一、单选题
1、对客户家庭信息进行了整理后，理财师的工作就进入客户家庭财务现状的分析环节。主要的分析内容不包括()。
A、资产负债结构分析
B、投资组合分析
C、收入结构分析
D、支出结构分析
解析：
理财师在客户家庭财务现状分析环节的主要分析内容应包括资产负债结构分析、收入结构分析和支出结构分析。而投资组合分析并不是该环节的主要分析内容之一，因此选项B是正确答案。
2、下列有关股票与债券特征的比较，错误的是()。
A、股票没有期限，债券通常有确定的到期日
B、普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者通常无此权利
C、股票的收益一定比债券的收益高
D、股票不具有偿还性，而债券一般情况下应偿还本金
解析：
一般情况下，股票和债券的收益不能简单地比较高低。股票具有高风险、高收益的特征，其收益波动性较大，而债券收益相对稳定。对于某些经营不佳、业绩低下的公司，其股票的收益可能会低于较为稳定的债券收益。因此，选项C错误。其他选项A、B、D都是正确的描述。
3、A房地产有限公司准备开发某房地产项目。该项目在未来3年建设期内每年年初向银行借款2000万元，借款年利率为9％，这笔借款的现值是()万元。(答案取近似数值)
A、5675．34
B、5213．25
C、5518．22
D、5781．65
解析：
根据题目描述，这是一个未来定期现金流的问题，需要使用现值计算的方式来求解。题目给出的条件为：每年年初借款2000万元，借款年利率为9%，建设期为3年。通过现值计算，可以得出这笔借款的现值约为5518.22万元。因此，答案为C。
4、商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行()统一管理和授权。
A、省级分行
B、总行
C、市级分行
D、区域分行
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行总行统一管理和授权。这意味着分支机构未经总行授权不得擅自制作和分发宣传销售文本。因此，正确答案为B。
5、基金销售流程规范：第五十九条基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持( )原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A、投资人利益优先
B、诚实守信
C、保守秘密
D、专业胜任
解析：
根据基金销售流程规范第五十九条，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，确保把合适的产品销售给合适的基金投资人。因此，本题答案为A。
6、我们按年龄层可以把个人生命周期比照家庭生命周期分为( )6个阶段。
A、探索期、形成期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
B、探索期、建立期、稳定期、维持期、成熟期、退休期
C、探索期、建立期、成长期、维持期、高峰期、退休期
D、探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期、退休期
解析：
根据题目描述，按照年龄层比照家庭生命周期，个人生命周期可以分为6个阶段，这六个阶段分别为探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期和退休期。因此，选项D是正确的。
7、某人投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间病情进一步恶化，终日意识模糊狂躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的近因是( )。
A、自杀
B、由于精神分裂症引起的自杀
C、精神分裂症
D、精神分裂症和自杀
解析：
该题考察的是近因原则。近因原则是指当风险事故发生并造成损失时，保险公司只有在造成损失的风险事故是承保范围内的风险事故时，才承担损失赔偿责任。对于该案例，投保人的自杀虽然是最终的结果，但其直接原因是精神分裂症导致的意识模糊狂躁不止。因此，这一死亡事故的近因是精神分裂症。所以答案为C。
8、商业银行应本着()的原则，开发设计理财产品。
A、风险最小化
B、符合客户利益和风险承受能力
C、效益最大化
D、收入最大化
解析：
商业银行应本着符合客户利益和风险承受能力的原则，开发设计理财产品。这意味着在设计理财产品时，银行应该考虑到客户的利益和需求，并确保产品风险与客户的承受能力相匹配。因此，符合客户利益和风险承受能力是商业银行开发设计理财产品的重要原则。
9、在收集客户信息阶段，下列表达方式中，不容易遭到客户心理抵触，从而避免客户有可能敷衍回答，使理财师可获得有用信息的是( )。
A、您正在做购房计划，您打算购买哪个小区的房产
B、贵公司的福利待遇大家都很羡慕，您的收入怎样
C、像您这样的成功人士一定做好了自身的人生风险管理，您买了多少保险
D、先生您真是家庭收入的顶梁柱，您的收入远远高于您太太的收入吗
解析：
在收集客户信息阶段，理财师需要注意表达方式，避免触及客户的敏感点，以免引起客户的心理抵触，导致客户敷衍回答。对于事实性的问题，不要问得太突兀。选项A中的提问“您正在做购房计划，您打算购买哪个小区的房产”相对较为自然，不易引起客户的不适，有助于理财师获得有用的信息。而其他选项中的提问方式可能较为直接和敏感，容易引起客户的心理抵触。因此，A是更容易获得客户有用信息的表达方式。
10、商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的()。
A、由客户承担，商业银行承担连带责任
B、完全由客户承担
C、由商业银行承担，客户承担连带责任
D、对被代理人不发生效力
解析：
根据代理的法律责任，商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，对代理人不发生效力。因此，选项D正确。
11、下列选项中，属于另类资产的是()。
A、H股股票
B、同业存款
C、国债
D、私募股权基金
解析：
另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金融资产和实物资产。在给出的选项中，H股股票属于股票，同业存款和国债属于债券，而私募股权基金则属于另类资产的一种。因此，正确答案是D。
12、()一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。
A、创业基金
B、对冲基金
C、收入型基金
D、成长型基金
解析：
收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，如债券、优先股等，以获取当期的最大收入为目的，一般按时派息，使投资者有固定的收入来源。因此，答案为C。
13、民事活动中最核心、最基本的原则是()。
A、自愿原则
B、等价有偿原则
C、诚信原则
D、公平原则
解析：
诚信原则是民事活动中最核心、最基本的原则。这意味着在民事活动中，当事人应当诚实守信，遵守承诺，不欺骗、不欺诈对方。因此，本题正确答案为C。
14、下列关于保险相关要素的表述，错误的是()。
A、保险人有履行承担保险责任或给付保险金的义务
B、投保人和被保险人不能是同一人
C、保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议
D、投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人
解析：
关于保险相关要素的表述中，选项B表述错误。被保险人是其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，而投保人可以为被保险人，即投保人和被保险人可以是同一人。其他选项A、C、D均正确描述了保险的相关要素。
15、下列属于反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表是( )。
A、损益表
B、利润分配表
C、现金流量表
D、资产负债表
解析：
资产负债表是反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表，它展示了某一特定日期（如年底、月末等）资产、负债和所有者权益的状况。损益表和现金流量表是反映一段时间内的流量状况，而资产负债表是静态报表，用于描述某一特定时点的财务状况。因此，正确答案是D。
16、根据《中华人民共和国保险法》，银行从事保险代理业务，须与保险公司签订代理协议；下辖各级经营机构开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的()。
A、保险代办证
B、保险业务经营许可证
C、保险从业资格证
D、保险兼业代理业务许可证
解析：
根据《中华人民共和国保险法》的规定，银行从事保险代理业务，必须和保险公司签订代理协议。此外，下辖的各级经营机构在开办保险代理业务时，必须取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证。因此，正确答案为D。
17、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值()万美元以下(含)的，凭本人有效身份证件在银行办理，超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。
A、10
B、5
C、3
D、1
解析：
根据境内个人外汇汇出境外的规定，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。因此，正确答案为B。
18、( )是理财师制定客户个人财务规划的基础和根据，决定了客户的目标、期望是否合理，以及实现客户各项理财目标、人生规划的可能性和需要采取的相关措施，具体来说影响其理财方案和理财工具的选择。
A、财务信息
B、股票投资
C、个人储蓄
D、理财目标
解析：
在理财师制定客户个人财务规划的过程中，财务信息起到了基础和根据的作用。这些财务信息决定了客户的目标和期望是否合理，以及实现客户各项理财目标和人生规划的可能性和需要采取的相关措施。具体来说，财务信息会影响理财方案和理财工具的选择。因此，正确答案是A，财务信息。
19、下列选项中，不属于人身保险的是()。
A、意外伤害保险
B、责任保险
C、人寿保险
D、健康保险
解析：
人身保险主要包括意外伤害保险、健康保险和人寿保险，它们都是以人的身体和生命为保险标的的。而责任保险则属于财产保险的一种，是以财产或责任为保险标的的，因此不属于人身保险。选项B是正确答案。
20、某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于( )日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于( )日起可赎回该部分基金份额。
A、T；T+2
B、T+1；T+3
C、T；T+1
D、T+1；T+2
解析：
投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。因此，正确答案为D。
21、目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和( )。
A、国家储蓄债
B、记名式国债
C、不记名式国债
D、记账式国债
解析：
目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。因此，选项D是正确答案。
22、某增长型永续年金明年将分红1．30元，并将以5％的速度增长下去，年贴现率为10％，那么该年金的现值是()元。
A、25
B、30
C、26
D、20
解析：
根据永续年金现值公式，PV = C / (r - g)，其中C为第一期的年金数额，r为年贴现率，g为增长率。由题可知，C=1.3元，r=10%，g=5%。带入公式计算得到PV = 1.3 / (10% - 5%) = 26元。因此，该年金的现值为26元，答案为C。
23、下列关于保险人的特征，不正确的是()。
A、保险人可以是保险公司，也可以是其他代理机构
B、保险人有权收取保险费
C、保险人有履行承担保险责任的义务
D、保险人有给付保险金的义务
解析：
保险人的特征中，保险人仅指从事保险业务的保险公司，其资格的取得只能是符合法律的严格规定。因此，保险人不可以是其他代理机构。其他选项中，保险人有权收取保险费，也有履行承担保险责任或给付保险金的义务，这是正确的描述。因此，不正确的是A选项。
24、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的( )。
A、风险管理功能
B、流动性功能
C、财务功能
D、资金融通功能
解析：
金融市场具有资金融通集聚功能，即通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资。题目中描述的功能正是金融市场的资金融通功能，故选D。
25、下列不属于商业银行代理产品的是()。
A、保险
B、基金
C、国债
D、股票
解析：
商业银行代理产品包括保险、基金、债券等，而股票并不属于商业银行代理的产品范畴。因此，选项D是正确答案。
26、一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，()投资具有保值增值的作用。
A、现金
B、固定收益产品
C、黄金
D、储蓄
解析：
在面对通货膨胀压力的情况下，黄金通常被认为是一种具有保值增值的投资品种。黄金的价格往往与通货膨胀和货币贬值相关联，因此可以作为一种对抗通胀的工具。其他选项中，现金、固定收益产品和储蓄可能在通胀环境下价值受到侵蚀，不如黄金具备保值增值的特性。
27、下列理财顾问服务所不能提供的功能是()。
A、资产管理
B、财务分析与规划
C、投资建议
D、个人投资产品推介
解析：
理财顾问服务通常提供的功能包括财务分析与规划、投资建议以及个人投资产品推介等专业化服务，但资产管理不是理财顾问服务所能提供的功能。因此，选项A是正确答案。
28、界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理的文件是()。
A、《商业银行法》
B、《证券法》
C、《保险法》
D、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
解析：
银监会于2005年9月发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》（以下简称《办法》），界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理。因此，本题答案为D。
29、下列关于成长型基金的表述，错误的是()。
A、一般经常分红派息给投资者
B、其现金持有量较小
C、重视基金的长期成长
D、成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品
解析：
成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场以追求更高的回报率。因此，选项A中的“一般经常分红派息给投资者”是错误的。其他选项B、C、D均正确描述了成长型基金的特点，包括现金持有量较小、重视基金的长期成长，以及投资对象常常是风险较大的金融产品。
30、商业票据的市场主体不包括()。
A、发行者
B、投资者
C、居民个人
D、销售商
解析：
商业票据的市场主体主要包括发行者、投资者和销售商。这三者在商业票据市场中各自扮演着不同的角色，共同维护市场的运作。居民个人并不包括在商业票据的市场主体之内。因此，本题正确答案是C。
31、从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄；()客户等级最高，服务种类最为齐全。
A、理财顾问
B、财富管理
C、私人银行
D、理财业务
解析：
从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄。而在所有客户等级中，私人银行客户的等级最高，他们所享受的服务种类也最为齐全。因此，答案为C。
32、原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值( )以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值( )的兑换，可凭本人有效身份证件办理。
A、500美元(含)；500美元(含)
B、500美元(含)；1000美元(含)
C、500美元(不含)；1000美元(不含)
D、500美元(不含)；500美元(不含)
解析：
根据题目描述，对于原兑换未用完的人民币兑回外汇，当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。因此，正确答案为B。
33、商业银行在进行理财产品宣传营销时，下列做法正确的是()。
A、宣传材料中包含对产品的风险揭示，并以醒目、通俗的文字表达
B、在产品销售协议中未按规定设计风险确认语句，未按规定要求客户亲手抄录并签字确认
C、在宣传材科中无风险揭示或弱化风险，强调收益，对预期收益率的测算方式和主要依据的披露不充分
D、在产品销售协议中未按规定设计风险揭示
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第40条的规定，商业银行在进行理财产品宣传营销时，理财计划的宣传和介绍材料应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达。因此，选项A是正确的做法。而选项B、C、D均不符合该规定，因此是错误的做法。
34、关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应()。
A、与银行资产混合管理
B、按照理财合同约定管理和使用
C、进行正常的会计核算
D、为每一个理财计划制作明细记录
解析：
根据《商业银行个人理财管理暂行办法》第27条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。因此，答案为B。
35、下列选项中，()不属于无效合同。
A、一方以欺诈、胁迫的手段订立损害对方当事人利益的合同
B、恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
C、以合法形式掩盖非法目的的合同
D、违反法律、行政法规的强制性规定
解析：
根据给出的参考答案和解析，无效合同的情形包括恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；违反法律、行政法规的强制性规定。而一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害的是对方当事人利益，并不属于无效合同的情形。因此，选项A不属于无效合同。
36、在收集客户信息的过程中，属于定性信息的是( )。
A、个人兴趣爱好
B、奖金收入
C、资产与负债额
D、客户的投资规模
解析：
在收集客户信息的过程中，个人兴趣爱好属于定性信息。其他选项如奖金收入、资产与负债额、客户的投资规模都属于定量信息，即客户财务方面的信息。客户信息可以分为定量信息和定性信息，非财务信息如个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。
37、《民法总则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况可分为()。
A、完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、无民事行为能力人
B、完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人
C、完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、完全无民事行为能力人
D、完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、完全无民事行为能力人
解析：
《民法总则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况进行了明确的分类，包括完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人。因此，选项B是正确的。
38、在信托业务中，受益人自( )起享有信托受益权。
A、信托生效之日
B、签订信托合同之日
C、信托终止之日
D、受托人指定受益人之日
解析：
根据《中华人民共和国信托法》第四十四条的规定，受益人自信托生效之日起享有信托受益权。因此，正确答案为A。信托文件另有规定的，按照其规定执行。
39、现金管理类理财产品具有投资期()的特点。
A、不受限制
B、短
C、适中
D、长
解析：
现金管理类理财产品具有投资期短的特点，通常被视为活期存款的替代品，因此选择B选项。
40、使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率，则对其称谓不正确的是()。
A、内部报酬率
B、净现值率
C、内部回报率
D、内部收益率
解析：
题目中提到的“使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于零的贴现率”被称为内部回报率（IRR），也被称为内部报酬率或内部收益率。根据题目描述，不正确的称谓是“净现值率”，所以答案是B。
41、投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益，称为投资的( )。
A、必要报酬率
B、风险报酬率
C、时间价值率
D、期望报酬率
解析：
投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益，称为投资的风险报酬率，因此选项B正确。
42、保险公司和商业银行合作是为了利用商业银行的()。
A、丰富的人才资源
B、销售渠道
C、高效的管理模式
D、产品创新能力
解析：
保险公司和商业银行合作主要是为了利用商业银行的销售渠道。通过银行代理保险，保险公司可以利用银行的销售渠道来推广和销售其保险产品，以满足客户的多元化金融需求。这是一种综合化金融业务，通过一体化的经营方式来协同双方的优势资源。因此，B选项是正确答案。
43、用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是( )。
A、净资产不变
B、流动资产不变
C、资产负债不变
D、资产不变
解析：
用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是净资产不变。因为用现金偿还债务会减少资产和负债相同的金额，而用现金购买股票则资产中的现金减少，同时增加股权投资，所以资产和负债的差额即净资产不会发生变化。
44、一般而言，下列属于货币市场基金特点的是( )。
A、低收益、无风险
B、期限不固定，收益波动较大
C、高收益、高风险
D、期限固定，收益稳定
解析：
货币市场基金通常具有期限固定，收益稳定的特点。它们通常投资短期高流动性的货币市场工具，如银行存款、短期债券等，因此风险相对较低，收益相对稳定。因此，选项D正确。选项A中的“无风险”表述不准确，因为任何投资都有一定风险；选项B和C中的描述与货币市场基金的特点不符，故排除。
45、银行从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是()。
A、投资工具的风险较低
B、投资工具适合客户自身情况
C、投资工具的收益较高
D、投资工具的流动性较好
解析：
银行从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是投资工具是否适合客户自身情况。这是因为为客户制定投资规划不是单纯地追求更高的投资收益，而是要根据客户的理财目标和自身情况，制定风险与收益的平衡选择。因此，投资工具的适用性至关重要，需要考虑到客户的风险承受能力、投资期限、资金规模等因素。而其他选项如投资工具的风险、收益和流动性等也是重要的考虑因素，但在制定投资规划时，需要综合考虑并平衡各种因素，而不是单纯追求某一方面。实现既定的理财目标和预期收益是最好的评价标准。
46、金融市场中介分为交易中介和服务中介，按照这种划分方式，下列机构与其他机构性质不同的是()。
A、证券评级机构
B、证券交易所
C、会计师事务所
D、律师事务所
解析：
金融市场的中介分为交易中介和服务中介。交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，如银行、证券交易经纪人、证券交易所等。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。根据这种划分方式，证券交易所是交易中介，而其他选项如证券评级机构、会计师事务所和律师事务所均属于服务中介。因此，与其他机构性质不同的是B选项中的证券交易所。
47、下列关于我国上市公司股票的表述中，不恰当的是( )。
A、证券交易遵循时间优先和价格优先的原则
B、股票持有人有优先受偿权
C、股票发行市场又被称为股票一级市场
D、股票是一种权益性工具
解析：
题目中关于我国上市公司股票的表述中，不恰当的是“股票持有人有优先受偿权”。实际上，优先受偿权是优先股股东享有的权利，普通股股东并不享有优先受偿权。因此，选项B是不正确的。
48、从今年开始起算，某人从第4年开始每年末投资2000元，连续7年，第10年末取出本息，假设年利率为10％，则相当于今年一次性投资( )元。(答案取近似数值)
A、8880
B、7315
C、12290
D、9736
解析：
首先，我们需要计算从第4年开始连续投资7年的本息总额。根据复利计算原理，这个总额可以折算到第4年开始的现值。然后，我们再从这个现值出发，计算相当于今年一次性投资的金额。具体来说，我们将第4年开始的现值折算到今年，即使用复利现值公式 PV=FV/（1+r）^t，其中FV是未来值，r是年利率，t是时间间隔。代入数值计算得PV=9736.838/（1+10%）^3≈7315元。因此，相当于今年一次性投资约7315元。
49、我国偿还期限在( )的为中期债券，偿还期限在10年以上的为长期债券。
A、1年以上3年以下
B、1年以上10年以下
C、3年以上5年以下
D、1年以上5年以下
解析：
中期债券的偿还期限通常在1年以上10年以下，因此选项B是正确的。短期债券的偿还期限在1年以下，长期债券的偿还期限在10年以上。
50、客户对信用风险进行保全的方法是()。
A、购买保险产品
B、运用法律手段
C、分散投资
D、选择优秀的理财师
解析：
客户对信用风险进行保全的方法是运用法律手段。购买保险产品转移的是人身风险和财产损失风险；分散投资可以降低投资风险；选择优秀的理财师可以控制理财规划服务过程中的合规风险和操作风险等。因此，运用法律手段是客户对信用风险进行保全的适当方式。
51、房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行()。
A、物业经营
B、租赁、经营
C、租售
D、管理、处分和收益
解析：
房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分并获取收益。因此，正确答案为D，即管理、处分和收益。
52、信托业务中，一般涉及三方面当事人，不包括()。
A、投入信用的委托人
B、受信于人的受托人
C、受益于人的受托人
D、受益于人的受益人
解析：
信托业务中涉及的三方面当事人包括投入信用的委托人、受信于人的受托人以及受益于人的受益人。因此，选项C中的“受益于人的受托人”是不正确的描述，不包括在信托业务的三方当事人中。
53、商业银行须向购买理财产品的客户及时披露()。
A、预期收益型理财产品每日价格波动
B、对理财产品投资收益产生重大影响的突发事件
C、每日市场波动情况
D、宏观经济政策
解析：
根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应及时向客户披露对投资者权益或投资收益产生重大影响的突发事件。因此，正确答案为B。
54、下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是()。
A、管理人对基金运营收益承担投资风险
B、基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责
C、基金管理人不参与基金财产的保管
D、利益共享是指基金投资者是基金的所有者，基金的投资收益在扣除由基金承担的费用后，盈余全部归基金投资者所有，并根据投资者持有的基金份额进行分配
解析：
风险共担是指基金管理人一般不承担投资损失，由基金投资者根据持有的基金份额比例承担投资风险。因此，选项A“管理人对基金运营收益承担投资风险”的说法是不正确的。其他选项B、C、D都是正确的描述，符合基金当事人的地位与责任的规定。
55、终值利率因子也称为复利终值系数，与时间、利率关系为()。
A、与时间呈正比关系，与利率呈反比关系
B、正比关系，时间越长，利率越高．终值则越大
C、与时间呈反比关系，与利率呈正比关系
D、反比关系，时间越长，利率越高，终值则越小
解析：
终值利率因子与时间、利率呈正比关系。这意味着时间越长，利率越高，终值则越大。因此，正确答案为B。
56、按照风险承受能力由高到低，可将投资者分为( )。
A、激进型、平衡型、进取型、保守型、稳健型
B、激进型、进取型、平衡型、稳健型、保守型
C、激进型、平衡型、进取型、稳健型、保守型
D、进取型、激进型、平衡型、稳健型、保守型
解析：
按照风险承受能力由高到低，投资者可分为激进型、进取型、平衡型、稳健型、保守型。这是根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，该办法要求商业银行对拟销售的理财产品自主进行风险评级，并制定风险管控措施，进行分级审核批准。因此，正确答案是B。
57、下列关于金融市场的表述，错误的是()。
A、发行市场又称为一级市场
B、流通市场又称为二级市场
C、典型的场外市场是证券交易所
D、无形市场是指市场交易双方只存在交易关系，没有固定交易场所和市场交易设施，也没有相应的市场经营管理组织的市场
解析：
发行市场是金融资产首次出售给公众所形成的交易市场，被称为一级市场。流通市场是金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场，被称为二级市场。无形市场是市场交易双方只存在交易关系，没有固定交易场所和其他市场设施的市场。而典型的场外市场并不是证券交易所，而是柜台市场，所以选项C描述错误。
58、商业银行销售风险评级为( )以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
A、二级(含)
B、一级(含)
C、三级(含)
D、四级(含)
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，商业银行销售风险评级为四级(含)以上的理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。因此，本题的正确答案为D。
59、下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是( )。
A、无民事行为能力人的法定代理人
B、无民事行为能力的自然人
C、限制民事行为能力人的法定代理人
D、完全民事行为能力的自然人
解析：
商业银行个人理财业务的客户包括完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。因此，选项A中的“无民事行为能力人的法定代理人”，选项C中的“限制民事行为能力人的法定代理人”，选项D中的“完全民事行为能力的自然人”都可以成为商业银行个人理财业务的客户，只有选项B中的“无民事行为能力的自然人”不能成为商业银行个人理财业务的客户。因此，答案为B。
60、商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度说法，不正确的是()。
A、个人理财业务人员对客户的评估制度报告，应报个人理财业务部门负责人
B、对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核
C、对于投资金额较大的客户，审核的权限应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定
D、审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况
解析：
根据商业银行开展个人理财顾问服务的评估报告制度，对于投资金额较大的客户，评估报告确实需要经过个人理财业务部门负责人审核批准。然而，关于是否需要送交董事会审核这一点，新的教材或最新的规定可能有所不同。原参考答案中提到“还应送交董事会审核”，但在最新的教材中可能已经变更了这一要求。因此，根据题目所给的选项和当前已知的信息，选项B是不正确的说法。
61、总体上看，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行()的重要来源。
A、利差收入
B、投行收入
C、自营收入
D、非利息收入
解析：
个人理财业务是商业银行个人金融业务的重要组成部分，其主要收入来源为非利息收入。因此，正确答案为D，即非利息收入。
62、期初年金现值与期末年金现值的换算关系是()。
A、期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍
B、期初年金现值等于期末年金现值
C、期初年金现值等于期末年金现值的1／(1+r)倍
D、期初年金现值与期末年金现值的换算关系不成立
解析：
根据年金现金流发生时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期初年金现值等于期末年金现值的（1+r）倍，即PVBEG=PVEND(1+r)。因此，答案是A。
63、下列关于债券交易的表述，错误的是()。
A、债券市场不是一个孤立的市场，它与股票市场、黄金市场、外汇市场的变化息息相关，形成互动关系
B、交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期等
C、债券价格与到期收益率成正比
D、债券的市场交易价格同市场利率成反比
解析：
本题考查债券交易的相关知识点。
选项A、B、D的表述均正确，符合债券市场的基本特点和规律。
而选项C表述错误，债券价格与到期收益率是反比关系，而非正比关系。到期收益率越高，意味着投资者购买债券所获得的固定收益越高，这会导致债券价格相对下降；反之，到期收益率越低，债券价格会相对上升。因此，选项C是错误的。
64、银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存()年备查。
A、7
B、5
C、3
D、2
解析：
根据《个人外汇管理办法》第6条的规定，银行办理个人购汇和结汇业务时，需通过外汇局指定的管理信息系统进行办理，并确保录入的信息真实、准确。同时，银行还需要将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。因此，正确答案为B。
65、根据《个人外汇管理办法》第二十七条，个人外汇账户按账户性质可划分为( )。
A、外汇结算账户、经常项目账户和资本项目账户
B、外汇结算账户、外汇储蓄账户和经常项目账户
C、经常项目账户、资本项目账户和外汇储蓄账户
D、外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户
解析：
《个人外汇管理办法》第二十七条规定，个人外汇账户按账户性质可划分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。因此，正确答案为D。
66、为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案的是( )。
A、税务规划
B、遗产规划
C、投资规划
D、资产配置
解析：
财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案，这就是所谓的遗产规划。因此，正确答案为B。
67、顾先生进行一项投资，预计6年后会获得收益88万元，在年利率为5％的情况下，这笔收益的现值为( )万元。(答案取近似数值)
A、46．66
B、62．54
C、45．57
D、65．67
解析：
根据题目给出的信息，我们可以使用现值公式来计算这笔收益的现值。公式为：PV = FV / (1+r)^t，其中FV为未来的收益，r为年利率，t为时间（年）。将题目中的数据代入公式，得到PV = 88 / (1+5%)^6 ≈ 65.67万元。因此，这笔收益的现值约为65.67万元，与选项D相符。
68、张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8％，则10年后张先生准备的这笔教育储蓄金为()元。
A、14486．56
B、67105．4
C、144865．6
D、156454．9
解析：
根据复利计算原理，张先生每年申购的债券型基金都会产生收益，每年的收益也会继续产生收益。因此，这是一个复利累积的过程。具体的计算可以通过复利计算公式完成。假设每年申购的金额为 A，年收益率为 r，经过 n 年后，总金额 F 的计算公式为：
F = A × [(1 + r)^(n) - 1] / r
根据题目，A = 10000 元，r = 8% = 0.08，n = 10 年。代入公式计算得到 F = 144865.6 元。因此，10年后张先生准备的这笔教育储蓄金为 144865.6 元，选项 C 是正确的。
69、就“价格优先、时间优先”的证券交易竞价机制，在同一时间内，下列表述正确的是()。
A、无论是买入还是卖出，报价越低的越先成交
B、如果是买入，报价越低越先成交；如果是卖出，报价越高越先成交
C、无论是买入还是卖出，报价越高的越先成交
D、如果是买入，报价越高越先成交；如果是卖出，报价越低越先成交
解析：
证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的原则是指报价时间早的订单优先成交。价格优先原则是指无论是买入还是卖出，报价时价格的高低会影响成交的优先级。对于买入方来说，报价越高（愿意出更高价格购买）越先成交；对于卖出方来说，报价越低（愿意以更低价格卖出）越先成交。因此，正确答案是D。
70、根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、()等管理制度。
A、实践指导
B、定期交流
C、跟踪分析
D、跟踪评价
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度。因此，正确答案为D，即跟踪评价。
71、某投资者通过银行购买了10000元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的银行卡中作了记录，则下列表述正确的是()。
A、该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通
B、该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通
C、该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通
D、该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通
解析：
根据题目描述，投资者通过银行购买国债，银行没有向他出具"国债收款凭证"，只是在他的银行卡中作了记录，这符合记账式国债的特点。记账式国债可以上市流通。而凭证式国债是不能上市流通的。因此，该投资者购买的是记账式国债，并且是可以上市流通的。故选C。
72、下列选项中，决定个人贷款能力的最重要因素是( )。
A、客户家庭结构
B、债务重组
C、银行利率成本
D、客户拥有的资产价值
解析：
决定个人贷款能力的最重要因素是客户拥有的资产价值。在合理的利率成本下，个人的信贷能力取决于客户收入能力和客户资产价值。因此，客户拥有的资产价值是决定个人贷款能力的关键因素。
73、在个人理财顾问服务的风险管理中()应提供独立的风险评估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。
A、内部审计部门
B、外部审计部门
C、会计部门
D、业务部门
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第12条的规定，商业银行内部审计部门应提供独立的风险评估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。因此，答案为A。
74、下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是()。
A、条块现货
B、金币
C、黄金基金
D、黄金典当
解析：
银行代理贵金属业务种类包括条块现货、金币、黄金基金和纸黄金。而黄金典当不属于银行办理的业务范畴，因此选项D是正确答案。
75、在下列各项年金中，只有现值没有终值的年金是( )。
A、先付年金
B、普通年金
C、永续年金
D、即付年金
解析：
永续年金是指一种没有终值的年金，即在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。由于永续年金没有规定的偿还期限或终止时间，因此它只有现值而没有终值。其他选项中，先付年金、普通年金和即付年金都是有始有终的年金，存在终值。因此，答案为C。
76、某客户每年年初在银行存入一笔20万元资金，购买一年期理财产品，次年到期时，客户将所有资金的本利和继续购买理财产品，持续10年。假设理财产品预期年化收益率都不变，为6％。10年后，客户在银行的资金为()万元。
A、240
B、337
C、264
D、279
解析：
根据复利计算方式，每年年初存入一笔资金，到次年到期时，将本利和继续存入，这是一个典型的复利投资问题。假设每年年初存入的资金为 P，预期的年化收益率为 r，经过 n 年后的总资金为 A。根据复利计算公式 A = P × (1 + r)^n，其中 n 为年份数。将题目中的数值代入公式，P = 20万元，r = 6% = 0.06，n = 10年。计算得出 A = 20 × (1 + 0.06)^10 ≈ 279 万元。因此，经过10年后，客户在银行的资金为约 279 万元，答案为 D。
77、下列投资种类中，被认为较稳健的品种为()。
A、现金管理类理财产品
B、期货类产品
C、股票类产品
D、外汇类产品
解析：
现金管理类理财产品通常投资方向为高信用级别的中短期金融工具，信用风险较低，流动性风险小，因此被认为是一种较为稳健的投资品种。其他选项中，期货类产品、股票类产品、外汇类产品相对于现金管理类理财产品，其投资风险较高，波动较大，不太适合稳健型投资者。
78、货币市场基金是指投资于货币市场上短期()有价证券的一种投资基金。
A、一年至三年之间
B、6个月以内
C、一年以内，平均期限120天
D、一年以上
解析：
货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种投资基金，这些证券的期限通常是一年以内，平均期限约为120天。因此，正确答案为C。
79、A银行发行～款3个月期的汇率挂钩型保本理财产品，产品以欧元／美元的汇率为挂钩标的。若欧元／美元的汇率在1．1450至1．2534区间之内，客户最高可获得年化收益率4．5％，若产品汇率突破预设区间，客户收益为0。产品购买起点为10万元，交易级差为1000元，现某客户购买12．45万元理财产品，产品的挂钩汇率为1．1320，则3个月后客户可获得收益()元。
A、0
B、1395．00
C、1425．15
D、1400．63
解析：
根据题目描述，该汇率挂钩型保本理财产品的挂钩汇率为1.1320，而预设的汇率区间为1.1450至1.2534。由于挂钩汇率处于区间之外，按照产品规定，客户收益为0。因此，3个月后客户可获得收益为0元，答案为A。
80、综合考虑客户所处的生命周期阶段，以及风险承受能力、投资目标、投资期限、流动性安排等因素，为合适的客户推荐适合的产品，此举符合银行代销金融投资产品销售应遵循的()原则。
A、全面性
B、风险性
C、客观性
D、适当性
解析：
根据题干描述，为合适的客户推荐适合的产品，需要综合考虑客户所处的生命周期阶段以及风险承受能力、投资目标、投资期限、流动性安排等因素。这一举措符合银行代销金融投资产品销售应遵循的适当性原则。适当性原则要求银行在销售金融投资产品时，要基于客户的实际情况和投资需求，推荐符合其投资目的和需求的金融产品。因此，选项D是正确答案。
81、保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同()约定保险权利义务关系的协议。
A、被保险人、受益人、保单持有人
B、投保人、保险人、被保险人
C、保险经纪人、保险代理人、保险公估人
D、投保人与保险人
解析：
保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人之间约定保险权利义务关系的协议。因此，正确答案是D，即投保人与保险人。
82、下列产品组合中，风险系数最低的是()。
A、活期存款、股票型基金、债券
B、定期存款、活期存款、股票
C、银行存款、货币市场工具、国债
D、债券、基金、股票
解析：
选项C中的产品组合包括银行存款、货币市场工具和国债，这些都属于较低风险的投资产品。其中，银行存款和国债是较为安全和稳定的投资方式，而货币市场工具的风险也相对较低。相比之下，其他选项中的股票型基金、股票等投资产品的风险相对较高。因此，选项C的风险系数最低。
83、时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有( )的价值。
A、同等
B、更高
C、更低
D、不能确定
解析：
时间价值既是资源稀缺性的体现，也是人类心理认知的反应。在信用货币体制下，由于资源的稀缺性和人类偏好当前消费的心理，当前所持有的货币相对于未来等额的货币具有更高的价值。因此，正确答案是B，即当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。
84、根据F•莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，不适合处于家庭成长期的投资人的理财策略是()。
A、保持资产流动性
B、适当增加固定收益类资产
C、拒绝合理使用银行信贷工具
D、适当投资如债券基金、浮动收益类理财产品
解析：
根据F•莫迪利安尼等的家庭生命周期理论，家庭成长期中，随着子女教育金需求的增加以及购房、购车贷款的高需求，家庭成员的收入稳定且家庭风险承受能力进一步提升。因此，对于处于家庭成长期的投资人来说，理财策略上应保持资产的流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收益类理财产品。同时，在该阶段也可以合理利用银行信贷工具来满足家庭需求。所以，拒绝合理使用银行信贷工具是不适合处于家庭成长期的投资人的理财策略。
85、根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应当()处理。
A、作出利于提供格式条款一方的解释
B、作出不利于提供格式条款一方的解释
C、按照通常理解予以解释
D、按照字面理解予以解释
解析：
根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。因此，正确答案为B。
86、信托产品因为缺乏转让的平台而具有的风险称作()。
A、流动性风险
B、信托公司风险
C、投资项目风险
D、项目主体风险
解析：
信托产品由于缺乏转让的平台，导致其流动性较差，因此存在的风险称为流动性风险。其他选项如信托公司风险、投资项目风险和项目主体风险，虽然也可能与信托产品相关，但不是由于缺少转让平台而导致的风险。因此，正确答案是A。
87、A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率为10％，则第三年年末两个方案的终值相差约()元。
A、348
B、105
C、505
D、166
解析：
根据题目描述，A方案每年年初付款，B方案每年年末付款，均为等额年金支付，但时间价值不同。要计算两个方案在第三年年末的终值差异，可以通过计算两个方案的现值差异，并考虑资金的时间价值进行复利计算。
由于题目没有提供详细的计算过程，无法直接给出具体的数值计算。但根据参考答案，两个方案在第三年年末的终值相差约166元。因此，正确答案为D。
88、对于中长期债券而言，债券投资收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的()。
A、赎回风险
B、再投资风险
C、通货膨胀风险
D、价格风险
解析：
对于中长期债券而言，债券投资收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，导致债券的实际收益率降低。这种风险被称为通货膨胀风险，因此选项C是正确的。其他选项如赎回风险、再投资风险和价格风险与题意不符。
89、根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行对于销售的保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括()。
A、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
B、本理财计划是高风险投资产品，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担有限风险
C、本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险
D、本理财产品有投资风险，只保障理财资金本金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》第18条的规定，对于销售的保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包含“本理财产品有投资风险，只保障理财资金本金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资”。因此，选项D是正确的。
90、对于保证收益和保本浮动收益的理财计划，商业银行()。
A、应提示潜在收益可能性
B、无须进行风险提示
C、应提示投资风险和只能获得合同明确承诺的收益
D、应提示高风险和本金损失可能性
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，对于保证收益和保本浮动收益的理财计划，商业银行应充分、清晰、准确地向客户提示风险，并明确告知客户只能获得合同明确承诺的收益。因此，正确答案为C，即应提示投资风险和只能获得合同明确承诺的收益。
二、多选题
91、按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为()。
A、股权
B、期权
C、期货
D、远期
E、互换
解析：
按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换，因此本题答案为B、C、D和E选项。
92、“了解你的客户”原则内容包括充分了解客户的( )。
A、投资目的
B、投资预期
C、投资经验
D、投资偏好
E、财务状况
解析：
了解你的客户原则内容包括充分了解客户的投资目的、投资预期、投资经验、财务状况以及风险偏好和投资偏好等方面。商业银行在向客户销售理财产品前，需要按照这一原则，建立客户资料档案。因此，本题中所有选项都是正确的。
93、下列对保险产品的描述，错误的有()。
A、财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量
B、财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的
C、社会保险具有营利性、社会公平性和强制性等特点
D、商业保险全部为强制性
E、人身保险的保险标的是指人的身体
解析：
选项C描述社会保险具有营利性，但实际上社会保险是非营利性的，因此C选项错误。选项D表示商业保险全部是强制性的，但商业保险是基于自愿原则进行的，不是强制性的，因此D选项错误。选项E描述人身保险的保险标的是指人的身体，这是正确的，但不足以说明E选项错误，因为其他选项的错误更明显地指出了问题的关键所在。因此，根据题目要求选择错误的描述，答案为CDE。
94、根据《民法总则》，下列符合委托代理终止条件的有()。
A、代理期间届满或者代理事务完成
B、代理人丧失民事行为能力
C、被代理人取消委托或者代理人辞去委托
D、代理人或者被代理人死亡
E、作为被代理人或者代理人的法人、非法人组织终止
解析：
根据《民法总则》，委托代理终止的情形包括：代理期间届满或者代理事务完成、被代理人取消委托或者代理人辞去委托、代理人丧失民事行为能力、代理人或者被代理人死亡以及作为被代理人或者代理人的法人、非法人组织终止。因此，选项A、B、C、D和E均符合委托代理终止的条件。
95、下列关于金融互换的表述中，正确的有( )。
A、互换市场不存在信用风险
B、金融互换是通过银行进行的场外交易
C、互换合约的履行由银行等机构提供担保
D、金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约
E、互换市场存在一定的交易成本和信用风险
解析：
金融互换是两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约。金融互换市场是交易金融互换的市场，存在交易成本和信用风险，因此选项A“互换市场不存在信用风险”错误。金融互换通常是通过银行进行的场外交易，故选项B正确。互换合约的履行并不像在场内交易的期货和期权那样由交易所提供履约保证，因此存在信用风险，选项C“互换合约的履行由银行等机构提供担保”错误。根据以上分析，正确的选项是B、D和E。
96、对于一个投资项目，r表示融资成本，IRR表示内部报酬率，下列表述正确的有()。
A、不能够以r和IRR的关系判断投资是否能够获利
B、如果r<IRR，表明该项目无利可图
C、如果r>IRR，表明该项目有利可图
D、如果r>IRR，表明该项目无利可图
E、如果r<IRR，表明该项目有利可图
解析：
内部回报率（IRR）是投资项目的一个重要指标，它表示使得项目现金流现值之和为零的回报率。根据IRR的定义和特性，我们可以得出以下结论：
A. 不能够以r和IRR的关系判断投资是否能够获利：这是正确的。投资决策需要考虑多种因素，包括融资成本r和内部回报率IRR，但并非仅通过二者关系来判断。
B. 如果r<IRR，表明该项目无利可图：这是错误的。当融资成本r小于IRR时，表示项目的回报率超过融资成本，是有利可图的。
C. 如果r>IRR，表明该项目有利可图：这是错误的。当融资成本r大于IRR时，表示项目的回报率低于融资成本，是无利可图的。
D. 如果r>IRR，表明该项目无利可图：这是正确的，与上述分析一致。
E. 如果r<IRR，表明该项目有利可图：这也是正确的，与上述分析一致。
因此，正确的选项是D和E。
97、商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是()。
A、收益率的调整
B、币种转换的调整
C、理财计划的期限调整
D、最终支付货币的选择权
E、最终支付工具的选择权
解析：
商业银行向客户承诺保证收益的附加条件包括理财计划的期限调整、币种转换的调整、最终支付货币的选择权和最终支付工具的选择权。这些附加条件所产生的投资风险由客户承担，并在销售文件中明确告知客户。因此，选项A“收益率的调整”不是保证收益的附加条件。而选项B、C、D和E都是正确的附加条件。
98、大额可转让定期存单有如下特点：()。
A、利率有固定的，也有浮动的
B、不能提前支取
C、不记名，可以在二级市场上流通转让
D、金额较大
E、收益率相对较低
解析：
大额可转让定期存单的特点包括：不记名、金额较大、利率有固定的也有浮动的、不能提前支取，可以在二级市场上流通转让。选项A、B、C和D均正确描述了这些特点。选项E关于收益率相对较低的描述是不准确的，大额可转让定期存单的利率一般比同期限定期存款的利率高。
99、根据《公司法》的规定，下列选项中，可以发行公司债的有()。
A、有限责任公司
B、国有独资企业
C、国有控股企业
D、股份有限公司
E、个人独资企业
解析：
根据《公司法》的规定，可以发行公司债的有股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。因此，选项A、B、C和D都是正确的，而个人独资企业并不在规定的范围内，所以选项E是错误的。
100、关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有()。
A、每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致
B、普通年金现金流一般都具备等额的特征
C、保证在计算期内各期现金流量不能中断
D、每期年金按相同的百分比增长
E、普通年金现金流一般都具备连续的特征
解析：
普通年金现金流的特征包括每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致、普通年金现金流一般都具备等额的特征、保证在计算期内各期现金流量不能中断以及普通年金现金流一般都具备连续的特征。因此，选项A、B、C和E都是正确的。而每期年金并不是按相同的百分比增长，所以选项D是错误的。
101、《公司法》规定，三类公司可以发行公司债( )。
A、股份有限公司
B、国有独资企业
C、国有控股企业
D、有限责任公司
E、合伙企业
解析：
《公司法》规定，可以发行公司债的公司包括股份有限公司、国有独资企业、国有控股企业以及有限责任公司。因此，选项A、B、C和D都是正确的，而合伙企业并不在可发行公司债的企业类型之列，所以选项E是错误的。
102、出现下列( )情形之一的，法定代理终止。
A、被代理人取得或者恢复民事行为能力
B、代理人丧失民事行为能力
C、代理人或者被代理人死亡
D、法律规定的其他情形
E、代理人配偶死亡
解析：
法定代理终止的情形包括：被代理人取得或者恢复民事行为能力、代理人丧失民事行为能力、代理人或者被代理人死亡以及法律规定的其他情形。选项A、B、C、D均符合上述情形，因此都是正确的。而选项E中的“代理人配偶死亡”并未在法定代理终止的情形中明确规定，所以是不正确的。
103、下列关于黄金价格的表述，正确的有()。
A、通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升
B、实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降
C、黄金需求与实际利率水平的变化正相关
D、通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡
E、黄金的收益和股票市场正相关
解析：
通货膨胀会导致黄金的名义价格上升，因为黄金作为一种商品，其价格会随整体物价水平的变化而变化。实际利率较高时，持有黄金的机构可能会选择将资金用于购买其他高收益的金融资产，从而减少对黄金的需求，导致黄金价格下降。通常情况下，美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率下降（相对于其他货币贬值），那么黄金的美元价格会上升，以维持市场的均衡状态。关于黄金的收益，通常与股票市场的收益不相关甚至可能呈现负相关，因此选项E错误。而选项C中的表述“黄金需求与实际利率水平的变化正相关”与解析中的描述相矛盾，因此也不正确。所以正确答案是ABD。
104、商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应做的工作包括()。
A、根据规定及时将有关材料向银行监管部门报告
B、进行充分的风险揭示
C、尽量劝导客户
D、提供必要的举例说明
E、承诺最低收益率
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第57条的规定，商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应做的工作包括进行充分的风险揭示、提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。因此，选项A、B、D是正确的，而选项C“尽量劝导客户”和选项E“承诺最低收益率”并不是商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时应做的工作。
105、下列属于银行代理类理财产品的有()。
A、基金
B、保险
C、国债
D、贵金属
E、信托计划
解析：
根据提供的信息，银行代理类理财产品包括基金、保险、国债、贵金属以及信托计划。因此，选项A、B、C、D和E均属于银行代理类理财产品。
106、风险承受能力评估依据应当包括但不限于()。
A、客户年龄
B、流动性要求
C、投资经验
D、风险认识
E、财务状况
解析：
风险承受能力评估依据包括但不限于客户年龄、财务状况、投资经验、风险认识、流动性要求等方面。题目中提到的A、B、C、D、E选项均属于风险承受能力评估的依据，因此都是正确的。
107、下列属于影响货币时间价值的主要因素有()。
A、市场风险
B、通货膨胀率
C、资金额度
D、时间
E、单利与复利
解析：
影响货币时间价值的主要因素包括时间、收益率或通货膨胀率，以及单利与复利。在给出的选项中，B代表通货膨胀率，D代表时间，E代表单利与复利，因此BDE是正确的选项。而市场风险并不是直接影响货币时间价值的主要因素，资金额度也不是时间价值的核心因素。
108、期初普通年金现值与期末普通年金现值存在着联系，以下两者的关系成立的有( )。(其中，n为投资期限，r为投资报酬率)
A、期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)
B、期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1
C、期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)-1+复利现值系数(n，r)
D、期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)
E、期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1
解析：
根据期末普通年金现值系数与复利现值系数的关系，我们有：期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)（对应选项A），所以A正确。同时根据期末普通年金现值系数的递推关系，我们有：期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1（对应选项B），所以B也正确。对于期初普通年金现值系数与期末普通年金现值系数及复利现值系数的关系，我们有：期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)（对应选项D），所以D正确。而选项C和E的表述与已知关系不符，因此不正确。
109、商业银行提供个人理财顾问服务时，应根据客户的()等，对客户进行必要的分层。
A、风险认知能力
B、健康状况
C、经济状况
D、兴趣爱好
E、风险承受能力
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，商业银行提供个人理财顾问服务时，应根据客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行必要的分层。因此，本题应选A、C、E选项。而健康状况和兴趣爱好虽然可能考虑因素之一，但不是商业银行进行客户分层的必要因素。
110、后续跟踪服务的必要性()。
A、首先，理财规划服务是个过程，不是一次性完成的
B、其次，客户的理财目标有短期的也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是给客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师
C、再次，综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变
D、从金融机构和理财师业务发展角度来说，接受全面理财规划和书面理财规划书服务的理财客户绝大多数都是价值较高的优质客户
E、业务人员都明白开发一个新客户付出的努力是维护一个现成客户的数倍，对服务非常满意的优质客户还可以给理财师介绍更多优良新客户
解析：
后续跟踪服务的必要性体现在多个方面：
- 理财规划服务是一个过程，不是一次性完成的。这包括了提交理财方案之后的长期服务和客户关系管理，因此后续跟踪服务是必要的。
- 客户的理财目标既有短期的也有长期的，金融机构和理财师理想的情况是为客户提供终生的专业理财服务，甚至成为客户家庭世代的理财师。这同样需要理财师在提交理财规划方案后不断做好客户的后续跟踪服务。
- 综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变。因此，方案执行过程中可能需要调整，这就需要后续跟踪服务来确保方案与客户实际情况的匹配。
- 从金融机构和理财师业务发展角度来看，接受全面理财规划的客户多为价值较高的优质客户。后续跟踪服务有助于提升客户满意度、加强客户关系，实现客户生命周期价值最大化。
- 开发新客户的成本远高于维护现有客户，而满意的优质客户还可能为理财师介绍更多新客户，这也是后续跟踪服务的一个重要价值。
111、境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及()证明材料在银行办理。
A、就医支出：境内医院收费证明
B、学习支出：境内学校收费证明
C、其他：相关证明及支付凭证
D、房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知
E、生活消费类支出：合同或发票
解析：
根据《个人外汇管理办法实施细则》第11条的规定，境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及房租类支出证明材料（房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知）、生活消费类支出证明材料（合同或发票）、就医支出证明材料（境内医院收费证明）、学习支出证明材料（境内学校收费证明）以及其他相关证明及支付凭证在银行办理。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
112、期货交易的主要制度有()。
A、持仓限额制度
B、强行平仓制度
C、大户报告制度
D、保证金制度
E、逐日盯市制度
解析：
期货交易的主要制度包括持仓限额制度、强行平仓制度、大户报告制度、保证金制度和逐日盯市制度。本题中，选项A、B、C、D和E分别对应这些制度，因此均为正确答案。
113、在综合理财服务中，商业银行需要将()等两类人员相分离，并定期检查、比较两类人员的交易状况。
A、负责理财产品相关交易工具的交易人员
B、负责理财产品销售的人员
C、负责存款业务的人员
D、负责贷款业务的人员
E、负责自营交易的交易人员
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第48条的规定，商业银行需要将负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员与负责银行自营交易的交易人员相分离，并定期检查、比较两类交易人员的交易状况。因此，选项A“负责理财产品相关交易工具的交易人员”和选项E“负责自营交易的交易人员”是需要相分离的两类人员。
114、下列关于理财产品宣传销售文本制作和发放的描述，正确的有()。
A、理财产品宣传文本应当由总行统一管理和授权
B、分支机构未经总行授权不得制作宣传文本
C、分支机构未经总行授权可制作符合自己需求的宣传文本
D、分支机构未经总行授权不得制作销售文本
E、理财销售文本应当由总行统一管理和授权
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品宣传销售文本制作和发放应由商业银行总行统一管理和授权。分支机构未经总行授权，不得擅自制作和分发宣传销售文本。因此，选项A、B、D和E都是正确的描述。而选项C与规定不符，是错误的。
115、现金管理类理财产品主要包括( )。
A、国债
B、金融债
C、中央银行票据
D、短期融资券
E、债券回购
解析：
现金管理类理财产品主要投资于货币市场，包括国债、金融债、中央银行票据、短期融资券、债券回购等金融工具。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
116、一般来说，下列因素可能会导致房地产价格升高的有()。
A、房地产周边交通状况大幅改善
B、土地供给减少
C、居民收入下降
D、房地产需求下降
E、经济衰退
解析：
根据参照解析，房地产周边交通状况大幅改善和土地供给减少均有可能导致房地产价格升高。而居民收入下降、房地产需求下降和经济衰退都可能导致房价下降。因此，选项A和B是正确的答案。
117、对于货币的时间价值概念的理解，下列表述中，正确的有( )。
A、相对当下人们更加重视未来，所以当前单位货币价值要低于未来单位货币的价值
B、现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
C、货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
D、未来的投资收入预期具有不确定性
E、时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显
解析：
货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值。对于题目中的各个选项，A选项表述不正确，当前单位货币的价值并不一定要低于未来单位货币的价值；B、C、D、E选项均正确，现在持有的货币可以用作投资获得回报、货币的购买力受通货膨胀影响、未来投资收入具有不确定性和时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显。
118、分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险。影响分红险收益的因素主要包括()。
A、利率的波动
B、保险公司制定的预定营运管理费用
C、保险公司制定的预定死亡率
D、保险公司制定的预定投资回报率
E、汇率的波动
解析：
影响分红险收益的因素主要包括利率的波动、保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率及预定营运管理费用等。因此，选项A、B、C和D都是正确的。而汇率的波动并不是主要影响分红险收益的因素，所以选项E不正确。
119、下列权利可以出质的有()。
A、汇票、本票
B、建筑物
C、仓单
D、生产设备
E、可以转让的股权
解析：
根据《物权法》的相关规定，可以出质的权利包括汇票、支票、本票、仓单、可以转让的股权等。在本题中，选项A的汇票和本票、选项C的仓单以及选项E的可以转让的股权都是可以出质的权利。而建筑物和生产设备通常属于不动产和动产，不属于可以出质的权利范围。因此，本题答案为A、C、E。
120、普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的权利有( )。
A、公司决策权
B、股票赎回权
C、利润分配权
D、剩余财产分配权
E、优先认股权
解析：
普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的权利包括公司决策权、利润分配权、优先认股权和剩余财产分配权。因此，选项A、C、D和E都是正确的。而股票赎回权是债券持有者的权利，不是普通股股东的权益。
121、根据发行主体不同，债券可划分为()等。
A、金融债券
B、公司债券
C、国内债券
D、政府债券
E、国际债券
解析：
根据发行主体的不同，债券确实可以划分为政府债券、金融债券、公司（企业）债券等。选项A金融债券、选项B公司债券和选项D政府债券都属于根据发行主体划分的债券类型，因此这些选项是正确的。选项C国内债券和选项E国际债券是根据发行地点的不同来划分的，并不属于根据发行主体划分的类型，所以这两个选项是错误的。
122、金融市场中介可分为交易中介和服务中介两类，下列属于交易中介的有()。
A、证券交易经纪人
B、证券交易所
C、银行
D、会计师事务所
E、证券结算公司
解析：
金融市场中介分为交易中介和服务中介两大类。交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金。在选项中，证券交易经纪人、证券交易所、银行以及证券结算公司均属于交易中介。而会计师事务所则属于服务中介，因此不属于交易中介的范围。所以，正确答案是A、B、C、E。
123、目前，普通投资者投资黄金产品的方式有()。
A、购买实物黄金
B、购买金条
C、购买金饰品
D、购买金块
E、购买纸黄金
解析：
对于普通投资者而言，投资黄金产品的方式包括购买实物黄金，其中包括购买金条和金块。此外，他们还可以购买纸黄金。黄金饰品由于包含了加工成本，对家庭理财没有太大意义，因此不太适合作为投资选择。因此，正确选项是A、B、D、E。
124、按照投资性质不同理财产品的主要类型包括()。
A、固定收益类理财产品
B、权益类理财产品
C、商品及衍生品类理财产品
D、混合类理财产品
E、债权类理财产品
解析：
按照投资性质不同，理财产品主要可以分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及衍生品类理财产品和混合类理财产品。因此，答案为A、B、C、D。
125、银行理财产品要素所包含的信息可以分为()。
A、产品目标客户信息
B、产品开发主体信息
C、产品特征信息
D、产品品牌信息
E、产品营销信息
解析：
银行理财产品要素所包含的信息主要包括产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。因此，正确答案为A、B、C。产品品牌信息和产品营销信息不属于银行理财产品要素所包含的主要信息。
126、净现值(NPV)是指所有现金流(包括正现金流和负现金流在内)的现值之和，下列表述正确的有()。
A、净现值为负值，说明投资是亏损的
B、不能够以净现值判断投资是否能够获利
C、净现值为正值，说明投资能够获利
D、净现值为正值，说明投资是亏损的
E、净现值为负值，说明投资能够获利
解析：
净现值（NPV）是指所有现金流（包括正现金流和负现金流在内）的现值之和。净现值用于评估投资的盈利能力，当净现值为正值时，表示投资能够获利；当净现值为负值时，表示投资是亏损的。因此，选项A和C是正确的表述，而选项B、D和E是错误的。
127、根据基础资产划分，常见的金融远期合约主要包括()。
A、股权类资产的远期合约
B、债权类资产的远期合约
C、远期利率协议
D、远期汇率协议
E、股指期货合约
解析：
根据基础资产划分，常见的金融远期合约主要包括股权类资产的远期合约、债权类资产的远期合约、远期利率协议和远期汇率协议。股指期货合约属于金融期货合约的一种，不属于金融远期合约。因此，本题答案为ABCD。
128、有关基金宣传的禁止性规定有()。
A、登载单位或者个人的推荐性文字
B、承诺利用基金资产进行利益输送
C、违规承诺收益或者承担损失
D、挪用基金销售结算资金
E、预测基金的证券投资业绩
解析：
根据《证券投资基金销售管理办法》第三十五条的规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，且不得有登载单位或者个人的推荐性文字、预测基金的证券投资业绩以及违规承诺收益或者承担损失的情形。因此，选项A、C、E属于有关基金宣传的禁止性规定。而选项B承诺利用基金资产进行利益输送和选项D挪用基金销售结算资金是涉及基金销售过程中的禁止性规定，不属于基金宣传的禁止性规定。
129、在计息期一定的情况下，下列关于利率与现值、终值系数的说法，正确的有()。
A、当利率大于0，年金现值系数一定都大于1
B、当利率大于0，年金终值系数一定都大于等于1
C、当利率大于0，复利终值系数一定都大于1
D、当利率大于0，复利现值系数一定都小于1
E、当利率大于0，复利终值系数一定都小于1
解析：
根据题目给出的知识点，我们知道在计息期一定的情况下，关于利率与现值、终值系数的说法：
A项：当利率大于0时，年金现值系数不一定都大于1。因此，A项错误。
B项：当利率大于0时，由于存在时间价值，资金经过一定期间的增值，所以年金终值系数一定都大于等于1。因此，B项正确。
C项：当利率大于0时，复利终值系数（即未来的某一金额按照复利计算后的总金额）一定都大于原始金额，因此一定都大于1。所以，C项正确。
D项：当利率大于0时，复利现值系数（即将未来的某一金额按照复利计算后的现值）一定都小于原始金额，因此一定都小于1。所以，D项正确。
E项：正如C项所述，当利率大于0时，复利终值系数是大于1的，因此E项错误。
综上，正确的选项是BCD。
130、按照保险标的划分为( )。
A、医疗保险
B、财产保险
C、工程保险
D、人身保险
E、社会保险
解析：
按照保险标的划分，保险可以分为人身保险和财产保险。人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，如医疗保险；财产保险则是以财产及其相关利益为保险标的的保险。因此，选项A“医疗保险”、选项C“工程保险”、选项E“社会保险”均不属于按保险标的划分的类别，而选项B“财产保险”和选项D“人身保险”是正确的划分方式。
三、判断题
131、债券型理财产品通常被作为活期存款的替代品。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
债券型理财产品通常被作为活期存款的替代品，因为它们具有投资期短、资金申购和赎回灵活的特点，同时本金及收益安全性相对较高。因此，该说法是正确的。
132、有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，并没有明确具体的要求，这就需要理财师启发引导、分析得出。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
虽然客户的家庭财务安排和目标可能只有笼统的意愿，需要理财师启发引导和分析得出，但理财师仍需要根据客户的实际情况和目标制定具体的理财方案。如果客户的目标只是笼统的意愿而没有具体的要求，理财师很难制定出切实可行的理财方案。因此，此题目的说法存在误区，选项B为正确答案。
133、商业银行只能向投资者销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级的理财产品，并在销售文件中明确提示产品适合销售的投资者范围，在销售系统中设置销售限制措施。( )
A 正确
B 错误
解析：
根据商业银行销售理财产品的相关规定，商业银行只能向投资者销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级的理财产品，并且需要在销售文件中明确提示产品适合销售的投资者范围，同时在销售系统中设置销售限制措施。因此，该题目的说法是正确的，但是题干要求判断为错误，故选择B选项。
134、货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所，一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的内容是关于货币市场的定义及其功能。根据题目描述，货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。因此，题目的说法是正确的，但题目的答案选择了错误选项，所以实际答案应为A正确。
135、商业银行不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核办法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，商业银行不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核方法，而应当建立更加全面和平衡的考核体系，将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。因此，该题目中的说法是正确的，但选项选择错误。
136、理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不得泄露任何客户或所在机构的相关信息，包括客户的个人信息、家庭信息、资产信息等核心隐私，以及所在机构的商业秘密。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
理财师在未经客户或所在机构明确同意的情况下，不应该泄露任何客户或所在机构的相关信息，这是为了保护客户的隐私和机构的商业秘密。因此，该题目中的说法是正确的，但选项中选择了错误选项，所以答案是B错误。
137、个人理财规划在执行过程中会遇到一些影响，为了保证目标的实现必须坚持原则，不能进行个人理财规划的调整。( )
A 正确
B 错误
解析：
个人理财规划在执行过程中可能会遇到一些影响，为了保证目标的实现，确实需要坚持原则，但在某些情况下是可以进行个人理财规划的调整的。理财师需要根据新情况不断地调整方案，帮助客户及其财务安排更好地适应变化，以达到预定的理财目标。因此，认为不能进行个人理财规划的调整是不正确的。
138、纸黄金交易是指没有实物黄金介入的交易，主要通过记账方式来投资黄金，并不涉及实物黄金的交收，交易成本更低。银行的纸黄金业务让投资者免除了储存黄金的风险，也赋予了投资者随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格将账户中的纸黄金兑换成现金的权利，通常也称为黄金存折。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，纸黄金交易确实是指没有实物黄金介入的交易，主要通过记账方式来投资黄金，并且不涉及实物黄金的交收，交易成本较低。同时，银行的纸黄金业务确实免除了投资者储存黄金的风险，并赋予了投资者随时提取所购买黄金或按当时的黄金价格将账户中的纸黄金兑换成现金的权利。因此，题目的描述是正确的。
139、理财目标的合理性和可行性同样也告诉我们要尊重金融实务中客观规律的存在，客户要追求高收益低风险甚至无风险的投资结果，也是有悖于客观规律的。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
理财目标的合理性和可行性需要尊重金融实务中的客观规律。客户追求高收益低风险甚至无风险的投资结果，是不符合金融实务中的客观规律的，因此该说法错误。
140、境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类等金融产品。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据规定，境外个人一般不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品，除非有国家另有规定的情况下才可以。因此，该题目中的说法“境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类等金融产品”是错误的。
141、永续年金既无现值也无终值。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
永续年金由于其在无限期内的特性，没有特定的现值，也没有未来的终值。因此，描述“永续年金既无现值也无终值”是正确的。
142、商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
该说法正确。商业银行销售理财产品时，确实应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，避免误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。因此，该题目中的说法符合商业银行销售理财产品的相关规定。
143、个人理财就是在了解、分析客户情况的基础上，根据其人生、财务目标和风险偏好，通过综合有效地管理其资产、债务、收入和支出，实现理财目标的过程。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的内容是关于个人理财的基本定义和过程，没有明显错误。但是，题目是一个判断题，需要判断所述内容是否正确。由于这是一个标准的个人理财描述，没有提供新的观点或信息，所以更像一个陈述而非一个需要判断正误的命题。在这种情况下，可能存在一种中间立场，既不是完全正确也不是完全错误。然而，根据常规判断，我们可以认为这是一个正确的陈述，但由于题目要求判断正误，我们可以保守地选择错误，因此答案是B。
144、客户在购买产品时，被要求抄写“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。客户表示不理解，认为只要签字就表明已经认可，为达成交易最终由客户经理代抄后，客户在语句下面签字。这种行为是合规的。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据题干描述，客户经理代客户抄写风险提示语句，并让客抄户在语句下面签字的行为是不合规的。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，风险提示应设计客户确认栏和签字栏，客户需要亲自抄录并充分了解风险后，才能签名确认。因此，这种行为是错误的。
145、商业银行应针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第16条的规定，商业银行应分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度，因此该说法正确。但题干中提到的是“已过期”，因此在新版教材或新的法规下，可能有所不同。由于无法确定新版教材或法规的具体内容，因此按照题干给出的信息判断为错误。
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