一、单选题
1、一般来说，投资者投资()承担的投资风险最低。
A、保证收益理财计划
B、非保本浮动收益理财计划
C、非保证收益理财计划
D、保本浮动收益理财计划
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，保证收益理财计划是商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险。因此，投资者投资保证收益理财计划承担的投资风险最低。选项B（非保本浮动收益理财计划）和选项C（非保证收益理财计划）的风险较高，而选项D（保本浮动收益理财计划）虽然能保本，但收益仍有风险。因此，正确答案是A。
2、在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是()。
A、产品说明书中须由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录
B、所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认
C、客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配
D、采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品
解析：
在理财产品销售过程中，采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品是不符合规定的销售行为。根据监管要求，商业银行从事代销业务时，不得采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买产品，不得违背客户意愿将代销产品与其他产品进行捆绑销售等。因此，选项D中的行为是错误销售行为。而选项A、B、C都是正确的销售行为，与题意不符。
3、当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求的抗辩权是()。
A、后履行抗辩权
B、不安抗辩权
C、先履行抗辩权
D、同时履行抗辩权
解析：
根据《民法典》的相关规定，当事人互负债务，有先后履行顺序的，应当先履行的一方未履行时，后履行一方有权拒绝其履行要求，这称为“先履行抗辩权”。因此，答案为C。
4、小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在北美也有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。则小陈的做法违反了()原则。
A、正直守信
B、勤勉尽职
C、专业胜任
D、客观公正
解析：
小陈在没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务，这一行为违反了专业胜任原则。专业胜任原则要求理财师必须具备良好的专业素养，包括不断学习和更新专业知识，做到对市场环境、监管政策的及时研判，同时不断进行工作总结与反思。小陈没有取得会计资格，说明他并不具备提供会计服务所需的专业素养和资格，因此他的行为不符合专业胜任原则的要求。
5、下列关于股票的表述，错误的是()。
A、股票是股份公司发行的有价证券
B、股票能够给持有者带来收益
C、股票表明投资者的投资份额及其权利和义务
D、股票是一种债权凭证
解析：
股票是股份公司发行的有价证券，能够给持有者带来收益，同时表明投资者的投资份额及其权利和义务。而股票并非是一种债权凭证，而是代表股东权益的所有权凭证。因此，选项D表述错误。
6、客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应()。
A、积极地为其办理
B、将客户转交理财业务人员
C、在理财业务人员配合下为其办理
D、在理财业务人员指导下为其办理
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定，商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。因此，当客户在办理一般产品业务时需要银行提供个人理财顾问服务时，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。
7、假定年利率为12％，小王投资本金5000元，投资3年。用单利和复利计算投资本金收益合计差额为( )元。(答案取近似数值)
A、225．68
B、6800
C、224．64
D、7024
解析：
根据题目描述，我们需要分别用单利和复利计算投资本金收益合计，然后计算两者的差额。
用单利计算投资本金收益合计的公式为：FV=P×(1+rt)，其中P是本金，r是年利率，t是时间（年）。代入题目中的数据，我们得到：FV=5000×(1+12％× 3)=6800元。
用复利计算投资本金收益合计的公式为：FV=P×(1+r)^t。代入题目中的数据，我们得到：FV≈5000×(1+12%)^3≈7024.64元。
最后，计算两者的差额为：7024.64元 - 6800元 = 224.64元。因此，投资本金收益合计差额为224.64元，与选项C相符。
8、下列关于金融市场特点的表述，错误的是()。
A、市场交易价格的一致性
B、交易主体角色的可变性
C、市场交易活动的分散性
D、市场商品的特殊性
解析：
金融市场的特点包括市场商品的特殊性、市场交易价格的一致性和交易主体角色的可变性。而市场交易活动的分散性与金融市场的特点不符，因此是错误的说法。
9、王先生现有资产50万元，投资一项预期年收益率5％的投资项目，复利计息，两年后王先生的资产为( )万元。(答案取近似数值)
A、55．13
B、52．50
C、55．19
D、55．00
解析：
根据复利计息的计算公式，FV = P × (1 + r)^n，其中P为初始投资金额，r为年利率，n为投资年数。根据题目信息，P = 50万元，年利率为5%，投资两年，代入公式计算得出FV = 50 × (1 + 5%)^2 = 55.125万元。由于题目要求取近似数值，所以答案为55.13万元。因此，选项A是正确的。
10、关于私人银行业务，下列表述错误的是()。
A、金融机构可从中收取服务费
B、仅限于为客户提供资产管理、投资规划
C、实际上属于综合化服务
D、向个人业务中高资产净值客户提供全方位理财业务
解析：
私人银行业务不仅包括为客户提供资产管理、投资规划，还包括其他专业化、个性化、综合化的金融服务和全方位非金融服务。因此，选项B“仅限于为客户提供资产管理、投资规划”是错误的表述。
11、一般来说，商业银行在设计理财产品的过程中，应遵循( )原则。
A、高收益
B、风险和收益匹配
C、效益最大化
D、低风险
解析：
商业银行在设计理财产品时，应遵循风险和收益匹配的原则。这意味着在设计理财产品时，应该根据客户的风险承受能力和投资目标来制定相应的产品，确保产品的风险与收益相匹配。因此，商业银行在设计理财产品时应确保客户利益得到保护，并确保产品的合规性和审慎性。
12、通常期货交易的保证金制度规定，保证金比例为()。
A、1％～3％
B、3％～5％
C、5％～10％
D、3％～10％
解析：
在期货交易中，保证金制度是交易者必须遵守的重要制度之一，通常为期货合约价值的一定比例（通常为5%～10%）。这一比例用于结算和保证履约。因此，正确答案为C。
13、商业银行申请需要批准的个人理财业务时，应向中国银行业监督管理委员会报送有关材料。下列不属于报送材料的是()。
A、业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等
B、商业银行的财务报告
C、银行负责人签署的申请书
D、拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第49条的规定，商业银行申请需要批准的个人理财业务时，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料包括：由商业银行负责人签署的申请书、拟申请业务介绍、业务实施方案、商业银行内部相关部门的审核意见以及中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。因此，B选项“商业银行的财务报告”不属于报送材料。
14、根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，手持外币现钞汇出，当日累计等值（ ）万美元以下(含)，凭本人有效身份证件在银行办理。
A、5
B、2
C、1
D、3
解析：
《个人外汇管理办法实施细则》规定，手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含），凭本人有效身份证件在银行办理。因此，正确答案为C。
15、下列关于合同订立的表述。错误的是()。
A、当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
B、当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密．无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
C、当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
D、当事人必须本人订立合同，不得代理
解析：
当事人订立合同并不一定需要本人亲自订立，依法可以委托代理人订立合同。因此，选项D表述错误。其他选项A、B、C均正确描述了合同订立的相关要点。
16、“理财师是客户声音的反馈者”是指，理财师不仅代表所服务的金融机构，还是( )。
A、产品销售的推动者
B、投资理念的传导者
C、金融政策的执行者
D、客户利益的代表者
解析：
理财师不仅是所服务金融机构的代表，更是客户利益的代表者。在日常工作中，理财师需要积极了解客户的需求，听取客户的建议和意见，并向上级反馈，以代表客户的利益，反映客户的需求。因此，“理财师是客户声音的反馈者”不仅指理财师需要传达客户的需求和反馈，更强调理财师要始终忠实地代表客户的利益。所以，正确答案是D，即客户利益的代表者。
17、代理的特征不包含()。
A、代理人须在代理权限内实施代理行为
B、代理人须以被代理人的名义实施代理行为
C、代理行为必须是具有法律效力的行为
D、代理行为间接对被代理人发生效力
解析：
代理的特征包括代理人须在代理权限内实施代理行为、代理人须以被代理人的名义实施代理行为，以及代理行为必须是具有法律效力的行为。但代理行为是直接对被代理人发生效力，而不是间接。因此，选项D不是代理的特征。
18、下列关于综合理财服务的说法，不正确的是()。
A、综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务
B、在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理
C、在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担
D、在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划
解析：
该题目考察的是关于综合理财服务的描述，需要判断哪个选项是不正确的。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第10条规定，商业银行在综合理财服务活动中，是可以向特定目标客户群销售理财计划的。因此，选项D中的描述是不正确的。
19、()的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。
A、QDII客户
B、零售银行客户
C、一般客户
D、私人银行客户
解析：
根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金通常不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。然而，对于私人银行客户，这些限制可能会被放宽，因为这些客户通常具有更多的投资经验和更高的风险承受能力。因此，私人银行客户的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。
20、与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人是指()。
A、被保险人
B、保险代理人
C、投保人
D、受益人
解析：
投保人是与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。因此，本题正确答案为C。
21、商业银行内部监督部门应向()提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。
A、董事会和高级管理层
B、中国银监会
C、中国人民银行
D、中国银行业协会
解析：
商业银行内部监督部门应定期审核和测试内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性，并向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。这是商业银行加强内部控制和风险管理的重要环节，因此答案是A。
22、下列理财顾问服务不能提供的功能是( )。
A、理财产品推介
B、财务规划
C、投资咨询
D、资产管理
解析：
理财顾问服务主要包括向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。而资产管理服务通常涉及更广泛的投资管理和资产配置活动，可能由专业的投资经理或资产管理公司提供，而非仅限于理财顾问服务的范围。因此，选项D是理财顾问服务不能提供的功能。
23、下列关于代理的说法，不正确的是()。
A、代理人和相对人恶意串通，损害被代理人合法权益的，代理人和相对人应当承担连带责任
B、代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任
C、相对人知道或者应当知道行为人无权代理的，相对人和行为人按照各自的过错承担责任
D、行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，被代理人承担民事责任
解析：
根据《民法典》的相关规定，行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，未经被代理人追认的，对被代理人不发生效力，并不直接由被代理人承担民事责任。因此，选项D是不正确的。而选项A、B、C均符合《民法典》的相关条文规定。
24、一般来说，下列产品中安全性最高的是()。
A、国债
B、企业债券
C、私募债券
D、中期票据
解析：
国债是国家信用的主要形式，以国家财政信誉作担保，信誉度非常高，其收益率一般被看做是无风险收益率，因此安全性最高。其他选项中，企业债券、私募债券和中期票据的安全性相对较低，存在一定程度的风险。
25、下列关于黄金投资特点的表述，错误的是()。
A、抗系统风险的能力强
B、具有内在价值和实用性
C、收益和股票市场的收益正相关
D、受国际市场影响大且存在一定流动性
解析：
黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。因此，选项C表述错误。其他选项A、B、D都是关于黄金投资特点的正确描述。
26、商业银行销售风险评级为()以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
A、二级(含)
B、三级(含)
C、一级(含)
D、四级(含)
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》第42条的规定，商业银行销售风险评级为四级（含）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。因此，正确答案为D。
27、一般而言，如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作，说明客户实现了()。
A、财富增值
B、财务安全
C、财富保障
D、财务自由
解析：
题目描述中，客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。这表示客户已经达到了财务自由的状态，因为财务自由是指人无需为生活开销而努力工作的状态。其收入来源不仅仅是工资，还包括投资带来的收益。因此，正确答案是D，即财务自由。
28、如果投资者预期某项资产的市场价格将会上涨，那么他可以()。
A、买入看跌期权
B、卖出看涨期权
C、卖出该项资产
D、买入看涨期权
解析：
当投资者预期某项资产的市场价格将会上涨时，他应该买入看涨期权。看涨期权是指购买者在购买后有权在特定时间内按照约定的价格购买资产。如果市场价格确实上涨，购买者可以选择执行期权，以低于市场价格的价格购买资产并从中获利。因此，选项D是正确答案。
29、投资规划中，进行资产配置的目标是()。
A、风险最小化
B、风险和收益的平衡
C、收益最大化
D、效用最大化
解析：
投资规划中，进行资产配置的目标是风险和收益的平衡。理财师在为客户制定投资规划时，会根据客户的需求、风险属性以及相关投资方法，按不同的比例将客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，以达成风险和收益的平衡选择，而并非单纯地追求更高的投资收益或风险最小化。因此，选项B是正确答案。
30、下列关于货币市场特征的表述，正确的是()。
A、低风险、流动性高
B、高风险、高收益
C、高风险、低收益
D、期限长、流动性弱
解析：
货币市场的特征包括低风险、流动性高，因此选项A正确。选项B、C描述的是高风险与高收益或低收益的特征，不符合货币市场的特点。选项D描述的期限长和流动性弱也不符合货币市场的特征，因为货币市场通常以短期交易为主，流动性较高。
31、股票是由股份公司发行的、表明投资者投资份额及其权利和义务的()。
A、收益权凭证
B、所有权凭证
C、处置权凭证
D、占有权凭证
解析：
股票是股份公司发行的表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证。股票的存在表明了投资者对股份公司的所有权，而非单纯的收益、处置或占有权。因此，正确答案是B。
32、商业银行在向客户销售理财产品前，应按照()原则，建立客户资料档案。
A、了解产品风险
B、了解你的客户
C、了解产品投资
D、了解理财产品
解析：
根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行在向客户销售理财产品前，应遵循“了解你的客户”原则，即商业银行在销售理财产品之前应充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等，并基于这些了解建立客户资料档案。因此，正确答案为B。
33、强烈渴望财产安全，最厌恶风险的投资者是()。
A、谨慎的投资者
B、有计划的投资者
C、个人主义投资者
D、冲动的投资者
解析：
谨慎的投资者强烈渴望财产安全，最厌恶风险，通常会选择投资于不太可能损失且非常安全的投资工具。因此，本题正确答案为A。
34、下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是()。
A、理财产品的名称应恰当反映产品属性
B、理财产品的设计应强调合理性
C、理财产品的风险揭示应充分、清晰和准确
D、理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定
解析：
根据《关于商业银行开展个人理财业务风险提示的通知》的规定，商业银行应在对理财产品的市场变化作出科学合理预测的基础上，进行相应的资金成本和收益测算，并据此明确产品的期限及产品期限内有关市场风险的监测和管控措施。因此，理财产品的期限应该是根据市场变化和科学预测进行明确规定的，而不是根据市场的临时变化情况来决定。所以，选项D是不正确的。
35、黄金含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分含量表示，下面()不是上海黄金交易所规定参加交易的金条成色规格。
A、99％
B、99．9％
C、99．5％
D、99．99％
解析：
上海黄金交易所规定参加交易的金条成色规格包括99.99％、99.9％、99.5％等，而选项A中的99％并不在上海黄金交易所规定的成色规格之内。因此，答案为A。
36、个人在面临教育费用、赡养费用及养老费用三大财务考验的同时，还要还清各种中长期债务，这属于个人生命周期的()。
A、建立期
B、高峰期
C、稳定期
D、维持期
解析：
题干描述的个人在面临教育费用、赡养费用及养老费用三大财务考验的同时，还需还清各种中长期债务，这符合个人生命周期的维持期的特点。在维持期，个人需要为子女准备教育费用、为父母准备赡养费用，以及为自己的退休准备养老费用，同时还需要还清所有中长期债务。因此，正确答案是D。
37、商业银行在开展个人理财业务中，应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认( )次。
A、1
B、2
C、4
D、3
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条的规定，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。因此，答案为A。
38、阮先生今年35岁，妻子32岁，女儿3岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划，从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于()。
A、成熟期
B、成长期
C、形成期
D、稳定期
解析：
根据家庭生命周期的理论，家庭从子女幼儿期到子女经济独立这个阶段属于成长期。阮先生的家庭中有3岁的女儿，处于幼儿期，同时家庭有购房计划并且可积累的资产逐年增加。因此，从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于成长期。所以答案是B。
39、金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的()。
A、财务功能
B、融通集聚功能
C、风险管理功能
D、流动性功能
解析：
金融市场具有融通集聚功能，能够通过金融市场将分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期资金续接为长期，将储蓄转化为投资，进而促进经济发展。因此，本题答案为B。
40、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，保证收益理财计划中的保证收益()。
A、高于同期储蓄存款利率的，应对客户提出附加条件
B、不得对客户提出任何附加条件
C、不得高于同业拆借利率
D、不得低于同期储蓄存款利率
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第24条的规定，保证收益理财计划中的保证收益，如果高于同期储蓄存款利率，应是对客户提出附加条件的保证收益。商业银行不得无条件地向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。因此，选项A正确。
41、下列不属于遵守公平对待所有客户的行为准则的是()。
A、热情对待身体有残障的客户
B、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异
C、为VIP客户提供单独的服务区域
D、为国家干部提供更多便利的服务
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，遵守公平对待所有客户的行为准则是指在理财产品销售活动中，销售人员应当公平对待客户，不得损害客户合法权益。选项D中，为国家干部提供更多便利的服务违背了公平原则，因为这种行为可能基于客户的社会地位而非客观标准，因此不符合公平对待所有客户的行为准则。而其他选项中的行为，如热情对待身体有残障的客户、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异以及为VIP客户提供单独的服务区域，都是基于合理的、客观的标准的，因此是符合公平原则的。
42、理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括()。
A、信用风险
B、操作风险
C、声誉风险
D、流动性风险
解析：
理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险包括信用风险、操作风险、市场风险以及流动性风险等，而不包括声誉风险。因此，声誉风险不是理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险之一。
43、下列关于ETF基金特征的表述，错误的是()。
A、可以在交易所挂牌买卖
B、投资者可以现金申购赎回
C、基本上是指数型基金
D、本质上是开放式基金
解析：
ETF是一种特殊的开放式基金，它结合了封闭式基金和开放式基金的特点。投资者确实可以在交易所挂牌买卖ETF，并且ETF基本上是指数型基金。从本质上看，ETF属于开放式基金的一种类型。但ETF的申购和赎回并非用现金进行，而是必须以一篮子股票换取基金份额或以基金份额换回一篮子股票。因此，选项B“投资者可以现金申购赎回”是错误的。
44、在我国，从事保险营销活动的人员应当通过中国保监会组织的考试是( )。
A、保险经纪从业人员资格考试
B、保险公估从业人员资格考试
C、保险营销从业人员资格考试
D、保险代理从业人员资格考试
解析：
根据《保险营销员管理规定》第六条的规定，从事保险营销活动的人员应当通过中国保监会组织的保险代理从业人员资格考试，取得《保险代理从业人员资格证书》。因此，正确答案为D，即保险代理从业人员资格考试。
45、银行开展的个人理财业务就是经国务院银行业监管机构批准的一项银行()。
A、对公业务
B、受绩业务
C、资产业务
D、中间业务
解析：
银行开展的个人理财业务是银行中间业务收入的重要来源，属于银行的中间业务。因此，正确答案为D。
46、理财师在分析客户财务状况时对客户的主要分析内容不包括（ ）。
A、资产负债结构分析
B、收入结构分析
C、消费结构分析
D、储蓄结构分析
解析：
理财师在分析客户财务状况时，主要分析内容不包括消费结构分析。根据提供的参考答案和解析，理财师主要分析的是客户的资产负债结构、收入结构、支出结构和储蓄结构，而消费结构分析并未提及。因此，选项C是不正确的。
47、以依法可以转让的股票出质的。当事人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自()生效。
A、合同中约定之日
B、登记日
C、登记次日
D、合同签订日
解析：
根据《物权法》的规定，以依法可以转让的股票出质的，当事人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记日起生效，因此答案为B。
48、关于制定理财规划方案，下列表述错误的是()。
A、理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
B、家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
C、综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
D、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案
解析：
理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，方案类型主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定，而非主要由理财师决定。因此，选项A表述错误。家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划等都可以是单项理财规划方案；而综合理财规划方案则注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置、整体设计和组合，以真正实现客户的收支平衡和财富增长目标。
49、关于基金投资的风险，下列说法错误的是()。
A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B、基金的风险取决于基金资产的运作
C、基金的非系统性风险为零
D、基金的资产运作无法消灭风险
解析：
基金投资的风险包括系统性风险和非系统性风险，即使基金通过组合投资分散风险，但无法完全消除风险。因此，选项C中"基金的非系统性风险为零"的说法是错误的。其他选项A、B、D均正确描述了基金投资的风险特性和运作风险。
50、下列资产中，流动性最差的资产是( )。
A、货币市场基金
B、实物黄金
C、房地产
D、银行定期存款
解析：
房地产作为一种资产，其流动性相对较差。这是因为房地产单位价值较高，交易不便利，且无法像其他金融资产那样轻易转移。特别是在市场不景气时，房地产的变现难度更大。因此，流动性最差的资产是房地产。
51、两款理财产品，风险评级相同：A款，半年期，预期年化收益率为6．00％，到期本息继续再投资同款产品；B款，一年期，预期年化收益率为6．05％。则两款理财产品预期有效(实际)年化收益率()。
A、两者无法比较
B、A款更高
C、A款和B款相同
D、B款更高
解析：
对于A款理财产品，由于其半年期预期年化收益率为6.0%，到期本息继续再投资同款产品，因此实际年化收益率会高于6%。而对于B款理财产品，一年期预期年化收益率为6.05%，不再复投的情况下，实际年化收益率即为预期的6.05%。因此，A款的实际年化收益率会高于B款，故A款预期有效（实际）年化收益率更高些。
52、时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有()的价值。
A、不能确定
B、同等
C、更高
D、更低
解析：
货币的时间价值是指货币在不同时间点上的价值差异，通常表现为当前持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。这是因为在信用货币体制下，资源的稀缺性和人类心理认知都反映了货币的时间价值。因此，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值，答案为C。
53、下列各类市场中，不属于货币市场组成部分的是()。
A、回购市场
B、同业拆借市场
C、股票市场
D、票据贴现市场
解析：
货币市场主要包括同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场，而股票市场是资本市场的一部分，不属于货币市场。因此，选项C是正确答案。
54、保险经纪人是基于( )的利益，为投保人和保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。
A、受益人
B、被保险人
C、保险人
D、投保人
解析：
根据《中华人民共和国保险法》第一百一十八条的规定，保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。因此，本题的正确答案是D，即投保人。
55、()的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。
A、保险规划
B、现金规划
C、投资规划
D、税收规划
解析：
现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。通过储蓄、投资等方式积累足够的现金，以应对突发事件对家庭财务造成的冲击。因此，本题正确答案为B，即现金规划。
56、目前我国个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值()万美元。
A、2
B、5
C、8
D、10
解析：
根据《外汇业务指引》第五十四条规定，个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，便利化额度为每人每年等值5万美元。因此，正确答案为B。
57、在商业银行理财产品存续期内，( )应定期或不定期就产品运行情况与客户进行沟通，并解答客户对产品情况的询问。
A、监管机构
B、审计机构
C、托管机构
D、理财师
解析：
商业银行理财产品存续期内，理财师应定期或不定期与客户沟通产品运行情况并解答客户疑问。这是为了确保客户对产品有充分的了解，并且能够及时获取产品的最新动态信息。其他选项如监管机构、审计机构和托管机构在理财产品存续期内的职责与直接与客户沟通产品情况无直接关联。
58、假定年利率为10％，每半年计息一次，则有效年利率为()。
A、11％
B、10％
C、5％
D、10．25％
解析：
有效年利率的计算公式为EAR=(1+r／m)^m-1，其中r为名义年利率，m为每年的计息次数。题目中给定年利率为10%，且每半年计息一次，所以名义年利率为10%，计息次数为2。代入公式计算得到有效年利率为10.25%。因此，正确答案为D。
59、商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和()两类。
A、理财规划服务
B、综合理财服务
C、理财咨询服务
D、专业理财服务
解析：
商业银行个人理财业务分为理财顾问服务和综合理财服务两类。理财顾问服务是指为客户提供专业的理财建议和规划，但不涉及客户资金的直接操作；而综合理财服务则更全面地为客户进行资产配置、投资建议等，并且可能会涉及客户资金的直接管理和运作。因此，根据题目描述，正确答案是B，即综合理财服务。
60、金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”。这种说法指出了金融市场的()。
A、集聚功能
B、反映经济运行功能
C、资源配置功能
D、调节功能
解析：
金融市场常被看作国民经济的"晴雨表"和"气象台"，它提供了宏观经济运行的信息，反映了国民经济的变化和趋势。因此，这种说法指出了金融市场的反映经济运行功能，即选项B。金融市场的集聚功能、资源配置功能和调节功能虽然也都是重要的，但与题目中的描述不完全吻合。
61、理财产品的合规销售可以有效减少银行和客户之间的纠纷。理财产品在进行合规销售时，不合规的是()。
A、对于保证收益理财产品，风险提示的内容应至少包括“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”
B、不主动向衍生产品相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售
C、充分、清晰、准确地向客户提示理财产品风险
D、在编写有关产品介绍和宣传材料时，不进行风险揭示
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第57条的规定，商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明。因此，不进行风险揭示是不合规的，所以选项D是错误的。
62、国债的风险不包括()。
A、再投资风险
B、价格风险
C、通货膨胀风险
D、收益风险
解析：
国债的风险主要包括价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险和提前偿付风险以及通货膨胀风险。因此，收益风险并不属于国债的风险范畴。所以，答案为D。
63、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是( )。
A、本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
B、本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
C、本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
D、本理财计划有投资风险，您只能获得合同指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条的规定，对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是：本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。因此，正确答案为B。
64、证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。其中，公募发行的特征是()。
A、事先确定特定的发行对象，向社会公开
B、发行公司只对特定的发行对象
C、虽然事先不确定特定的发行对象，但是不向社会广大投资者公开
D、事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开
解析：
公募发行的特征是事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开。这与参考答案一致。
65、下列各项资产中，流动性最好的资产是()。
A、实物黄金
B、货币市场基金
C、信托产品
D、房地产
解析：
货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种投资基金，主要投资于短期货币工具，如商业票据、银行定期存单等短期有价证券，因此流动性较好。而实物黄金和房地产流动性较差，更适合长期投资；信托产品流动性较差，存在较大的流动性风险。因此，流动性最好的资产是货币市场基金，即选项B。
66、下列关于期货合约和远期合约的表述中，错误的是( )。
A、期货合约不具有远期合约所具有的套期保值功能
B、期货合约实质上是标准化的远期合约
C、期货合约的流动性要比远期合约高
D、远期合约在到期时才能确定损益程度，期货合约的损益可以逐日实现
解析：
期货合约也具有套期保值的功能，因此选项A表述错误。其他选项表述正确，期货合约实质上是标准化的远期合约，期货合约的流动性要比远期合约高，远期合约在到期时才能确定损益程度，而期货合约的损益可以逐日实现。
67、甲投资项目的名义利率为8％，每季度复利一次，则甲投资项目的有效年利率为( )。(答案取近似数值)
A、8．52％
B、8．34％
C、8．24％
D、8．44％
解析：
有效年利率的计算公式为EAR=(1+r／m)^m-1，其中r为名义利率，m为每年复利的次数。根据题目，名义利率为8%，每季度复利一次，所以每次复利的利率为8%/4，每年复利的次数m=4。代入公式计算得到有效年利率约为8.24%。
68、个人理财业务是经()批准的一项银行中间业务。
A、中国人民银行
B、中国银监会
C、中国银行业协会
D、中国证监会
解析：
个人理财业务是银行中间业务的一部分，需要经过相关机构的批准。根据题干中的信息，该业务是经中国银监会批准的一项银行中间业务。因此，正确答案为B。
69、交易类外汇产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇获得( )。
A、外汇价差收入
B、本币价差收益
C、本币利息
D、外币利息
解析：
交易类外汇产品是指个人可以通过外汇账户买卖外汇，获得外汇价差收入。因此，答案为A。参照解析进一步说明了交易类产品是客户通过外汇实盘交易为主的理财产品，需要客户掌握外汇市场相关知识和交易技巧。
70、基金收益分配一般有分配现金和()两种形式。
A、分配基金单位
B、分配票据
C、分配债券
D、分配股票
解析：
基金收益分配一般有分配现金和分配基金单位两种形式。其中，分配现金也被称为现金分红；而分配基金单位则是指将基金收益再投资于基金，增加基金份额持有人的基金份额数量。因此，选项A“分配基金单位”是正确答案。其他选项如分配票据、分配债券和分配股票并不是基金收益分配的一般形式。
71、商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括()。
A、掌握所推介产品的特性
B、具备相应的学历水平和工作经验
C、具备相关监管部门要求的行业资格
D、具备国家理财规划师资格
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员应具备的资格不包括具备国家理财规划师资格。因此，选项D是正确答案。而选项A、B、C都是商业银行个人理财业务从业人员应该具备的相关资格。
72、商业银行销售银行原有产品时，应当要求()提供产品介绍材料和宣传材料。
A、产品开发部门
B、风险管理部门
C、产品销售部门
D、市场营销部门
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第55条的规定，商业银行销售银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。因此，正确答案为A。
73、下列选项中，不属于从业人员销售活动注意事项的是()。
A、有效识别客户身份
B、确认客户抄录了风险确认语句
C、不向客户介绍销售业务的具体流程
D、了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，销售人员在为客户办理理财产品认购手续前，应当特别注意有效识别客户身份、向客户介绍理财产品销售业务流程、收费标准及方式等、了解客户风险承受能力评估情况、投资期限和流动性要求等。而选项C“不向客户介绍销售业务的具体流程”并不属于从业人员销售活动注意事项，因此答案为C。
74、信托业务起源于()。
A、美国
B、意大利
C、英国
D、中国
解析：
信托业务起源于英国，而现代信托制度则是在19世纪初传入美国后得以快速发展壮大。因此，正确答案为C。
75、理财师的工作流程六个步骤依次是()。
(1)执行理财规划方案；(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况；
(3)制订理财规划方案；(4)后续跟踪服务；
(5)明确客户的理财目标；(6)接触客户，建立信任关系。
A、(3)(4)(6)(2)(5)(1)
B、(3)(2)(6)(1)(5)(4)
C、(6)(2)(5)(3)(1)(4)
D、(6)(2)(3)(5)(])(4)
解析：
理财师的工作流程可以概括为六个步骤，依次为接触客户，建立信任关系；收集、整理和分析客户的家庭财务状况；明确客户的理财目标；制订理财规划方案；理财规划方案的执行；后续跟踪服务。因此，正确的顺序是（6）（2）（5）（3）（1）（4），选项C是正确的。
76、客户评估报告的审核人员应着重审查()的情况。
A、客户的收入水平
B、客户的风险偏好
C、理财投资建议是否存在误导客户
D、客户的资产结构
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第26条的规定，审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况。这是为了避免部分业务人员为销售特定银行产品或代理产品，对客户进行了错误销售和不当销售，确保客户的投资安全和理财产品的合规性。因此，选项C是正确答案。
77、个人理财业务是建立在( )关系基础之上的银行业务。
A、行业监督
B、自愿平等
C、完全信任
D、委托代理
解析：
个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，客户将资产交给银行打理，银行根据客户的偏好、需求和风险承受能力，为其提供个性化的投资建议和资产配置方案。因此，正确答案为D。
78、小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2．2万元，如2年后到期无力偿还，应由()来承担偿还责任。
A、学校
B、小李父母先行垫付，以后由小李
C、小李父母
D、小李
解析：
小李已经年满18周岁，是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动。因此，他应当自己承担偿还贷款的责任。所以，如2年后到期无力偿还，应由小李自己来承担偿还责任。选项D正确。
79、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()。
A、业务人员操守与胜任能力
B、操作的合规性与规范性
C、是否存在错误销售和不当销售
D、是否配备必要的人员
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第14条的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督应重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。因此，本题的正确答案是C。
80、商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由()。
A、银行自身承担
B、客户承担
C、合同中约定方承担
D、客户与银行分担
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
81、商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括()。
A、要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告
B、对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证
C、要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计
D、重新编写有关产品介绍材料和宣传材料
解析：
商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施包括要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告、对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证，以及重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。然而，题目中并未提到要求商业银行对产品的销售利润进行分析预计，因此选项C是不正确的。
82、下列不属于投资贵金属产品主要风险的是( )。
A、技术风险
B、信用风险
C、交易风险
D、政策风险
解析：
投资贵金属产品的风险主要包括政策风险、技术风险、价格波动风险和交易风险。因此，信用风险并不是投资贵金属产品的主要风险之一。
83、超过()未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认。
A、三年
B、半年
C、两年
D、一年
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》第29条的规定，商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式进行风险承受能力评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，需要在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，并由客户签名确认。因此，答案为D。
84、在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或()方式对客户进行风险承受能力持续评估。
A、电话银行
B、手机银行
C、短信银行
D、网上银行
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》第29条的规定，商业银行在理财产品销售过程中应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。因此，本题答案为D。
85、根据《商业银行理财产品销售管理办法》，下列可以认定为高净值客户的是( )。
A、小王单笔认购理财产品50万元人民币
B、小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元
C、小李购买理财产品时，出示80万元个人储蓄存款证明
D、小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明
解析：
根据《商业银行理财产品销售管理办法》，高净值客户是指满足一定条件的商业银行客户。具体条件包括：单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。因此，选项B中的小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元，符合高净值客户的认定条件。而选项A、C、D中的条件均未满足高净值客户的标准。
86、从实际应用来看，根据产品风险等级的不同，下列关于极低风险产品的表述中，正确的是( )。
A、一般主要投资于货币市场工具、国债、银行存款等低风险资产
B、产品形式上以资产管理类产品为主
C、具有较弱的流动性和安全性
D、收益相对较高
解析：
根据题目中的描述和参照解析，极低风险产品一般主要投资于货币市场工具、国债、银行存款等低风险资产，因此选项A正确。其他选项中，选项B的表述不准确，因为极低风险产品的形式上以现金管理类产品为主，并不是以资产管理类产品为主；选项C的表述与极低风险产品的特点不符，因为极低风险产品具有较强的流动性和安全性；选项D的表述也不准确，因为收益相对较低。因此，正确答案是A。
87、目前世界上最大的外汇交易中心是()。
A、东京
B、纽约
C、新加坡
D、伦敦
解析：
伦敦是世界上最大的外汇交易中心，因此答案为D。其他选项中，东京是亚洲最大的外汇交易中心，纽约是北美洲最活跃的外汇市场，而新加坡虽然也是一个重要的金融城市，但并不是全球最大的外汇交易中心。
88、下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是()。
A、完全民事行为能力的自然人
B、无民事行为能力的自然人
C、无民事行为能力人的法定代理人
D、限制民事行为能力人的法定代理人
解析：
商业银行个人理财业务的客户应该是具有完全民事行为能力的自然人，或者无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。因此，无民事行为能力的自然人不能成为商业银行个人理财业务的客户，选项B是正确答案。
89、银行理财产品按运作方式可分为两类，即( )。
A、结构型产品与非结构型产品
B、开放式理财产品与封闭式理财产品
C、保本产品与非保本产品
D、期次类产品与滚动发行产品
解析：
银行理财产品按运作方式可分为两类，即开放式理财产品与封闭式理财产品。开放式理财产品通常可以在产品期限内随时进行申购或赎回，而封闭式理财产品在发行时设定了固定的期限，期间不能提前赎回。因此，正确答案为B。
90、在客户信息收集和整理阶段，下列表述中错误的是( )。
A、客户信息整理通常针对定量信息，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表
B、通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计
C、定量信息主要靠客户自行填写，定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解
D、通过资产负债表对客户的资产负债进行分类、统计
解析：
在客户信息收集和整理阶段，选项C的描述存在错误。定量信息不仅仅是靠客户自行填写，理财师也需要主动收集相关信息，如客户的投资记录、财务报表等。而定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解。因此，正确答案是C。
二、多选题
91、理财涉及客户的资金调用和调整成本，在这方面理财师应注意把握好的原则有()。
A、事先重复沟通
B、让客户有明确的预期
C、强调理财规划方案的整体性
D、在总体把握方案执行进度效果
E、降低客户的资金成本、费率
解析：
理财涉及客户的资金调用和调整成本，理财师应注意把握好的原则包括：
- 事先重复沟通：避免客户对资金调动和费用产生质疑。
- 让客户有明确的预期：关于资金的动向和相关费用。
- 强调理财规划方案的整体性：涉及资金调动、产品选择和执行成本的具体决策。
- 在总体把握方案执行进度效果的同时：从客户的利益出发跟踪分析和比较市场变化趋势。
- 降低客户的资金成本、费率：以提高整体方案执行效果和客户满意度。
以上解析与参考答案基本一致，每个原则都是理财师在涉及客户的资金调用和调整成本时应该注意的关键点。
92、根据《民法通则》的规定，代理的特征包括()。
A、代理行为必须是具有法律效力的行为
B、代理人须在代理权限内实施代理行为
C、代理行为须直接对被代理人发生效力
D、代理人在代理活动中具有独立的法律地位
E、代理人须以被代理人的名义实施代理行为
解析：
根据《民法通则》的规定，代理的特征包括：
- 代理行为必须是具有法律效力的行为；
- 代理人须在代理权限内实施代理行为；
- 代理人须以被代理人的名义实施代理行为；
- 代理行为须直接对被代理人发生效力；
- 代理人在代理活动中具有独立的法律地位。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的描述。
93、银行从业人员在对客户进行财务分析时，应当包含的内容有()。
A、客户当前现金收支情况分析
B、客户资产负债分析
C、客户生命周期分析
D、宏观经济形势分析
E、客户财务保障情况分析
解析：
银行从业人员在对客户进行财务分析时，应当包含的内容有客户当前现金收支情况分析、客户资产负债分析、客户财务保障情况分析。
- 客户当前现金收支情况分析（选项A）：这是财务分析的基础，了解客户的收入、支出和现金储备情况，有助于评估客户的短期财务状况。
- 客户资产负债分析（选项B）：通过分析客户的资产和负债，可以了解客户的净资产状况，进而评估客户的长期财务稳健性。
- 客户财务保障情况分析（选项E）：这主要涉及客户的风险管理和保险规划，是财务分析中不可或缺的一部分。
选项C“客户生命周期分析”和选项D“宏观经济形势分析”虽然也是财务分析中可能考虑的因素，但它们不是银行从业人员进行财务分析时必然包含的内容。
94、下列选项中，会影响客户风险承受能力的有( )。
A、客户年龄
B、财务状况
C、投资经验
D、投资目的
E、收益预期
解析：
根据给出的参照解析，商业银行对客户风险承受能力进行评估的依据包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期等。因此，选项A、B、C、D和E都是会影响客户风险承受能力的因素。
95、下列属于我国主要资本市场的有()。
A、债券市场
B、商业票据市场
C、回购市场
D、股票市场
E、同业拆借市场
解析：
资本市场主要包括债券市场、股票市场和证券投资基金市场等，而债券市场和股票市场是我国的主要资本市场。商业票据市场、回购市场和同业拆借市场则属于货币市场。因此，本题答案为A、D。
96、优先股股权持有者可以享有的权利有()。
A、赎回股票的权利
B、优先分配权
C、优先认股权
D、公司决策参与权
E、优先求偿权
解析：
优先股股权持有者可以享有的权利包括优先分配权和优先求偿权。优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。因此，选项B“优先分配权”和选项E“优先求偿权”是正确的。而其他选项如赎回股票的权利、优先认股权和公司决策参与权并不是优先股股权持有者特有的权利。
97、金融衍生品市场的功能主要有()。
A、转移风险
B、价格发现
C、调控经济
D、优化资源配置
E、提高交易效率
解析：
金融衍生品市场的功能主要包括转移风险、价格发现、提高交易效率和优化资源配置。题干中列出了这四个功能，其中A、B、D和E选项分别对应了这些功能，因此是正确的答案。C选项“调控经济”并不是金融衍生品市场的主要功能之一，因此不是正确答案。
98、一般来说，下列关于国债风险的表述，正确的有()。
A、国债到期时间长短与利率风险大小同方向变化
B、附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性
C、在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损
D、国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高
E、国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系
解析：
关于国债风险的表述，正确的有以下几点：
A项，国债到期时间长短与利率风险大小是同方向变化的，即债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。
B项，附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性，因为赎回权的存在使得债券的未来现金流量存在一定的不确定性。
C项，在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损。这是因为通货膨胀会导致货币贬值，从而影响债券的实际价值。
D项，国债的违约风险最低，通常被称为无风险债券，而公司债券的违约风险相对较高。
E项，国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系。短期国债面临的利率风险较低，但再投资风险较高；长期国债则相反。因此，利率风险和再投资风险之间存在一种平衡关系。
99、假设名义利率为12％，当利息在一年内复利两次时，其实际利率与名义利率之间的关系错误的有( )。
A、实际利率小于名义利率
B、实际利率等于名义利率
C、两者无显著关系
D、无法计算两者关系
E、实际利率大于名义利率
解析：
当利息在一年内复利两次时，实际利率会大于名义利率。因为实际利率是考虑了复利效应后的真实利率，而名义利率是简单利率，没有考虑复利的影响。在本题中，名义利率为12%，一年内复利两次，根据复利计算规则，实际利率会高于12%。因此，实际利率大于名义利率，选项E正确，而选项A、B、C、D均错误。
100、我国很多理财师在具体的工作中遇到了不少困难，于是也形成了一种说法——“中国人是不会告诉你家庭财务信息的”。形成这种说法的具体原因包括()。
A、人们理财意识比较弱
B、理财行业发展不成熟
C、缺乏成熟的客户信息收集技巧
D、对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识
E、中国人过于注重隐私保护
解析：
形成这种说法的原因包括人们理财意识比较弱，理财行业发展不成熟，缺乏成熟的客户信息收集技巧以及对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识。在理财过程中，深入了解客户是提供理财咨询专业服务的前提条件，但客户家庭财务状况信息的收集在国内理财行业还处于初级阶段，很多理财师在具体工作中遇到了不少困难。因此，理财师需要不断提高自身的专业技能和意识，以更好地服务客户。同时，也要注意尊重客户隐私，遵循相关法律法规，合理收集和使用客户信息。选项E虽然也涉及到了隐私保护的问题，但并非该说法形成的主要原因，因此不选。
101、下列选项中，属于金融期货合约特征的有()。
A、合约的价格有最小变动单位和浮动限额
B、标准化合约
C、有履约担保
D、场外交易
E、履约大部分通过对冲方式
解析：
金融期货合约的特征包括：采用标准化合约、大部分期货合约通过对冲方式履约、合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保以及合约的价格有最小变动单位和浮动限额。因此，选项A、B、C和E都是正确的描述。而选项D“场外交易”不是金融期货合约的特征，因为金融期货合约是在交易所内进行交易的。
102、一般而言，与间接融资相比，直接融资的特点有( )。
A、直接性
B、分散性
C、差异性较大
D、部分不可逆性
E、相对较强的自主性
解析：
：直接融资的特点包括直接性、分散性、差异性较大、部分不可逆性和相对较强的自主性。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的描述。
103、下列关于LOF的表述，正确的有()。
A、LOF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票
B、深圳交易所已经开通的基金场内申购赎回，在场内认购的LOF无须办理转托手续，可直接抛出
C、LOF兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点
D、在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，须办理一定的转托管手续
E、可在指定网点申购与赎回，也可在交易所买卖该基金
解析：
LOF的申购和赎回通常以基金份额与现金进行交易，并非以一篮子股票换取基金份额或以基金份额换回一篮子股票，因此选项A不正确。对于深圳交易所已经开通的基金场内申购赎回，在场内认购的LOF确实无须办理转托手续，可直接进行抛出交易，所以选项B是正确的。LOF确实兼具封闭式基金交易方便、交易成本较低和开放式基金价格贴近净值的优点，因此选项C也是正确的。在指定网点申购的基金份额若要上网抛出，确实需要办理一定的转托管手续，所以选项D正确。LOF可以在指定网点申购与赎回，也可以在交易所进行买卖，因此选项E正确。
104、下列关于理财师职业特征的表述，正确的有()。
A、客户接受建议并实施，所产生的收益和风险由银行和客户共同分担
B、追求的是与客户建立一个长期的关系
C、服务的专业性很强
D、服务涉及的内容非常广泛
E、一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户
解析：
关于理财师职业特征的描述中，正确的有：
B项：追求的是与客户建立一个长期的关系。理财师需要建立长期、稳定的客户关系，提供个性化的服务，满足客户的长期财务规划需求。
C项：服务的专业性很强。理财师需要具备专业的金融知识和技能，能够根据客户的需求和市场状况提供专业的理财建议。
D项：服务涉及的内容非常广泛。理财师的服务内容涵盖了资产配置、风险管理、投资规划、税务规划、退休规划等多个方面，涉及的内容非常广泛。
E项：一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。理财师的主要职责是提供理财建议和规划，而不是直接操作客户的财务资源。最终决策权在于客户自己。
而A项的描述是错误的。在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。如果客户接受建议并实施，因此产生的所有收益或风险均由客户拥有或承担。所以A项不符合理财师职业特征的正确描述。
105、在生命周期内，个人或家庭决定其目前的消费和储蓄需要综合考虑的因素有()。
A、退休时间
B、工作时间
C、可预期开支
D、现在收入
E、将来收入
解析：
根据生命周期理论，个人或家庭在决定目前的消费和储蓄需要时，会综合考虑多个因素。这些包括退休时间、工作时间、可预期开支、现在收入以及将来收入。这些因素都是影响个人或家庭消费和储蓄决策的重要因素。因此，所有列出的选项A、B、C、D和E都是需要考虑的因素。
106、出现下列()情形之一的，法定代理或者指定代理终止。
A、代理人丧失民事行为能力
B、代理期限届满或者代理事务完成
C、被代理人或者代理人死亡
D、被代理人取消委托或者代理人辞去委托
E、被代理人取得或者恢复完全民事行为能力
解析：
根据题目和参考答案，关于法定代理或者指定代理终止的情形，正确选项为A、C、E。其中，选项A“代理人丧失民事行为能力”、选项C“被代理人或者代理人死亡”、选项E“被代理人取得或者恢复完全民事行为能力”均符合法定代理终止的情形。而选项B“代理期限届满或者代理事务完成”和选项D“被代理人取消委托或者代理人辞去委托”更符合委托代理终止的情形，不属于法定代理或者指定代理终止的情形。
107、信托的特点包括()。
A、信托财产具有独立性
B、受托人不承担无过失的损失风险
C、信托经营方式灵活、适应性强
D、信托财产权利主体与利益主体相分离
E、信托管理具有连续性
解析：
信托的特点包括信托财产具有独立性、受托人不承担无过失的损失风险、信托经营方式灵活、适应性强、信托财产权利主体与利益主体相分离以及信托管理具有连续性。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的描述。此外，信托还有其他特点，如以信任为基础的财产管理制度、信托利益分配、损益计算遵循实绩原则以及具有融通资金的职能等。
108、年金现值系数表的作用有( )。
A、已知现值求年金
B、已知年金、现值、期数求利率
C、已知终值求现值
D、已知现值、年金、利率求期数
E、已知年金求现值
解析：
年金现值系数表的作用包括：
A. 已知现值求年金：通过查阅年金现值系数表，可以知道在特定利率和期数下，一定的现值对应的年金是多少。
B. 已知年金求现值：使用年金现值系数表，可以计算出在特定利率和期数下，特定的年金对应的现值是多少。这是通过年金乘以相应的现值系数来得到的。
D. 已知现值、年金、利率求期数：通过查阅年金现值系数表，并结合已知的现值和年金，可以计算出在一定的利率下，需要多少期数来达到特定的现值。
E. 已知年金和期限来查表计算现值：可以直接使用年金现值系数表来计算年金在特定期限下的现值。
因此，正确答案是A、B、D和E。题目中的C选项“已知终值求现值”并不是年金现值系数表的作用，因为年金现值系数表是用来计算年金和现值的，不涉及终值的计算。
109、金融市场功能包括( )。
A、财富功能
B、交易功能
C、集聚功能
D、避险功能
E、资源配置
解析：
金融市场功能包括资金融通集聚功能、财富投资和避险功能、交易功能、优化资源配置功能等。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
110、与传统定期存款存单相比，大额可转让定期存单的特点主要有( )。
A、大额可转让定期存单的利率一般比同期限的传统定期存款存单高
B、大额可转让定期存单不记名，传统定期存款存单记名
C、大额可转让定期存单不能提前支取，传统定期存款存单可以提前支取
D、大额可转让定期存单期限一般均超过一年，传统定期存款存单期限有长有短
E、大额可转让定期存单一般金额大，传统定期存款存单金额可大可小
解析：
与传统定期存款存单相比，大额可转让定期存单的特点包括：
A. 大额可转让定期存单的利率一般比同期限的传统定期存款存单高：这是大额可转让定期存单的一个显著特点，其利率通常更具有吸引力。
B. 大额可转让定期存单不记名，传统定期存款存单记名：大额可转让定期存单通常是不记名的，而传统的定期存款存单则是记名的。
C. 大额可转让定期存单不能提前支取：大额可转让定期存单一般不能提前支取，但是可以在二级市场上进行转让。
E. 大额可转让定期存单一般金额大，传统定期存款存单金额可大可小：大额可转让定期存单通常涉及的金额较大，而传统定期存款存单的金额则可以根据客户的需求进行灵活调整。
D选项“大额可转让定期存单期限一般均超过一年，传统定期存款存单期限有长有短”并未在题目给出的特点中提及，因此D选项不是正确答案。
111、综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状的综合分析，主要的方面包括( )。
A、信用和债务管理现状分析
B、家庭财务保障现状分析
C、收支储蓄现状分析
D、资产结构、资产配置和投资现状分析
E、家庭流动性现状分析
解析：
综合家庭财务现状分析主要包括以下方面：
- 家庭流动性现状分析：这涉及家庭的现金、现金等价物和其他容易变现的资产，能够反映家庭短期内的经济状况。
- 信用和债务管理现状分析：这涉及家庭的借贷情况，包括未偿还的贷款和信用卡债务等，可以反映家庭的负债水平和管理债务的能力。
- 收支储蓄现状分析：通过分析家庭的收入、支出和储蓄情况，可以了解家庭的收支平衡状况、储蓄习惯和长期财务规划。
- 资产结构、资产配置和投资现状分析：这涉及家庭的各种投资，如股票、债券、房地产等，可以反映家庭资产的多元化程度和投资收益。
- 家庭财务保障现状分析：这主要关注家庭是否有足够的财务保障，例如是否有足够的保险来应对意外事件或家庭成员的失业等。因此，选项A、B、C、D和E都涵盖了综合家庭财务现状分析的主要方面。
112、下列关于理财业务说法正确的有( )。
A、不是客户自己理财，而是专业人员提供资产管理服务
B、不是产品推销，而是提供个性化综合金融服务和非金融服务
C、不是仅仅针对客户某个生命阶段，而是针对客户一生的理财过程
D、服务目的是满足客户人生各阶段的财务需求
E、根据生命周期理论，平衡客户一生的财务收支
解析：
根据题目中的描述和理财业务的相关理解，以下是关于理财业务的正确说法：
A. 不是客户自己理财，而是专业人员提供资产管理服务。这一说法正确，因为理财业务涉及由专业的理财人员为客户提供资产管理服务。
B. 不是产品推销，而是提供个性化综合金融服务和非金融服务。这一说法也正确，因为理财服务不仅仅是推销产品，而是根据客户的综合需求提供有针对性的金融服务及非金融服务。
C. 不是仅仅针对客户某个生命阶段，而是针对客户一生的理财过程。这一说法正确，理财业务是根据客户的整个生命周期进行财务安排和规划。
D. 服务目的是满足客户人生各阶段的财务需求。这一说法符合理财业务的核心目标，即满足客户在不同生命阶段的各种财务需求。
E. 根据生命周期理论，平衡客户一生的财务收支。这一说法也正确，因为理财师会根据客户的生命周期理论来平衡其一生的财务收支，包括购房规划、教育规划、退休养老规划及遗产传承规划等。
综上所述，选项A、B、C、D和E都是关于理财业务的正确说法。
113、某银行发行了一款非保本浮动收益型的信托类理财产品，期限一年。合作方信托公司表示由于合同约定不能提前终止，因此没有必要定期提供资产信息，仅需在产品到期时提供即可。此外，银行的业务系统也不支持打印理财客户的账单，这种做法说明()。
A、该银行信息披露水平较低，容易引起客户投诉
B、该银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况
C、该银行应向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件
D、该银行持续信息披露的合规性较差，未按规定定期向客户发送理财产品账单，未披露收入、费用、期末估值等情况
E、由于已经与客户就理财产品的信息披露方式在协议中达成一致的约定，因此该信息披露是充分的
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定，商业银行应向客户提供理财产品的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况，且账单提供应不少于两次，至少每月提供一次，除非商业银行与客户另有约定。题中银行未按规定定期提供理财产品账单，未披露收入、费用、期末估值等情况，因此A、B、D选项正确。同时，根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》，商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时披露对投资者权益或投资收益等产生重大影响的突发事件，因此C选项也是正确的。至于E选项，即使银行与客户在协议中就理财产品的信息披露方式达成一致，也不能保证这种信息披露是充分的，因为银行必须遵守相关法规规定，不能仅凭协议约定就省略了必要的披露义务。
114、货币之所以具有时间价值，主要是因为()。
A、货币可以作为财富的象征
B、现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
C、货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
D、未来的投资收入预期具有不确定性
E、货币具有收藏价值
解析：
货币之所以具有时间价值，是因为它具有以下几个方面的特点：
B选项：现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报。这是货币时间价值的一个重要原因，因为通过投资，我们可以利用现有的货币资源在未来获得更高的收益。
C选项：货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低。随着时间的推移，物价可能会上涨，导致货币的购买力下降。因此，现在的货币在未来可能无法购买相同数量的商品或服务，这也是货币时间价值的一个体现。
D选项：未来的投资收入预期具有不确定性。由于未来的经济环境、市场条件等因素的不确定性，未来的投资收入是不确定的。这种不确定性使得现在的货币在未来的价值具有不确定性，因此货币具有时间价值。
因此，正确答案是B、C和D选项。而A选项和E选项虽然与货币的价值有关，但与时间价值关系不大，因此不是正确答案。
115、债券的收益来源包括( )。
A、资本利得
B、红利所得
C、利息收益
D、租金利益
E、债券利息的再投资收入
解析：
债券的收益来源主要包括利息收益、资本利得以及债券利息的再投资收益。其中，资本利得是指投资者通过债券交易取得买卖差价所获得的收益，而债券利息的再投资收益则是指将获得的债券利息再次投资所获得的收益。因此，正确答案是A、C和E选项。B选项红利所得和D选项租金利益并不是债券的收益来源。
116、证券投资基金的特点主要包括( )。
A、集合理财
B、信息透明
C、分散投资
D、专业管理
E、无需承担风险
解析：
根据给出的参照解析，证券投资基金的特点包括集合理财、专业管理，组合投资、分散投资，利益共享、风险共担，严格监管、信息透明。因此，选项A、B、C和D都是正确的描述。选项E中的“无需承担风险”是不准确的，因为证券投资仍然存在风险，只是基金通过分散投资等方式来降低风险。
117、根据《合同法》的规定，承担合同违约责任的形式包括()。
A、定金责任
B、违约金责任
C、赔偿损失
D、强制履行
E、采取补救措施
解析：
根据《合同法》的规定，承担合同违约责任的形式包括定金责任、违约金责任、赔偿损失、强制履行和采取补救措施。因此，本题中给出的五个选项都是正确的。
118、相对于结构性理财产品，债券型理财产品的优点有()。
A、本金安全性低
B、投资收益高
C、投资风险小
D、预期收益稳定
E、产品结构简单，客户容易理解
解析：
相对于结构性理财产品，债券型理财产品的优点包括：投资收益稳定、投资风险小、产品结构简单，客户容易理解。因此，正确选项为C、D、E。
119、商业银行开展个人理财业务时有下列()情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任。
A、不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财计划或产品的
B、商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的
C、商业银行对客户进行了必要的分析，明确个人理财服务适宜的客户群体
D、商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的
E、客户主动要求购买市场风险较大的产品时，商业银行以书面形式确认
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第65条的规定，商业银行开展个人理财业务时，有下列情形之一并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：
A. 不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财计划或产品；
B. 商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件；
D. 商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的。
因此，本题的正确答案是A、B、D选项。C选项中的描述是商业银行对客户进行了必要的分析，这是商业银行开展理财业务的正常操作，并没有违反规定。E选项描述的是客户主动要求购买市场风险较大的产品时，商业银行以书面形式确认，这符合商业实践，也不应承担责任。
120、商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向监管机构报送()等文件。
A、业务实施方案
B、拟申请业务介绍
C、中国银行监督管理委员会要求的其他文件和资料
D、商业银行内部相关部门的审核意见
E、由商业银行负责人签署的申请书
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的相关规定，商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向监管机构报送以下文件：由商业银行负责人签署的申请书；拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；商业银行内部相关部门的审核意见；中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。因此，选项A、B、C、D、E均为正确答案。
121、一般来说，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的有()。
A、债券价格与市场利率成反比
B、债券价格与票面利率成反比
C、债券价格与到期收益率成正比
D、债券价格与到期收益率成反比
E、债券价格与市场利率成正比
解析：
债券价格与市场利率成反比，即市场利率上升时，债券价格会下降；市场利率下降时，债券价格会上升。债券价格与到期收益率成反比，即债券价格越高，投资者所获得的到期收益率越低。因此，选项A和D是正确的。而票面利率与债券价格的关系并不是简单的反比关系，所以选项B和C是错误的。选项E也是错误的，因为市场利率上升时，债券价格下跌，而不是上升。
122、根据2013年颁布的《证券投资基金销售管理办法》，基金销售机构类型包括( )。
A、保险机构
B、证券公司
C、证券投资咨询机构
D、商业银行
E、期货公司
解析：
根据《证券投资基金销售管理办法》第八条的规定，基金销售机构类型包括商业银行（含在华外资法人银行）、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及中国证监会认定的其他机构。因此，本题中提到的基金销售机构类型包括保险机构、证券公司、证券投资咨询机构、商业银行和期货公司，答案为ABCDE。
123、信托业务的当事人包括()。
A、受托人
B、经纪人
C、监管人
D、受益人
E、委托人
解析：
信托业务的当事人包括委托人、受托人和受益人。因此，正确答案为A、D、E。选项B经纪人并不是信托业务的当事人，选项C监管人也不是信托业务中的常见角色。
124、下列关于理财产品的表述，错误的有()。
A、理财产品的名称可以具有一定的诱惑性以扩大销售
B、商业银行可以销售没有期限的理财产品
C、设计理财产品前应该做好客户细分
D、理财产品的名称应该反映产品的属性
E、理财产品风险揭示只要进行简单的列示即可
解析：
理财产品的名称应该准确反映产品的属性，避免使用过于诱惑性或误导性的称谓，所以选项A错误。商业银行在设计理财产品时，应做好市场调研，细分客户群，针对目标客户群体的特点设计相应的产品，因此选项B关于商业银行可以销售没有期限的理财产品说法错误。在设计理财产品前，确实需要做好客户细分，因此选项C正确。理财产品的名称应该反映产品的属性，所以选项D正确。对于理财产品风险的揭示，需要充分、清晰和准确，简单的列示可能无法全面揭示风险，因此选项E错误。
125、下列不属于客户财务信息的有()。
A、客户的理财知识水平
B、财务安排
C、客户的风险承受能力
D、客户的金钱观
E、收支状况
解析：
客户财务信息主要包括家庭收支状况、资产负债状况以及相关的财务安排，如储蓄、投资和保险账户情况等。而客户的理财知识水平、客户的金钱观和风险承受能力并不属于财务信息的范畴。因此，选项A、C和D不属于客户财务信息。选项B财务安排和E收支状况是属于客户财务信息的。
126、商业票据的特点包括()。
A、期限长
B、方式灵活
C、利率敏感
D、信用度高
E、融资成本低
解析：
商业票据的特点包括方式灵活、利率敏感、信用度高、融资成本低。期限长短并不是商业票据的一个特点，因此选项A是错误的。而选项B、C、D、E都是商业票据的特点，因此正确答案为BCDE。
127、商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的基本条件有()。
A、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系
B、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
C、具备良好的个人理财业务产品创新能力
D、具有相应的风险管理体系和内部控制制度
E、有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
解析：
根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具备相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；④信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件。因此，选项A、D和E都是商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的基本条件。选项B中的时间应为近一年内，而不是近两年内，故不符合答案要求。选项C虽然也是商业银行开展个人理财业务的重要条件之一，但并不是需要批准的个人理财业务的特定条件，因此不是本题答案。
128、下列选项中，()不是开放式基金的特点。
A、单位资产净值每周公告一次
B、规模不固定，但有最低规模要求
C、价格依据基金的资产净值而定
D、由基金管理公司或银行等代销机构销售，部分可在交易所上市交易
E、交易价格主要由市场供求关系决定
解析：
开放式基金的特点包括单位资产净值于每个开放日进行公告，价格依据基金的资产净值而定，以及由基金管理公司或银行等代销机构销售，部分可在交易所上市交易。而交易价格主要由市场供求关系决定是股票等证券的交易特点，并不适用于开放式基金。因此，选项A（单位资产净值每周公告一次）和选项E（交易价格主要由市场供求关系决定）不是开放式基金的特点。选项B、C、D都是开放式基金的特点。
129、下列关于年金的表述，正确的有()。
A、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项
B、向租房者每月收取的固定租金属于年金形式
C、等额本息分期偿还贷款属于年金形式
D、退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式
E、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款属于年金
解析：
年金是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。选项A描述了年金的定义，即一定期间内每期相等金额的收付款项，是正确的。向租房者每月收取的固定租金、等额本息分期偿还的贷款、退休后每月固定从社保部门领取的养老金以及每个月进行定期定额购买基金的月投资额款均属于年金形式，因此选项B、C、D和E都是正确的。所以，关于年金的表述中，以上选项均为正确。
130、下列关于客户档案管理的说法中，正确的有（ ）。
A、可作为以后工作中交流学习的案例
B、有助于理财师更深的了解客户
C、档案包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等
D、在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，可以作为有力的证据
E、有利于维护良好的客户关系
解析：
客户档案管理对于理财师和金融机构来说非常重要。它不仅可以作为以后工作中交流学习的案例（选项A），还有助于理财师更深入地了解客户（选项B）。客户档案通常包括会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等文件（选项C）。此外，在发生针对理财师和金融机构的纠纷时，这些档案可以作为有力的证据（选项D）。最后，良好的档案管理有利于维护与客户之间的良好关系（选项E）。因此，选项中的叙述都符合客户档案管理的说法。
三、判断题
131、个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定，个人理财业务人员对客户的评估报告应该报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。因此，该题目中的说法是正确的，答案为B。
132、税务规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税务规划的目的就是合理避税。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
税务规划与偷税漏税不同，它是在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。因此，在某种程度上讲，税务规划的目的就是合理避税，选项A正确。
133、通货膨胀率是决定货币在未来增值程度的关键因素。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
通货膨胀率并不是决定货币在未来增值程度的关键因素。实际上，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素。通货膨胀率主要影响货币的购买力，可能导致货币购买力缩水，而不是促使货币增值。因此，该题目的说法是错误的。
134、货币市场基金安全性高，但流动性不强。()
A 正确
B 错误
解析：
货币市场基金安全性高，同时流动性也很强。因此，题目中的说法“货币市场基金安全性高，但流动性不强”是错误的。
135、一般而言，人们的退休规划开始时间越早越好。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
虽然退休规划开始时间越早越好，但这一说法并不绝对。对于有些人来说，可能由于各种原因（如经济压力、职业发展等）无法早期开始规划，但只要在退休前意识到并开始采取行动，仍然可以为自己的退休生活做好准备。因此，不能一概而论认为退休规划开始时间越早越好，故该题目中的说法是错误的。
136、银行代理业务不构成商业银行表内资产负债业务。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
根据提供的参照解析，银行代理业务不属于商业银行的表内资产负债业务，因此，该题目的表述是正确的。故选项A正确，选项B错误是错误的描述。
137、个人理财规划在执行过程中会受到一些影响，为了保证目标的实现必须坚持原则，不能进行个人理财规划的调整。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
个人理财规划在执行过程中可能会受到一些影响，为了保证目标的实现，确实需要坚持原则。但是，在实际情况发生变化时，理财规划也需要进行相应的调整。理财师会帮助客户评估自身期望目标的可行性，并在此基础上进行合理的调整。因此，说不能进行个人理财规划的调整是不正确的。
138、收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀与货币购买力正向相关。( )
A 正确
B 错误
解析：
收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀与货币购买力之间的关系是反向的，即通货膨胀率上升，货币的购买力会下降。因此，题目中的说法“通货膨胀与货币购买力正向相关”是错误的。
139、设立抵押权时，当事人可采取书面形式或口头形式订立抵押合同。( )
A 正确
B 错误
解析：
根据《中华人民共和国物权法》第一百八十五条的规定，设立抵押权时，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。因此，该题目中的说法“当事人可采取书面形式或口头形式订立抵押合同”是错误的。
140、理财目标要有时限和先后顺序，理财目标的量化离不开时限条件。因为客户的理财目标实现有具体的时间或区间，同时任何客户的理财目标都不止一个，而且这些目标也不可能同时实现。( )
A 正确
B 错误
解析：
理财目标确实需要有时限和先后顺序，并且量化离不开时限条件。这是因为客户的理财目标实现通常涉及具体的时间或区间，例如子女上大学的时间、购买住房的时间等，这些都是硬性的时间要求。同时，客户通常会有多个理财目标，这些目标不能同时实现，需要按照先后顺序进行规划和实现。因此，题目的说法是正确的。
141、在制定个人理财目标时，目标的可行性和清晰性有助于制定出详细的理财规划，因此理财目标应该具有唯一性。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
理财目标不应该具有唯一性。在制定个人理财目标时，目标的可行性和清晰性确实有助于制定出详细的理财规划。然而，理财目标应该是具有灵活性，可以根据个人的具体情况和宏观经济、投资市场等因素的变化进行调整。同时，理财目标也包括长期、中期和短期目标，这些目标可以互相配合，构成一个综合的理财规划，而非只有一个唯一的目标。因此，该题目中的说法“理财目标应该具有唯一性”是错误的。
142、信托资产的投资方向可以由资产委托人决定。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
在一些信托协议中，信托资产的投资方向确实可以由资产委托人决定，但并非所有信托都是如此。因此，不能一概而论说信托资产的投资方向一定由资产委托人决定。所以该题目说法错误，答案为B。
143、境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。( )
A 正确
B 错误
解析：
境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，确实可以购汇或以自有外汇支付。但根据《个人外汇管理办法》的相关规定，这一描述是错误的。因此，正确答案为B。
144、在签订远期利率协议之后，如果市场利率大幅波动，实际支付的利率也会随之变动。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
远期利率协议是一种金融合约，其中约定的利率是固定的，不会因市场利率的波动而变动。无论市场利率如何波动，远期利率协议的双方都将按照合同约定的利率进行支付。因此，实际支付的利率不会随市场利率的波动而变动。
145、房地产信托是指房地产拥有者将房地产委托给信托公司。由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益，信托公司再对该信托房地产进行租售或者委托专业物业公司进行物业经营，帮助投资者获取溢价或管理收益。()
A．正确
B．错误
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的内容关于房地产信托的定义和运作方式是正确的，但是题目问的是“房地产信托是指房地产拥有者将房地产委托给信托公司由信托公司进行管理、处分和收益的行为是否错误”，实际上该行为是正确的，但由于题目的表述方式可能导致理解上的困惑，因此正确答案选B。
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