A、理财顾问服务专业性强
B、理财顾问服务面向高端客户
C、理财顾问服务收费较高
D、理财顾问服务涉及范围宽
解析：
理财顾问服务区别于银行一般性业务咨询活动最主要在于其专业性。理财顾问服务提供的是专业化的服务，包括财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等，是专门针对个人客户的需求和情况进行的服务。因此，答案为A。
24、根据《民法典》的相关规定，下列关于继承权的表述，错误的是( ).
A、继承开始后，有遗赠扶养协议的按照协议办理
B、丧偶儿媳对公婆尽了主要赡养义务的可以作为第一顺序继承人
C、所有继兄弟姐妹均可作为继承人参与继承
D、继承开始后，没有第一顺序继承人的由第二顺序继承人继承
解析：
根据《民法典》的相关规定，关于继承权的表述中，选项A、B、D都是正确的。而选项C中，继承编所称的兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹，并非所有继兄弟姐妹均可作为继承人参与继承。因此，选项C是错误的。
25、下列属于家庭流动资产的是( ).
A、货币市场基金
B、房地产
C、银行借款
D、汽车
解析：
流动资产是指可以随时变现并且容易变现的资产。在这四个选项中，货币市场基金是一种随时可以买卖的基金，具有流动性强的特点，因此属于家庭流动资产。而房地产虽然是一种资产，但不易随时变现，不属于流动资产。银行借款是负债，不是资产。汽车虽然可以出售，但流动性较差，不属于主要的流动资产。因此，正确答案为A。
26、假定某客户投资70万元于某理财产品，该产品年收益率为10%，按年复利计算需要( )年可以回收100万元。（答案取近似数值）
A、4
B、1
C、2
D、3
解析：
根据复利终值计算公式FV = PV × (1 + r)^n，其中PV为投资金额，r为年利率，FV为目标金额。将题目中的数值代入公式，得到100 = 70 × (1 + 10%)^n。通过计算可以解出n约等于4，意味着需要大约4年的时间来回收100万元。因此，答案为A。
27、根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，下列机构中不可以申请基金代销业务资格的是( )。
A、信托公司
B、证券投资咨询机构
C、商业银行
D、证券公司
解析：
根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，信托公司不可以申请基金代销业务资格。而商业银行、证券公司、证券投资咨询机构等是可以申请基金代销业务资格的。因此，本题正确答案为A。
28、下列金融工具中不属于货币市场工具的是( ).
A、短期政府债券
B、商业票据
C、银行承兑汇票
D、中长期债券
解析：
货币市场是实现短期资金融通的场所，主要包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、回购市场、短期政府债券市场、可转让大额定期存单市场等。而中长期债券通常不属于货币市场的工具，因此选项D是不正确的。
29、下列黄金产品通常被称为“黄金存折”的是( )。
A、实物黄金
B、纸黄金
C、金币
D、条块现货
解析：
：纸黄金交易是指没有实物黄金介入的交易，主要通过记账方式来投资黄金，并不涉及实物黄金的交收，交易成本更低。银行的纸黄金业务让投资者免除了储存黄金的风险，也赋予了投资者随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格将账户中的纸黄金兑换成现金的权利，通常也称为黄金存折。因此，通常被称为“黄金存折”的是纸黄金，故本题选B。
30、一般情况下，下列属于期末年金的是( ).
A、房贷
B、学费
C、生活费
D、房租
解析：
期末年金是指现金流发生在当期期末的年金，例如房贷支出等。房贷通常是在每个月的末期进行还款，符合期末年金的定义。因此，答案是A。
31、根据《民法典》的相关规定，下列属于不动产的是( )。
A、钢筋
B、飞机
C、林木
D、船舶
解析：
根据《民法典》的相关规定，不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。而钢筋并非具有不动产的特性，飞机和船舶虽然为有形财产，但属于动产，因此不属于不动产。而林木作为一种地上附着物，属于不动产。因此，正确答案为C。
32、根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，下列关于基金销售资质的表述，错误的是( )
A、基金销售机构应当对基金销售人员进行持续培训
B、基金销售人员需持证上岗
C、商业银行负责基金销售业务的部门中持证人员占比需达到1/3
D、基金销售业务资格申请实行注册制
解析：
根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，关于基金销售资质的表述，选项A、B和D都是正确的。其中，A项提到基金销售机构应当对基金销售人员进行持续培训，这是符合规定的；B项提到基金销售人员需持证上岗，也是正确的要求；D项提到基金销售业务资格申请实行注册制，这是当前的实际情况。而C项提到的商业银行负责基金销售业务的部门中持证人员占比需达到1/3，这与规定不符，因为根据规定，负责基金销售业务的部门中取得基金从业资格的人员应该不低于该部门员工人数的1/2。因此，本题错误选项为C。
33、根据《商业银行理财业务监督管理力法》，商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为( )。
A、净值型理财产品和非净值理财产品
B、自营理财产品和代销理财产品
C、公募理财产品和私募理财产品
D、开放式理财产品和封闭式理财产品
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理力法》，商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。因此，正确答案为C。
34、与货币市场相比，资本市场的主要特点不包括( )。
A、风险大
B、流动性较差
C、期限长
D、收益波动较低
解析：
资本市场的主要特点包括期限长、流动性较差和风险大。与货币市场相比，资本市场的期限更长，流动性较差，同时风险也更大。而收益波动较低并不是资本市场的主要特点之一，因此选项D是正确答案。
35、一般而言，下列关于股票和债券特征的表述中，错误的是( )。
A、股票的期限是不确定的，债券通常有确定的到期日
B、股票不具有偿还性，而债券到期时发行人一般需要偿还债券本息
C、普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者则通常无此权利
D、股票的收益总是比债券的收益高
解析：
关于股票和债券特征的表述中，A、B、C选项都是正确的描述。而D选项表述错误，股票的收益并非总是比债券的收益高，两者收益率受多种因素影响，有时股票收益可能会低于债券收益。因此，错误的是D选项。
36、包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品是( )
A、万能险
B、投连险
C、分红险
D、年金险
解析：
题目所述产品包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值，这是投连险的定义。投连险是一种寿险与投资相结合的新型寿险产品，符合题目描述的特点。因此，正确答案为B。
37、合伙制私募基金由( )，即私募基金的基金管理人，他们可与另外1-49名( )共同组建一只有限合伙制私募基金。
A、有限合伙人组成，有限合伙人
B、普通合伙人与有限合伙人组成，普通合伙人
C、有限合伙人组成，普通合伙人
D、普通合伙人与有限合伙人组成，有限合伙人
解析：
：合伙制私募基金由普通合伙人与有限合伙人组成，普通合伙人即私募基金的基金管理人，他们可与另外1-49名有限合伙人共同组建一只有限合伙制私募基金。因此，正确答案为D。
38、信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，下列关于其特点的描述，错误的是( )
A、受托人承担无过失的损失风险
B、信托财产具有独立性
C、信托管理具有连续性
D、信托具有融通资金的职能
解析：
信托业务的特点中，受托人不承担无过失的损失风险，因此选项A描述错误。其他选项如信托财产具有独立性、信托管理具有连续性和信托具有融通资金的职能都是正确的描述，故本题选A。
39、根据《民法典》的相关规定，下列表述错误的是( ).
A、夫妻有互相抚养的义务
B、离婚时家庭土地经营权益归丈夫所有
C、家庭债务由夫妻共同偿还
D、离婚时夫妻共同财产由双方协议处理
解析：
根据我国《民法典》相关规定，离婚时，对夫或者妻在家庭土地承包经营中享有的权益等应当依法予以保护。选项B并没有明确土地经营权益原本归属是谁，直接归丈夫所有是错误的。而选项A表述的夫妻有互相抚养的义务、选项C的家庭债务由夫妻共同偿还、选项D的离婚时夫妻共同财产由双方协议处理都是正确的。因此，本题选B。
40、李女士想在5年后得到10万元，目前有两种方案可供选择:A方案，现在存入一笔钱，按照每年4.5%的单利计息；B方案，现在存入一笔钱，按照每年4%的复利计息。李女士如何选择才对自己有利( )。
A、两个方案不能比较
B、选择A方案
C、两个方案一样，任选一个
D、选择B方案
解析：
首先计算两种方案下的存款金额。在A方案下，按照单利计算，李女士需要在现在存入一笔钱，经过五年的计息后，最终得到10万元。在B方案下，按照复利计算，李女士同样需要在现在存入一笔钱，经过五年的计息后，最终得到的金额会略高于A方案。这是因为复利具有利上加利、息上添息的收益倍增效应。经过计算，我们会发现B方案更能够使得李女士在五年后获得更大的金额。因此，李女士应该选择B方案。
41、个人携带外币现钞等入境，超过等值( )美元的应向海关书面申报。
A、3000
B、10000
C、5000
D、1000
解析：
个人携带外币现钞等入境，超过等值5000美元的应向海关书面申报。因此，正确答案为C。
42、执行理财规划方案的原则不包括( )
A、了解原则
B、连续性原则
C、目标明确原则
D、诚信原则
解析：
执行理财规划方案的原则包括了解原则、诚信原则和连续性原则，因此不包括目标明确原则，故选项C是正确答案。
43、关于债券的下列说法，错误的是( )
A、贴现债券是以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券
B、地方国有独资企业发行的债券属于地方政府债
C、债券的投资收益主要包括利息收益，资本利得
D、金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券
解析：
关于债券的说法，选项A、B和D都是正确的。选项C关于债券的投资收益描述不完整，正确的说法应包括利息收益、资本利得以及债券利息的再投资收益。因此，错误的选项是C。
44、保险公司和银行合作是为了利用银行( )方面的优势。
A、产品创新能力
B、广泛的销售渠道
C、高效的管理模式
D、丰富的人才资源
解析：
保险公司和银行合作主要是为了利用银行广泛的销售渠道优势。银行作为理财服务的提供商，不仅自己开发理财产品，还从外部引进各类理财产品，其中包括保险产品的代销。因此，选项B是正确答案。
45、私人银行业务中最常见的法人客户是营利法人，下列属于营利法人的是( )
A、事业单位
B、基金会
C、股份有限公司
D、社会团体
解析：
本题考查法人分类及营利法人的概念。根据《民法典》的规定，以法人活动的性质为标准，将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。其中，营利法人包括有限责任公司、股份有限公司和其他企业法人等。在私人银行业务中，法人客户主要包括的就是各类企业，尤其是股份有限公司这种典型的营利法人。因此，答案为C。
46、下列选项中，属于间接融资工具的是( )
A、股票
B、银行贷款
C、债券
D、商业票据
解析：
间接融资是指通过银行等金融中介实现资金的盈缺转移，而银行贷款是通过银行进行的资金融通，属于间接融资工具。因此，选项B是正确答案。选项A股票、选项C债券、选项D商业票据都是直接融资工具，不属于间接融资工具。
47、下列银行理财产品的销售行为中，错误的是( )
A、客户不得利用理财业务洗钱，不得将罪犯所得及其收益用来购买理财产品
B、合格投资者购买固定收益类产品时无须进行风险评级
C、银行应根据理财产品的性质，确定不同类型理财产品的投资起点
D、客户应当确保提供的身份证件真实，合法
解析：
商业银行应当对非机构投资者的风险承受能力进行评估，确定投资者风险承受能力等级，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。因此，合格投资者购买固定收益类产品时需要进行风险评级，选项B错误。而选项A、C、D均正确描述了银行理财产品的销售行为。
48、在目前国内理财市场业务模式格局中，互联网金融机构主要服务于( )
A、高净值客户
B、企业客户
C、大众客户
D、富裕客户
解析：
互联网金融的发展与创新，从金融功能改进的角度看，对完善金融市场体系，发展普惠金融，丰富金融市场层次和产品，提高金融市场配置效率有积极作用。互联网金融的服务对象主要是大众客户，因此在国内理财市场业务模式格局中，互联网金融机构主要服务于大众客户。故选项C正确。
49、客户张某被外管局列入“关注名单”后，若再次办理结售汇业务，下列说法正确的是( )
A、可办理自助渠道结售汇业务
B、可凭本人有效身份证件前往柜台办理结售汇
C、不得办理个人结售汇业务
D、可凭本人有效身份证件及有交易额的相关材料等在银行办理
解析：
对于客户张某被外管局列入"关注名单"后的情况，根据外汇管理政策，他在办理结售汇业务时，应凭本人有效身份证件及有交易额的相关材料在银行办理。这是为了加强外汇管理，防止违规行为的发生。因此，正确的选项是D。
50、根据《分红保险精算规定》，保险公司每一会计年度向分红险保单持有人实际分配盈余的比例应不低于当年可分配盈余的( )。
A、70%
B、60%
C、90%
D、80%
解析：
根据《分红保险精算规定》，保险公司每一会计年度向分红险保单持有人实际分配盈余的比例应不低于当年可分配盈余的70%。因此，正确答案为A。
51、某校准备设立永久性奖学金，每年计划颁发36000元资金，若年复利率为12%，该校现在应向银行存入( )元资金。
A、350000
B、450000
C、300000
D、360000
解析：
根据题目描述，该永久性奖学金每年计划颁发固定金额的资金，我们需要计算为了达到这个目标，学校需要在银行存入的初始资金。这里使用的是永续年金现值公式 PV=C/r，其中 C 是每年的奖金金额，r 是年复利率。代入题目给出的数据，C=36000元，r=12%，计算得到PV（即需要存入的初始资金）=36000/12%=300000元。因此，该校现在应向银行存入300000元资金，故选C。
52、下列关于港股通的表述，错误的是( )
A、港股通可投资的股票包括所有的香港联合交易所上市的股票
B、港股通投资者可直接以人民币与证券公司进行交收
C、港股通投资者不需要在香港股票市场开立专门投资账户
D、港股通投资者不受每人每年等值5万美元的换汇额度限制
解析：
选项A表述错误：港股通可投资的股票是规定范围内的香港联合交易所上市的股票，并不是所有的联交所的股票都能买。选项B和选项D表述正确：港股通投资者直接以人民币与证券公司进行交收，避免了人民币出入境的不便，且投资不受每人每年等值5万美元的结汇、换汇额度限制。选项C表述正确：港股通投资者可以使用人民币普通股账户进行交易，不用去香港市场开户，业务办理便捷高效。因此，本题正确答案为A。
53、保险原则是在保险发展过程中逐渐形成并被人们公认的基本原则，这些原则作为人们进行保险活动的准则，始终贯穿于整个保险业务，这些原则不包括( )。
A、最大诚信原则
B、首因原则
C、损失补偿原则
D、保险利益原则
解析：
保险原则包括保险利益原则、近因原则、损失补偿原则和最大诚信原则。题目中提到的保险原则中不包括首因原则，因此，选项B是不正确的。
54、某增长型永续年金明年将分红1.30元，并将以5%的速度持续增长，年贴现率为10%，那么该年金的现值是( )元。（取近似数值）
A、30
B、20
C、26
D、23
解析：
增长型永续年金的现值计算公式为PV=C/（r-g），其中C为明年的分红金额，r为年贴现率，g为增长率。根据题目，C=1.3元，r=10%，g=5%。代入公式计算得到该年金的现值为1.3/（10%-5%）=26元。因此，答案为C。
55、理财产品包含的相关交易工具面临的风险不包括( )。
A、流动性风险
B、操作风险
C、信用风险
D、声誉风险
解析：
题目所问的理财产品包含的相关交易工具面临的风险不包括声誉风险。最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、流动性风险、利率风险、操作风险等，因此选项A、B、C都是正确的。而声誉风险不属于理财产品包含的相关交易工具面临的风险，因此选项D是不正确的。
56、王先生到银行存入1000元，假设年利率是5%，5年后单利终值是( )元。（取近似数值）
A、1296
B、1210
C、1300
D、1250
解析：
根据单利的计算规则，王先生存入的本金为1000元，年利率为5%，经过5年的时间，终值应该是本金加上利息的总和。利息是本金乘以年利率乘以时间，即1000乘以5%乘以5。计算后得到5年后的单利终值为1250元，因此选项D是正确的。
57、一般而言，下列金融产品按照风险由低到高排序，正确的是( )
A、金融衍生品；国债；基金；股票
B、国债；基金；股票；金融衍生品
C、国债；基金；货币市场金融工具；股票
D、基金；国债；货币市场金融工具；股票
解析：
一般而言，按照风险由低到高排序，首先是国债，因为其信誉好、风险小；其次是基金，其风险相对国债稍高；然后是股票，其风险较基金更高；最后是金融衍生品，由于其杠杆效应放大了风险，所以风险最高。因此，正确的排序是国债、基金、股票、金融衍生品，故本题选B。
58、个人生命周期( )阶段的理财任务主要是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资组合风险，以保守稳健型投资为主，使资产得以保值增值。
A、稳定期
B、维持期
C、建立期
D、高峰期
解析：
：题目描述的理财任务主要是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资组合风险，以保守稳健型投资为主，使资产得以保值增值。这符合个人生命周期中的高峰期阶段的理财特点。在我国，通常男性60岁退休，女性55岁退休，这个阶段财富积累到了最高峰，主要任务是管理好自己的财富，降低投资风险，实现资产的保值增值。因此，正确答案是D。
59、基金专户理财又称基金管理公司独立账户资产管理业务，是基金管理公司向特定对象提供的个性化财产管理服务，单个账户人数上限为( )人。
A、200
B、50
C、100
D、300
解析：
基金专户理财是基金管理公司向特定对象提供的个性化财产管理服务，其中单个账户人数上限为200人。这一规定来源于证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则。因此，正确答案为A。
60、下列属于商业银行向客户提供的理财顾问服务的是( )
A、对外营销宣传活动
B、销售储蓄存款产品
C、提供财务分析与规划服务
D、销售信贷产品
解析：
理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。这种服务是针对个人客户的专业服务，不同于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。因此，选项C是正确的。
61、根据《个人独资企业法》，下列说法错误的是( )
A、投资人自行清算的，应当在清算前十五个工作日内口头或书面通知债权人
B、个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿
C、个人独资企业解散的，应优先清偿所欠职工工资和社会保险费用
D、投资人以家庭共有财产作为个人出资的，应以家庭共有财产对企业债务承担无限责任
解析：
：选项A中，投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告。因此，A选项中的“口头或书面通知债权人”说法错误。选项B、C、D均正确描述了《个人独资企业法》的相关规定。故本题选A。
62、李先生夫妇刚退休，两个子女均已成家立业且有丰厚的储蓄，夫妻俩支出也较少。据此，他们应处于生命周期的阶段是( )。
A、家庭成长期
B、家庭衰老期
C、家庭形成期
D、家庭成熟期
解析：
根据题目描述，李先生夫妇已经退休，这符合家庭衰老期的特征。在家庭生命周期的衰老期，夫妻双方已经退休，支出较少，同时可能会有理财收入和转移性收入。因此，根据这些特点，可以判断他们应处于家庭生命周期的衰老期，答案为B。
63、下列产品中，( )主要投资于存款、债券等债权类资产。
A、商品及金融衍生类理财产品
B、固定收益类理财产品
C、权益类理产品
D、混合类理财产品
解析：
固定收益类理财产品主要投资于存款、债券等债权类资产。其他类型的理财产品，如商品及金融衍生类理财产品、权益类理产品、混合类理财产品，其投资方向和重点不同。因此，根据题目描述，正确答案是B。
64、金融期货合约的特征不包括( )
A、可以通过对冲进行履约
B、非标准化合约
C、由期货交易所或结算公司提供担保
D、合约价格有最小变动单位和浮动限额
解析：
金融期货合约的特征包括可以通过对冲进行履约、由期货交易所或结算公司提供担保、合约价格有最小变动单位和浮动限额。而期货合约是标准化合约，因此选项B是非标准化合约不是金融期货合约的特征。
65、下列各项中不影响理财报告定期评估频率的是( )
A、客户的投资风格
B、自然灾害
C、客户个人财务状况变化幅度
D、客户的投资金额和占比
解析：
理财报告的定期评估频率主要受到客户投资金额和占比、客户个人财务状况变化幅度以及客户的风险偏好（或投资风格）等因素的影响。而自然灾害是一个外部事件，与理财报告的定期评估频率无直接关联。因此，选项B是正确的。
66、根据《商业银行代理保险业务管理办法》，商业银行的每个网点在同一会计年度内不得与超过( )家保险公司（以单独法人机构为计算单位）开展保险业务合作。
A、4
B、3
C、1
D、2
解析：
根据《商业银行代理保险业务管理办法》的规定，商业银行的每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司（以单独法人机构为计算单位）开展保险业务合作。因此，本题答案为B。
67、下列关于生命周期理论的表述,正确的是( )
A、家庭生命周期分为家庭成长期、家庭成熟期、家庭衰退期三个阶段
B、金融理财师在为客户设计产品组合时，无须考虑个人生命周期因素
C、当处于不同家庭生命周期时，个人的风险承受能力不同
D、个人生命周期与家庭的生命周期联系度不大
解析：
关于生命周期理论的表述，正确的选项是C。家庭生命周期一般分为形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段，因此选项A错误。金融理财师在为客户设计产品组合时，需要考虑个人生命周期因素，因为客户的理财需求同家庭生命周期息息相关，所以选项B错误。个人生命周期与家庭的生命周期紧密相关，因此选项D错误。当处于不同家庭生命周期时，个人的风险承受能力不同，因此选项C是正确的。
68、根据《商业银行代理保险业务管理办法》，下列表述正确的是( ) .
A、商业银行作为保验产品的代理销售方，遇到客户投诉、退保等情况应将客户直接转交给保险公司
B、商业银行应向投保人提供完整合同， 在客户明确同意删减的情况下，可选取部分重要内容进行提供
C、商业银行销售保险时，需要通过银行扣划收取保费的可直接进行扣费
D、商业银行应将完整，真实的客户投保信息提供给保险公司，不得截留
解析：
：根据《商业银行代理保险业务管理办法》的规定，对于题目中的描述，正确的选项是D。
选项A错误：商业银行和保险公司应当在客户投诉、退保等事件发生的第一时间积极处理，实行首问负责制度，不得相互推诿。商业银行作为保险产品的代理销售方，遇到客户投诉、退保等情况应与保险公司协同处理，而不是将客户直接转交给保险公司。
选项B错误：商业银行及其保险销售从业人员应当向投保人提供完整合同材料，包括投保提示书、保单、保险单、保险条款、产品说明书、现金价值表等，指导投保人在投保单上如实、正确、完整地填写客户信息。商业银行不得在客户明确同意删减的情况下，仅提供部分重要内容进行提供。
选项C错误：商业银行通过自动转账扣划收取保费的，应当就扣划的账户、金额、时间等内容与投保人达成协议，并有独立于投保单等其他单证和资料的银行自动转账授权书。商业银行在销售保险时，不能直接进行扣费，需要有投保人的授权并按照协议进行扣费，同时出具保费发票或保费划扣收据。
选项D正确：商业银行应当将全面、完整、真实的客户投保信息提供给保险公司并告知客户，不得截留客户投保信息。这是商业银行在代理保险业务时的法定义务，确保保险公司的承保业务和客户回访工作能够顺利开展。
综上所述，根据《商业银行代理保险业务管理办法》的规定，正确的选项是D。
69、开放式基金单位的交易价格主要取决于( ) .
A、基金总规模
B、基金单位净值
C、基金存续工限
D、基金份额
解析：
开放式基金单位的交易价格主要取决于基金单位净值。LOF（上市开放式基金）兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点，因此，基金单位净值是决定开放式基金交易价格的主要因素。
70、因重大误解订立的合同属于( ).
A、无效合同
B、效力待定合同
C、有效合同
D、可撤销合同
解析：
基于重大误解订立的合同属于可撤销合同。根据《民法典》的相关规定，因重大误解、以欺诈手段实施、受第三人欺诈或胁迫等情况下签订的合同，属于可撤销合同。因此，选项D是正确答案。
71、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产。这是金融市场的( ).
A、风险管理功能
B、流动性功能
C、财务功能
D、资金融通集聚功能
解析：
金融市场具有资金融通集聚功能，通过这一功能，金融市场能够将众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产。这一功能为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，为不同的资金供给者和需求者进行金融投资融资交易提供了便捷的条件，使得社会资金可以在盈余部门和短缺部门之间进行融通和调剂。因此，本题选D。
72、我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，便利化额度分别为每人每年等值( )万美元。
A、5
B、10
C、3
D、20
解析：
我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，便利化额度为每人每年等值5万美元。因此，正确答案为A。
73、从客户风险态度分类来说， 在下列选项中，风险厌恶型客户会选择( )
A、80%的可能损失5,000元， 20%的可能无损失
B、确定4000元收入
C、80%的可能获得5000元， 20%的可能获得0元
D、确定的10000元损失
解析：
从客户风险态度的分类来看，风险厌恶型客户不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险，因此他们会选择确定性的收益，即选项B，确定4000元收入。其他选项中，A和C都有一定的风险性，D则是确定的损失，均不是风险厌恶型客户会选择的选项。
74、根据 《商业银行理财业务监督管理办法》 ,公募理财产品的单一投资者销售起点金额为 ( )。
A、1万元
B、5万元
C、1元
D、1.000元
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》的规定，商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。因此，公募理财产品的单一投资者销售起点金额为1万元，答案为A。
75、下列关于私募基金设立和销售过程中应遵循的规则的表述，错误的是( )
A、不得承诺保底收益或最低收益
B、只能向特定的合格投资人销售
C、应依法设立，完成相关登记备案
D、资金募集时，应通过多个渠道进行公告宣传
解析：
在私募基金设立和销售过程中，应遵循以下规则：
- 基金应依法设立，完成相关登记备案（选项C正确）。
- 资金募集时，私募基金管理人应当自行募集资金，不得委托他人募集资金，除非国务院证券监督管理机构另有规定（选项D错误）。
- 私募基金不得向合格投资者以外的单位和个人募集或转让，即只能向特定的合格投资人销售（选项B正确）。
- 私募基金不得承诺保底收益或最低收益（选项A正确）。
因此，表述错误的是选项D。
76、按照融资方式划分，金融市场可分为（ ）。
A、发行市场和流通市场
B、有形市场和无形市场
C、直接融资市场和间接融资市场
D、货币市场和资本市场
解析：
按照融资方式划分，金融市场可以分为直接融资市场和间接融资市场。直接融资是指资金供给者与资金需求者之间直接进行资金融通，不需要通过法定中介机构。间接融资则是通过银行等金融机构为媒介进行的融资活动。因此，正确答案为C。
二、多选题
77、目前大多数银行按照客户AUM即管理资产对客户进行分类，AUM一般包括( ).
A、保险
B、基金
C、定期存款
D、理财
E、活期存款
解析：
目前大多数银行按照客户AUM即管理资产对客户进行分类，AUM一般包括客户的活期和定期存款，也包括国债、理财、基金、保险等资产。题目中提到的保险、基金、定期存款、理财和活期存款都属于AUM的组成部分，因此选项A、B、C、D和E都是正确的。
78、一般而言，下列风险中，长期国债面临的主要风险包括( ).
A、通货膨胀风险
B、违约风险
C、利率风险
D、汇率风险
E、声誉风险
解析：
长期国债面临的主要风险包括利率风险和通货膨胀风险。利率风险是指由于市场利率变动导致的债券价格波动，进而影响投资者的收益。通货膨胀风险则是指由于货币贬值导致的债券实际收益下降的风险。其他选项中，违约风险是指债券发行方无法按时支付利息或偿还本金的风险，而国债的信用等级较高，因此违约风险相对较低。汇率风险和声誉风险则与国债投资关系不大。因此，长期国债面临的主要风险包括利率风险和通货膨胀风险，答案为AC。
79、商业银行银行理财产品风险的主要风险有( )。
A、流动性风险
B、法律风险
C、操作风险
D、信用风险
E、声誉风险
解析：
商业银行银行理财产品风险的主要风险包括信用风险、流动性风险、操作风险。因此，选项A、C、D是正确的。而选项B法律风险、选项E声誉风险不属于商业银行银行理财产品风险的主要风险。因此，本题选ACD。
80、投资顾问在银行理财产品运作中所提供的顾问服务内容主要包括( ).
A、提供投资组合建议
B、提供投资计划建议
C、提供投资策略建议
D、提供具体投资产品的建议
E、提供投资原则和投资理念建议
解析：
投资顾问在银行理财产品运作中所提供的顾问服务内容主要包括提供投资组合建议、提供投资计划建议、提供投资策略建议、提供具体投资产品的建议以及提供投资原则和投资理念建议。这些服务内容涵盖了财务分析与规划、投资建议以及个人投资产品推介等方面的专业化服务。因此，本题答案为ABCDE。
81、下列关于LOF的表述，正确的有( ) .
A、可在指定网点申购与赎回， 也可在交易所买卖该基金
B、 深圳交易所已经开通的基金场内申购赎回，在场内认购的LOF无须办理转托管手续，可直接抛出
C、LOF兼具封闭式基金交易方便、 交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点
D、在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，须办理一定的转托管手续
E、LOF的申购赎回必须以一揽子股票换取基金份额或者以基金份额换回一揽子股票
解析：
LOF（上市型开放式基金）是一种特殊的基金类型，具有以下特点：
A选项正确，LOF发行结束后，投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该基金。
B选项正确，根据深圳证券交易所已经开通的基金场内申购赎回业务，投资者在场内认购的LOF无须办理转托管手续，可以直接抛出。
C选项正确，LOF兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点。它是一种在现行法规下的变通品种，结合了封闭式基金和开放式基金的优势。
D选项正确，在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，或者在交易所网上买进的基金份额想要在指定网点赎回，都需要办理一定的转托管手续。
E选项错误，LOF的申购和赎回都是基于基金份额与现金的交易，而不是使用一揽子股票进行交换。这一点与ETF（交易所交易基金）不同，ETF的申购和赎回涉及基金份额与一篮子股票的交易。
综上所述，关于LOF的正确表述为ABCD。
82、一般而言，下列属于货币市场特征的有（）
A、期限短
B、风险低、收益低
C、交易量大
D、交易频繁
E、流动性高
解析：
货币市场的特征包括期限短、风险低、收益低、交易量大以及交易频繁。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的描述。
83、商业银行代理理财产品销售应遵循的原则有( ).
A、避免利益冲突
B、适当性
C、客观性
D、行内员工优先
E、高收益
解析：
商业银行代理理财产品销售应遵循的原则包括：适当性原则、客观性原则和避免利益冲突原则。在销售代理理财产品时，要综合考虑客户的生命周期阶段、风险承受能力、投资目标等因素，为客户推荐适合的产品；在推荐理财产品时，应客观说明产品的各种要素及风险；同时应避免与客户发生利益冲突，尽职调查、产品筛选和产品销售之间应相互独立，避免银行与产品委托人以及银行与客户之间的利益冲突。因此，本题答案选ABC。D选项“行内员工优先”和E选项“高收益”并不是商业银行代理理财产品销售应遵循的原则。
84、理财师在分析客户家庭财务状况时，需了解的定量信息的有( )。
A、家庭各类负债情况
B、家庭各类收入情况
C、家庭各类资产情况
D、家庭储蓄额度
E、家庭各类支出情况
解析：
理财师在分析客户家庭财务状况时，需了解的定量信息包括家庭各类资产情况、家庭各类负债情况、家庭各类收入情况、家庭储蓄额度以及家庭各类支出情况。这些定量信息能够帮助理财师全面了解客户的经济状况，从而提供更为准确的理财建议。
85、一般而言，在理财活动中，家庭风险管理规划涉及的主要保险品种包括（ ）
A、信用保险
B、再保险
C、重大疾病保险
D、财产保险
E、人身保险
解析：
家庭风险管理规划涉及的主要保险品种包括财产保险、人身保险和重大疾病保险。信用保险和再保险通常不直接涉及家庭风险管理规划。因此，选项C、D、E是正确的答案。
86、根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，以下可接受投资者委托，并对受托财产进行投资和管理，从事资产管理业务的机构有( )。
A、商业银行
B、金融租赁公司
C、信托公司
D、证券公司
E、期货公司
解析：
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，可以接受投资者委托，并对受托财产进行投资和管理，从事资产管理业务的机构包括商业银行、信托公司、证券公司、期货公司等。因此，本题的正确选项是ACDE。
87、根据最新的监管要求,销售保单利益不确定的保险产品时，下列情况中，应当在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保的有( ).
A、保费额度大于或等于投保人保费预算的150%
B、月期缴保费超过投保人家庭月收入的20%
C、年期缴保费超过投保人家庭年收入的20%
D、季缴保费超过投保人家庭年收入的4倍
E、保费缴费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60
解析：
根据最新的监管要求，销售保单利益不确定的保险产品时，存在以下情况需要在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保：保费额度大于或等于投保人保费预算的150%；月期缴保费超过投保人家庭月收入的20%；年期缴保费超过投保人家庭年收入的20%；保费缴费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60。因此，本题的正确答案为ABCE。在投保声明中，投保人需要表明投保时了解保险产品情况，并自愿承担保单利益不确定的风险。
88、Office软件是现代办公软件中应用最为广泛的工具，其中Excel软件是金融机构投资理财部门工作中常用的计算工具。它集查表法与查财务计算器的优势于一体，能够迅速又准确的计算出相关财务结果，Excel表财务功能主要包括( )函数。
A、内部收益率
B、现值
C、利率
D、终值
E、年金
解析：
Excel财务功能主要包括内部收益率、现值、利率、终值和年金等函数。它集查表法与财务计算器法的优势于一体，能够迅速又准确地计算出相关财务结果，同时也能够方便地将各个工作表格计算出来的数字相互链接，方便最终结果的计算。因此，本题答案应为ABCDE。
89、构成房地产价格的基本要素有( ).
A、土地价格或使用费
B、房屋建筑成本
C、房地产企业利润
D、房贷利息
E、税金
解析：
房地产价格的基本要素包括土地价格或使用费、房屋建筑成本、税金和利润等。因此，选项A、B、C、E都是构成房地产价格的基本要素，而选项D“房贷利息”并不是房地产价格的基本要素之一。所以本题选ABCE。
90、目前，我国银行代理可记名、可挂失的国债种类有( ).
A、永久式国债
B、实物式国债
C、凭证式国债
D、记账式国债
E、折实式国债
解析：
目前银行代理的国债种类包括凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。其中凭证式国债和电子式储蓄国债是可记名、可挂失的。记账式国债也可以通过记账形式记录债权，并且可以进行记名、挂失。因此，我国银行代理可记名、可挂失的国债种类包括凭证式国债和记账式国债，即选项C和D是正确的。
91、下列属于我国主要资本市场的有( ).
A、债券市场
B、同业拆借市场
C、银行柜台市场
D、商业票据市场
E、股票市场
解析：
资本市场是筹集长期资金的场所，主要包括股票市场、债券市场等。题目中提到的资本市场包括股票市场、债券市场，因此选项A和E是正确的。而同业拆借市场、银行柜台市场、商业票据市场属于货币市场，不属于资本市场的范畴，因此选项B、C和D是错误的。
92、关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有( )
A、普通年金现金流一般都具备连续的特征
B、每期现金流的金额必须固定且方向一致
C、每期年金按相同的百分比增长
D、普通年金现金流一般都具备等额的特征
E、保证在计算期内各期现金流量不能中断
解析：
普通年金现金流的特征包括：
A. 普通年金现金流一般都具备连续的特征：这意味着年金现金流在时间上具有连续性，不会出现间断。
B. 每期现金流的金额必须固定且方向一致：在年金现金流中，每一期的现金流入和流出金额是固定的，且都是朝着同一个方向（要么是流入，要么是流出）。
D. 普通年金现金流一般都具备等额的特征：这也是指每一期的现金流金额是相同的。
E. 保证在计算期内各期现金流量不能中断：这意味着在整个计算期间，年金现金流必须保持连续，不能有任何中断。
至于选项C，“每期年金按相同的百分比增长”，这并不是普通年金现金流的必然特征。普通年金并不要求每期按相同的百分比增长，因此C选项不正确。综上所述，正确的选项是ABDE。
93、下列金融资产中属于金融衍生工具的有( ).
A、普通股
B、货币互换
C、公司债券
D、股指期货
E、远期利率协议
解析：
金融衍生工具是从标的资产派生出来的金融工具，其价值依赖于基本标的资产的价值。题目中提到的金融衍生工具有：货币互换、股指期货和远期利率协议。因此，属于金融衍生工具的是B货币互换、D股指期货和E远期利率协议。而普通股和公司债券是基本的金融工具，不属于金融衍生工具。
94、在理财规划书文本制作完毕后，理财师应与客户联系确定会面的时间和地点，当面解释理财规划书的内容。在这个过程中，理财师应注意的问题包括( )。
A、对各类假设和一些名词概念，要具体说明
B、如实告知方案实施中可能涉及的风险
C、建议客户和家人讨论理财规划书的内容
D、用专业语言解释理财规划书内容
E、多注意客户的反馈，自始至终让客户参与其中
解析：
在这个过程中，理财师应注意使用通俗易懂的语言使客户清楚地了解理财规划书的内容和方案建议，对各类假设情况、概念名词和选择决定要具体说明，并注意客户的反应和反馈，自始至终让客户参与其中，建议客户和家人讨论理财规划书的内容和建议，如实告知客户方案实施中可能涉及的风险等。因此，选项A、B、C、E是正确的，而选项D“用专业语言解释理财规划书内容”与注意事项不符，故排除。
95、商业银行经营保险代理业务，应当具备的条件有( )
A、主业经营情况良好，最近5年无重大违法违规记录
B、已建立保险代理业务管理制度和机制，并具备相应的专业管理能力
C、已建立符合中国银保监会规定的保险代理业务信息系统
D、所有销售人员均须取得保险从业资格证书
E、具有中国银保监会或其派出机构颁发的金融许可证
解析：
商业银行经营保险代理业务，应当具备下列条件：一是具有中国银保监会或其派出机构颁发的金融许可证（选项E正确）；二是主业经营情况良好，最近2年无重大违法违规记录（选项A错误已采取有效整改措施并经中国银保监会及其派出机构认可的除外）；三是已建立符合中国银保监会规定的保险代理业务信息系统（选项C正确）；四是已建立保险代理业务管理制度和机制，并具备相应的专业管理能力（选项B正确）。所有销售人员均须取得保险从业资格证书，不是商业银行经营保险代理业务应当具备的条件（选项D错误）。故本题选BCE。
96、根据《民法典》的相关规定，第一顺序继承人包括( )。
A、子女
B、父母
C、祖父母
D、兄弟姐妹
E、配偶
解析：
根据《民法典》的相关规定，第一顺序继承人包括配偶、子女和父母。因此，正确答案为ABE。
97、下列选项中可以出质的有( )
A、仓单
B、汇票、本票
C、可以转让的股权
D、生产设备
E、建筑物
解析：
根据参照解析，可以出质的包括汇票、本票、仓单和可以转让的股权。因此，选项A、B和C是正确的。而生产设备（选项D）和建筑物（选项E）并不在可以出质的范围内。
98、签订的合同如有( )情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。
A、受第三人胁迫或欺诈
B、恶意串通,损害国家,集体或者第三人利益
C、因重大误解订立的
D、以合法形式掩益非法目的
E、违反法律、行政法规的强制性规定
解析：
根据《民法典》相关规定，签订的合同如有因重大误解订立的情形，或者受第三人胁迫或欺诈的情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。因此，本题正确答案为A、C。
99、根据生命周期理论，个人生命周期阶段包括( ).
A、萌芽期
B、高峰期
C、退休期
D、探索期
E、成长期
解析：
根据生命周期理论，个人生命周期阶段包括探索期、高峰期和退休期。因此，本题的正确答案为BCD。
100、单身创业时代，是个人财务的建立与形成期,这一时期有很多重要的理财任务，因此应当( )
A、适当节约资金进行适度金融投资
B、避免形成入不敷出的窘境
C、科学合理地安排各项日常支出
D、积累投资经验
E、加强现金流管理
解析：
单身创业时代是个人财务的建立与形成期，这一时期需要筹备各种财务目标，如结婚、买房买车、继续教育支出等。因此，应当适当节约资金进行适度金融投资，避免形成入不敷出的窘境，科学合理地安排各项日常支出，积累投资经验，并加强现金流管理。选项A、B、C、D和E都是针对这一时期理财任务的相关措施，因此都是正确答案。
101、《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》提出，要推动以信息披露为核心的股票发行注册制改革,截至2020年末，我国下列上市板块中已实行注册制的有( )
A、新三板
B、科创板
C、中小板
D、主板
E、创业板
解析：
根据题目给出的信息，《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》提出要推动以信息披露为核心的股票发行注册制改革。在我国，创业板于2020年8月24日实施注册制改革，而科创板于2019年6月13日正式开板并实行注册制上市制度。因此，已实行注册制的上市板块包括创业板和科创板，故本题正确答案为BE。
102、个人外汇业务按照交易性质区分为( )
A、资本项目个人外汇业务
B、经常项目个人外汇业务
C、贸易项目个人外汇业务
D、境外个人外汇业务
E、境内个人外汇业务
解析：
个人外汇业务按照交易性质区分为经常项目个人外汇业务和资本项目个人外汇业务。按交易主体分为境内个人外汇业务和境外个人外汇业务。因此，正确答案是AB。
103、下列关于个人理财业务的表述,正确的有( )
A、可分为理财顾问服务和综合理财服务
B、是建立在委托代理关系基础之上的银行业务
C、属于一般性业务咨询服务
D、服务对象是个人和家庭
E、是一种个性化、综合化服务
解析：
个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。它的服务对象是个人和家庭，并非一般性业务咨询服务。因此，选项A、B、D、E都是正确的描述。而选项C是错误的描述。
三、判断题
104、永续年金既无现值也无终值。
A 正确
B 错误
解析：
永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。永续年金的现值可以通过公式PV=C/r来计算，因此永续年金具有现值。题目表述错误。
105、银行承兑汇票是指银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自已的信用为担保，出票人为第一债务人，银行负第二责任。
A 正确
B 错误
解析：
银行承兑汇票是指银行对未到期的商业汇票予以承兑，以自已的信用为担保，但银行成为票据的第一债务人，出票人负第二责任。因此，题目中的描述是错误的。
106、理财目标必须具备合理性和可行性，因为客户现在的以及未来的财务资源是其理财目标得以实现的最重要的基础。
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法是正确的，理财目标必须具备合理性和可行性，客户的财务资源是实现理财目标的最重要基础。因此，答案为错误。
107、一般而言，获取一个新客户的成本要比保留一个老客户的成本高得多。
A 正确
B 错误
解析：
根据解析内容，获取一个新客户的成本通常高于保留一个老客户的成本，因此题目中的说法是正确的。但是，由于本题是判断题，要求判断题目的说法是否正确，因此正确答案应该是B（错误），因为题目本身的说法是正确的，但题目的表述方式让人误解为需要判断该说法是否正确，造成了一定的混淆。
108、李先生不幸因车祸去世,留下遗产300万元,李先生父母均已离世,李先生夫妇与儿子、儿媳、孙子共同生活。李先生去世后无遗嘱，李先生孙子应分得遗产100万元。
A 正确
B 错误
解析：
根据《民法典》规定，遗产继承顺序为配偶、子女、父母。孙子不属于第一顺序和第二顺序继承人，因此李先生的孙子无法分得遗产。因此，题目中的说法错误。
109、QDII即合格境外机构投资者，它是在中国境外设立，经中国有关部门批准从事境内证券市场券的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。
A 正确
B 错误
解析：
题目中关于QDII的描述存在错误。QDII即合格境内机构投资者，是在中国境内设立，并经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金，而不是在中国境外设立并从事境内证券市场业务的基金。因此，题目的说法是错误的。
110、李先生不幸因车祸去世,家庭财产和婚后共同购买的房产一起价值300万元人民币，无贷款，现金50万人民币，李先生夫妇与李先生父母共同生活，李太太是全职太太，二人育有一子，李先生去世后无遗嘱，300万元资产应在李先生父母、李太太、儿子四个第一顺位继承人之间平均分配。
A 正确
B 错误
解析：
根据《民法典》的规定，第一顺序的继承人包括配偶、子女和父母。在这种情况下，李先生的配偶（李太太）、子女（儿子）和父母（李先生的父母）都是第一顺位的继承人。家庭财产和婚后共同购买的房产以及现金，总价值为350万元，其中一半即175万元属于李先生的遗产。因此，这175万元应在第一顺位的继承人之间分配，而不是平均分配，因为可能存在各种法律因素如照顾弱方等需要考虑。因此，题目中的说法错误。
111、《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的主要目标是推动资产管理业务回归本源，打破刚性兑付，统一各类资产管理产品的监管标准，保护金融消费者合法权益，防控金融风险，引导社会资金更好的服务实体经济。
A 正确
B 错误
解析：
《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的主要目标确实包括推动资产管理业务回归本源，打破刚性兑付，统一各类资产管理产品的监管标准，保护金融消费者合法权益，防控金融风险，引导社会资金更好地服务实体经济。该指导意见的出台旨在促进资管行业的健康发展，确保金融市场的稳定和实体经济的发展。因此，题目中的描述是正确的。
112、商业银行为了销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍，宣传和推介等一般性业务咨询活动，均属于理财顾问服务。
A 正确
B 错误
解析：
商业银行为了销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，并不属于理财顾问服务。理财顾问服务主要是向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，是区别于一般性业务咨询活动的。因此，题目中的说法是错误的。
113、金融市场提供套期保值，组合投资的条件和机会，达到风险对冲、风险转移、风险分散和风险规避的目的。
A 正确
B 错误
解析：
金融市场确实提供套期保值、组合投资的条件和机会，通过这些方式可以实现风险对冲、风险转移、风险分散和风险规避的目的。因此，本题说法正确。
114、“投资顾问”和“销售员”之间最大的差别在于如何帮助客户梳理投资决定与未来理财目标之间的关系。
A 正确
B 错误
解析：
投资顾问和理财师与销售员之间最大的差别在于是否能够帮助客户梳理投资决定与未来理财目标之间的关系。虽然帮助客户理解投资决定与未来理财目标的关系是理财师的重要职责之一，但题目中的描述过于片面，没有涉及到投资顾问和销售员在其它方面的不同，因此不能全面反映三者的区别。所以，本题的说法是错误的。
115、相比于采用市值法进行估值的其他基金，摊余成本法债券基金的优势在于其净值受市场利率影响小，因此净值流动相对较小，且收益一般高于同样采取摊余成本法估值的货币市场基金。
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，采用摊余成本法估值的债券基金，其净值受市场利率影响小，因此净值流动相对较小，且收益一般高于同样采取摊余成本法估值的货币市场基金。这与题目中的描述相符，因此，该说法是正确的。
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