一、单选题
1、在个人理财业务中，客户和金融机构之间形成了（ ）关系。
A、信托关系
B、供销关系
C、信贷关系
D、委托代理关系
解析：
在个人理财业务中，客户委托金融机构进行投资理财，因此形成了委托代理关系。客户是委托人，金融机构是代理人，双方通过代理行为实现理财目标。因此，正确答案为D。
2、相比而言，债券型基金通过分散投资，可以避免投资面临较高的（ ）。
A、信用风险
B、政策风险
C、利率风险
D、购买力风险
解析：
违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险。债券型基金通过分散投资可以避免投资面临较高的信用风险。
3、一般情况下，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是（ ）。
A、货币市场型基金、混合型基金、债券型基金、股票型基金
B、货币市场型基金、债券型基金、混合型基金、股票型基金
C、股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场型基金
D、股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金
解析：
各类基金的风险特征由高到低的排序依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。这是因为股票型基金主要投资于股票市场，风险相对较高；混合型基金则投资于股票、债券等多种资产，风险相对分散；债券型基金主要投资于债券市场，风险相对较低；而货币市场型基金主要投资于短期货币工具，风险最低。因此，正确答案是D。
4、根据我国《证券投资基金销售管理办法》，申请注册基金销售业务资格，具有基金从业资格的人员应当不少于（ ）。
A、10人
B、30人
C、40人
D、20人
解析：
根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，申请注册基金销售业务资格，应当具备的条件之一是取得基金从业资格的人员不少于20人。因此，正确答案选D。
5、周先生现在40岁，准备60岁退休。退休之后每年领取养老金3.6万元，最少领取25年。假定退休之后的投资收益率为4%，则该笔养老金在退休时刻的现值是（ ）万元。
A、58.49
B、50.89
C、48.92
D、56.24
解析：
根据期末年金现值的公式，题目中养老金在退休时刻的现值计算过程较为复杂，需要考虑到养老金的领取年限、每年领取金额、投资收益等因素。题目给出的参考解析中，通过公式计算得出养老金在退休时刻的现值为56.24万元。因此，正确答案为D。
6、下列不属于银行代理贵金属业务的是（ ）。
A、实物金条
B、纪念金币
C、纸黄金
D、黄金股票
解析：
银行代理的贵金属业务主要包括实物金条、纪念金币和纸黄金等。而黄金股票并不属于银行代理的贵金属业务范围，因此D选项是正确答案。
7、一般情况下，下列属于期末年金的是（ ）。
A、学费
B、房贷
C、房租
D、生活费
解析：
期末年金是指现金流发生在当期期末的年金，例如房贷支出等。学费、房租和生活费通常是每期期初发生的收付款项，属于期初年金。因此，正确答案是B。
8、理财师的工作流程主要分为六大部分，其中，对于本机构或者理财师本人已经相识、关系到位且需求明确的客户（ ）一步可以省略，在对客户很熟悉、对其情况很了解时（ ）可以简化。
A、制定理财规划方案；接触客户，建立信任关系
B、接触客户，建立信任关系；明确客户的理财目标
C、接触客户，建立信任关系；收集、整理和分析客户的家庭财务状况
D、明确客户的理财目标；接触客户，建立信任关系
解析：
理财师的工作流程主要包括多个步骤，但对于已经相识、关系到位且需求明确的客户，接触客户，建立信任关系这一步可以省略。同时，在对客户很熟悉、对其情况很了解时，收集、整理和分析客户的家庭财务状况这一步骤可以简化。因此，正确答案是C。
9、下列关于私募股权投资基金的说法，正确的是（ ）
A、基础资产流动性高，产品流动性好
B、仅开展股权投资，不涉及债权投资
C、私募股权投资是针对已上市公司的投资
D、通常采用非公开募集的形式筹集资金
解析：
私募股权投资基金通常采用非公开募集的形式筹集资金，因此选项D正确。关于其他选项，私募股权投资基金投资期限长，基础资产流动性可能较差，产品流动性不一定好，所以选项A错误。私募股权投资基金不仅限于股权投资，也可能涉及债权投资，因此选项B错误。私募股权投资主要针对未上市公司的投资，而非已上市公司的投资，因此选项C错误。
10、金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列做法错误的是（ ）。
A、客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记
B、不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易
C、要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件
D、对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份
解析：
根据《反洗钱法》，金融机构在为客户提供一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或其他身份证明文件进行核对并登记。因此，要求金融机构为其提供一次性金融服务时，不可以不提供身份证件的做法是错误的。
11、某增长型永续年金第一年将分红1.50元，假设分红金额以每年5%的速度增长下去，且年贴现率为6%,那么该产品的现值为( )元。
A、150
B、25
C、30
D、100
解析：
根据增长型永续年金的现值计算公式PV = C/(r-g)，其中C为第一年分红金额，r为年贴现率，g为分红增长率。代入题目中的数据，C=1.5元，r=6%，g=5%，计算得到PV = 1.5/(6%-5%) = 150元。所以该产品的现值为150元，答案为A。
12、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（ ）。
A、6.25%
B、6%
C、5.6%
D、7%
解析：
溢价发行的附息债券，由于发行价格高于票面价值，而偿还时按照票面金额进行，因此实际的到期收益率会低于票面利率。所以，实际的到期收益率可能是5.6%。
13、李先生夫妇决定离婚，离婚时价值400万元的住房为李先生婚前购买，无贷款，另有存款300万元主要来源于李先生婚后出版的图书收入，根据规定，李先生婚内个人财产为多少（ ）万元。
A、150
B、350
C、200
D、0
解析：
根据夫妻财产制度，夫妻在婚姻关系存续期间所得的财产通常为共同财产，但婚前财产、因人身损害获得的赔偿或补偿、遗嘱或赠与合同中确定为一方的财产等属于个人财产。在本题中，400万元的住房是李先生婚前购买的，属于他的个人财产。另外，300万元主要来源于李先生婚后出版的图书收入，这部分收入是夫妻共同的财产。因此，在离婚时，李先生的婚内个人财产为存款的半数，即300万元的一半，也就是150万元。所以正确答案是A。
14、关于《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》，下列做法正确的是（ ）。
A、银行销售保险产品时，应负责相关宣传册，宣传彩页等材料的设计，编写和印刷
B、银行每个网点在同一会计年度内部的与超过5家保险公司开展保险业务合作
C、投保人员年龄超过65周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单
D、商业银行及其销售人员提供联系电话，或以相关销售人员的电话进行替代，以便联系
解析：
关于《关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》，各选项分析如下：
A选项错误，商业银行及其保险销售从业人员应当使用保险公司法人机构或经其授权的保险公司一级分支机构统一印制的保险产品宣传材料，不得设计、印刷、编写或者变更相关保险产品的宣传册、宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。
B选项错误，商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。
C选项正确，投保人年龄超过65周岁或期缴产品投保人年龄超过60周岁，保险合同不得通过系统自动核保现场出单。
D选项错误，商业银行不得通过篡改客户信息，以商业银行网点电话、销售从业人员及相关人员电话冒充客户联系电话等方式编制虚假客户信息。
综上，正确答案为C。
15、下列关于金融市场含义的表述，错误的是（ ）
A、包含了金融资产的交易机制，包括价格机制以及交易后的清算和结算机制
B、是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”
C、反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
D、体现了金融市场交易活动具有分散性的特点
解析：
金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和，它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格机制以及交易后的清算和结算机制。它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系，同时也是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。因此，选项D“体现了金融市场交易活动具有分散性的特点”是错误的。
16、境内个人参与境外上市公司员工持股计划，认股期权计划等所涉及外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向（ ）申请获准后办理。
A、中国银行保险监督管理委员会
B、国家外汇管理局
C、中华人民共和国商务部
D、中国证券监督管理委员会
解析：
根据《个人外汇管理办法实施细则》第十八条的规定，境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉及的外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向国家外汇管理局申请获准后办理。因此，正确答案为B。
17、如果你用分期付款方式购买一台电脑，期限6个月，每月支付800元，年利率为12%，则可购买一台（ ）元的电脑。（数据取近似值）
A、4578
B、4636
C、4286
D、4800
解析：
根据题目描述，用分期付款方式购买一台电脑，期限6个月，每月支付800元，年利率为12%。我们需要计算可购买电脑的总额。
首先，计算月利率，年利率12%除以12个月，即1%。然后，使用公式计算现值（PV），公式为：PV=每月支付金额/月利率×[1-1/(1+月利率)^期数]。代入数值，得到PV=800/1%×[1-1/(1+1%)^6]=4636元。
所以，可购买一台价值4636元的电脑，选项B是正确答案。
18、下列关于银行混合类理财产品的描述，错误的是（ ）。
A、通过组合投资，可以分散投资风险
B、投资具有高波动性及高杠杆特点
C、产品发行主体相对有较大的主动投资管理权限
D、资产配置可进可退，灵活度更大
解析：
混合类理财产品主要特点包括通过组合投资分散投资风险、赋予产品发行主体较大的主动投资管理权限以及在资产配置上的灵活性。然而，描述中B选项关于投资具有高波动性及高杠杆特点的说法是错误的。因此，B选项是错误描述。
19、一般而言，股指基金属于（ ）
A、主动型基金
B、成长型基金
C、被动型基金
D、平衡性基金
解析：
根据投资理念的不同，基金可以分为主动型基金和被动型基金。被动型基金一般不主动寻求超越市场的表现，而是选取特定指数作为跟踪对象，以复制跟踪对象的表现。因此，被动型基金通常被称为指数基金。题干中提到的股指基金属于被动型基金，故本题选C。
20、假定张先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年要求回报率为10%，那么他在3年内每年年末至少收回()元才是盈利的。
A、33339
B、43333
C、58489
D、44386
解析：
根据题目描述，张先生在第一年年初投资了100000元，第二年年初又追加了50000元的投资，年要求回报率为10%。为了计算每年年末至少需要收回多少钱才是盈利的，我们需要使用现值（PV）和内部收益率（IRR）的概念。
首先，计算投资的现值PV，由于有两次投资，且第二次投资是在第一年投资的基础上追加的，所以PV考虑了追加投资并进行了贴现。公式为：PV=100000＋50000/(1＋10%)，这里除以(1+10%)是为了将第二年的投资转化到第一年的价值。
接着，为了找到每年至少需要收回的金额C，我们使用公式：C=[PV]×IRR/[1－IRR/<项目期限的次方>]。其中，IRR是内部收益率（本题中的期望年回报率），项目期限是3年。代入数值计算得到C=58489元。
因此，张先生在3年内每年年末至少需要收回58489元才是盈利的，故选C。
21、客户在银行柜台办理业务室，如需要银行提供个人理财咨询服务，网点柜员应（ ）
A、将客户移交给持有理财师专业证书的理财业务人员
B、在持有理财专业证书的理财业务人员指导下为其办理
C、将客户引导理财专区并自行为其办理
D、在持有理财师专业证书的理财业务人员配合下为其办理
解析：
客户在银行柜台办理业务时，如需要银行提供个人理财咨询服务，网点柜员应该遵循专业的服务流程。在这种情境下，网点柜员应将客户移交给持有理财师专业证书的理财业务人员。这是因为理财咨询服务需要专业的理财知识和经验，而这些通常由持有理财师专业证书的理财业务人员提供。因此，选项A是正确的做法。
22、一般而言，在理财服务过程中理财师充当（ ）的角色。
A、“受托人”和“中介人”
B、“委托人”和“执行人”
C、“受托人”和“执行人”
D、“委托人”和“中介人”
解析：
理财服务过程中，理财师充当的角色是“受托人”和“中介人”。在理财业务中，商业银行接受投资者委托，按照事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。因此，正确答案为A。
23、开放式基金申购赎回的价格是建立在()的基础上，再加上或减去必要的费用，构成了开放式基金的申购和赎回价格。
A、每份单位净值
B、每份市场价格
C、投资基金规模
D、每份基金面值
解析：
开放式基金申购赎回的价格是建立在每份单位净值的基础上，再加上或减去必要的费用，构成了开放式基金的申购和赎回价格。LOF（上市型开放式基金）兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点，因此正确答案选A。
24、在日常工作中，下列关于专业理财师工作流程的描述，不恰当的是（ ）
A、作为一名专业理财师，需要一套标准，科学的工作方法，贯穿整个客户服务过程
B、理财规划方案的执行过程应当依据客户的需要和实际情况进行调整
C、规范科学的理财工作流程、方法，可以减少主、客观环境影响，有条不紊的展开客户专业咨询服务
D、理财师的工作流程中，了解客户的财务信息、分析财务现状前，要先帮助客户确定理财目标
解析：
在日常工作中，关于专业理财师工作流程的描述，选项A、B、C都是正确的描述。而选项D中，理财师的工作流程中，应该先了解客户的整体情况，包括财务信息和非财务信息，分析客户的财务现状，然后在此基础上帮助客户确定理财目标。因此，D选项的描述是不恰当的。
25、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值（ ）万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件办理。
A、1
B、5
C、3
D、10
解析：
境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。因此，正确答案为B。超过上述金额的，需要凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。
26、投资者小玉毕业后积攒了10万元，希望通过投资金融产品5年后，可以变为20万元。则按复利计算，小玉要在这个期间选择年投资收益率至少为（ ）。
A、15%
B、8%
C、20%
D、12%
解析：
复利以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。在这道题目中，我们需要计算小玉需要达到的年利率，使得她的投资在5年后从10万元增长到20万元。根据复利终值计算公式FV = PV x (1 + r)^n，我们可以分别计算不同年投资收益下的终值。当年投资收益率为15%时，5年后的资金会变为20.11万元，这超过了小玉的目标20万元。因此，小玉要在这个期间选择年投资收益率至少为15%。
27、一般而言，商业银行个人理财业务收入属于（ ）。
A、利息收入
B、自营收入
C、投资收入
D、中间业务收入
解析：
商业银行个人理财业务收入属于中间业务收入。个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行非利息收入的重要来源。因此，选项D是正确的。
28、李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，假设年投资收益率为12%，按复利计算，李先生现在应至少一次性投资()元才可实现该目标。
A、134320
B、150000
C、113485
D、127104
解析：
根据复利现值计算公式PV=FV/(1 + r)^n，将题目中的数值代入公式，即PV=200000/(1+12%)^5，计算得出PV的值为约等于113485元。因此，李先生现在应至少一次性投资113485元才可在5年后用200000元购买一辆车。故本题答案为C。
29、一般而言，（ ）是面向中高端客户提供服务，（ ）仅面向高端客户提供服务。
A、财富管理业务；私人银行业务
B、财富管理业务；理财业务
C、理财业务；财富管理业务
D、私人银行业务；财富管理业务
解析：
一般而言，理财业务是面向所有客户提供的基础性服务，财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，而私人银行业务则是仅面向高净值客户提供的服务。因此，答案是A选项，即财富管理业务和私人银行业务。
30、第1年年初投资15万元，并于每年年末追加投资5万元，如果年收益率为6％，那么，在第（ ）年年末，可以得到100万元。(答案取近似数值)
A、10
B、12
C、11
D、13
解析：
根据复利终值的公式，代入题目给出的投资金额、年收益率和期望的最终金额，通过计算可以解出n=11，即在第11年年末可以得到100万元。因此，正确答案是C。
31、根据商业银行理财产品销售的相关监管要求，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，注意如下内容（ ）
A、理财非存款、产品有风险、投资需谨慎
B、自主决断，风险共担
C、理财有成本，投资需谨慎
D、理财有风险，请认真评估自己承受能力再决策
解析：
根据商业银行理财产品销售的相关监管要求，在理财产品宣传材料中，需要在醒目位置提示客户注意理财产品的风险和投资需谨慎。选项A包含了这些内容，而其他选项虽然也有关于风险或投资谨慎的提示，但并没有完全符合监管要求的表述方式。因此，正确答案是A。
32、（）认为个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置的理论。
A、生命周期理论
B、风险偏好理论
C、货币的时间价值理论
D、投资组合理论
解析：
根据题目描述，个人在相当长的时间内计划其消费和储蓄行为，旨在实现生命周期内消费和储蓄的最佳配置。这与生命周期理论的观点相符，因此正确答案为A。其他选项如风险偏好理论、货币的时间价值理论、投资组合理论均未直接涉及个人在生命周期内的消费和储蓄行为规划。
33、专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题，实现其理财目标”。要达到这一目标，理财师首先要（ ）。
A、评估客户的财务问题
B、形成专业理财规划报告书
C、提出自己的见解和建议
D、了解客户
解析：
专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题，实现其理财目标”。为了达到这一目标，理财师首先要深入了解客户，然后才能全面地去评估客户所要解决的财务问题和条件。在综合分析和比较的基础上，理财师才能提出自己的见解和建议，并把自己的分析结果和意见等内容形成专业理财规划报告书，向客户解释并呈递。因此，选项D是正确答案。
34、下列各项中不影响理财报告定期评估频率的是（ ）
A、自然灾害
B、客户的投资金额和占比
C、客户的风险偏好
D、客户个人财务状况变化幅度
解析：
：影响理财报告定期评估频率的因素包括客户的投资金额和占比、客户个人财务状况变化幅度以及客户的风险偏好。而自然灾害是与这些主要因素无关的因素，因此不会影响理财报告定期评估的频率。
35、下列关于货币市场特征的表述，正确的是（ ）
A、高风险、低收益
B、期限长、流动性弱
C、低风险、流动性高
D、高风险、高收益
解析：
货币市场的特征包括低风险、低收益，期限短、流动性高，以及交易量大、交易频繁。因此，正确的表述是低风险、流动性高，选项C是正确答案。
36、公司从2007年到2014年每年年初投资100万元，年收益率为5%，2014年度可累计（ ）万元。（答案取近值）
A、1053
B、940
C、1003
D、954.3
解析：
根据题目给出的信息，从2007年到2014年每年年初投资100万元，年收益率为5%。我们需要计算到2014年度可累计的金额。
我们可以使用财务学中的复利计算方式来求解。从公式FV=100/r[(（1+r）^n-1]*(1+r)来看，其中FV是最终累积金额，r是年利率，n是投资年数。在这个问题中，r=5%（转化为小数形式为0.05），n=8（从2007年到2014年共8年）。代入公式计算得到FV的值约为1003万元。因此，到2014年度可累计的金额是1003万元，故本题选C。
37、下列金融产品中，包含金融衍生品工具的是（ ）。
A、优先股
B、货币基金
C、结构性存款
D、意外险
解析：
根据题目描述，包含金融衍生品工具的金融产品是结构性存款。结构性存款是商业银行吸收的嵌入金融衍生产品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、汇率、股票价格、商品价格、指数等。因此，正确答案为C。
38、下列关于金融机构对新开账户进行尽职调查的表述，错误的是（ ）
A、个人开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份证明文件，识别账户持有人是否为非居民个人
B、个人代理他人开立金融账户以及单位代理个人开立金融账户时，经账户持有人书面授权后可由代理人签署声明文件
C、识别为非居民个人的，金融机构应当收集并记录报送所需信息
D、金融机构认为声明文件存在不合理信息时，应当要求账户持有人提供有效声明文件或者进行解释。不提供有效声明文件或者合理解释的，仍然可以开立账户
解析：
：个人开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份证明文件，识别账户持有人是否为非居民个人。当金融机构认为声明文件存在不合理信息时，应当要求账户持有人提供有效声明文件或者进行解释，如果不提供有效声明文件或合理解释，则不得开立账户。因此，D选项中“仍然可以开立账户”的表述是错误的。
39、根据客户分类与需求分析方法，下列选项中，不属于客户的风险态度分类的是（ ）。
A、风险偏好型
B、风险厌恶型
C、风险中立型
D、风险成长型
解析：
根据客户分类与需求分析方法，按照客户对风险的态度，可以将客户划分为风险厌恶型、风险偏好型及风险中立型三类。因此，选项D中的“风险成长型”不属于客户的风险态度分类。
40、按照《中华人民共和国保险法》的规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，（ ）应当承担赔偿责任。
A、保险投保人
B、保险经纪人
C、保险人
D、保险代理人
解析：
根据《中华人民共和国保险法》的规定，保险经纪人在办理保险业务过程中，如果因过错给投保人、被保险人造成损失，应当承担赔偿责任。因此，选项B“保险经纪人”是正确答案。
41、根据我国的规定，下列关于格式条款的表述，错误的是(）。
A、格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
B、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
C、合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求,对条款予以说明
D、格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
解析：
：格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。因此，选项A错误。而选项B、C和D都是关于格式条款的正确表述，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款。故本题选A。
42、下列属于金融市场客体的是（ ）。
A、会计师事务所
B、金融衍生品
C、居民个人
D、金融机构
解析：
金融市场的客体是指金融市场的交易对象，也就是金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。因此，属于金融市场客体的是金融衍生品，选项B正确。而会计师事务所是中介机构，居民个人和金融机构是金融市场的主体，故排除ACD。
43、金融市场通常被称为“资金蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的（ ）
A、集聚功能，反映功能
B、重复功能，反映功能
C、重复功能，资源配置功能
D、财富功能，资源配置功能
解析：
金融市场被称为"资金蓄水池"和"国民经济的晴雨表"，分别指的是金融市场的集聚功能和反映功能。金融市场通过资金融通集聚功能，将分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，促进经济发展。同时，金融市场也被视为国民经济的"晴雨表"，能够反映经济运行的状态，提供宏观经济运行方面的信息，有利于政府部门及时制定和调整宏观经济的政策。因此，本题答案为A。
44、在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或者转换申请的，作为下一个（ ）的交易处理，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。
A、工作日
B、确认日
C、开放日
D、交易日
解析：
根据题目描述，当投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请时，这些申请会被视为下一个交易日的交易处理。而基金份额的申购、赎回价格则按照下次办理申购、赎回时间所在的开放日的价格来确定。因此，正确的选项是D，即“交易日”。
45、赵小姐刚刚参加工作，有一个梦想是全家三口到加拿大旅游。目前旅行社报价加拿大10日游每人2万元，假设价格未来10年一直保持不变。赵小姐今年获得4万元奖金，准备把这笔奖金购买某高收益理财产品，收益率为10％，请问( )年后赵小姐全家可以去旅游。(答案取近似数值)
A、6
B、4
C、7
D、5
解析：
赵小姐全家三口到加拿大旅游需要的费用是6万元（每人2万元乘以3人）。赵小姐计划使用其获得的4万元奖金购买高收益理财产品，收益率为10%。我们需要计算在这款理财产品中，赵小姐需要多少年后的收益能够累积到至少6万元。
考虑到理财产品的复利增长，我们使用复利终值公式 FV = PV × (1 + r)^n 来进行计算，其中FV是终值，PV是现值（赵小姐的奖金），r是年利率（理财产品的收益率），n是年数。在这个问题中，FV需要达到或超过6万元。
代入题目中的数据，我们有：4 × (1 + 10%)^n ≥ 6。通过计算，我们可以发现当n=5时，这个不等式成立。因此，赵小姐需要5年后理财产品的收益才能累积到足够的金额支付全家三口的加拿大旅游费用。所以正确答案是D。
46、（ ）是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同约定，负有支付保险费义务的人。
A、投保人
B、被保险人
C、受益人
D、保险人
解析：
投保人是与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。选项A正确。选项B中的被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。选项C中的受益人是指保险合同中（一般为人身保险）由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。选项D中的保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。因此，本题答案为A。
47、教育规划包括客户自身教育规划和（ ）两种。
A、子女教育规划
B、近期教育规划
C、长远教育规划
D、本人教育规划
解析：
教育规划包括客户自身教育规划和子女教育规划两种。因此，选项A“子女教育规划”是正确答案。
48、陈先生因资金周转需要，向朋友借款100万元，期限1年，下列选项中，利息支出最少的方案是（ ）。
A、年利率14.6%，每半年计息一次
B、年利率14.3%，每月计息一次
C、年利率14.7%，每季度计息一次
D、年利率15%，每年计息一次
解析：
本题考察的是货币时间价值的影响因素，包括时间、收益率或通货膨胀率、单利与复利。对于陈先生借款的情况，我们需要计算各个选项的有效年利率，从而判断哪个方案的利息支出最少。
选项A的有效年利率计算为：(1+14.6%/2)^2 - 1 = 15.13%
选项B的有效年利率计算为：(1+14.3%/12)^12 - 1 = 15.28%
选项C的有效年利率计算为：(1+14.7%/4)^4 - 1 = 15.53%
而选项D的年利率直接给出为15%。
比较四个选项的有效年利率，D的最低，所以利息支出最少的方案是D，即年利率为15%，每年计息一次。
49、金融市场可以按照（ ）分为一级市场、二级市场。
A、金融市场的重要性
B、金融产品的期限
C、金融工具发行和流通特征
D、金融产品交易的交割方式
解析：
金融市场可以按照金融工具发行和流通特征分为一级市场和二级市场。一级市场是金融资产首次出售给公众所形成的交易市场，也称为发行市场；二级市场是金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场。因此，选项C是正确的。
50、刘小姐将10万元用于投资某项目，该项目的年化收益率为11%，项目投资期限为3年，每半年付息一次，假设该投资人将获得的利息继续用于投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（ ）万元。（取近似数值)
A、13.36
B、13.52
C、13.02
D、13.79
解析：
根据复利终值计算公式FV = PV × (1 + r)^n，其中FV为投资的本利和，PV为投资本金，r为年化收益率的一半（因为每半年付息一次），n为投资期限的年份数乘以2（因为每半年计息一次）。将题目中的数据代入公式，得到FV = 10 × (1 + 11%/2)^6 ≈ 13.79万元。因此，该投资人三年投资期满将获得的本利和为13.79万元，故本题选D。
51、某房地产投资项目的名义年利率为15%，计算按月复利和季度复利的有效年利率分别为（ ）。
A、15.92%和15.24%
B、14.43%和14.24%
C、16.08%和15.87%
D、16.22%和15.82%
解析：
题目要求计算按月复利和季度复利的有效年利率。根据有效年利率的计算公式，当名义年利率为15%时，按月复利的有效年利率为（1+15%/12）^12-1的结果，约为16.08%；按季度复利的有效年利率为（1+15%/4）^4-1的结果，约为15.87%。因此，答案为C。
52、下列银行个人理财业务从业人员的行为中，符合信息保密准则要求的是（ ）
A、任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人透露
B、将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构
C、与本机构同事谈论客户的社会地位
D、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
解析：
对于银行个人理财业务从业人员而言，保守秘密是职业道德准则之一。这包括不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，如个人身份信息、资产信息、账户信息、信用信息等隐私信息及所在机构的商业秘密。因此，在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案是符合信息保密准则要求的。选项D正确。而其他选项中，A、B、C都可能涉及到泄露客户信息或机构机密的行为，不符合信息保密准则的要求。
53、使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率，则对其称谓不正确的是()
A、内部收益率
B、内部回报率(IRR)
C、净现值率
D、内部报酬率
解析：
题目中提到的“使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率”，这是内部回报率（IRR）的定义。而内部回报率又被称为内部报酬率或内部收益率。因此，选项C“净现值率”是不正确的称谓。
54、方先生现年40岁,从现在起每年储蓄4万元于年底进行投资,年投资报酬率为4%。他希望退休时至少积累50万元用于退休后的生活,则方先生最早能在()岁退休。
A、51
B、53
C、65
D、60
解析：
根据题目给出的信息，方先生每年储蓄4万元于年底进行投资，年投资报酬率为4%，他希望退休时至少积累50万元。我们可以使用普通年金终值的公式来计算。公式为：FVEND=PMT × [(1 + r)^n - 1] / r，其中 r 为年投资报酬率，FVEND 为终值，PMT 为每年投资的金额。代入题目中的数据，r=4%，FVEND=50，PMT=4，可以解出 n=11。方先生现在40岁，40+11=51岁，所以方先生最早能在51岁退休。因此，答案是A。
55、下列关于个人理财业务相关主体的表述，错误的是（ ）
A、互联网金融机构典型的业务模式包括网络银行、网络征信、第三方支付及金融产品搜索引擎等
B、律师、会计师事务所越来越多的设计客户财产传承、保全的等财产问题
C、非银行金融机构除了通过自身渠道外，还可以利用商业银行渠道，向客户提供个人理财服务
D、第三方理财机构大多数有自己的理财产品，是个人理财业务的供给方
解析：
选项A描述的是互联网金融机构的典型业务模式，包括网络银行、网络征信、第三方支付及金融产品搜索引擎等，这是正确的。选项B提到律师、会计师事务所越来越多地参与到个人理财业务中，涉及客户财产传承、保全等财务问题，这也是正确的。选项C表示非银行金融机构除了通过自身渠道外，还可以利用商业银行渠道提供个人理财服务，这是符合实际情况的。而选项D关于第三方理财机构的描述是错误的，因为大多数第三方理财机构并没有自己的理财产品，它们主要是提供综合性的理财规划服务。因此，本题中错误的表述是选项D。
56、根据2020年10月1日起实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证监会令【第175号】）的规定，对于申请注册基金销售业务资格的机构，取得基金从业资格的人员不得低于（ ）。
A、30人
B、10人
C、40人
D、20人
解析：
根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证监会令
57、理财师在制定投资规划时首先要考虑的是（ ）。
A、投资工具的风险较低
B、投资工具的流动性较好
C、投资工具适合客户的财务目标
D、投资工具的收益较高
解析：
：理财师在制定投资规划时，首要考虑的是投资工具是否适合客户的财务目标。客户的理财目标是多元化的，不同的理财目标需要不同的投资工具和策略来实现。因此，理财师需要根据客户的具体情况，包括其风险承受能力、投资期限、收益预期等因素，来选择适合客户的投资工具。选项A、B、D虽然也是投资规划中的重要因素，但都不是首要考虑的出发点。因此，本题的正确答案是C。
58、按照生命周期理论，下列表述正确的是（ ）
A、家庭形成期可以积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险
B、家庭衰老期储蓄特征是收入达到巅峰，支出可望降低
C、家庭成熟期可积累的资产达到顶点，要逐步降低投资风险
D、家庭形成期储蓄特征是收入增加而支出稳定
解析：
按照生命周期理论，家庭成熟期可积累的资产达到顶点，随着财富的积累，家庭应开始注重控制投资风险，逐步降低投资风险。因此，选项C“家庭成熟期可积累的资产达到顶点，要逐步降低投资风险”是正确的表述。其他选项的表述与生命周期理论不符。
59、根据监管规定，理财产品风险评级结果由低到高至少包括（ ）等级。
A、5个
B、6个
C、3个
D、4个
解析：
根据监管规定，理财产品风险评级结果由低到高至少包括一级至五级五个等级。因此，正确答案为A。
60、下列国债种类中，银行不进行代理的是（ ）。
A、电子式储蓄国债
B、附息国债
C、记账式国债
D、凭证式国债
解析：
银行代理的国债种类包括凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。因此，附息国债不是银行代理的国债种类，答案为B。
61、风险承受能力较低的特点会出现在家庭生命周期的（ ）阶段，一般建议投资组合中增加（ ）的比重。
A、家庭成熟期，股票等风险资产
B、家庭衰老期，债券等安全性较高的资产
C、家庭成长期，股票等风险资产
D、家庭形成期，债券等安全性较高的资产
解析：
在家庭生命周期的衰老期阶段，由于养老护理和资产传承是该阶段的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少。因此，风险承受能力较低的特点会出现在这一阶段。根据这一特点，一般建议投资组合中增加债券等安全性较高的资产的比重，以进一步提升资产安全性。同时，可以考虑购买长期护理类保险。因此，正确答案是B。
62、下列不属于客户财务信息的是（ ）。
A、社会保障信息
B、投资偏好
C、客户的收支情况
D、资产与负债情况
解析：
客户的财务信息主要包括家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排，如储蓄、投资、保险账户情况等。而投资偏好不属于客户财务信息的范畴，因此选项B是正确答案。
63、下列关于交易所上市基金（ETF）的表述正确的是（ ）。
A、个人投资者可以在场外购买ETF份额
B、ETF申购须以一篮子股票换取基金份额
C、ETF与开放式基金没有区别
D、ETF在交易便利性方面与其他指数型开放式基金没有区别
解析：
对于交易所上市基金（ETF）的表述，选项A错误，因为个人投资者可以在场内购买ETF份额，而不是场外；选项B正确，ETF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额，这是ETF的主要特征之一；选项C错误，ETF属于开放式基金的一种特殊类型，它综合了封闭式基金和开放式基金的优点；选项D错误，ETF在交易便利性方面与其他指数型开放式基金有所区别，ETF的申购赎回必须以一篮子股票进行，不同于一般的开放式基金的申购赎回。因此，正确答案为B。
64、下列因素中，不影响客户投资风险承受能力的是（ ）。
A、理财产品的发行额度
B、收益预期
C、投资者年龄
D、客户的投资经验
解析：
影响客户投资风险承受能力的因素包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求等。而理财产品的发行额度并不直接影响客户的投资风险承受能力。因此，选项A是正确答案。
65、自然人的（ ）是指自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系，行使民事权利和设定民事义务的资格。
A、民事法律责任
B、民事行为能力
C、民事权利能力
D、民事法律义务
解析：
自然人的民事行为能力是指自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系、行使民事权利和设定民事义务的资格。根据自然人的年龄和智力状况，民法典将民事行为能力分为完全民事行为能力人、限制民事行为能力人和无民事行为能力人。成年人为完全民事行为能力人，可以独立实施民事法律行为。因此，本题正确答案为B。
66、与股票市场相比，外汇市场一个典型的特征是（ ）
A、价格稳定性和交易集中性
B、品种多样性和金额清算及时性
C、空间的统一性和时间的连续性
D、交易主体单一性
解析：
外汇市场具有空间的统一性和时间的连续性。这意味着各个外汇市场之间联系紧密，形成一个统一的世界外汇市场，并且在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。因此，与股票市场相比，外汇市场的一个典型特征是空间的统一性和时间的连续性。
67、一般而言，客户的理财目标包括财富积累、财富保障、财富增值和（ ）四个方面。
A、财富分配
B、财富转移
C、财富运作
D、财富保值
解析：
客户的理财目标包括财富积累、财富保障、财富增值和财富分配四个方面。财富分配包含税务安排和遗产分配，是理财目标中不可或缺的一部分。因此，本题选A。
68、对于国债而言，中期债券一般是指期限在（ ）的债券。
A、一年以上三年以下
B、三年以上五年以下
C、一年以上十年以下
D、一年以上五年以下
解析：
中期债券是指期限在一年以上十年以下的债券。对于国债而言，中期债券一般是指期限在这个范围内的债券。因此，正确答案为C。
69、理财师进行财务规划的假设是（ ）
A、客户对理财师都是信任的
B、个人的财务资源是有限的
C、客户都是回避风险的
D、财务资源的分配方式是多样的
解析：
理财师进行财务规划的假设之一是“个人的财务资源是有限的”，这意味着理财师在进行财务规划时会考虑到客户的财务状况和有限的资源，从而帮助客户合理配置财务资源，实现不同人生阶段的财务目标平衡。因此，B选项是正确的。而其他选项并不是理财师进行财务规划的必要假设。
70、下列不属于年金收付方式的是（ ）
A、每年固定的销售收入
B、发放养老金
C、分期付款
D、开出支票足额支付购入的设备款
解析：
年金收付方式是指一系列时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的现金流。选项A、B、C均符合年金收付方式的定义。而开出支票足额支付购入的设备款是一种一次性支付，不属于年金收付方式。因此，答案为D。
71、理财产品的合规销售可以有效减少银行和客户之间的纠纷，下列销售行为中不合规的是（ ）
A、在编写有关产品介绍和宣传材料时，尚不需进行风险提示，而在销售时需对客户进行风险提示
B、向有衍生产品相关交易经验或经评估适宜购买该产品的客户推介或销售混合类理财产品
C、充分、清晰、准确地向客户提示理财产品风险
D、在理财产品销售后，及时准确地履行产品信息披露义务
解析：
商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。选项A中，尚不需进行风险提示，而在销售时需对客户进行风险提示的销售行为是不合规的。而选项B、C、D都是合规的销售行为，包括向有衍生产品相关交易经验或经评估适宜购买该产品的客户推介或销售混合类理财产品、充分、清晰、准确地向客户提示理财产品风险以及在理财产品销售后，及时准确地履行产品信息披露义务。因此，答案是A。
72、A房地产有限公司准备开发某房地产项目。该项目在未来3年建设期内每年年初向银行借款2000万元，借款年利率为9％。这笔借款的现值是( )万元。(答案取近似数值)
A、5675．34
B、5213．25
C、5518．22
D、5781．65
解析：
根据题目描述，A房地产有限公司在未来3年建设期内每年年初向银行借款2000万元，借款年利率为9%。我们需要计算这笔借款的现值。
现值PV的计算公式为：PV = 借款额 / 年利率 × [1 - 1/(1 + 年利率)^年数] × (1 + 年利率)。
代入题目中的数据，有：PV = 2000 / 9% × [1 - 1/(1 + 9%)^3] × (1 + 9%)。计算结果为5518.22万元。
因此，正确答案是C。
73、在假设年名义利率相同的情况下，投资者最有利的复利计息周期为()。
A、1月
B、半年
C、1季
D、1年
解析：
在假设年名义利率相同的情况下，投资者最有利的复利计息周期为1月。这是因为复利计息期越短，意味着每年复利计息的次数越多，从而导致年实际利率越高。因此，投资者应该选择更频繁的复利计息周期以获得更高的收益。所以，正确答案是A。
74、马斯洛需求从低到高五个层次分别是()。
A、生理需求、安全需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求、自我实现的需求
B、生理需求、安全需求、被尊重的需求、爱和归属感的需求、自我实现的需求
C、安全需求、生理需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求、自我实现的需求
D、安全需求、生理需求、被尊重的需求、爱和归属感的需求、自我实现的需求
解析：
马斯洛需求层次理论从低到高的五个层次分别是生理需求、安全需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求、自我实现的需求。这与选项A的顺序一致。
75、根据商业银行理财产品销售的相关监管要求下，对于频繁被客户投诉且投诉事实经查实的理财业务人员,应将其（ ）。
A、应当交由上级部门进行处分
B、调离理财业务岗位，情节严重的应承担相应法律责任
C、暂时调离理财业务岗，情节严重的应永远调离
D、予以开除或责令其停职
解析：
根据商业银行理财产品销售的相关监管要求，对于频繁被客户投诉且投诉事实经查实的理财业务人员，应当调离理财业务岗位。如果情节严重，还应当承担相应的法律责任。选项B描述了这一要求。
76、对于财务规划的具体实施过程中产生的文件资料，下列处理方式正确的是（ ）
A、存档管理，形成客户档案
B、及时销毁，以防客户资料外泄
C、作为教案，供其他客户学习
D、与客户的其他资料一起，交还给客户
解析：
在财务规划的具体实施过程中产生的文件资料，应该进行存档管理，形成客户档案。这些文件资料包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等，是理财师为客户提供服务的重要记录，应该妥善保管。因此，处理方式正确的是A选项。其他选项如及时销毁、作为教案供其他客户学习、与客户的其他资料一起交还给客户等处理方式均不太恰当。
77、获得（ ）资格的商业银行才允许发行结构性存款产品。
A、证券承销
B、保险产品代销
C、基金代销
D、衍生产品交易
解析：
根据题目描述，商业银行发行结构性存款产品需要具备相应的衍生产品交易资格。因此，正确答案为D，即衍生产品交易资格。
78、银行代理服务类行业简称代理业务，是指（ ）商业银行表内资产负债业务，给商业银行带来（ ）收入的业务。
A、构成，非利息
B、构成，利息
C、不构成，非利息
D、不构成，利息
解析：
银行代理服务类行业简称代理业务，是不构成商业银行表内资产负债业务的部分，同时为商业银行带来非利息收入。因此，选项C“不构成，非利息”是正确的回答。
79、假定年利率为10％，小王投资本金5000元，投资3年，用单利和复利计算投资本金收益合计差额为( )元。(答案取近似数值)
A、155
B、6655
C、225.68
D、224.64
解析：
根据题目，我们需要分别用复利和单利计算投资本金收益合计，然后计算两者的差额。
使用复利计算，公式为：F = P × (1 + r)^n，其中F为最终金额，P为投资本金，r为年利率，n为投资年数。代入题目中的数据，得到 F = 5000 × ( 1 + 10%)^3 = 6655元。
使用单利计算，公式为：F = P × (1 + r × n)，代入题目中的数据，得到 F = 5000 × (1 + 10% × 3) = 6500元。
两者之间的差额为：6655 - 6500 = 155元。因此，正确答案为A。
80、关于个人理财服务的表述，正确的是（ ）。
A、理财师需定期或者不定期对已制定的财务规划进行检视
B、理财服务是商业银行向客户推荐理财产品的服务
C、个人理财服务是从客户关系管理上寻求银行利润最大化
D、理财服务第一步是对客户资产现状进行分析
解析：
关于个人理财服务的描述，正确的是理财师需定期或者不定期对已制定的财务规划进行检视。理财师需要定期或者不定期地为客户的规划方案进行跟踪检视，并长期提供后续跟踪服务。其他选项中，个人理财服务并不仅仅是向客户提供理财产品的推荐，还包括针对客户的综合需求提供有针对性的金融服务及非金融服务（选项B错误）；个人理财服务是一种全方位、分层次、个性化的服务，不仅仅是从客户关系管理上寻求银行利润最大化（选项C错误）；理财服务的第一步是接触客户并建立信任关系，而不仅仅是对客户资产现状进行分析（选项D错误）。因此，正确答案是A。
81、房地产投资者以所购买的房产作为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项，这属于房地产投资的（ ）。
A、风险效应
B、财务杠杆效应
C、价值升值效应
D、现金流和税收效应
解析：
房地产投资者以所购买的房产作为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项，这属于房地产投资的财务杠杆效应。财务杠杆效应是房地产投资的一个重要特点，当房产收益高于借款成本时，这种杠杆投资的价值优势十分明显。因此，本题答案为B。
82、根据我国有关法律、法规和司法解释，如果签订的保险合同违反国家利益和社会公共利益，将导致（ ）。
A、保险合同无效
B、保险合同被解除
C、保险合同被变更
D、保险合同终止
解析：
根据我国有关法律、法规和司法解释，如果签订的保险合同违反国家利益和社会公共利益，会导致保险合同无效。因为合同无效的情形包括损害社会公共利益和违反法律、行政法规的强制性规定。因此，本题选A。
83、货币市场基金投资范围不包括（ ）。
A、股票
B、商业票据
C、银行定期存单
D、短期企业债券
解析：
货币市场基金的投资范围主要包括商业票据、银行定期存单、短期政府债券、短期企业债券等短期有价证券，而股票并不包括在其中。因此，选项A是正确答案。
84、根据我国的相关规定，下列不属于不动产的是（ ）
A、船舶
B、林木
C、土地
D、房屋
解析：
不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。而船舶属于可以移动的有形财产，因此不属于不动产。
85、一般而言，随着复利周期的缩短，同一个年化利率求出的有效年利率会不断（ ），增加的速度越（ ）。
A、降低；快
B、增加；慢
C、降低；慢
D、增加；快
解析：
一般而言，随着复利周期的缩短，同一个年化利率求出的有效年利率会增加，增加的速度会慢。因为当复利周期缩短时，资金在一年内被重新投入的次数增加，这使得资金的增值效应得到更充分的体现，因此有效年利率会相应增加。而由于复利效应的特性，这种增加的速度会逐渐趋于稳定，即增加的速度会变慢。所以答案是B。
86、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（ ）。
A、安全性
B、收益性
C、个性化
D、风险性
解析：
私人银行业务与理财计划相比，更加强调个性化服务。这是因为私人银行业务的服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更加广泛，需要提供更专业、个性化的服务来满足客户的独特需求。因此，正确答案是C。
87、下列不属于贵金属产品主要投资风险的是（ ）。
A、价格波动的风险
B、交易风险
C、信用风险
D、政策风险
解析：
贵金属产品的主要投资风险包括政策风险、价格波动的风险、技术风险和交易风险。因此，信用风险不属于贵金属产品的主要投资风险。
88、商业银行开展个人理财业务时，下列做法错误的是（ ）
A、建立个人理财服务的跟踪评估制度
B、引导客户购买符合自身风险承受能力的理财产品
C、优先向客户推荐可能获得最高收益的理财产品
D、根据符合客户利益和风险承受能力的原则，谨慎负责的开展个人理财业务
解析：
商业银行开展个人理财业务时，应该根据客户的实际情况和需求，推荐符合其风险承受能力和投资目标的产品。选项中A、B、D都是正确的做法，而C选项中优先向客户推荐可能获得最高收益的理财产品，并没有考虑到客户的风险承受能力和投资目标，这是错误的做法。因此，本题选C。
89、从今年开始起算，某人从第4年开始每年末投资2000元，连续7年，第10年末取出本息。假设年利率为10%，则相当于今年一次性投资（ ）元。（数据取近值）
A、7315
B、9736
C、12290
D、6650
解析：
首先，我们需要将从第4年开始每年末的投资折算到今年。假设每年投资的本金为 FV（未来值），年利率为 r，投资年数为 t，我们可以使用公式 PV = FV / (1 + r)^t 来计算每年的投资折算到今年的现值（PV）。根据题目，FV = 2000元，r = 10%，t = 7年，所以第4年开始投资的现值 PV = FV / (1 + r)^3。接下来，我们将连续7年的投资现值相加，得到总的投资现值。然后，我们使用复利终值公式 FV = PV * (1 + r)^n 计算10年后的本息和，其中 n 为持有年数。最后，根据题目要求，我们将第10年末的本息折算到今年，使用公式 PV = FV / (1 + r)^(总年数 - 当前年数)，得到相当于今年一次性投资的金额，计算结果为7315元。因此，答案是A。
90、私募基金投资人数要符合法律规定，以有限责任公司和有限合伙制企业募资的，投资者人数不得超过（ ）人。
A、20
B、50
C、200
D、100
解析：
私募基金投资人数以有限责任公司和有限合伙制企业募资的，投资人数不得超过50人，这是法律规定的上限。因此，正确答案为B。
二、多选题
91、依据《证券投资基金销售管理办法》，理财产品宣传材料中登载该基金的过往业绩时应遵守下列哪些规定？（ ）
A、引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处
B、真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平
C、需使用模拟历史业绩的，应对我国证券市场任一指数实际收益率进行模拟
D、按照行业公认的准则计算基金的业绩表现数据
E、按照有关法律法规的规定计算基金的业绩表现数据
解析：
依据《证券投资基金销售管理办法》，宣传推介材料登载基金过往业绩时，需要遵守以下规定：
- 按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据，这与选项D相符。
- 引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处，这与选项A相符。
- 应当真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平，这与选项B相符。
- 对于模拟历史业绩，需要使用我国证券市场具有代表性的指数实际收益率进行模拟，并进行相应的风险提示，但并没有明确提到必须使用某一特定的指数，所以选项C不完全准确。
因此，依据《证券投资基金销售管理办法》，理财产品宣传材料中登载该基金的过往业绩时应遵守的规定为A、B、D、E。
92、一般而言，私人银行业务具有以下哪几个特征？（ ）
A、大众化服务
B、高准入门槛
C、综合化服务
D、统一化服务
E、个性化服务
解析：
私人银行业务具有高准入门槛、综合化服务、个性化服务这三个特征。根据题目中的描述，私人银行业务是专门为高资产净值客户提供个人财产投资与管理的综合性服务，因此具有高的准入门槛；同时，针对不同客户，私人银行机构可以提供不同的服务，说明其服务是综合化且个性化的。因此，正确答案是BCE。
93、出现下列（ ）情形之一的，法定代理终止。
A、代理人丧失民事行为能力
B、被代理人取消委托或者代理人辞去委托
C、被代理人或者代理人死亡
D、作为代理人或者被代理人的法人、非法人组织终止
E、被代理人取得或者恢复民事行为能力
解析：
根据情境描述，法定代理终止的情形包括：代理人丧失民事行为能力、被代理人或者代理人死亡、被代理人取得或者恢复民事行为能力。因此，正确答案为ACE。而BD两项是委托代理终止的情形，包括代理期间届满或代理事务完成、被代理人取消委托或者代理人辞去委托等。
94、下列哪些权利可以出质？（ ）
A、汇票、本票
B、建筑物
C、仓单
D、生产设备
E、可以转让的股权
解析：
根据《物权法》的规定，汇票、本票、仓单和可以转让的股权是可以出质的。其中，汇票、本票和仓单是法律规定的可以出质的财产权利，而可以转让的股权也符合出质的要求。因此，正确答案为ACE。
95、签订合同时，发生以下状况的属于可撤销合同（ ）。
A、造成一方人身伤害的
B、以欺诈手段实施的
C、因重大误解订立的
D、损害社会公共利益的
E、以合法形式掩盖非法目的的
解析：
本题考查可撤销合同的情形。根据《合同法》第五十四条的规定，可撤销的合同包括：因重大误解订立的合同、在订立合同时显失公平的合同、以欺诈手段迫使对方在违背真实意思的情况下订立的合同等情形。因此，选项B“以欺诈手段实施的”和选项C“因重大误解订立的”属于可撤销合同。而选项A造成一方人身伤害的属于无效合同，选项D损害社会公共利益的合同属于无效或可撤销的合同，取决于具体情境，选项E以合法形式掩盖非法目的的合同也属于无效合同。因此，本题答案为BC。
96、在客户的理财目标中，财富分配的内容有（ ）。
A、投资规划
B、教育计划
C、税务安排
D、遗产分配
E、家庭收支管理
解析：
在客户的理财目标中，财富分配的内容包括税务安排和遗产分配。税务安排涉及如何合理缴纳税款，以最大化财富效益；而遗产分配则是关于如何分配客户去世后的财产。因此，正确答案是C税务安排和D遗产分配。其他选项如投资规划、教育计划和家庭收支管理虽然也是理财的重要组成部分，但不属于财富分配的内容。
97、人身保险新型产品的功能主要包括（ ）。
A、投机功能
B、资金增值功能
C、套期保值功能
D、价格发现功能
E、基本保障功能
解析：
人身保险新型产品的功能主要包括基本保障功能和资金增值功能。新型人身保险产品将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来，给付的保险金由两部分组成：风险保障金和投资收益。因此，本题选BE。
98、一般而言，风险偏好属于保守型的客户往往会选择()等产品。
A、投资连结险
B、货币型基金
C、股票型基金
D、存款
E、保本型理财产品
解析：
保守型客户通常对于风险的承受能力较低，他们在选择产品时会优先考虑保本和稳定收益，因此倾向于选择低风险、低收益的产品。根据题目给出的选项，货币型基金、存款和保本型理财产品都属于相对低风险的产品，因此是保守型客户可能会选择的产品。投资连结险和股票型基金则属于风险较高的产品，不太适合保守型客户。参照解析中强调的适合保守型客户的极低风险的理财产品与题目中的BDE选项相符。
99、理财师在与客户建立信任关系的过程中，需要注意的内容有（ ）
A、自身礼仪
B、自身的工作状态
C、专业形象
D、自身定位
E、关心客户需求
解析：
理财师在与客户建立信任关系的过程中，需要注意多方面内容。首先，理财师需要明确自身的定位，树立专业形象。其次，关注自身礼仪和工作的状态是非常重要的，商务礼仪在商务活动中是体现相互尊重的行为准则，而理财师的工作状态在与客户接触的过程中起到非常重要的作用。最后，理财师还需要更多地关心客户的需求。因此，选项A、B、C、D和E都是理财师在与客户建立信任关系的过程中需要注意的内容。
100、其它条件相同时，关于计息次数和现值、终值的关系，下列说法正确的有（ ）
A、一年中计息次数越多，其现值就越小
B、一年中计息次数越多，其终值就越大
C、一年中计息次数越多，其现值就越大
D、一年中计息次数越多，其终值就越小
E、计息次数与现值和终值无关
解析：
关于计息次数和现值、终值的关系，一年中计息次数越多，其现值会越小，而终值会越大。这是因为名义年利率与有效年利率之间的换算关系表明，随着复利次数的增加，有效年利率会增大，从而导致终值增大，同时现值减小。因此，选项A和B是正确的。
101、假设名义利率为12%，当利息在一年内复利两次时，其实际利率与名义利率之间的关系错误的有（ ）。
A、实际利率大于名义利率
B、实际利率小于名义利率
C、实际利率等于名义利率
D、无法计算两者关系
E、两者无显著关系
解析：
根据题目给出的信息，假设名义利率为12%，当利息在一年内复利两次时，我们需要计算实际利率。实际利率的计算公式为：（1+名义利率/复利次数）^复利次数 - 1。在此题中，复利次数为2，所以实际利率的计算方法为：（1+12%/2）^2 - 1 = 12.36%。对比实际利率和名义利率，我们可以发现实际利率大于名义利率。因此，本题中错误的选项是B、C、D和E。
102、下列关于不同形式私募基金的说法正确的有（ ）
A、有限合伙制的投资人数为2-50人
B、公司制投资门槛无特别要求
C、信托制的税务承担为双重征税
D、有限合伙制的注册资本额或认缴出资额要求资金一次到位
E、有限合伙制利润分配一般按出资比例
解析：
本题考查私募基金的相关知识。
A项正确，有限合伙制的投资人数为2-50人。
B项正确，公司制投资门槛无特别要求。
C项错误，信托制的税务承担为信托受益人不纳税，受益人取得信托收益时，缴纳企业所得税或个人所得税，并非双重征税。
D项错误，信托制的注册资本额或认缴出资额要求资金一次到位，而不是有限合伙制的注册资本额或认缴出资额要求资金一次到位。
E项错误，有限合伙制利润分配一般按照有限合伙协议约定进行，并不按出资比例进行。
综上所述，正确的选项是A和B。
103、根据《个人独资企业法》的相关规定，下列关于独资企业解散的相关表述，正确的是（ ）
A、投资个人自行清算的，应当在清算前15日书面或口头通知债权人
B、破产财产应当优先清偿所欠职工工资
C、独资企业投资人不得转移、隐匿财产
D、原投资人对企业存续期间的债务仍然承担偿还责任，但债权人3年内未主张的该责任消灭
E、不足以清偿债务的，投资人应以其个人其他财产予以清偿
解析：
本题考查的是个人独资企业解散的相关规定。
A选项错误：根据《个人独资企业法》规定，投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，而非口头通知债权人。因此，A选项表述错误。
B选项正确：个人独资企业解散的财产清偿顺序中，所欠职工工资是优先清偿的。故B选项正确。
C选项正确：清算期间，个人独资企业不得开展与清算目的无关的经营活动，投资人在清偿债务前不得转移、隐匿财产。因此，C选项表述正确。
D选项错误：原投资人对独资企业存续期间的债务仍然承担偿还责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任才会消灭，而非三年。所以D选项表述错误。
E选项正确：个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿。因此，E选项是正确的。
104、债券投资的风险因素包括()。
A、违约风险
B、提前偿付风险
C、再投资风险
D、赎回风险
E、价格风险
解析：
债券投资的风险因素包括违约风险、提前偿付风险、再投资风险、赎回风险和价格风险。这些因素都可能影响债券的收益率和投资者的利益。其中，违约风险是指债券发行人无法按时支付利息或偿还本金的风险；提前偿付风险是指债券发行人提前偿还债券，导致投资者面临再投资的风险；再投资风险是指投资者在债券到期前将资金再投资时可能面临的风险；赎回风险是指债券发行人在市场条件有利时赎回债券，可能导致投资者被迫出售债券的风险；价格风险是指由于市场利率变化导致的债券价格波动带来的风险。因此，本题答案为ABCDE。
105、与家庭医生的标准类似，合格理财师的标准可以概括为（ ）
A、专业能力
B、工作单位
C、服务
D、工作场所
E、品德
解析：
与家庭医生的标准类似，合格理财师的标准可以概括为专业能力、服务以及品德三个方面。因此，选项A（专业能力）、C（服务）和E（品德）是正确答案。选项B（工作单位）和D（工作场所）并不属于理财师的标准范畴。
106、个人理财服务的机构包括（ ）
A、基金公司
B、信托公司
C、保险公司
D、证券公司
E、商业银行
解析：
个人理财服务的机构包括商业银行、基金公司、证券公司、信托公司、保险公司等金融机构。商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。因此，本题中提到的所有选项A、B、C、D和E都是正确的。
107、银行从业人员在为客户提供理财服务时，需要考虑的因素有（ ）。
A、客户的投资渠道偏好
B、客户的风险特征
C、客户的知识结构
D、客户的个人性格
E、客户的生活方式
解析：
银行从业人员在为客户提供理财服务时，需要考虑客户的投资渠道偏好、风险特征、知识结构、个人性格和生活方式等因素。这些都是为客户提供量身定制的理财方案所必需考虑的因素。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
108、下列关于信托产品委托人的表述，正确的有（ ）
A、委托人可以是唯一受益人
B、委托人与受益人可以是同一人
C、委托人必须是财产的合法拥有者
D、委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织
E、委托人必须具备民事行为能力
解析：
关于信托产品委托人的表述，正确的有以下几点：
A选项：委托人可以是唯一受益人。在信托关系中，确实存在委托人作为唯一受益人的情况。
B选项：委托人与受益人可以是同一人。这是信托关系中的常见情况，委托人和受益人可以是同一主体。
C选项：委托人必须是财产的合法拥有者。在设立信托时，必须确保信托财产是委托人合法所有的财产。
D选项：委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。这是关于委托人身份的正确描述，涵盖了可能的主体类型。
E选项：委托人必须具备民事行为能力。在信托关系中，委托人需要具有相应的民事行为能力来有效地设立和管理信托。
综上所述，A、B、C、D和E选项都是正确的描述。
109、根据《商业银行理财业务监督管理办法》，下列关于单一投资者购买商业银行发行的理财产品，以下说法正确的是（ ）
A、混合类私募理财产品起点金额不能低于40万元
B、权益类私募理财产品起点金额不得低于50万元
C、公募理财产品销售起点金额不得低于5万
D、风险收益类理财产品起点金额不得低于30万元
E、公募理财产品销售起点金额不得低于1万元
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》，关于单一投资者购买商业银行发行的理财产品，以下说法正确的有：
A项正确：投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币。
E项正确：商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。
而对于其他选项，B项错误在于投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。C项错误在于公募理财产品的起点金额规定并未明确指出，但通常商业银行的公募理财产品起点金额确实不得低于一定的金额，而D项关于风险收益类理财产品起点金额的说法不准确，应为投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币。因此，本题选AE。
110、计算普通年金现值的要素有（ ）
A、期数
B、期初或期末模式
C、利率
D、内部报酬率
E、终值
解析：
计算普通年金现值的要素包括期数、利率和期初或期末模式。期数表示投资或储蓄的期数，利率表示每期的利率，而期初或期末模式表示年金是在期初支付还是在期末支付。因此，本题选ABC。
111、合伙制私募基金的特点包括（ ）
A、由于没有资金托管方,合伙企业中有限合伙人财产很难保证不被挪用,资产管理人的道德风险较难防范
B、私募基金普通合伙人承担有限责任，有限合伙人承担无限连带责任
C、普通合伙人承担无限连带责任，有利于对有限合伙人的利益进行保护
D、私募基金不需要通过信托公司成立私募基金，减少了管理环节，避免了多层监督
E、合伙企业不作为经济实体纳税,其净收益直接发放给投资者,由投资者作为收入自行纳税,合伙企业的生产经营所得和其他所得,由合伙人分别缴纳所得税
解析：
合伙制私募基金的特点包括：由于没有资金托管方，合伙企业中有限合伙人财产很难保证不被挪用，资产管理人的道德风险较难防范；普通合伙人承担无限连带责任，有利于对有限合伙人的利益进行保护；私募基金不需要通过信托公司成立私募基金，减少了管理环节，避免了多层嵌套；合伙企业不作为经济实体纳税，其净收益直接发放给投资者，由投资者作为收入自行纳税，合伙企业的生产经营所得和其他所得，由合伙人分别缴纳所得税。因此，本题选ACDE。
112、下列选项中，可以视为普通年金形式的有（）
A、直线法计提的折旧
B、银行卡年费
C、保险费
D、租金
E、利滚利
解析：
年金（普通年金）是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。选项中，直线法计提的折旧、银行卡年费、保险费和租金均符合这一特点，可以视为普通年金形式。而利滚利则不符合普通年金的定义，因此不选。
113、平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循的基本原则有（ ）
A、独立原则
B、公平原则
C、谨慎原则
D、诚信原则
E、正直公正原则
解析：
平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、诚信原则。选项中B“公平原则”和D“诚信原则”符合题意，而A“独立原则”、C“谨慎原则”和E“正直公正原则”并不是民事法律活动应遵循的基本原则。因此，本题选BD。
114、一般而言，下列选项中影响基金类产品收益的主要因素有
A、研究团队的研究实力
B、基金的基础市场
C、基金经理的投资管理能力
D、基金公司的资产管理与投资策略
E、基金自身的原因
解析：
影响基金类产品收益的主要因素包括：
- 基金的基础市场，即基金所投资的对象产品，如债券、股票、货币市场工具等。这些基础市场的行情波动对基金的收益有很大影响。
- 基金自身的因素，包括基金管理公司的资产管理与投资策略。
- 研究团队的研究实力，一个强大的研究团队能够更好地分析市场趋势，为基金经理提供有力的决策支持。
- 基金经理的投资管理能力，基金经理的投资水平、业务素质直接影响基金的投资决策和收益。
- 基金管理公司的整体业务运行情况等。因此，本题选项A、B、C、D和E都是影响基金类产品收益的主要因素。
115、根据规定，对于风险承受能力测评结果为进取型的投资者而言，以下产品其可以投资的有（ ）
A、中高风险理财产品
B、高风险理财产品
C、低风险理财产品
D、中低风险理财产品
E、中等风险理财产品
解析：
根据投资者风险承受能力分类表，进取型投资者适合投资低风险、中等风险的理财产品。因此，选项C“低风险理财产品”和选项E“中等风险理财产品”是可以投资的产品。而选项A“中高风险理财产品”和选项B“高风险理财产品”的风险程度较高，可能不适合所有进取型投资者。选项D“中低风险理财产品”的风险程度较低，可能不符合部分进取型投资者的风险偏好。因此，答案为C和E。
116、下列因素中，会影响货币时间价值的因素有（ ）
A、GDP
B、计息方式
C、时间
D、货币的形态
E、收益率或通货膨胀率
解析：
货币时间价值的影晌因素包括时间、收益率或通货膨胀率以及单利与复利。时间的长短是影响货币时间价值的首要因素；收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素；单利与复利也会影响货币的时间价值，单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。因此，选项B “计息方式”、选项C “时间”、选项E "收益率或通货膨胀率"都会影响货币的时间价值。
117、下列关于金融市场的说法，正确的有（ ）
A、金融市场仅指二级市场
B、金融市场与一级市场既相互依存，又相互制约
C、金融投资者之间买卖流通所形成的市场，即为流通市场
D、金融市场可划为发行市场和流通市场
E、金融市场的发行市场称为一级市场
解析：
金融市场包括一级市场和二级市场，因此选项A错误。流通市场与发行市场关系密切，既相互依存，又相互制约，故选项B表述不准确。金融投资者之间买卖流通所形成的市场即为流通市场，也被称为二级市场，因此选项C正确。按照金融工具发行和流通特征，金融市场可划分为发行市场和流通市场，因此选项D正确。金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称为一级市场，所以选项E正确。故本题选CDE。
118、货币具有时间价值的原因有（ ）
A、货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
B、货币印刷需要成本
C、人们存在一种普遍的心理就是比较重视未来而忽视当下
D、未来的投资收入预期具有不确定性
E、现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
解析：
货币具有时间价值的原因包括：
- 现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报。这是货币时间价值最基本的体现，通过投资可以获得更多的收益。
- 货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低。随着时间的推移，物价水平可能会上涨，导致货币的购买力下降，因此货币的未来价值具有不确定性。
- 未来的投资收入预期具有不确定性。未来的投资环境、利率、汇率等因素都可能发生变化，使得未来的投资收入具有不确定性，这也是货币时间价值的一个重要原因。
因此，选项A、D和E都是正确的，而选项B和C与货币时间价值的原因不直接相关。
119、客户风险特征的因素包括（ ）
A、风险偏好
B、风险认知度
C、实际风险承受能力
D、外来因素
E、内部因素
解析：
客户风险特征的因素包括风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力。这三个方面是影响客户做出投资决策的重要因素，而外来因素和内部因素虽然也可能对客户的投资决策产生影响，但并不是直接决定客户风险特征的主要因素。因此，正确答案为A、B、C。
120、下列关于同业拆借的表述，正确的有（ ）
A、同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定,这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大
B、同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小
C、同业拆借指银行等金融机构之间相互拆借在中央银行存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺
D、同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定,这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小
E、同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定,这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大
解析：
同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺的行为。同业拆借利率的形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大；另一种是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。因此，正确的表述是A、C、D。
121、关于合同订立的表述，正确的有（ ）
A、在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
B、必须和本人订立合同，不得代理
C、约定采用书面形式的，应当采用书面形式
D、订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
E、当事人订立合同,应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
解析：
关于合同订立的表述中，选项A正确，当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密或其他应当保密的信息，无论合同是否成立，都不得泄露或者不正当地使用。选项B错误，当事人依法可以委托代理人订立合同。选项C正确，法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式，当事人约定采用书面形式的，也应当采用书面形式。选项D正确，当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。选项E正确，当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。因此，正确的选项是ACDE。
122、有关基金销售的禁止性规定有()。
A、虚假记载、误导性陈述
B、挪用基金份额持有人的申购资金
C、预测基金投资业绩，或者宣传预期收益率
D、实施歧视性、排他性、绑定性销售安排
E、承诺利用基金资产进行利益输送
解析：
基金销售机构及其从业人员从事基金销售业务时，不得存在虚假记载、误导性陈述、预测基金投资业绩或宣传预期收益率、挪用基金份额持有人的申购资金或基金销售结算资金、承诺利用基金资产进行利益输送以及实施歧视性、排他性、绑定性销售安排等情形。这些禁止性规定是为了保护投资者的合法权益，确保基金市场的公平、公正和透明。因此，本题的正确答案为ABCDE。
123、根据《商业银行理财业务监督管理办法》，下列可以代理销售商业银行理财产品的机构有（ ）
A、证券公司
B、农村信用合作社
C、商业银行
D、村镇银行
E、金融机构
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行可以通过本行渠道（含营业网点和电子渠道）销售理财产品，或者通过其他商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用合作社等吸收公众存款的银行业金融机构代理销售理财产品。因此，选项中C、D、E提到的机构都可以代理销售商业银行理财产品。选项A中的证券公司和选项E中的金融机构并不符合代理销售商业银行理财产品的要求。所以正确答案为BCD。
124、理财师小王与客户建立了信任关系，客户询问小王能否帮其代为操作投资，对此，小王的下列做法中正确的是（ ）。
A、向客户说明自己作为理财师，只能提供投资建议，最终决策权在客户
B、向客户说明客户对其投资建议要有自己的判断，投资产生的盈亏由客户自理
C、向客户说明自己根据行内规定可以进行代客操作，无需签署授权委托书在内的法律文件
D、向客户说明自己不能进行代客操作
E、向客户说明可以以朋友的身份代为操作，相关投资风险由客户承担
解析：
理财师小王与客户建立了信任关系后，对于客户询问能否代为操作投资的问题，小王的正确做法应该是：
A. 向客户说明自己作为理财师，只能提供投资建议，最终决策权在客户。这是理财师的职业特征之一，不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议。
B. 向客户说明客户对其投资建议要有自己的判断，投资产生的盈亏由客户自理。这说明理财师不会代替客户承担投资风险。
D. 向客户说明自己不能进行代客操作。这是符合规定的，代客操作必须合乎有关规定，并签署必要的客户委托授权书及其他代理客户投资所必需的法律文件。
而选项C和E中的做法是不正确的。C选项中理财师不能自行决定代客操作并无需签署法律文件，E选项中以朋友的身份代为操作也存在风险，并不符合理财师的职业道德和规定。因此，正确答案为A、B、D。
125、根据我国《个人外汇管理办法》，按账户性质区分，个人外汇账户分为（ ）
A、境外个人外汇账户
B、资本项目账户
C、外汇储蓄账户
D、外汇结算账户
E、境内个人外汇账户
解析：
根据我国《个人外汇管理办法》，按账户性质区分，个人外汇账户分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。因此，选项B、C、D是正确的答案。境外个人外汇账户和境内个人外汇账户是按主体类别区分的分类，并不是按账户性质区分的分类，所以选项A和E不是正确答案。
126、影响分红险产品收益的主要因素包括（ ）
A、利率的波动
B、保险公司制定的预定死亡率
C、保险公司的资产规模
D、保险公司制定的预定投资回报率
E、预定营运管理费用
解析：
分红险产品的收益受到多种因素的影响。其中，利率的波动是影响分红险收益的重要因素之一，因为利率的变化直接影响到保险公司的投资回报。保险公司制定的预定死亡率也是影响收益的因素之一，因为死亡率的变动会影响到保险公司的负债和理赔情况。此外，预定投资回报率和预定营运管理费用也是影响分红险产品收益的主要因素。因此，本题选ABDE。
127、已知一个投资项目要求的回报率和现金流状况是:初始投资10000元,第一年收回2000元,第二年收回3000元,第三年收回4000元，第四年收回5000元。共投资4年银行同期贷款利率为5%。内部回报率为12.83%。则以下结论正确的有()。
A、该项目的内部回报率IRR=12.83%>r,表明该项目无利可图
B、该项目的内部回报率IRR=12.83%>r,表明该项目有利可图
C、该项目盈亏平衡
D、假设该投资项目无法从银行取得贷款，需要从民间筹借资金民间借款利率为月利率1.5%,则该项目投资是亏损的
E、假设该投资项目无法从银行取得货款，需要从民间筹借资金民间借款利率为月利率1.5%,则该项目投资依然可以盈利
解析：
选项A、C错误，B正确：内部回报率(IRR)是指使现金流的现值之和等于零的利率，即当某项目的r为IRR时，该项目不亏也不赚。对于一个投资项目，如果r<IRR，表明该项目有利可图；相反地，如果r>IRR，表明该项目无利可图。其中r表示融资成本。
选项D正确，E错误：假设该投资项目无法从银行取得贷款，需要从民间筹借资金，若民间借款利率为月利率1.5%，则年利率r=18%＞IRR，表明该项目无利可图。因此，该项目投资是亏损的。
综合以上分析，正确的选项是B和D。
128、短期政府债券的特征包括（ ）
A、交易成本高
B、违约风险小
C、收入免税
D、流动性强
E、面额较大
解析：
短期政府债券的特征包括违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税。这是由政府作为债务人，承诺短期内偿还本息的有价证券所决定的。因此，正确答案是BCD。
129、下列选项中属于金融期货合约的特征的有（ ）
A、履约大部分通过对冲方式
B、合约的价格有最小变动单位和浮动限额
C、标准化合约
D、有履约担保
E、场外交易
解析：
金融期货合约的特征包括标准化合约、大部分通过对冲方式履约、合约的价格有最小变动单位和浮动限额以及有履约担保。期货合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保，且期货合约是场内交易。因此，选项A、B、C、D均正确，而E“场外交易”不属于金融期货合约的特征。
130、投资者教育的内容包括有关个人理财的相关知识和经验，其目标包括（ ）
A、告知客户所拥有的权利及权利的保护途径
B、提示相关的理财风险
C、提高商业银行理财业务水平
D、协助客户了解政策法规的变化
E、协助客户提升理财技能，树立正确的理性观念
解析：
投资者教育的内容包括有关个人理财的相关知识和经验，其目标包括告知客户所拥有的权利及权利的保护途径、提示相关的理财风险、协助客户提升理财技能并树立正确的理性观念。因此，选项A、B和E都是正确的。选项C是关于商业银行理财业务水平的描述，不是投资者教育的目标。选项D虽然涉及政策法规的变化，但并未直接涉及投资者教育的目标。因此，本题的正确答案是ABE。
三、判断题
131、商业银行通过理财产品归集资金进行投资获得的是非利息收入，非利息收入与经济增长周期的相关性较高。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
商业银行通过理财产品归集资金进行投资获得的非利息收入与经济增长周期的相关性较低。因此，该题目中的表述是错误的。
132、个人手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，个人手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理。这是正确的，因此答案为A。题目的描述与外汇管理的相关规定相符。
133、银行理财顾问人员在分析客户的理财需求和目标时应该满足客户提出的所有目标。
A 正确
B 错误
解析：
银行理财顾问人员在分析客户的理财需求和目标时，应该满足客户提出的合理目标，而不是所有目标。理财师需要了解客户的具体情况，通过收集、整理、分析判断客户资料，确定客户的真实需求和承受能力，为客户制定合理的综合理财方案。因此，本题表述错误。
134、一般而言，从借款人的角度来看，银行承兑汇票的融资成本要低于银行贷款。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，从借款人的角度来看，银行承兑汇票的融资成本要低于银行贷款。然而，在给定的参考答案中，提到了融资成本较低的部分，但并没有明确指出是从哪个角度来看待融资成本较低的问题。因此，无法直接断定题目的说法是否正确。所以答案为B错误。
135、债务规划中，家庭收支平衡规划的目的是保持家庭月或年收支平衡或略有盈余。
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法过于简化了家庭收支平衡规划的目的。家庭收支平衡规划的目的不仅仅是保持家庭月或年收支平衡或略有盈余，而是在保证家庭生活品质的同时，兼顾客户的短期和长期理财目标，进行全面的财务安排。因此，该题目的表述不准确，答案为B。
136、收入型基金比于成长型基金，收入型基金的资产配置中，现金持有量较小，大部分投资于资本市场。 （ ）
A 正确
B 错误
解析：
题目表述中，收入型基金的资产配置中，现金持有量较小，大部分投资于资本市场。但实际上，成长型基金资产中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场；而收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险。因此，题目的表述是错误的。
137、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。
A 正确
B 错误
解析：
复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，因此每一期本金的数额实际上是变化的，并不是相同的。所以题目的表述是错误的。
138、我国《公司法》规定，股份有限公司和有限责任公司可发行公司债。
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法“我国《公司法》规定，股份有限公司和有限责任公司可发行公司债”是正确的，但实际上，《公司法》还规定了国有独资企业或国有控股企业也可以发行公司债。因此，题目的表述并不完全准确，正确答案为B。
139、永续年金既无现值也无终值。
A 正确
B 错误
解析：
永续年金指的是一系列无限期、时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的现金流。永续年金具有现值，但由于其永续性，没有终值。因此，题目中的说法“永续年金既无现值也无终值”是错误的。
140、根据我国《婚姻法》的规定，夫妻可以约定婚姻存续期间所得的财产归属，约定可采用书面或口头形式。
A 正确
B 错误
解析：
根据我国《婚姻法》的规定，夫妻可以约定婚姻存续期间所得的财产归属，但约定应当采用书面形式。因此，本题中“约定可采用书面或口头形式”的说法错误。
141、个人理财的最终目的是单纯追求客户投资利益的最大化。
A 正确
B 错误
解析：
个人理财的最终目的并不仅仅是单纯追求客户投资利益的最大化，而是要实现客户的财务目标，包括资产保值、增值、生活规划、风险管理等方面的综合考虑。因此，该题目的说法是错误的。
142、根据《关于商业银行从事境内黄金期货交易有关问题的通知》，商业银行从事黄金期货经纪业务应取得相应资格，不得利用自有的黄金期货交易资格代理客户从事黄金期货经纪业务。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《关于商业银行从事境内黄金期货交易有关问题的通知》，商业银行从事黄金期货经纪业务确实需要取得相应资格，而且不得利用自有的黄金期货交易资格代理客户从事黄金期货经纪业务。因此，题目中的说法是正确的。
143、根据我国《民法总则》规定，16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。
A 正确
B 错误
解析：
根据我国《民法总则》规定，十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，被视为具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动。因此，题目中的说法是正确的。
144、一般而言，私募基金是指通过公开发行的方式向特定投资者、机构或个人募集资金，按照投资方和管理方协商回报进行投资理财的基金产品。
A 正确
B 错误
解析：
私募基金是通过非公开方式向特定投资者、机构或个人募集资金，而不是通过公开发行的方式。因此，题目中的描述是错误的。
145、在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由银行承担。
A 正确
B 错误
解析：
在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理，但投资收益与风险并不会由银行承担，而是由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。因此，题目中的表述是错误的。
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