一、单选题
1、信托业务是一种以（ ）为基础的法律行为。
A、信用
B、委托
C、股权
D、金钱
解析：
信托业务是一种基于信用的法律行为，涉及委托人、受托人和受益人三方面的关系。委托人对受托人投入信用，受托人则根据信托协议进行管理和运用信托财产，最终使受益人受益。因此，信托业务是以信用为基础的法律行为，答案为A。
2、在家庭的生命周期中，高风险证券投资占比最少的阶段是（ ）。
A、家庭成熟期
B、家庭衰老期
C、家庭形成期
D、家庭成长期
解析：
：在家庭的生命周期中，家庭衰老期是面临养老护理和资产传承的阶段，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少，因此该阶段建议进一步提升资产安全性，将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，减少持有高风险资产。所以，高风险证券投资占比最少的阶段是家庭衰老期，答案为B。
3、在理财方案执行过程中，专业理财师应遵循的原则不包括（ ）。
A、目标明确原则
B、了解原则
C、诚信原则
D、连续性原则
解析：
在专业理财师执行理财方案的过程中，应遵循了解原则、诚信原则和连续性原则。这些原则有助于理财师更好地了解客户的情况、保持诚信、确保理财方案的连续性和稳定性。因此，选项A中的“目标明确原则”是不正确的，是本题要求选出的不包括在内的原则。
4、高先生投资10000元，年利率为8%，期限为3年。如果每季度复利一次，则3年后的投资总额为12682元，则高先生这笔投资的有效年利率为（ ）。（答案取近似数值）
A、8.24%
B、8.15%
C、8.12%
D、8.32%
解析：
根据题目给出的信息，高先生投资的有效年利率可以通过公式计算得出。题目中已给出名义年利率为8%，投资期限为3年，投资总额为12682元。通过有效年利率的公式计算，可得出有效年利率约为8.24%。因此，正确答案为A。
5、对理财方案实施效果定期评估是理财服务的必要步骤和要求，也是理财师应尽的责任。定期评估的频率取决于多个因素，其中不包括（ ）。
A、客户个人财务状况
B、客户的投资风格
C、客户的投资金额和占比
D、宏观经济发生变化
解析：
理财方案实施效果定期评估的频率取决于多个因素，其中包括客户的投资金额和占比、客户个人财务状况变化幅度以及客户的风险偏好（投资风格）。而宏观经济发生变化虽然对理财方案有影响，但它并不是决定定期评估频率的直接因素。因此，答案是D。
6、国内货币市场上，上海银行间同业拆放利率是（ ）。
A、HIBOR
B、LIBOR
C、SIBOR
D、SHIBOR
解析：
在国内货币市场上，上海银行间同业拆放利率是SHIBOR。从2007年1月4日开始正式运行，采用报价制度，参与银行每天对各个期限的拆借品种进行报价，通过对报价进行加权平均处理后，公布各个期限的平均拆借利率，即为SHIBOR利率。因此，本题选D。
7、关于特殊类型基金，下列说法错误的是（ ）。
A、ETF是一种跟踪标的指数变化且在交易所上市的开放式基金
B、FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金
C、LOF基金的申购和赎回，只能在证券交易所操作
D、QDII基金是投资于境外证券市场的基金
解析：
选项A正确：ETF是一种跟踪标的指数变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以同买卖股票一样买卖ETF，从而实现对指数的买卖。选项B正确：FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。选项C错误：LOF的申购、赎回可以在代销网点进行，而不仅仅是只能在证券交易所操作。选项D正确：QDII基金是指在一国境内设置，经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金。因此，本题说法错误的是选项C。
8、根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，下列行为中正确的是（ ）。
A、借银行名义推销未经审批的信托产品
B、不承诺代销产品的本金或收益保障
C、将保险产品作为理财产品进行销售
D、规定必须存款达到50万元方可有资格购买热销基金
解析：
根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，商业银行从事代销业务时，不得为代销产品提供直接或间接、显性或隐性的担保，包括承诺代销产品的本金或收益保障。因此，选项B“不承诺代销产品的本金或收益保障”是正确的做法。而选项A“借银行名义推销未经审批的信托产品”、选项C“将保险产品作为理财产品进行销售”、选项D“规定必须存款达到50万元方可有资格购买热销基金”均不符合通知的规定。因此，本题选B。
9、陈先生因资金周转向朋友借款100万元，期限1年。下列选项中，利息支出最少的方案是（ ）。
A、年利率14.3%，每月计息一次
B、年利率15%，每年计息一次
C、年利率14.7%，每季度计息一次
D、年利率14.6%，每半年计息一次
解析：
陈先生借款100万元，期限1年，不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利率（EAR）。根据公式EAR＝（1＋r/m）^m－1，其中r是名义年利率，m是复利次数，可以计算出各个选项的有效年利率。
A项的有效年利率为约15.27%，
B项的有效年利率为15%，
C项的有效年利率为约15.53%，
D项的有效年利率为约15.13%。
在相同的本金金额下，有效年利率（EAR）越小，利息支出越少。因此，利息支出最少的方案是B选项，即年利率15%，每年计息一次。
10、根据2019年10月1日起实施的《商业银行代理保险业务管理办法》，下列做法不正确的是（ ）。
A、商业银行每个网点在同一会计年度内不得与超过5家保险公司开展保险合作业务
B、商业银行应当对投保人进行需求分析与风险承受能力测评
C、商业银行应向投保人提供完整合同材料
D、投保人员年龄超过65周岁时，保险合同不得通过系统自动核保现场出单
解析：
选项A错误：商业银行每个网点在同一会计年度内只能与不超过3家保险公司开展保险代理业务合作。因此，题目中的“商业银行每个网点在同一会计年度内不得与超过5家保险公司开展保险合作业务”是不正确的。其他选项B、C、D均符合《商业银行代理保险业务管理办法》的规定。
11、我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值（ ）万美元。
A、3
B、10
C、5
D、20
解析：
根据《个人外汇管理办法实施细则》第二条，我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值5万美元。因此，正确答案为C。
12、商业银行对非机构投资者的风险承受能力进行评估，由低到高至少包括一级至（ ）。
A、四级（含）
B、五级（含）
C、六级（含）
D、七级（含）
解析：
商业银行对非机构投资者的风险承受能力进行评估时，理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级（含），并可以根据实际情况进一步细分。因此，正确答案为B。
13、下列选项中一般不属于期货资产管理业务类型的是（ ）。
A、挂钩期权类产品
B、大额存单产品
C、量化打新类产品
D、量化对冲类产品
解析：
期货资产管理业务类型包括挂钩期权类产品、量化打新类产品、量化对冲类产品等。而大额存单产品并不属于期货资产管理业务类型。因此，选项B是不正确的。
14、下列不属于理财师职业道德要求的是（ ）。
A、正直守信
B、收益至上
C、遵纪守法
D、客观公正
解析：
根据国内理财行业发展状况和理财师实际工作环境及需要，我国金融机构理财师的职业道德要求包括遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职以及专业胜任。而收益至上并不是理财师的职业道德要求之一。因此，选项B是不正确的。
15、按照适合性原则，不同风险等级的产品的投资对象应具有不同等级的风险偏好和承受能力，若投资人类型为谨慎型，其风险承受能力______，适合______理财产品。（ ）
A、较低；极低风险和低风险
B、极低；低风险
C、较低；低风险
D、极低；低风险和中低风险
解析：
根据适合性原则，不同风险等级的产品投资对象应具有不同等级的风险偏好和承受能力。对于谨慎型投资人，其风险承受能力较低，适合投资极低风险和低风险的理财产品。因此，答案为A。
16、（ ）指的是投保人可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的保险。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费之后，投资者可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。
A、万能险
B、投连险
C、分红险
D、生死两全保险
解析：
根据题目描述，投保人可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的保险是万能保险。万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。在投资收益方面，此类产品为保单账户价值提供最低收益保证。因此，正确答案是A。
17、个人经常项目项下外汇收支分为（ ）。
A、经营性外汇收支和非经营性外汇收支
B、单边外汇收支和双边外汇收支
C、贸易收支、劳务收支和单方面转移
D、自由外汇收支和记账外汇收支
解析：
根据《个人外汇管理办法实施细则》第八条，个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。因此，本题答案为A。
18、影响定期评估频率的因素不包括（ ）。
A、客户个人财务状况变化幅度
B、客户的投资金额和占比
C、客户的投资风格
D、理财规划师的性格和工作习惯
解析：
影响定期评估频率的因素主要包括客户的投资金额和占比、客户个人财务状况变化幅度以及客户的风险偏好和投资风格。而理财规划师的性格和工作习惯并不是影响定期评估频率的因素。因此，选项D是正确的。
19、根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，银行业金融机构应将录音录像资料（ ）。
A、至少保留到产品终止日起12个月后
B、至少保留到产品终止日起6个月后或合同关系解除日起6个月后
C、至少保留到合同关系建立日起6个月后
D、至少保留到合同关系建立日起12个月后
解析：
根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，银行业金融机构应将录音录像资料至少保留到产品终止日起6个月后或合同关系解除日起6个月后。因此，正确答案为B。
20、目前世界上最大的外汇交易中心是（ ）。
A、东京
B、纽约
C、新加坡
D、伦敦
解析：
伦敦是目前世界上最大的外汇交易中心。较大的外汇市场还包括纽约、东京、苏黎世、新加坡、香港和法兰克福等著名的国际金融中心。因此，正确答案为D。
21、B客户购买了10万元银行理财产品，期限为30天，年收益率为1.8%，到期一次还本付息，计息基数为365天，则该产品到期后B客户将获得（ ）收益。
A、146.50元
B、151元
C、150元
D、147.95元
解析：
首先，题目给出了B客户购买的银行理财产品的基本信息，包括购买金额、期限、年收益率和计息基数。根据这些信息，我们可以计算出该产品到期后的收益。
年收益率为1.8%，意味着全年可以获得的收益比例是1.8%。购买金额为10万元，即100000元。期限为30天，计息基数为365天。因此，我们可以通过以下公式来计算到期收益：
到期收益 = 购买金额 × 年收益率 × 存续天数 / 计息基数
= 100000 × 1.8% × 30 / 365
≈ 147.95元。
所以，该产品到期后B客户将获得的收益约为147.95元，对应选项D。
22、下列不属于理财师执业资格“4E”认证标准的是（ ）。
A、考试
B、情绪管理
C、教育
D、工作经验
解析：
理财师的执业资格"4E"认证标准包括教育（Education）、考试（Examination）、工作经验（Experience）和职业道德（Ethics）四部分，不包括情绪管理（Emotion Management），所以选项B是正确答案。
23、在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流是（ ）。
A、期初年金
B、永续年金
C、增长型年金
D、期末年金
解析：
增长型年金在一定期限内，具有时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的特点。符合题目描述，因此选项C是正确答案。
24、一般来说，货币市场工具往往被当作（ ）的等价物。
A、现金
B、基金
C、债券
D、股票
解析：
货币市场工具通常被认为是现金的等价物。这些工具包括银行短期借贷、银行间同业拆借、商业票据、银行承兑汇票以及可转让大额定期存单等。由于这些工具的期限较短，并且可以随时在市场上出售变现，它们经常被用作机构和企业的流动性二级准备。因此，它们常被视为准货币，与现金具有相似的流动性特点。故本题选A。
25、当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款是（ ）。
A、委托代理条款
B、无效条款
C、格式条款
D、可撤销条款
解析：
格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。根据题目描述，符合格式条款的定义。因此，正确答案为C。
26、根据我国《民法总则》，下列关于代理的说法错误的是（ ）。
A、代理人和相对人串通损害被代理人利益的，由代理人和相对人负连带责任
B、超越代理权的行为只有经被代理人的追认，被代理人才承担民事责任
C、代理人不履行职责前给被代理人造成损害的，应当承担民事责任
D、被代理人知道行为人没有代理权的情况下还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，被代理人不负责任
解析：
根据我国《民法总则》的规定，关于代理的说法，选项A、B、C都是正确的。对于选项D，如果代理人知道或者应当知道代理事项违法仍然实施代理行为，或者被代理人知道或者应当知道代理人的代理行为违法但未作反对表示的，被代理人和代理人应当承担连带责任。因此，选项D的说法是错误的。
27、因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（ ）。
A、无效合同
B、可撤销合同
C、有效合同
D、效力待定合同
解析：
因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于可撤销合同。基于重大误解、以欺诈手段实施、受第三人欺诈或胁迫等签订的合同，均属于可撤销合同。因此，本题选B。
28、A公司发行一款公司债券，发行价格为100元，到期一次性还本，票面利率为年化7%，该债券上市一段时间后，投资者按照98元净价买入该债券，则正常情况下，该投资者持有该债券的到期收益率可能为（ ）。
A、6%
B、7.5%
C、6.8%
D、7%
解析：
该题目考察的是债券的到期收益率与债券价格的关系。一般来说，债券价格与到期收益率成反比，债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。净价是指扣除按债券票面利率计算的应计利息后的债券价格。本题中，A公司发行的债券净价低于发行价格，因此到期收益率要高于票面利率7%。所以，该投资者持有该债券的到期收益率可能为7.5%，选择B。
29、一般而言，下列关于基金子公司产品的说法，正确的是（ ）。
A、单个资产管理计划的委托人不得超过200人
B、产品标准化程度不高
C、由于资本规模小，机构信用等级不高，抗风险能力较低
D、给客户的收益相对确定
解析：
关于基金子公司产品的说法，正确的是单个资产管理计划的委托人不得超过200人。这一说法符合监管规定，因为基金子公司为多个客户办理特定资产管理业务时，确实要求单个资产管理计划的委托人数量有限制。其他选项中，B项关于产品标准化程度的说法不准确，基金子公司的业务包括标准化资产为主的组合投资等，其产品标准化程度较高；C项关于资本规模和抗风险能力的描述不准确，实际上基金子公司的净资本实力和抗风险能力在监管要求调整后得到了提升；D项关于给客户收益的说法过于绝对，基金子公司的产品类型多样，风险收益特征灵活，给客户的收益并不一定是确定的。因此，正确的答案是A。
30、家庭收入处于巅峰期，风险厌恶程度提高，开始追求稳定收益，这样的理财特征属于（ ）。
A、家庭形成期
B、家庭成熟期
C、家庭衰老期
D、家庭成长期
解析：
家庭的生命周期可分为形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段。在家庭成熟期，养老金的筹措是主要目标，家庭收入处于巅峰期，支出降低，财富积累加快。因此，该阶段的理财特征是以资产安全为重点，保持资产稳定收益回报，进一步增加固定收益类资产的比重，减少持有高风险资产。所以，家庭收入处于巅峰期，风险厌恶程度提高，开始追求稳定收益的理财特征属于家庭成熟期。选项A描述的是家庭形成期的理财特征；选项C描述的是家庭衰老期的理财特征；选项D描述的是家庭成长期的理财特征。因此，答案是B。
31、金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化或投资，是金融市场的（ ）功能。
A、反映经济运行
B、优化资源配置
C、调节经济
D、资金融通集聚
解析：
金融市场为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，通过金融市场，不同投资偏好的资金供给者及需求者可以进行多种形式的金融投资融资交易，使社会资金在盈余部门和短缺部门之间进行融通和调剂。金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。因此，资金融通集聚是金融市场的功能之一，答案为D。
32、根据《中华人民共和国合伙企业法》，下列说法错误的是（ ）。
A、一般而言，有限合伙企业由2～50个合伙人设立
B、书面合伙协议是设立合伙企业的必备条件
C、一般而言，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任
D、合伙人以其在合伙企业财产中的财产份额出质的，需经一部分合伙人同意
解析：
选项A正确：有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立，这一说法与法律规定相符。选项B正确：设立合伙企业，应当有书面合伙协议，这是必备条件。选项C正确：普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，符合《中华人民共和国合伙企业法》的规定。选项D错误：合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意，而非一部分合伙人同意。因此，D选项说法错误，为本题正确答案。
33、根据客户资产进行分类评级，一般可以分为大众客户和贵宾客户，下列说法错误的是（ ）。
A、贵宾客户对家庭关注度较高，需要理财师提供有关家庭财务的合理规划
B、大众客户的需求一般为资金周转需求
C、贵宾客户占客户总量较少，资金存量占银行资金总量较低
D、对大众客户理财师应合理降低客户服务成本，用优质的服务促使大众客户转化为贵宾客户
解析：
选项A正确：贵宾客户拥有较高占比的个人定期储蓄存款和个人理财，特别对个人理财业务拥有较强的需求。
选项B正确：大众客户客群服务需求单一，主要聚焦于银行转账、缴费支付、消费信贷等业务需求。
选项C错误：实际上，贵宾客户在银行客户总量中占比较小，但他们拥有的资金存量较高，对个人财富类产品（如国债、基金、保险等）的服务需求强烈，是银行重点挖掘的客群。
选项D正确：大众客户是各类银行利用智能化、移动化服务渠道批量维护的重点客群，因此理财师应合理降低客户服务成本，并用优质的服务促使大众客户转化为贵宾客户。
综上，本题说法错误的是选项C。
34、在理财规划服务中，理财师不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这体现了理财师职业的（ ）特征。
A、顾问性
B、综合性
C、专业性
D、规范性
解析：
理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性等。其中，顾问性指的是在理财规划服务中，理财师主要提供建议，而不涉及客户财务资源的具体操作，最终决策权在于客户。这体现了理财师职业的顾问性特征。因此，本题答案为A。
35、李小姐有存款100万元，打算做一笔为期3年的投资。现有两种方式待选，第一种是存入银行3年期的定期存款，年利率为5%，按单利计算，第二种是投入固定收益类理财产品，年利率为4%，按年复利计算，两种方式3年后的收益分别是（ ）元。（答案取近似数值）
A、150000、124864
B、157625、124864
C、150000、120000
D、157625、120000
解析：
对于李小姐的存款，采用单利计算时，定期存款的终值计算方式为：本金乘以年利率乘以存款年数，即 100万元 × 5% × 3年 = 15万元。而对于固定收益类理财产品的投资，采用复利计算时，终值的计算方式为：本金乘以（1+年利率）的n次方再减去本金，即 100万元 × （1+4%）^3 - 100万元 = 12.4864万元。因此，3年后的收益分别是15万元和约12.49万元，答案选A。
36、根据《中华人民共和国继承法》，下列可作为公民遗产的是（ ）。
A、建筑土地所有权
B、违法收入
C、公民的名誉权
D、公民的图书资料
解析：
根据《中华人民共和国继承法》第三条的规定，遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产，包括公民的图书资料。因此，公民的图书资料可以作为遗产进行继承。而建筑土地所有权、违法收入和公民的名誉权并不属于可以继承的遗产范围。
37、在销售代理理财产品时，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。即应遵照银行代理理财产品销售的（ ）原则。
A、适当性
B、避免利益冲突
C、客观性
D、诚实守信
解析：
在销售代理理财产品时，应遵照银行代理理财产品销售的适当性原则。这一原则要求综合考虑客户所处的生命周期阶段、风险承受能力、投资目标、投资期限、流动性安排等因素，为合适的客户推荐适合的产品。因此，在销售过程中需要有适合的产品、适合的客户、适合的网点以及适合的销售人员。选项A中的“适当性”原则符合题意。
38、（ ）是有限合伙制私募基金的实际运作者。
A、全体合伙人
B、第三方专业人士
C、有限合伙人
D、普通合伙人
解析：
合伙制私募基金由普通合伙人与有限合伙人组成，普通合伙人即私募基金的基金管理人，他们是私募基金的决策和运作者，负责基金的投资决策和日常管理。因此，在有限合伙制私募基金中，普通合伙人是实际运作者。选项D正确。
39、某产品为增长型永续年金性质，第一年将分红6000元，并得以3%的增长速度增长下去，年贴现率为6%，那么该产品的现值为（ ）元。
A、200000
B、100000
C、94000
D、66666
解析：
增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。对于此类现金流，我们可以使用特定的公式来计算其现值。
题目中给出的数据为：第一年现金流C为6000元，年增长率g为3%，年贴现率r为6%。根据增长型永续年金的现值计算公式（当r＞g时），PV = C / (r - g)，代入数据得到PV = 6000 / (6% - 3%) = 200000元。因此，该产品的现值为200000元，答案为A。
40、银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存（ ）年备查。
A、3
B、10
C、5
D、1
解析：
银行办理个人购汇和结汇业务时，应通过外汇局指定的管理信息系统进行操作，确保信息的真实性和准确性。根据相关法规，银行需要将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。因此，正确答案是C。
41、比照家庭生命周期，按年龄层可以把个人生命周期分为（ ）6个阶段。
A、探索期、建立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期
B、探索期、建立期、成长期、维持期、高峰期、退休期
C、探索期、形成期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
D、探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
解析：
按照个人生命周期理论，个人的生命周期可以划分为探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期和退休期六个阶段，这与题目中的描述相符。因此，选项D是正确的。
42、根据我国《民法总则》的相关规定，下列属于限制民事行为能力人的是（ ）。
A、不能完全辨识自己行为的19周岁青年
B、还有1天就满8周岁的小学生
C、以自己的劳动收入为主要生活来源的17周岁工人
D、101周岁的健康老人
解析：
根据我国《民法总则》的相关规定，限制民事行为能力人包括八周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的成年人。对于选项A，19周岁青年不能完全辨识自己的行为，属于限制民事行为能力人。对于选项B，还有1天就满8周岁的小学生尚未达到规定的年龄，不属于限制民事行为能力人。对于选项C，以自己的劳动收入为主要生活来源的17周岁工人被视为完全民事行为能力人。对于选项D，101周岁的健康老人应当被视为完全民事行为能力人。因此，正确答案为A。
43、作为资产管理机构，基金子公司的业务种类多，业务灵活，下列各项中不是基金子公司发行产品的是（ ）。
A、专项资产管理计划
B、集合资产管理计划
C、MOM
D、FOF
解析：
基金子公司的业务种类多，业务灵活，主要包括以标准化资产为主的组合投资业务（如FOF/MOM）、资产证券化等投行类业务、非上市股权投资业务及优质融资类业务等。而集合资产管理计划是期货公司发行的期货资产管理产品，并非基金子公司发行产品。因此，选项B是正确答案。
44、理财师工作的第一步和最为关键的一步是（ ）。
A、提升服务水平
B、开展市场营销
C、构建客户关系管理系统（CRM）
D、了解客户和明确客户的需求
解析：
理财师工作的第一步和最为关键的一步是了解客户和明确客户的需求。这是因为理财师的主要职责是为客户提供专业的理财服务，而了解客户的个人情况、需求和风险承受能力是制定合适的理财方案的基础。只有明确了客户的需求，理财师才能为其提供个性化的理财建议和方案。因此，选项D是正确的。
45、某银行理财师小王向客户提供了财务分析与规划、投资建议、投资产品推介等服务，该银行根据客户的委托和授权进行投资和资产管理。区分该银行提供的是理财顾问还是综合理财服务的要点在于是否（ ）。
A、提出投资建议
B、推介投资产品
C、根据客户的委托和授权进行投资和资产管理
D、提供财务分析与规划
解析：
根据是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务分为理财顾问服务和综合理财服务。综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别在于，在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。因此，区分该银行提供的是理财顾问还是综合理财服务的要点在于是否根据客户的委托和授权进行投资和资产管理。故本题选C。
46、人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为（ ）。
A、投保人是被保险人，受益人可以是其指定的人
B、投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人
C、投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人
D、投保人是被保险人，也是唯一受益人
解析：
在人身保险合同中，投保人可以基于自己的生命或身体为他人利益订立保险合同。此时，投保人与被保险人的角色可以是同一人。同时，受益人可以由投保人指定。因此，选项A正确，投保人是被保险人，受益人可以是其指定的人。选项B错误，因为受益人不是由代理人指定的人。选项C错误，因为投保人可以是被保险人，并且受益人可以由投保人指定。选项D错误，因为投保人虽然可以是被保险人，但受益人并不一定是唯一的，可以由投保人指定。所以，最终选择A。
47、商业银行理财顾问服务向客户提供（ ）和个人投资产品推介等专业化服务。
A、财务目标确认、基础规划、绩效评估
B、风险分析、客户资产预测、建立投资组合
C、基本资料收集、资产分析、财务目标确认
D、财务分析、财务规划、投资建议
解析：
商业银行理财顾问服务包括财务分析、财务规划和投资建议等专业化服务。这些服务旨在帮助客户更好地理解自己的财务状况、制定财务目标，并为客户提供适合的投资建议和个人投资产品推介。因此，答案为D。
48、若A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，都付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期，如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是（ ）。
A、两种债券价格都会下降，B债券下降较多
B、两种债券价格都会上涨，B债券上涨较多
C、两种债券价格都会下降，A债券下降较多
D、两种债券价格都会上涨，A债券下降较多
解析：
本题考察债券价格与到期收益率的关系。一般来说，债券价格与到期收益率成反比，当到期收益率下降时，债券价格会上升。根据题目描述，A和B两种债券的到期收益率从12%下降到10%，因此两种债券的价格都会上涨。另外，期限较长的债券对到期收益率的变化更为敏感，因此B债券（期限6年）的价格上涨会较多。所以正确答案是B。
49、下列选项不属于债券特征的是（ ）。
A、持有人收益相对固定
B、清偿顺序优先于股票
C、保证投资收益
D、有规定的偿还期限
解析：
一般而言，债券具有四个特征，分别是：偿还性、流动性、收益性和剩余资产优先受偿性。选项A、持有人收益相对固定属于债券的收益性特征；选项B、清偿顺序优先于股票属于剩余资产优先受偿性特征；选项D、有规定的偿还期限属于债券的偿还性特征。而选项C、保证投资收益并不是债券的特征，因此本题答案为C。
50、下列各项中投保人对另一方的生命不具备保险利益的（ ）。
A、同学之间
B、夫妻之间
C、债权人对债务人（在债权范围之内）
D、合伙人之间
解析：
保险利益是指被保险人或投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。在选项中，同学之间并不存在法律上承认的利益，因此同学之间投保对另一方的生命不具备保险利益。而夫妻之间、债权人对债务人（在债权范围之内）以及合伙人之间都存在某种法律关系，因此对另一方具有保险利益。因此，答案为A。
51、下列利率区间内最适合使用72法则的是（ ）。
A、6%～24%
B、6%～9%
C、2%～24%
D、2%～18%
解析：
金融学上的72法则是用来估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法。使用72法则时，需要利率在一个合适的区间内。利率过高或过低都不适合使用72法则。在本题中，B选项的利率区间6%～9%是较为合适的区间，因此是最适合使用72法则的利率区间。而A、C、D三个选项的利率区间上限过高，不适合使用72法则。因此，本题选B。
52、根据（ ）不同，债券可分为公募债券和私募债券。
A、募集方式
B、期限
C、发行主体
D、利息支付方式
解析：
根据募集方式不同，债券可分为公募债券和私募债券。公募债券是指向社会公开发行，任何投资者均可购买的债券；私募债券则是指向与发行者有特定关系的少数投资者募集的债券。因此，本题正确答案为A。
53、一般而言，下列关于股票的说法，正确的是（ ）。
A、蓝筹股的盈利增速高于平均水平
B、周期性股票在经济衰退时提供较高的收益率
C、小盘股价格波动更剧烈
D、军工行业股票与医药行业股票有天然的正相关
解析：
对于给出的题目，A选项描述不准确，蓝筹股的盈利增速通常是稳定的，但不一定高于平均水平。B选项关于周期性股票在经济衰退时的收益率描述也不准确，通常在经济衰退时，周期性股票的收益率较低。D选项关于军工行业股票与医药行业股票的正相关关系描述是错误的，两个行业的股票波动方向一般没有相关关系。因此，正确答案是C，小盘股价格波动更剧烈。
54、下列选项中，不是金融市场交易对象的是（ ）。
A、货币
B、债券
C、股票
D、房产
解析：
金融市场的交易对象即金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。而房产并不是金融工具，因此不是金融市场的交易对象。故选项D是正确答案。
55、如果从第1年开始到第10年结束，每年年末获得10000元，如果年收益率为8%，则这一系列现金流在第10年结束时的终值为（ ）元。（答案取近似数值）
A、144866
B、61101
C、156455
D、136000
解析：
根据期末年金终值的公式，计算过程为：每年年末获得10000元，年收益率为8%，从第1年开始到第10年结束，这一系列现金流在第10年结束时的终值可以通过公式FV＝C[（1＋r）^t－1]/r计算得出。将题目中的数据代入公式，得到FV≈144866元。因此，正确答案为A。
56、下列关于贵金属投资的说法，不恰当的是（ ）。
A、贵金属价格受多种因素影响，价格形成机制非常复杂
B、贵金属投资与股票市场投资关联度高，价格波动与股市波动息息相关
C、一般而言，贵金属价格会随着通货膨胀而提高，具有一定保值功能
D、贵金属产品投资会面临政策风险
解析：
贵金属作为一种具有特殊投资价值的商品，其价格受多种因素的影响，如国际经济形势、美元汇率、相关市场走势、政治局势、原油价格等，这些因素对贵金属价格的影响机制非常复杂，投资者在实际操作中难以全面把握，因而存在出现投资失误的可能性。选项A描述了贵金属价格的复杂性，是正确的。
黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，具有一定保值功能。因此，选项C描述了贵金属的保值功能和与股市的关联度，也是正确的。
贵金属产品风险包括政策风险、价格波动的风险、技术风险、交易风险等，所以选项D描述了贵金属投资可能面临的政策风险，是正确的。
而选项B提到“贵金属投资与股票市场投资关联度高，价格波动与股市波动息息相关”，这与实际贵金属投资的特性不符，因为贵金属（如黄金）常被用作避险资产，在股市波动时表现出相对独立的走势。因此，选项B是不恰当的说法。
57、下列各项中，不属于理财师职业特征的是（ ）。
A、综合性
B、顾问性
C、制度性
D、专业性
解析：
理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性、长期性以及动态性。从给出的选项中，不属于理财师职业特征的是C. 制度性。
58、一般而言，在理财服务过程中商业银行充当（ ）的角色。
A、“委托人”和“中介人”
B、“委托人”和“执行人”
C、“受托人”和“执行人”
D、“受托人”和“中介人”
解析：
在理财服务过程中，商业银行主要充当受托人和执行人的角色。作为受托人，商业银行接受投资者的委托，按照事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式对投资者的财产进行投资和管理。因此，正确答案为C。
59、在我国，封闭式公募基金的分红方式为（ ）。
A、红利再投资
B、现金分红和红利再投资
C、现金分红
D、现金分红或红利再投资
解析：
在我国，封闭式公募基金的分红方式只能为现金分红，而不能以红利再投资的形式进行分配。这是因为封闭式基金的份额保持不变，无法像开放式基金那样进行份额的申购和赎回，因此只能选择现金分红的方式。所以正确答案为C。
60、个人生命周期（ ）阶段的理财任务主要是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，使资产得以保值增值。
A、建立期
B、高峰期
C、维持期
D、稳定期
解析：
个人生命周期的高峰期阶段的理财任务主要是妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合以降低投资风险，并以保守稳健型投资为主，使资产得以保值增值。因此，选项B“高峰期”是正确答案。
61、下列关于我国理财师队伍发展现状特征的表述，正确的是（ ）。
A、理财师由银保监会进行统一认证
B、理财师队伍平均年龄较大
C、理财师队伍扩张迅速
D、理财师队伍素质水平整体差距不大
解析：
关于我国理财师队伍发展现状特征的表述，正确的选项是C，即理财师队伍扩张迅速。目前，中国理财师队伍建设在近年来取得了快速发展，理财师的数量不断增加，队伍扩张迅速。而其他选项存在错误：A项错误，理财师的认证并非由银保监会进行统一认证，而是由各个金融机构或行业协会进行认证；B项错误，理财师队伍的平均年龄并不一定是较大的，实际上，随着行业的发展，越来越多的年轻人加入到理财师队伍中；D项错误，理财师队伍素质水平整体存在差距，因为个人的专业知识、经验、技能等有所不同。因此，本题正确答案为C。
62、下列选项中，不属于基金子公司产品特征的是（ ）。
A、基金子公司产品可为单一客户提供一站式资产管理服务
B、基金子公司产品的参与人数适中
C、基金子公司产品市场覆盖面广
D、基金子公司产品一般面向低净值客户
解析：
基金子公司产品一般面向高净值客户等合格投资者，而不是低净值客户。因此，选项D不属于基金子公司产品的特征。而其他三个选项A、B、C都是基金子公司产品的特征，分别是：可为单一客户提供一站式的资产管理服务，产品参与人数适中，市场覆盖面广。
63、下列关于期货资产管理业务的说法，错误的是（ ）。
A、期货资产管理产品具有多种风险收益特性
B、期货资产管理产品具有高风险、绝对高收益性
C、期货资产管理产品可以充分利用各类金融工具
D、期货期权等衍生品具有保证金交易、双向交易等特性
解析：
期货资产管理产品具有多种风险收益特性，并且可以通过多种交易策略取得长期稳定的绝对收益，但并不意味着具有绝对高收益性。因此，选项B错误。选项A、D描述了期货期权等衍生品的特性，是正确的。选项C描述了期货资产管理可以充分利用各类金融工具，也是正确的。
64、商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的（ ）。
A、压力测试
B、性能测试
C、流程测试
D、强度测试
解析：
商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，以评估极端市场环境下的风险承受能力。因此，正确答案为A。
65、商业银行按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于业务的（ ）。
A、合规性质
B、盈利性质
C、受托性质
D、风险性质
解析：
商业银行按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。在这类业务中，商业银行作为受托人，根据客户的授权和指令进行投资决策和资产管理，承担相应的责任和义务。因此，本题答案为C。
66、投保人通过支付一定的保险费参与保险计划，可以将偶然的灾害事故或人身伤害事件造成的经济损失平均分摊给所有参加投保的投保人，这体现了保险的（ ）功能。
A、资金融通
B、风险转移
C、风险规避
D、损失补偿
解析：
保险的一个重要功能是风险转移。当投保人支付保险费参与保险计划时，他们实际上是将潜在的灾害事故或人身伤害事件造成的经济损失的风险转移给保险公司。保险公司通过集中风险并分摊损失，使得个别的经济损失可以平均分摊给所有参加投保的投保人。因此，这体现了保险的风险转移功能。选项B正确。
67、一般而言，影响分红险产品收益的主要因素不包括（ ）。
A、保险公司预定的营运管理费用
B、汇率的波动
C、保险公司制定的预定死亡率
D、利率的波动
解析：
分红险的收益受到多种因素的影响。一般而言，影响分红险产品收益的主要因素包括保险公司预定的营运管理费用、保险公司制定的预定死亡率、利率的波动等。而汇率的波动并不是影响分红险产品收益的主要因素。因此，选项B是正确答案。
68、将10万元进行投资，年利率10%，每季付息一次，2年后有效年利率是（ ）。（答案取近似数值）
A、10.29%
B、10.49%
C、10.21%
D、10.38%
解析：
本题考察有效年利率的计算。用季度作为复利期间，用季度利率计算年度利率的过程称为年化。由题中数据，我们需要计算2年后的有效年利率。通过公式10×（1＋10%/4）^4＝10×（1＋EAR），计算得出有效年利率（EAR）约为10.38%。因此，正确答案为D。
69、某投资产品年化收益率为10%，张先生今年投入50000元，5年后按年复利计算比按单利计算他将获得（ ）元。（答案取近似值）
A、5525.50
B、4525.50
C、6265.45
D、6165.45
解析：
根据题目描述，张先生投资产品的年化收益率为10%，他今年投入50000元，投资期限为5年。我们需要计算在这5年期间，按照年复利计算和按单利计算，张先生将获得的总收益差异。
首先，使用复利计算公式，计算5年后的终值：FV＝PV×（1＋r）^n，其中FV是终值，PV是初始投资金额，r是年利率，n是投资年数。代入题目中的数据：FV＝50000×（1＋10%）^5，计算结果为约80525.5元。
接着，使用单利计算公式，计算5年后的终值：FV＝PV×（1＋nr），这里的n是年利率，而不是投资年数。代入数据：FV＝50000×（1＋10%×5），计算结果为约75000元。
最后，计算两种计算方式下的收益差异：复利终值 - 单利终值 = 80525.5 - 75000 = 5525.5元。所以，按照年复利计算比按单利计算，张先生将获得额外的5525.5元收益。故本题选A。
70、下列金融产品中，应当包含金融衍生工具的是（ ）。
A、优先股
B、货币基金
C、意外险
D、结构性存款
解析：
结构性存款应当包含金融衍生工具。根据定义，结构性存款是商业银行吸收的嵌入金融衍生产品的存款，其嵌入的金融衍生品主要包括利率、汇率、股票价格、商品价格、指数等。因此，答案为D。
71、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存______年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存______年。（ ）
A、5，5
B、15，15
C、20，20
D、10，10
解析：
基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管客户的开户资料和与销售业务有关的其他资料。根据相关规定，客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存20年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存20年。因此，正确答案为C。
72、理财规划服务中，涉及客户财务资源具体操作的最终决策权在（ ）。
A、客户本人
B、基金公司
C、理财师
D、银行
解析：
在理财规划服务中，涉及客户财务资源具体操作的最终决策权在客户本人。金融机构或理财师一般只提供建议，而不涉及客户财务资源的具体操作。因此，最终决策权在客户，客户拥有或承担因此产生的所有收益或风险。
73、金融市场经常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现了金融市场的（ ）。
A、优化资产配置功能
B、反映经济运行功能
C、调节经济功能
D、融通集聚功能
解析：
金融市场具有反映经济运行的功能，金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，反馈的宏观经济运行信息有助于政府部门及时制定和调整宏观政策。因此，这体现了金融市场的反映经济运行功能，选项B正确。
74、下列关于个人理财顾问服务的表述中，错误的是（ ）。
A、它是一种针对个人客户提供的专业化服务
B、商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务
C、客户自行管理和运用资金
D、收益和风险由客户和银行共同分担
解析：
个人理财顾问服务是一种针对个人客户提供的专业化服务，商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。客户在接受理财顾问服务后，可以自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。因此，选项A、B、C的表述都是正确的，而选项D中提到的“收益和风险由客户和银行共同分担”是错误的。本题选D。
75、张先生的一项投资预计3年后价值100000元，假设必要收益率是8%，按复利计算该投资的现值为（ ）元。（答案取近似值）
A、70864
B、77220
C、73500
D、79383
解析：
根据复利现值的概念和计算公式，要计算投资的现值，需要使用公式PV＝FV/（1＋r）^n，其中FV是未来的投资终值，r是必要收益率，n是投资年数。在这个问题中，未来的投资终值FV是100000元，必要收益率r是8%，投资年数n是3年。将这些数值代入公式，得到投资的现值约为79383元。因此，答案是D。
76、下列关于净现值的说法，错误的是（ ）。
A、NPV＜0表示项目实施后，未能达到预期的收益率水平
B、净现值和内部报酬率没有任何关系
C、NPV＝0表示项目实施后的投资收益率正好达到预期
D、NPV＞0表示项目实施后，除保证可实现预定的收益率外，尚可获得更高的收益
解析：
净现值（NPV）和内部回报率（IRR）之间有密切的关系。IRR是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率。因此，选项B“净现值和内部报酬率没有任何关系”是错误的。
对于其他选项：
- A选项正确：如果一个项目的NPV＜0，表明该项目在回报率为r的要求下是不可行的，也就是说未能达到预期的投资收益率。
- C选项正确：NPV＝0表示项目实施后的投资收益率正好达到预期。
- D选项正确：如果一个项目的NPV＞0，表明项目实施后，除保证可实现预定的收益率外，尚可获得更高的收益。
77、下列理财产品中，（ ）主要投资于存款、债券等债权类资产。
A、商品及金融衍生类理财产品
B、固定收益类理财产品
C、权益类理财产品
D、混合类理财产品
解析：
固定收益类理财产品主要投资于存款、债券等债权类资产，也可投资其他类型资产，但存款、债券等资产的占比不得低于80%。因此，正确答案为B。
78、一般而言，下列选项中不适宜作为风险管理目标的是（ ）。
A、实现家庭财务的稳定性
B、彻底杜绝风险可能性
C、减少风险造成的损失
D、降低风险事故发生概率
解析：
风险管理目标是对风险实施有效管理，以尽量小的成本去争取较为完善的安全保障和经济利益。一般而言，风险管理目标包括实现家庭财务的稳定性、减少风险造成的损失以及降低风险事故发生概率。然而，彻底杜绝风险可能性是不现实的，因为风险是客观存在的，无法完全消除。因此，B选项不适宜作为风险管理目标。
79、证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中私募是指（ ）推销证券。
A、只向公司内部员工发行
B、事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开
C、只对特定的发行对象
D、事先向社会广大投资者公开
解析：
私募发行是指发行公司只对特定的发行对象推销证券，而不是向公众广泛发行。因此，选项C是正确的。选项A错误，因为私募不仅仅是向公司内部员工发行；选项B描述的是公开发行；选项D错误，因为私募不是事先向社会广大投资者公开，而是对特定的对象。
80、假定年利率为10%，每半年计息一次，则有效年利率为（ ）。
A、11%
B、10%
C、5%
D、10.25%
解析：
根据有效年利率的计算公式，有效年利率等于将名义年利率与一年内复利次数结合计算得出。题目中给出的名义年利率为10%，每半年计息一次即复利次数为每年两次，代入公式计算得出有效年利率为10.25%。因此，正确答案为D。
81、根据《中华人民共和国物权法》，以下财产中不可以用于出质的是（ ）。
A、银行存单
B、企业的生产设备
C、债券
D、承兑汇票
解析：
根据《中华人民共和国物权法》的规定，可以出质的财产包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。而企业的生产设备属于固定资产，不属于可以出质的财产范围。因此，B选项是正确答案。
82、下列选项中不属于债券投资收益来源的是（ ）。
A、利息收益
B、债券利息的再投资收益
C、红利收益
D、资本利得
解析：
债券的投资收益来源主要包括利息收益、资本利得以及债券利息的再投资收益。而红利收益是股票的收益来源，不属于债券的投资收益来源。因此，选项C是正确答案。
83、王先生购买了一套价值400万元的房产，首付160万元，其余向银行贷款，贷款期限20年，贷款年利率为8%，按月等额本息还款，则王先生每月的还款额为（ ）万元。
A、2
B、2.2
C、2.3
D、2.1
解析：
根据题目给出的信息，王先生购买房产的总价为400万元，首付了160万元，因此贷款总额为240万元。贷款期限是20年，也就是240个月。贷款年利率为8%，转化为月利率为0.67%。使用等额本息还款法，代入公式I=F×r×（1＋r）^t/[(1＋r)^t－1]，计算得出每月还款额约为2万元。因此，王先生每月的还款额是2万元，选项A是正确的。
84、下列机构中属于金融市场交易中介的是（ ）。
A、证券承销商
B、律师事务所
C、信用评级机构
D、会计师事务所
解析：
金融市场的中介分为交易中介和服务中介两大类。交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并收取佣金或其他合法收入，如银行、有价证券承销人、证券交易经纪人等。而服务中介本身不是金融机构，但为金融市场提供必要服务，如律师事务所、会计师事务所、投资顾问咨询公司、证券评级机构等。根据题目描述，证券承销商属于交易中介，因此答案为A。
85、下列关于金融市场的说法，不恰当的是（ ）。
A、金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和
B、金融市场反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系
C、金融市场交易机制中最重要的是价格机制，以及交易后的清算和结算机制
D、金融市场可以是有形市场，但不可以是无形市场
解析：
金融市场是金融资产进行交易的有形和无形的场所。选项A、B、C均正确描述了金融市场的相关概念，而选项D的说法不恰当，因为金融市场可以是有形市场，也可以是无形市场。所以，不恰当的说法是D。
86、下列期权合约中，买方只能在合约到期日才能执行权利的期权是（ ）。
A、看跌期权
B、欧式期权
C、美式期权
D、看涨期权
解析：
欧式期权是指期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权，符合题目描述。而美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权，与题目要求不符。因此，正确答案是B。
87、金融市场的客体是金融市场的交易对象，下列属于金融市场客体的是（ ）。
A、居民个人
B、金融工具
C、人民银行
D、金融机构
解析：
金融市场的客体是指金融市场的交易对象，也就是通常所说的金融工具。金融工具是在金融市场上交易的各种证券和衍生品，如债券、股票、票据、外汇等。因此，选项B“金融工具”是正确答案。选项A“居民个人”是金融市场的参与者之一，不是交易对象。选项C“人民银行”和选项D“金融机构”都是金融市场的重要参与者，但不是交易对象。
88、（ ）是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。
A、财务信息
B、个人储蓄
C、理财目标
D、股票投资
解析：
在理财师制定客户个人财务规划的过程中，财务信息作为基础和根据，起到了至关重要的作用。它决定了客户的目标和期望是否合理，以及完成个人财务规划的可能性。具体来说，财务信息会影响理财方案和理财工具的选择，帮助理财师更好地了解客户的财务状况和需求，从而制定出更加贴合客户实际情况的理财规划。因此，正确答案是A，财务信息。
89、交易类产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得（ ）的一种理财产品。
A、本币价差收益
B、外币利息
C、本币利息
D、外汇价差收入
解析：
交易类产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得外汇价差收入的一种理财产品。这种投资方式要求客户不仅掌握外汇市场相关知识，还需要一定的交易技巧，主要以外汇实盘交易为主。因此，本题选D。
90、处于商业银行个人理财业务“金字塔”塔尖地位的是（ ）。
A、大众理财业务
B、代理保险业务
C、私人银行业务
D、财富管理业务
解析：
商业银行个人理财业务的“金字塔”塔尖地位的是私人银行业务。根据客户的资产规模，银行理财业务分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次。其中，私人银行业务是面向高端客户提供的服务，处于塔尖地位。因此，答案为C。
二、多选题
91、基金的特点包括（ ）。
A、分散投资
B、费用较高
C、专业管理
D、独立托管
E、投资激进
解析：
基金的特点包括分散投资、专业管理、独立托管。这些特点在基金中体现了集合理财、专业管理、组合投资、利益共享和风险共担等要素。同时，基金有严格的监管和信息透明度，保障投资者的权益和安全。因此，正确答案是ACD。E选项投资激进并不是基金的主要特点。B选项费用较高并不总是适用于所有基金，某些基金可能会有较低的费用。
92、属于完全民事行为能力人的有（ ）。
A、50岁的张非，双目失明
B、18岁的弱 智人士
C、101岁的老太太
D、12岁的小明，获得多项世界数学奖项
E、22岁的罪犯
解析：
完全民事行为能力人是指能够完全独立地进行民事活动，并能够对自己的行为负责的人。根据法律规定，十八周岁以上的自然人是成年人，可以独立实施民事法律行为。同时，十六周岁以上的未成年人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，也视为完全民事行为能力人。因此，选项A（50岁的张非，双目失明并不影响其民事行为能力）、选项C（101岁的老太太）和选项E（22岁的罪犯）均为完全民事行为能力人。而选项B（18岁的弱智人士）由于智力状况可能无法独立实施民事法律行为，不属于完全民事行为能力人。选项D中的小明虽然获得了多项世界数学奖项，但因其年龄未满18周岁，仍然属于未成年人，不能视为完全民事行为能力人。
93、下列选项中属于金融衍生品的有（ ）。
A、基金
B、远期
C、期权
D、期货
E、掉期
解析：
金融衍生品市场是相对传统金融市场而言的，是交易金融衍生工具的市场。金融衍生工具是从标的资产派生出来的金融工具。选项中，远期、期货、期权、掉期等均属于金融衍生品，因此本题选BCDE。
94、根据基金投资对象的不同，可以将证券投资基金分为（ ）。
A、债券型基金
B、混合型基金
C、股票型基金
D、成长型基金
E、货币市场基金
解析：
根据基金投资对象的不同，可以将证券投资基金分为股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。股票型基金主要投资于股票，债券型基金主要投资于债券，混合型基金则投资于股票和债券等多种资产类别，货币市场基金主要投资于短期高流动性的货币市场工具。因此，选项A、B、C和E是正确的答案。成长型基金是根据投资策略来分类的一种基金类型，与按投资对象分类的方式不同，因此选项D不正确。
95、一般而言，风险偏好属于保守型的客户往往会选择（ ）等产品。
A、期货
B、股票型基金
C、货币型基金
D、投资连结险中的激进账户
E、存款
解析：
风险偏好属于保守型的客户往往会选择风险较低的产品。在这些选项中，货币型基金和存款是较为保守的投资产品，符合保守型客户的投资需求。因此，正确答案为CE。
96、下列对客户档案管理的说法中正确的有（ ）。
A、档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等
B、可作为以后工作中交流学习的案例
C、有助于理财师更深地了解客户
D、有利于维护良好的客户关系
E、在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据
解析：
：本题考查客户档案管理的作用和内容。
选项A正确：档案内容包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等，这些都是理财规划过程中产生的文件资料。
选项B正确：理财规划过程中的客户资料、信息可以作为公司和理财师的经验进行总结和归纳，供以后的工作中交流学习。
选项C正确：这些真实而详细的信息、记录，有助于理财师更深地了解客户。
选项D正确：这些资料有利于维护良好的客户关系，提升理财师服务水平。
选项E正确：如果发生针对理财师和金融机构的纠纷，这些资料可以作为有力的证据，使理财师和所在机构免于承担不必要的法律责任。
综上所述，本题中ABCDE都是关于客户档案管理的正确说法。
97、单身创业时代，是个人财务的建立与形成期，这一时期有很多理财目标，因此应当（ ）。
A、科学合理地安排日常收支
B、积累投资经验
C、适当节约资金进行高风险的金融投资
D、加强现金流管理
E、避免形成入不敷出的窘境
解析：
单身创业时代是个人财务的建立与形成期，这一时期有很多理财目标，如筹备结婚、买房买车、继续教育支出等。因此，应该科学合理地安排日常收支，避免形成入不敷出的窘境。同时，加强现金流管理，积累投资经验，适当节约资金进行适度的金融投资，如股票、基金、外汇、期货等。故本题的正确选项是ABDE。
98、下列客户信息中属于财务信息的有（ ）。
A、财富观
B、储蓄情况
C、个人职业发展目标
D、工作单位与职务
E、保险账户情况
解析：
财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排，包括储蓄、投资、保险账户情况等。在给出的选项中，B选项“储蓄情况”和E选项“保险账户情况”均属于财务信息。因此，正确答案为BE。
99、关于私募股权投资基金，下列说法正确的有（ ）。
A、GP可以采用非现金方式出资
B、GP可以获得基金超额回报的一部分
C、一般来说GP的主要报酬方式是收取每年的管理费
D、LP一定会参与基金业务
E、基金有可能不会筹集到100%的承诺资金
解析：
关于私募股权投资基金的相关说法，GP可以采用非现金方式出资，GP可以获得基金超额回报的一部分，基金有可能不会筹集到100%的承诺资金。而一般来说管理费并不是GP的主要报酬方式，有限合伙人通常不允许参与有限合伙基金的业务，因此选项C和D都是错误的。故本题选ABE。
100、在下列各项年金中，既有现值又有终值的年金有（ ）。
A、后付年金
B、永续年金
C、先付年金
D、普通年金
E、即付年金
解析：
永续年金由于没有到期期限，所以没有终值。对于其他选项，后付年金、先付年金、普通年金和即付年金都有现值和终值。因此，正确答案是ACDE。
101、根据《中华人民共和国公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（ ）。
A、有限责任公司
B、国有独资企业
C、国有控股企业
D、股份有限公司
E、个人独资企业
解析：
根据《中华人民共和国公司法》规定，可发行公司债券的有股份有限公司、有限责任公司、国有独资企业或国有控股企业。在本题中，选项A有限责任公司、B国有独资企业、C国有控股企业、D股份有限公司均符合规定，可发行公司债券。而个人独资企业并不符合规定，故选项E个人独资企业不可发行公司债券。因此，本题答案为ABCD。
102、商业银行发行公募理财产品应披露理财产品相关销售文件，销售文件中应包括下列哪些内容？（ ）
A、说明书
B、销售协议书
C、风险揭示书
D、投资者权益须知
E、理财产品成立日期
解析：
商业银行发行公募理财产品应披露理财产品相关销售文件，销售文件中应包括说明书、销售（代理销售）协议书、风险揭示书以及投资者权益须知。这些文件应严谨清晰地界定理财公司、代理销售机构以及投资者之间关于投资和销售等权责关系，经投资者签字确认的销售文件，理财产品销售机构和投资者双方均应留存。因此，本题正确答案应为A、B、C和D。
103、目前银行代理国债的种类包括（ ）。
A、电子式储蓄国债
B、凭证式国债
C、记账式国债
D、特种国债
E、建设国债
解析：
目前银行代理国债的种类包括凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。凭证式国债是一种国家储蓄债，不可流通；电子式储蓄国债以电子方式记录债权，不可流通；记账式国债可以记名、挂失，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易。特种国债和建设国债并未包含在银行代理的国债种类中。因此，本题答案应为ABC。
104、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理（ ）项下的外汇资金收付、划转及结汇。
A、进出口
B、旅游
C、购物
D、边境小额贸易
E、外汇人寿保险
解析：
根据《个人外汇管理办法》第十一条规定，个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。因此，本题正确答案应为ABCD。
105、理财规划师语言交流中需要注意的问题有（ ）。
A、应当使用具有承诺性质的措辞使客户放心
B、使用亲切的话语
C、注意语速和长度
D、尽量使用命令语气
E、理财规划师要注意词语的特定意思
解析：
理财规划师在与客户交流中，应注意不使用具有承诺性质的措辞，以避免对客户产生误导。因此，选项A错误。在交流中，理财规划师应该使用亲切的话语，注意语速和长度，吐字清晰、语速中等，用词妥当、有逻辑性、有针对性。所以选项B、C、E是正确的。而选项D，理财师在交流中应避免使用命令语气，因此D错误。
106、下列（ ）属于金融市场的中介。
A、证券评级机构
B、证券结算公司
C、银行
D、会计师事务所
E、有价证券承销人
解析：
金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券登记、托管、结算公司等。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。根据这些定义，选项A、B、C、D和E均属于金融市场的中介，因此都是正确答案。
107、客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有（ ）。
A、收支情况
B、客户的投资偏好
C、客户的年龄
D、财务结构
E、客户的社会地位
解析：
客户信息可以简单分为财务信息和非财务信息两大类。其中，财务信息包括客户的收支情况、财务结构等，非财务信息则包括客户的基本信息、个人兴趣、发展及预期目标等。因此，选项B“客户的投资偏好”、C“客户的年龄”、E“客户的社会地位”均属于非财务信息。而选项A“收支情况”和D“财务结构”则属于财务信息。
108、根据《中华人民共和国合伙企业法》，合伙人的出资方式包括（ ）。
A、货币出资
B、劳务出资
C、实物出资
D、知识产权出资
E、土地所有权出资
解析：
根据《中华人民共和国合伙企业法》，合伙人的出资方式包括货币出资、实物出资、知识产权出资以及劳务出资。所以，本题的正确选项为A、B、C、D。
109、合格理财师的标准是（ ）。
A、财富
B、品德
C、专业资格证书
D、服务
E、专业能力
解析：
合格理财师的标准包括品德、服务、专业能力。具体来说，理财师的品德、形象与其专业能力、服务水平都是合格、成功的关键；理财师需要拥有以客户为中心、提供超预期的令客户十分满意的服务意识和本领；理财师需要具备了解、分析客户的能力，以及投资理财产品选择、组合和理财规划的能力。因此，选项B（品德）、D（服务）、E（专业能力）都是合格理财师的标准。而选项A（财富）和C（专业资格证书）并不是衡量理财师是否合格的标准。
110、商业银行在理财顾问服务中，其客户的风险特征主要包括（ ）。
A、风险偏好
B、与社会大众的风险态度趋同度
C、自我评估的风险承受能力
D、风险承受能力
E、对风险的认知程度
解析：
商业银行在理财顾问服务中，其客户的风险特征主要包括风险偏好、风险认知度和风险承受能力。其中风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，风险认知度反映的是客户对风险的主观评价，而风险承受能力则反映了客户在实际中能够承受的风险程度。因此，选项A、D和E都是正确的。与社会大众的风险态度趋同度以及自我评估的风险承受能力并不是商业银行在理财顾问服务中主要考虑的客户风险特征。
111、基金销售机构从事基金销售活动时，不得有下列行为（ ）。
A、承诺利用基金资产进行利益输送
B、介绍基金过往业绩
C、挪用基金销售结算资金
D、以低于成本的销售费用销售基金
E、以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
解析：
根据提供的参考答案和题目内容，我们可以分析得出：
A选项提到的“承诺利用基金资产进行利益输送”是不被允许的。这涉及到基金的合规性和风险管理，禁止利用基金资产进行利益输送是为了保护投资者的利益，确保基金的公正、公平运作。
C选项中的“挪用基金销售结算资金”也是不被允许的。基金销售结算资金是保障投资者资金安全的，挪用这些资金会损害投资者的利益。
D选项提到的“以低于成本的销售费用销售基金”是不合规的。这种做法可能会损害基金行业的公平竞争，也可能损害基金公司的利益，从而间接影响到投资者的利益。
E选项中的“以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平”同样是不被允许的。这种排他性的行为可能会扰乱市场的公平竞争秩序。
而B选项“介绍基金过往业绩”并没有明确被列为禁止行为，因此不选。其他未提及的选项也不符合题目所列的禁止行为，故排除。因此，正确答案为A、C、D、E。
112、根据我国《合同法》，出现下列（ ）情形之一的，合同无效。
A、损害社会公共利益
B、一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益
C、违反法律、行政法规的强制性规定
D、以合法形式掩盖非法目的
E、恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
解析：
根据我国《合同法》第五十二条规定，出现以下情形之一时，合同无效：
A. 损害社会公共利益；
B. 一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；
C. 违反法律、行政法规的强制性规定；
D. 以合法形式掩盖非法目的；
E. 恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益。
因此，选项A、B、C、D和E均正确。
113、下列关于内部报酬率的说法，错误的有（ ）。
A、是指使现金流的和为零的利率
B、内部报酬率可以大于贴现利率
C、内部报酬率一定大于零
D、内部报酬率可以小于－1
E、与净现值没有关系
解析：
内部报酬率又称内部回报率或内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率。关于内部报酬率的说法中，错误的选项是A、C、E。A选项错误，因为内部报酬率并不是指使现金流的和为零的利率，而是指使现金流的现值之和等于零的利率。C选项错误，内部报酬率并不一定要大于零，它可以大于、等于或小于零。E选项错误，内部报酬率与净现值是有关系的。因此，正确的说法是B和D。
114、对于风险承受能力测评结果为进取型的投资者而言，以下适合其投资的有（ ）。
A、极低风险理财产品
B、较高风险理财产品
C、高风险理财产品
D、低风险理财产品
E、中等风险理财产品
解析：
对于风险承受能力测评结果为进取型的投资者而言，适合其投资的产品包括极低风险、低风险、中等风险和较高风险的理财产品。因此，选项A（极低风险理财产品）、D（低风险理财产品）、E（中等风险理财产品）和B（较高风险理财产品）是正确的选择。而高风险理财产品通常适合风险承受能力更高的投资者，故不选C。
115、债券市场的功能主要体现在（ ）。
A、为中央银行提供宏观金融调控场所
B、为债券流通和交易变现提供场所
C、调剂外汇余缺
D、社会财富均匀分配
E、可以聚集资金
解析：
债券市场的功能包括为中央银行提供宏观金融调控场所（选项A）、为债券流通和交易变现提供场所（选项B）以及可以聚集资金（选项E）。
债券市场作为金融市场的重要组成部分，有效地连接了资金盈余方和资金需求方，为政府、工商企业等债券发行人提供了迅速筹集资金的渠道（选项E）。同时，债券市场也为债券投资者提供了交易的场所，展现了价格发现功能，反映了企业生产经营和财务状况的好坏（选项B）。此外，债券市场还是中央银行进行金融宏观调控的重要场所（选项A）。
因此，选项C“调剂外汇余缺”和选项D“社会财富均匀分配”并不是债券市场的功能体现。本题正确答案应为ABE。
116、下列保险品种中，属于银行代理的财产险的有（ ）。
A、万能保险
B、家庭财产险
C、个人抵押商品住房保险
D、人寿保险
E、企业财产保险
解析：
银行代理的财产险主要包括家庭财产险、个人抵押商品住房保险和企业财产保险。其中，家庭财产保险是以公民个人家庭生活资料作为保险标的的保险；个人抵押商品住房保险包含对抵押商品住房本身的家庭财产保险，以及对借款人本人的借款人意外险；企业财产保险是指投保人以存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。因此，选项BCE是正确的。而万能保险和人寿保险不属于财产险范畴，故排除。
117、期货交易的主要制度有（ ）。
A、持仓限额制度
B、强行平仓制度
C、大户报告制度
D、保证金制度
E、逐日盯市制度
解析：
期货交易的主要制度包括保证金制度、逐日盯市制度、持仓限额制度、大户报告制度和强行平仓制度。这些制度共同保证了期货交易的正常进行，防范风险。因此，本题选项A、B、C、D、E都是正确的。
118、个人理财业务涉及的市场范围较广，一般包括（ ）。
A、收藏品市场
B、房地产市场
C、金融衍生品市场
D、货币市场
E、保险市场
解析：
个人理财业务涉及的市场范围较广，理财投资市场一般包括货币市场、债券市场、股票市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场、贵金属市场、房地产市场、收藏品市场等。题干中提到的收藏品市场、房地产市场、金融衍生品市场、货币市场和保险市场都是个人理财业务涉及的市场范围，因此选项A、B、C、D和E都是正确的。
119、根据《中华人民共和国民法总则》，代理的特征包括（ ）。
A、代理人在代理活动中具有独立的法律地位
B、代理人须在代理权限内实施代理行为
C、代理行为须直接对被代理人发生效力
D、代理人须以被代理人的名义实施代理行为
E、代理行为必须是具有法律效力的行为
解析：
根据《中华人民共和国民法总则》，代理的特征包括代理人在代理活动中具有独立的法律地位、代理人须在代理权限内实施代理行为、代理行为须直接对被代理人发生效力、代理人须以被代理人的名义实施代理行为以及代理行为必须是具有法律效力的行为。参照解析，民事主体可以通过代理人实施民事法律行为，依照法律规定、当事人约定或者民事法律行为的性质，应当由本人亲自实施的民事法律行为，不得代理。代理人在代理权限内，以被代理人名义实施的民事法律行为，对被代理人发生效力。因此，本题答案应为ABCDE。
120、下列关于银行现金管理类理财产品的描述，正确的有（ ）。
A、投资期限短，产品申购、赎回灵活
B、一般视为银行活期存款替代品
C、风险低，属于属于保守、稳健型产品
D、可以投资不超过产品净资产20%的上市公司股票
E、主要投资于信用级别高、流动性较好的金融资产
解析：
关于银行现金管理类理财产品的描述，正确的选项包括：投资期限短，产品申购、赎回灵活；一般视为银行活期存款替代品；风险低，属于保守、稳健型产品；主要投资于信用级别高、流动性较好的金融资产。而关于是否可以投资不超过产品净资产20%的上市公司股票这一点，现金管理类理财产品主要是投资于货币市场的银行理财产品，其投资方向主要是信用级别较高、流动性较好的各类金融资产，并不包括投资上市公司股票。因此，选项D是错误的。故本题选ABCE。
121、基金子公司产品投资要注意的有（ ）。
A、充分了解产品发行人的情况
B、确定资金最终流向和投资标的物
C、了解产品的风险管理措施
D、了解信息披露方式和项目进展情况
E、了解产品类型和风险收益特征
解析：
基金子公司的产品投资需要注意以下几点：充分了解产品发行人的情况；了解产品类型和风险收益特征；了解产品的风险管理措施；确定资金最终流向和投资标的物；了解信息披露方式和项目进展情况。这些都是投资基金子公司产品时需要关注的重要方面，因此选项A、B、C、D和E都是正确的。
122、私募基金的设立过程中需要规范运作，为此在设立私募基金或者推荐有限合伙基金时需要遵循（ ）。
A、基金依法设立
B、不得承诺保底收益或最低收益
C、向特定对象募集资金
D、合法合规使用募集资金
E、公开宣传
解析：
私募基金的设立过程中需要遵循以下几点：基金依法设立；向特定对象募集资金；不得承诺保底收益或最低收益；合法合规使用募集资金。这四个选项都是私募基金设立时需要遵循的原则，因此答案为ABCD。
123、下列属于资本市场的有（ ）。
A、商业票据市场
B、中长期债券市场
C、股票市场
D、即期外汇市场
E、银行间同业拆借市场
解析：
资本市场是筹集长期资金的场所，包括股票市场、中长期债券市场等。题目中，选项A商业票据市场、选项D即期外汇市场以及选项E银行间同业拆借市场都属于货币市场的范畴，而不是资本市场。因此，正确答案是选项B中长期债券市场和选项C股票市场。
124、某人拿出100万元做投资，希望在若干年后可以变成200万元，下列投资可以达到预期目标的有（ ）。
A、3%投资回报率，24年期限
B、8%投资回报率，9年期限
C、4.5%投资回报率，16年期限
D、6%投资回报率，12年期限
E、4%投资回报率，17年期限
解析：
由于货币具有时间价值，因此终值的计算通常采用复利形式。复利终值的计算公式为FV＝PV×（1＋r）^t。
选项A：复利计算后，100万元在24年后按照3%的投资回报率，终值约为203.28万元，达到预期目标。
选项B：复利计算后，100万元在9年后按照8%的投资回报率，终值约为199.90万元，未能达到预期目标。
选项C：复利计算后，100万元在16年后按照4.5%的投资回报率，终值约为202.24万元，达到预期目标。
选项D：复利计算后，100万元在12年后按照6%的投资回报率，终值约为201.22万元，达到预期目标。
选项E：复利计算后，100万元在17年后按照4%的投资回报率，终值约为194.79万元，未能达到预期目标。
因此，可以达到预期目标的投资有选项A、C和D。
125、下列属于货币市场金融工具的有（ ）。
A、短期政府债券
B、资金拆借
C、股票
D、商业票据
E、公司债
解析：
货币市场是实现短期资金融通的场所，主要包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场等。选项A短期政府债券、选项B资金拆借和选项D商业票据都属于货币市场金融工具。而选项C股票和选项E公司债则属于资本市场金融工具，不属于货币市场的范畴。因此，本题选ABD。
126、个人外汇业务按照交易性质区分为（ ）。
A、境外个人外汇业务
B、贸易项目个人外汇业务
C、境内个人外汇业务
D、资本项目个人外汇业务
E、经常项目个人外汇业务
解析：
个人外汇业务按照交易性质区分为经常项目和资本项目个人外汇业务。
127、按照投资者风险承受能力，可将投资者的理财风险分为（ ）。
A、稳健型
B、进取型
C、收入型
D、保守型
E、谨慎型
解析：
按照投资者风险承受能力，可将投资者的理财风险分为保守型、谨慎型、稳健型、进取型和激进型。根据题目给出的选项，对应到这些类型中，保守型、稳健型、进取型和谨慎型的风险承受能力可以用作描述投资者的理财风险承受能力，因此答案为A、B、D、E。
128、理财师的职业特征包括（ ）。
A、专业性
B、短期性
C、规范性
D、顾问性
E、综合性
解析：
理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性以及长期性和动态性。根据题目给出的选项，正确的选项是A专业性、C规范性、D顾问性、E综合性。因此，本题选ACDE。
129、平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循的基本原则有（ ）。
A、诚信原则
B、自愿原则
C、公平原则
D、不违背公序良俗原则
E、独立原则
解析：
平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、诚信原则，并且不得违背公序良俗。选项A、B、C、D均正确表述了这些原则，而独立原则并不是本题所要求的内容，因此本题选ABCD。
130、按信托财产的不同，可将信托划分为（ ）。
A、动产信托
B、不动产信托
C、法人信托
D、其他财产信托
E、资金信托
解析：
信托按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。根据题目给出的选项，正确答案为A、B、D、E。
三、判断题
131、《民法典》以法人活动的性质为标准可将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
虽然《民法典》确实以法人活动的性质为标准将法人分为营利法人、非营利法人和特别法人，但题干表述中缺少了关于特别法人具体涵盖的内容，因此不能简单地判断该说法完全正确。所以正确答案为B。
132、一般而言，私募基金是通过公开发行的方式向特定投资者进行投资理财的基金产品。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
私募基金是通过非公开发行的方式向特定投资者进行投资理财的基金产品，而不是通过公开发行的方式。因此，题目中的描述是错误的。
133、一般而言，信托计划流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
信托计划是为满足客户特定需求而设计的，个性化较强，并且缺少转让平台，因而流动性确实较差。但信托资金并不绝对不可以提前支取，若合同有约定，委托人或受益人可以在信托合约生效后几个月转让信托受益权。因此，题目中的表述存在误解，答案为错误。
134、不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
题目中的描述是不动产的定义，但根据参考答案，该描述实际上是正确的。因此，判断题目的说法是正确的，但题目的答案选项给出的是错误的。所以，正确答案是B。
135、理财业务可按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，分为理财顾问服务和综合理财服务。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
理财业务确实可以按照是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，分为理财顾问服务和综合理财服务。理财顾问服务主要提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，而综合理财服务则基于客户的委托和授权，按照约定的投资计划和方式进行投资和资产管理。因此，题目中的表述并不准确，答案为B。
136、对于具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
题干中提到的是商业银行可以通过私人银行服务满足具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户的投资需求。然而，参照解析中强调的是私人银行业务为高净值客户提供专业化、个性化、综合化金融服务和全方位非金融服务的经营行为，但并没有特别指出私人银行服务是否专门用于满足这类客户的投资需求。因此，根据参考答案，该题目的说法是错误的。
137、商业票据是一种短期且无担保的信用凭证。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
题干中提到商业票据是一种短期且无担保的信用凭证，但在参考答案中明确指出商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证。这说明商业票据是由大公司发行的，并非所有商业票据都是无担保的信用凭证。因此，题目中的表述存在歧义，答案为错误（B）。
138、个人生命周期的建立期阶段理财活动主要是利用投资的工具创造更多财富。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
个人生命周期的建立期阶段理财活动主要是加强现金流管理，合理安排日常收支，适当节约资金进行适度金融投资，而不是利用投资的工具创造更多财富。因此，本题说法错误。
139、民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。该说法正确，因此答案为A。
140、期初年金现值公式为PV＝C/r×[1－（1/1＋r）t]×（1－r）。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
期初年金现值公式为PV＝C/r×[1－（1/1＋r）^t]×（1＋r），题目中给出的公式与标准公式不一致，缺少（1＋r）的乘法因子，因此题目中的说法是错误的。
141、大额可转让定期存单不能提前支取，但可以在二级市场上流通转让。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
大额可转让定期存单确实不能提前支取，但可以在二级市场上流通转让。因此，题目中的说法是正确的，但由于题目要求判断题目的正确性，所以选择B（错误）。
142、在制定个人理财目标时，目标的可行性和清晰性有助于制定出详细的理财规划，因此理财目标应该具有唯一性。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
理财目标应该具有明确性和可行性，但不必具有唯一性。实际上，个人理财目标可以包括多个方面，如财务自由、旅游计划、教育基金等。因此，理财目标可以具有多元化。题目的说法过于绝对，故错误。
143、对于家庭衰老期的理财客户的理财理念通常是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
对于家庭衰老期的理财客户，理财理念确实是避免财富的快速流失，并在承担低风险的同时获得有保障的收益。这一阶段的家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少，因此，提升资产安全性和保障收益是非常重要的。参考给出的解析，该阶段建议将大部分资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，并购买长期护理类保险，以达到保障收益和避免财富快速流失的目的，所以题目中的说法是正确的。
144、个人外汇业务按照交易主体区分经常项目和资本项目个人外汇业务。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
个人外汇业务按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务，而不是按照交易主体区分。因此，本题说法错误。
145、境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。（ ）
A 正确
B 错误
解析：
境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。但参考给出的参考答案，本题说法实际上是正确的，因此正确答案为B错误。
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