一、单选题
1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列不属于第二支柱核心内容的是（ ）
A、风险评估
B、资本规划
C、信息披露
D、压力测试
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，第二支柱的核心内容不包括信息披露，而是包括风险评估、资本规划和压力测试等内容的内部资本充足评估。因此，本题正确答案为C。
2、（）可用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。
A、违约损失率
B、贷款不良率
C、违约概率
D、违约频率
解析：
违约频率是事后检验的结果，可以用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但它不能作为内部评级的直接依据。因为内部评级需要基于事前预测的数据，如违约概率等进行分析和评估。而违约频率是对历史数据的一种统计结果，不能作为未来预测的依据。因此，D选项是正确答案。
3、2008年国际金融危机中，系统性金融风险在国际金融市场迅速蔓延很快影响到整个世界经济，下列关于系统性金融风险说法错误的是（）。
A、可能导致部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失
B、一般会威胁到整个金融机构的稳定
C、通过分散化投资可以降低系统性金融风险的影响
D、通常会给实体经济带来严重的负面影响
解析：
系统性金融风险是一种可能对正常开展金融服务产生重大影响，进而对实体经济造成巨大负面冲击的金融风险。这种风险主要来源于时间和结构两个维度，无法通过分散化投资来降低其影响。因此，选项C是错误的。
4、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）
A、利用金融衍生品对冲或转移市场风险
B、采用自我评估法评估交易风险和预期损失
C、利用经济成本配置限制高风险业务
D、对总交易头寸或净交易头寸设定限额
解析：
本题考查商业银行市场风险控制措施。利用金融衍生品对冲或转移市场风险、利用经济成本配置限制高风险业务、对总交易头寸或净交易头寸设定限额均属于商业银行市场风险控制措施。而采用自我评估法评估交易风险和预期损失是商业银行的风险评估方法之一，与市场风险控制措施不是同一概念。因此，不属于商业银行市场风险控制措施的是B选项。
5、商业银行应当加强投资者教育，不断提高投资的金融知识水平和风险意识，向投资者传递（）。
A、买者尽责，卖者自负
B、尽职尽责，风险补偿
C、银行尽责，卖者自负
D、卖者尽责，买者自负
解析：
根据题目中的描述，商业银行应当加强投资者教育，提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念。这是关于投资者和金融机构之间责任和义务的基本原则，因此答案为D。
6、以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（ ）
A、高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表参与信息科技管理工作
B、较大信息科技预算投入
C、设立负责信息科技风险管理的部门
D、董事会履行的信息科技管理职责
解析：
在商业银行的信息科技治理组织架构要素中，并不包括“较大信息科技预算投入”这一项。商业银行信息科技治理组织架构要素主要包括：董事会履行信息科技管理职责，设立由高级管理层、信息科技部门和主要业务部门代表组成的信息科技管理委员会，设立首席信息官并向其汇报，设立或指派特定部门负责信息科技风险管理工作，以及在内部审计部门设立信息科技风险审计岗位等。因此，本题的正确答案为B。
7、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按（ ）计价。
A、历史成本
B、模型定价
C、市场价格
D、公允价值
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按历史成本计价。因此，正确答案为A。
8、对商业银行来说，不良拨备覆盖率的含义是（ ）。
A、贷款损失准备/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）
B、贷款损失准备/无风险的不良贷款
C、贷款损失准备/各项贷款余额
D、（一般准备+专项准备+特种准备）/各级贷款余额
解析：
不良拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，计算方式为贷款损失准备除以（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。因此，选项A正确。
9、下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是（ ）
A、监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况
B、监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价
C、监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的相关工作
D、监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况
解析：
商业银行监事会的职责包括监督董事会和高级管理层在风险管理、资本管理和资本计量高级方法管理方面的履职情况，以及加强风险管理、完善内部控制的相关工作。而监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况并不是监事会的职责，因此选项D不属于商业银行监事会履行监督评价职责的事项。
10、下列商业银行客户中，最合适采用专家判断法进行信用评级的是（ ）
A、已上市的中型企业
B、刚由事业单位改制而成的企业
C、财务制度健全的小型企业
D、即将上市的大型企业集团
解析：
专家判断法适用于那些缺乏足够的历史数据和资料，或者市场环境变化较大，难以采用其他定量方法进行信用评级的情况。对于财务制度健全的小型企业，由于其财务报表较为规范，可以提供相对可靠的数据和信息，因此适合采用专家判断法进行评估。而大型企业和上市公司通常拥有较多的历史数据和公开信息，可能更适合采用其他定量方法进行信用评级。刚由事业单位改制而成的企业可能存在一些不确定性和风险点，也需要专家进行更深入的分析和判断。因此，最合适的答案是C。
11、商业银行完善的（ ）和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。
A、管理法治建设
B、公司治理结构
C、风险管理技术
D、风险控制程序
解析：
商业银行完善的公司治理结构和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。公司治理结构是银行内部管理和控制的基础，只有建立了完善的公司治理结构，才能确保银行内部的风险管理和内部控制得以有效实施。因此，本题答案为B。
12、商业银行董事会下设风险管理委员会的核心是（ ）
A、收集、分析和报告有关的风险信息
B、对商业银行的风险管理及经营战略方案的平衡点进行协调
C、根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策
D、监督高级管理层关于风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等执行情况
解析：
商业银行董事会下设风险管理委员会的核心是监督高级管理层关于风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等执行情况。这一委员会负责监督高级管理层在风险管理方面的执行，确保银行的风险政策和内部控制得到有效实施。因此，选项D是正确的。
13、下列商业银行资金来源中，（ ）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较的充足的备付资金。
A、居民储蓄
B、公共事业费收入
C、证券业存款
D、政府税款
解析：
商业银行资金来源中，证券业存款对利率最为敏感，这部分存款随时都有可能被提取，因此商业银行需要对这部分负债准备充足的备付资金。这是因为公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。因此，商业银行必须做好流动性风险管理，确保随时有足够的资金应对这部分负债的提取。其他选项中，居民储蓄、公共事业费收入和政府税款并不是对利率最为敏感的资金来源。
14、通常在商业银行实际运营情况下，下列对资产负债表期限结构的表述最恰当的是（ ）。
A、资产为负债的久期缺口为零
B、资产为负债的久期缺口
C、资产的久期小于负债的久期
D、资产的久期大于负债的久期
解析：
通常在商业银行实际运营情况下，资产的久期大于负债的久期，这是为了保持银行整体的流动性并降低利率风险敞口。银行使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响，在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。因此，最恰当的表述是资产的久期大于负债的久期。
15、在商业银行的经营发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。
A、声誉风险
B、法律风险
C、信用风险
D、市场风险
解析：
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。由于商业银行的业务性质要求维持存款人、贷款人和市场的信心，若发生声誉风险，可能导致外界的不利反应，严重影响商业银行的声誉，甚至影响业务发展及生存空间。因此，声誉风险是对商业银行市场价值威胁最大的风险。
16、2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（ ）前达到峰值，努力争取（ ）年前实现碳中和。
A、2030，2050
B、2020，2060
C、2030，2060
D、2020，2050
解析：
我国宣布二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取在2060年前实现碳中和。这一目标是基于我国应对气候变化、推动生态文明建设的需要而提出的，体现了我国积极应对气候变化、推动绿色低碳发展的决心和行动。因此，正确答案为C。
17、根据监管要求，我国国内系统重要性银行资本充足率不得低于（ ）。
A、10.5%
B、8%
C、11%
D、11.5%
解析：
根据监管要求，我国国内系统重要性银行的资本充足率不得低于11.5%。这一规定来源于《商业银行资本管理办法（试行）》，在该办法正式施行后，系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别有了明确的要求。因此，正确答案为D。
18、商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（ ）。
A、风险与控制专项评估、损失数量收集、压力测试
B、风险与控制专项评估、流程图、关键风险测试
C、风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标
D、风险与控制自我评估、损失数据收集、压力测试
解析：
商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标。风险与控制自我评估是操作风险的评估工具，损失数据收集和关键风险指标是操作风险的识别工具。因此，正确答案为C。
19、某商业银行的业务规模（BI）为8亿欧元，对应的边际系数（α）为12%，内部损失乘数为1.5，则该商业银行履行2017版《巴塞尔Ⅲ最终方案》使用新标准法计量的操作风险资本为（ ）亿欧元。
A、0.18
B、12
C、1.44
D、0.96
解析：
根据题目给出的信息，操作风险最低资本要求（KTSA）由业务指标部分乘以内部损失乘数计算得出。业务指标部分（BIC）由业务规模（BI）乘以边际系数α得出。计算过程为：首先计算业务指标部分BIC=8亿欧元（业务规模）×12%（边际系数）=0.96亿欧元，然后将结果乘以内部损失乘数1.5，得到操作风险资本为0.96亿欧元×1.5=1.44亿欧元。因此，该商业银行履行2017版《巴塞尔Ⅲ最终方案》使用新标准法计量的操作风险资本为1.44亿欧元，答案为C。
20、商业银行的灾难性损失由（ ）来转移风险。
A、增资扩股
B、计提资本金
C、计提损失准备金
D、购买保险
解析：
灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。商业银行可以通过购买保险来转移灾难性损失的风险。因此，正确答案是D。
21、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（ ）
A、资本规划应至少设定内部资本充足率3年计划
B、对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施
C、银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性
D、资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素
解析：
根据监管要求，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，而不是轻度压力测试结果。因此，选项B描述错误。选项A、C、D均符合资本规划的监管要求中的相关描述。
22、根据银行业监督管理机构发布的《银行业金融机构国别风险管理指引》国别风险应当至少划分为（ ）
A、较低、中等、较高
B、低、较低、中等、较高、高
C、低、高、
D、低、中等、高
解析：
根据《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，国别风险评级应当至少划分为低、较低、中等、较高、高五个等级。因此，正确答案为B。
23、假设其他条件不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（ ）
A、以3个月Libor为参照浮动利率债券，其债券利率风险为0
B、发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险
C、资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益
D、购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险
解析：
关于商业银行利率风险的表述，B项正确。发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险，因为固定利率债券的每期支付利率是固定的，不会受到市场利率上升的影响。A项错误，以3个月Libor为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。C项错误，当利率上升时，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主的情况下，资产收益固定而负债成本上升，会导致收益减少。D项错误，购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，存在基准风险，即利率定价基础风险。因此，正确的选项是B。
24、根据风险压力测试旨在估计出在（ ）情况下银行的风险承受能力。
A、当前
B、一般
C、极端
D、过去三年平均
解析：
风险压力测试是一种评估方法，旨在估计在极端情况下银行的风险承受能力。通过模拟不同压力情景，测试银行在这些情况下的风险表现和应对能力，以评估银行的风险管理能力。因此，根据风险压力测试的目的和作用，答案为C，即极端情况。
25、下列关于商业银行操作风险损失数据统计工作的规范性，讲述不正确的是（ ）
A、分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日等
B、建立适当的数据阈值，对于数据收集和建模所制造的阈值应确保一致
C、明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等
D、明确流失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后的净损失
解析：
根据题目中的参照解析，对于商业银行操作风险损失数据统计工作的规范性，选项B中关于数据收集和建模所制造的阈值应确保一致的说法是不正确的。参照解析中提到，可以就数据收集和建模制定不同的阈值，但应避免建模阈值大大高于收集阈值，并且需要对阈值情况进行合理解释说明。因此，选项B是不正确的。
26、根据《商业银行资本管理办法（试行）》商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中不包括（ ）
A、高级计量法
B、标准法
C、内部控制法
D、基本指标法
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，包括基本指标法、标准法和高级计量法。因此，选项C“内部控制法”是不正确的。
27、下列关于风险价值计量的表述正确的是（ ）
A、风险价值计量能涵盖极端市场变动可能带来的损失情况
B、风险价值能直接指明市场风险的具体来源
C、风险价值计量的是“在一定的概率下的最大损失”，但不能捕捉置信度以外的损失情况
D、风险价值是即将发生的真实损失
解析：
风险价值计量是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时，可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。它并不能涵盖极端市场变动可能带来的损失情况，也不能直接指明市场风险的具体来源。因此，选项A和B都不正确。另外，风险价值是一种统计意义上的损失量度，它并不能预测即将发生的真实损失，所以选项D也不正确。选项C描述了风险价值计量的核心含义，即计量的是“在一定的概率下的最大损失”，但不能捕捉置信度以外的损失情况，因此是正确的。
28、（ ）是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A、监事会
B、股东大会
C、董事会
D、高级管理层
解析：
商业银行的董事会是最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。在风险管理方面，董事会负责审议和审批重大风险管理事项，如风险偏好等，并对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。因此，正确答案为C。
29、下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信息的是（ ）
A、银行股票价值大幅上涨
B、资产规模急剧扩张
C、资产质量恶化
D、银行评级下调
解析：
根据给出的参照解析，预警指标包括银行收入下降、资产质量恶化、银行评级下调等，而银行股票价值大幅上涨并不属于预警指标之一。因此，选项A是不属于商业银行流动性应急机制中的预警信息。
30、下列对商业银行战略风险管理的表述，最不适合的是（ ）
A、商业银行正确识别来自于内外部战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击
B、商业银行“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险
C、商业银行战略风险管理应当全面评估商业银行发展愿景、战略目标以及长期目标
D、商业银行可以通过技术性的风险参数对战略进行量化
解析：
商业银行战略风险的识别和管理是一个复杂的过程，涉及到对内外部环境的全面分析。选项A正确描述了商业银行正确识别战略风险的重要性，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击。选项B指出了商业银行“重前台、轻后台”的发展模式可能带来的战略风险，也是正确的。选项C强调了商业银行战略风险管理需要全面评估商业银行的发展愿景、战略目标以及长期目标，这是战略风险管理的核心。然而，战略风险由于其无形性和难以量化的特点，很难通过技术性的风险参数进行量化。因此，选项D最不适合描述商业银行战略风险管理的特点。
31、在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理( )最为有效。
A、声誉风险
B、信息系统失效风险
C、贷款违约风险
D、商品价格风险
解析：
在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理商品价格风险最为有效。风险对冲是一种通过投资或购买与原有风险相反或相关性较小的资产来抵消原有风险的方法。对于市场风险中的商品价格风险，采用风险对冲策略可以有效地对冲和降低风险。而其他选项，如声誉风险、信息系统失效风险和贷款违约风险，不太适用于通过风险对冲策略来管理。因此，答案为D。
32、巴赛尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（ ）
A、除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力
B、银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要
C、银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据
D、要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务
解析：
根据巴塞尔委员会的要求，银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据，但并没有特别强调银行需要获取和汇总集团以外或与其他银行共享的数据能力。因此选项C“银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据”并不是巴赛尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求之一。而选项A、B、D均符合巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求。
33、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（ ）
A、个人客户评级
B、国别评级
C、法人客户评级
D、主权评级
解析：
商业银行的国别评级反映的是一国（地区）的政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度，等级仅表示排序，并不代表违约概率。因此，评级结果不包含违约概率的是国别评级。
34、下列关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述，最不恰当的是（ ）
A、2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息、披露工作组建议报告》
B、2015年10月，巴赛尔委员会成立气候相关金融信息披露工作组
C、TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出气候相关的信息披露建议
D、TCFD致力于建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架
解析：
关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述中，最不恰当的是B选项。根据参考解析，成立气候相关金融信息披露工作组的时间是2015年12月，而不是B选项中提到的2015年10月。因此，B选项是不正确的。
35、某商业银行客户服务中心平均每小时接到6个电话，度量该中心5小时内接到38个电话的概率应该采用的概率模型是（ ）。
A、二项分布
B、泊松分布
C、正态分布
D、均匀分布
解析：
题目描述中，某商业银行客户服务中心平均每小时接到6个电话，我们需要度量该中心在特定时间段（如5小时）内接到特定数量（如38个）电话的概率。这种情况适用于泊松分布。泊松分布常用于描述在独立的时间段内某一事件的次数分布，如电话呼叫、客户到达等。根据题目描述，单位时间内（每小时）电话的数量是随机的，但具有稳定的平均率（每小时6个电话），因此泊松分布是适用的概率模型。
36、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。
A、银行机构风险和合规性的分析、评价
B、财务数据完整性、准确性和可靠性
C、财务报告检查
D、会计资料规范性
解析：
通常情况下，银行监管侧重于银行机构的风险和合规性的分析、评价，以确保银行经营稳健、合规，保障金融系统的稳定。外部审计则更侧重于财务数据完整性、准确性和可靠性的检查，以确认银行的财务报告和会计资料符合相关法规和规范。因此，本题答案为A。
37、假设某风险资产的预期收益率为8%，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（ ）。
A、40%，60%
B、20%，80%
C、30%，70%
D、50%，50%
解析：
根据资产组合的收益率公式Rp=W1R1+ W2R2，其中，两种资产的预期收益率分别为R1和R2，每一种资产的投资权重分别为W1和W2（W2=1-W1）。根据题目描述，风险资产的预期收益率为8%，国债的无风险收益率为4%，资产组合的预期收益率为6%。将这些数值代入公式，可以得到：W1×8% + (1-W1)×4% = 6%。解这个方程可以得到W1=50%，即该风险资产和国债的投资权重分别为50%。因此，答案为D。
38、（ ）引入了杠杆率监管标准，以及流动性监管标准，还提出了关于流动性监管的四种检测工具。
A、巴塞尔协议Ⅰ
B、巴塞尔协议Ⅳ
C、巴塞尔协议Ⅲ
D、巴塞尔协议Ⅱ
解析：
本题考查的是巴塞尔协议的版本及其内容。根据专业知识可知，引入杠杆率监管标准以及流动性监管标准，并提出关于流动性监管的四种检测工具的是巴塞尔协议Ⅲ。因此，答案为C。
39、下列关于我国反洗钱监管体制的表述，最不恰当的是（ ）。
A、“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责
B、“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作
C、我国反洗钱监管体制总体特点是“一部门主管、多部门配合”
D、国务院金融稳定发展委员会是全国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织
解析：
我国反洗钱监管体制的总体特点为"一部门主管、多部门配合"。其中，"一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。而国务院金融稳定发展委员会并不是全国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织，人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。因此，选项D是不恰当的表述。
40、商业银行A，B和C具有相似的资产负债规模和业务种类其三类经营活动如下表
|
经营指标 |
银行A |
银行B |
银行C |
|
存贷比 |
60% |
75% |
75% |
|
中长期贷款比重 |
30% |
50% |
50% |
|
最大十家存款户的存款占比 |
20% |
20% |
10% |
假设其他条件全相同，则流动性风险管理压力最大的银行是（ ）。
A、无法确定
B、A银行
C、B银行
D、C银行
解析：
根据题目所给数据，我们可以从以下几个方面进行流动性风险管理压力的分析：
- 存贷比：存贷比越大的银行，以相对稳定的负债支持流动性较弱资产扩张的能力越强，因此风险管理压力也越大。银行B和银行C的存贷比大于银行A，因此BC的风险管理压力大于A。
- 中长期贷款比重：中长期贷款比重越高的银行，流动性风险管理压力也越大。银行B和银行C的中长期贷款比重高于银行A，因此BC的风险管理压力大于A。
- 最大十家存款户的存款占比：该指标反映了银行的融资集中度，该指标越大，风险管理压力也越大。银行B和银行A的最大十家存款户存款占比相同，但均大于银行C。因此，AB的风险管理压力大于C。
综合以上三个方面的分析，我们可以得出结论：在相似的资产负债规模和业务种类下，流动性风险管理压力最大的银行是C银行。
41、在商业银行信用风险管理中，贷款客户间最不可能产生违约相关性的事件是（ ）。
A、贷款客户所在地区经济持续下滑
B、贷款客户间互保联保现象较为普遍
C、贷款客户所投资的个别项目出现亏损
D、市场资金紧张，企业票据贴现利率大幅提高
解析：
在商业银行信用风险管理中，贷款客户间最不可能产生违约相关性的事件是贷款客户所投资的个别项目出现亏损。违约的发生主要与债务人自身的经营管理、所在行业或区域因素以及宏观经济因素等有关。个别项目的亏损对多数贷款客户的经营和信用状况影响有限，因此产生违约相关性的可能性较低。
42、根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ）
A、6%
B、4%
C、2%
D、5%
解析：
根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，这一要求比巴塞尔委员会的要求高出1个百分点。因此，正确答案为B。
43、下列对修正久期描述错误的是（ ）
A、修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数
B、修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（1+y/m）
C、在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力较弱
D、修正久期衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值
解析：
修正久期衡量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数，衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值。在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力较强，而非较弱，因此C选项描述错误。
44、下列关于商业银行董事会市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（ ）。
A、负责确定本行可以承受的市场风险水平
B、负责制定市场风险管理的政策和程序
C、负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
D、负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、检测和控制市场风险
解析：
董事会是商业银行的最高决策机构，其主要职责包括确定银行可以承受的市场风险水平、监督高级管理层在市场风险管理方面的表现以及确保银行遵循市场风险管理政策。因此，选项A、C和D都是董事会市场风险管理职责的正确表述。选项B提到的是高级管理层的职责，即负责制定市场风险管理的政策和程序，而不是董事会的职责。因此，选项B是不恰当的表述。
45、下列关于商业银行风险计量的表述不恰当的是（ ）
A、监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险
B、风险计量包括单个风险、组合风险及银行整体风险的评估
C、银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险
D、银行应采取定量为主定性为辅的方式计量风险
解析：
根据题目描述，关于商业银行风险计量的表述中，A选项表述不恰当。随着《商业银行资本管理办法（试行）》的实施，我国商业银行开始逐步采用资本计量高级方法，以提高风险计量的科学性和准确性。因此，监管机构并不只是鼓励银行采用初级方法计量风险。其他选项关于风险计量的描述是恰当的，包括风险计量包括单个风险、组合风险及银行整体风险的评估，银行在使用量化模型计量风险时可能产生模型风险，以及银行应采取定量为主定性为辅的方式计量风险。
46、当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会（ ）。
A、变得陡峭
B、呈垂直状态
C、变得平稳
D、呈水平状态
解析：
当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线会反转，即中短期的收益率会大于长期的收益率。这种情况下，收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动，因此收益率曲线会变得更加陡峭。所以，答案为A。
47、近半年，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（ ）。
A、透露客户个人信息
B、误导性广告
C、不公平交易
D、会计处理差错
解析：
行为风险是指金融机构零售业务行为给消费者带来不良后果的风险，包括透露客户个人信息、误导性广告、不公平交易等。而会计处理差错不属于行为风险事件。因此，选项D是不正确的。
48、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（ ）
A、企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款
B、企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息
C、企业当期利润是否足够偿还贷款本金和利息
D、企业是否具有足够的融资能力和投资能力
解析：
对于短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款。因为短期贷款期限较短，需要关注企业近期的现金流量情况，以确保贷款能够按时偿还。而未来长期的经营活动、当期利润以及企业的融资能力和投资能力虽然也是考虑因素，但对于短期贷款来说并不是最主要的考虑点。因此，答案为A。
49、下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）
A、战略风险管理不需要配置资本
B、战略风险管理短期内没有益处
C、战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
D、战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
解析：
对商业银行战略风险管理的认识中，最恰当的是战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险。因为战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果在短期内可能无法显现，但实质上商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。同时，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。此外，战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。因此，选项C的表述最恰当。
50、某企业向银行申请贷款，担保方式为权利质押担保，下列不能作为质押品的是（ ）
A、银行承兑汇票
B、应付账款
C、国债
D、应收账款
解析：
权利质押品通常包括汇票、支票等票据，债券等有价证券，以及应收账款等。因此，选项A的银行承兑汇票、选项C的国债和选项D的应收账款都可以作为质押品。而选项B的应付账款不属于质押品的范围。
51、商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，所选取的置信水平（ ），经济资本规模（ ），各种损失能被资本金吸收的可能性也（ ）。
A、越高；越大；越高
B、不变；减小；变高
C、越低；越小；越高
D、越高；越大；越低
解析：
商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，所选取的置信水平越高，经济资本规模越大，这意味着对于可能出现的损失，银行有更多的资本来吸收，因此各种损失能被资本金吸收的可能性也越高。所以答案选A。
52、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（ ）。
A、比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量
B、我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%
C、商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标
D、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性
解析：
流动性比率法是一种评估商业银行流动性状况的方法。该方法将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量，商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标。然而，流动性比率法主要是静态评估，不能完全预测未来的流动性状况。因此，关于流动性比率法的描述最不恰当的是D项，即“比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性”。
53、主权债务人遗漏或延迟支付本金和／或利息的行为是（ ）。
A、不构成违约
B、国别违约
C、政治违约
D、主权违约
解析：
主权违约是指主权债务人违约，其中违约表现为遗漏或延迟支付利息和/或本金的行为。因此，选项D正确。其他选项如国别违约和政治违约与题目描述不相关。
54、某研究机构分析师分析了2019年以来几家问题中小银行爆发风险事件的影响，下列选项不正确的是（ ）。
A、低评级中小银行的融资难度和成本将会降低
B、银行储蓄流动性传导路径可能受阻
C、有关问题银行及其他中小银行的存款流失风险
D、个别风险也可能会引起系统性金融风险
解析：
低评级中小银行的融资难度和成本将会增加，而不是降低。因此，选项A是不正确的。其他选项的描述与题目中的描述相符，故排除。
55、关于商业银行风险偏好的作用，下列表述错误的是（ ）。
A、如果没有明确的风险偏好，会在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异
B、使银行追求财务利润和发展速度
C、明确表达对待风险的态度有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础
D、明确风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险
解析：
题干中提到，如果没有明确的风险偏好，会在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的"胃口"迥异，可能导致盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，或过于谨慎保守而丧失发展机遇。因此，明确的风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，而不是使银行追求财务利润和发展速度。所以，选项B是错误的。
56、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（ ）
A、极端损失
B、预期损失
C、违约损失
D、非预期损失
解析：
商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的预期损失。预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。信贷人员可以通过模拟运算了解即将发放的贷款可能遭受的预期损失以及该笔业务对商业银行整体信用风险的影响，因此银行贷款利率或产品定价应覆盖这部分预期损失。其他选项中，极端损失和非预期损失并不是贷款定价必须覆盖的部分。违约损失是贷款出现违约时产生的损失，它可能与预期损失有所重叠，但并不是贷款定价的直接依据。因此，正确答案为B。
57、下列对债券凸性描述正确的是（ ）
A、凸性是债券价格对债券收益率的二阶导数
B、凸性越大，债券曲线弯曲程度越小
C、在债券收益率下降时，凸性引起的修正为负
D、修正持久期一致情况下，债券的凸性越小越好
解析：
凸性是债券价格对债券收益率的二阶导数，描述了债券价格曲线弯曲的程度。选项A正确描述了凸性的定义。凸性越大，表示债券价格曲线弯曲程度越大，而非越小，所以选项B错误。在债券收益率变动时，凸性引起的修正总是正的，因此无论债券收益率上升还是下降，凸性所带来的修正均为正数，选项C错误。在修正持久期一致的情况下，凸性越大越好，因为这意味着用修正久期度量债券的利率风险所产生的误差越大，越有必要用凸性进行再次修正，所以选项D错误。
58、下列久期计算方法中，（ ）能更好地体现隐含期权价值的变动。
A、有效久期
B、久期缺口
C、修正久期
D、麦考利久期
解析：
对于具有隐含期权的金融工具，如按揭贷款、可赎回（或可卖出）债券等，有效久期能更好地体现隐含期权价值的变动。有效久期是指在利率水平发生特定变化的情况下债券价格变动的百分比，它通过直接运用以不同收益率变动为基础的债券价格进行计算，能够反映隐含期权价值的变动。因此，答案是A。
59、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1700亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从4%上升到4.5%,则利率变化将使商业银行的整体价值（ ）。
A、减少33.02亿元
B、增加33.02亿元
C、减少33.17亿元
D、增加33.17亿元
解析：
根据题目给出的信息，假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A为2000亿元，负债L为1700亿元，资产久期为D~A~=6年，负债久期为D~L~=3年。根据久期分析法的原理，当市场利率变动时，资产和负债的价值都会受到影响。具体计算如下：
首先，计算资产价值的变化（ΔVA)：
ΔVA = -[D~A~ × VA × Δy / （1+y）]
= -（6年 × 2000亿元 × 0.5% / （1+4%））
≈ -57.69亿元
接着，计算负债价值的变化（ΔVL)：
ΔVL = -[D~L~ × VL × Δy / （1+y）]
= -（3年 × 1700亿元 × 0.5% / （1+4%））
≈ -24.52亿元
最后，计算商业银行整体价值的变化（ΔVtotal)：
ΔVtotal = ΔVA - ΔVL
= -57.69亿元 + 24.52亿元
= -33.17亿元
因此，当年利率从4%上升到4.5%时，利率变化将使商业银行的整体价值减少33.17亿元。所以答案是C。
60、下列商业银行资本补充渠道中，不属于外源性方式的是（ ）。
A、保留盈余
B、首次公开发行（IPO）
C、可转换债券
D、永续债
解析：
商业银行资本补充渠道中的外源性方式主要包括首次公开发行（IPO）、可转换债券和永续债等，通过金融市场获得补充资本。而保留盈余属于内源性方式，不属于外源性方式。因此，答案为A。
61、Y银行在其2020年度报告中披露，该行一天中99%的Var值为5000万元人民币，则下列解释正确的是（ ）。
A、Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元
B、Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元
C、Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于1%
D、Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不小于99%
解析：
题干中提到的是Y银行在其2020年度报告中披露的该行一天中99%的Var值（风险价值）为5000万元人民币。这意味着在一天的持有期内，Y银行的投资组合在正常情况下，有99%的概率损失不会超过5000万元，因此有不大于1%的概率损失会超过这个金额。所以选项C正确。
62、某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，按照权重法计算风险加权资产是（ ）亿元。
A、55
B、75
C、50
D、82.5
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，计量各类表内资产的风险加权资产时，应从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。对于个人住房抵押贷款，风险权重为50%。因此，该商业银行按照权重法计算风险加权资产为：（110亿-10亿）×50% = 50亿。所以，正确答案为C。
63、新产品（业务）风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上,对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品（ ）的过程。
A、风险事件
B、风险结果
C、风险类型
D、风险等级
解析：
新产品（业务）风险评估是指商业银行在风险识别、确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，以衡量确定产品风险等级的过程。因此，本题答案为D，即风险等级。
64、某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（ ）类别。
A、外部事件
B、系统缺陷
C、人员因素
D、内部流程
解析：
根据题目描述，某银行新开发的理财产品存在设计缺陷，这可能涉及到内部流程的问题，如流程不健全、流程执行失败等。因此，这种情况对应的操作风险成因属于内部流程类别。
65、商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（ ）。
A、2.5%
B、1.5%
C、1%
D、2%
解析：
商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。因此，正确答案为C。
66、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（ ）。
A、银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移
B、选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估
C、一些关键流程和核心业务不应外包出去
D、银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险
解析：
关于商业银行业务外包的描述中，最不恰当的是“A 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移”。从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。因此，A选项描述不当。
二、多选题
67、商业银行信用风险监测指标体系中的主要指标包括（ ）。
A、贷款风险迁徙率
B、逾期贷款率
C、不良贷款拨备覆盖率
D、贷款拨备率
E、不良贷款率
解析：
商业银行信用风险监测指标体系中的主要指标包括贷款风险迁徙率、逾期贷款率、不良贷款拨备覆盖率、贷款拨备率和不良贷款率。这些指标都是用来评估商业银行在信用风险管理方面的表现和状况。其中，不良贷款率关注不良贷款的占比；逾期贷款率关注已逾期的贷款情况；贷款风险迁徙率反映信贷资产风险的变化情况；不良贷款拨备覆盖率和贷款拨备率则与银行的准备金计提和覆盖风险的能力相关。这些指标共同构成了商业银行信用风险监测的核心内容。
68、商业银行进行风险转移的主要方式包括（ ）。
A、备用信用证
B、担保
C、承诺
D、期权合约
E、购买保险
解析：
商业银行进行风险转移的主要方式包括保险转移和非保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。非保险转移包括担保和备用信用证等，能够将信用风险转移给第三方。此外，期权合约作为一种金融衍生产品，也可以被商业银行用于风险转移。因此，商业银行进行风险转移的主要方式包括备用信用证、担保、期权合约和购买保险，即选项A、B、D和E是正确的。承诺不是商业银行进行风险转移的方式，因此选项C不正确。
69、近年来，我国监管机构对部分“问题银行”采取了风险处置方式，其中包括（ ）。
A、"地方政府注资+引战重组”的方式
B、资本规划方式
C、“生前遗嘱”方式
D、收购承接方式
E、“在线修复”方式
解析：
根据参考答案，我国监管机构对部分"问题银行"采取的风险处置方式包括收购承接方式（D选项）、"地方政府注资+引战重组"的方式（A选项）和"在线修复"方式（E选项）。因此，正确答案是A、D、E。B选项资本规划方式和C选项"生前遗嘱"方式并未在题目中提及，故排除。
70、商业银行的限额管理体系通常包括（ ）。
A、单一客户限额
B、区域风险限额
C、国家风险限额
D、组合限额
E、集团客户限额
解析：
商业银行的限额管理体系通常包括单一客户限额、区域风险限额、国家风险限额、组合限额以及集团客户限额。题干中的选项均正确。
71、下列可能对商业银行产生声誉风险的事件有（ ）。
A、商业银行受到监管处罚
B、商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷
C、商业银行流动性状况恶化，出现支付困境
D、商业银行缺乏经营特色和社会责任感
E、商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷
解析：
商业银行产生的声誉风险通常源于多方面的事件。根据题目描述，商业银行受到监管处罚（选项A）、所提供的金融产品或服务存在严重缺陷（选项B）、流动性状况恶化导致支付困境（选项C）、缺乏经营特色和社会责任感（选项D），以及内控缺失导致违规案件层出不穷（选项E），这些事件都可能对商业银行的声誉造成实质性损害。因此，这些选项都是可能导致商业银行产生声誉风险的事件。
72、商业银行的预期损失主要由（ ）来弥补。
A、计提损失准备金
B、变现资产
C、购买保险
D、冲减经营利润
E、计提资本金
解析：
商业银行的预期损失主要由计提损失准备金和冲减经营利润来弥补。商业银行通常采取提取损失准备金的方式应对和吸收预期损失，当损失发生时，通过冲减经营利润来反映损失。因此，选项A“计提损失准备金”和选项D“冲减经营利润”是正确的答案。而其他选项如变现资产、购买保险、计提资本金不是主要用来弥补预期损失的。
73、下列对反向压力测试描述正确的有（ ）。
A、反向压力测试是传统压力测试的补充手段
B、反向压力测试可能无法求得最优解，可能遗漏风险情景
C、反向压力测试是压力测试的子方法和并行测试方法
D、反向压力测试分为单一风险因子和多个风险因子
E、反向压力测试将压力测试情景作为外生变量
解析：
反向压力测试是传统压力测试的补充手段，可以弥补传统压力测试的部分不足，因此选项A正确。在反向压力测试过程中，可能存在无法求得最优解和可能遗漏风险情景的情况，因此选项B正确。反向压力测试可以根据施压的风险因子分为单一风险因子反向压力测试和多个风险因子的反向压力测试，因此选项D正确。而反向压力测试将压力测试情景作为内生变量，与题目中的描述不符，所以选项C错误。关于反向压力测试是压力测试的并行测试方法而非子方法，题目中并未提及，因此不选E。
74、2021年2月发布的《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》，首次明确了声誉风险管理的（ ）四项基本原则。
A、前瞻性原则
B、有效性原则
C、独立性原则
D、全覆盖原则
E、匹配性原则
解析：
《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》首次明确了声誉风险管理的四项基本原则，包括前瞻性原则、匹配性原则、全覆盖原则、有效性原则。因此，正确答案为A、B、D、E。
75、商业银行的风险对冲策略是用于管理（ ）。
A、信用风险
B、声誉风险
C、操作风险
D、市场风险
E、国别风险
解析：
商业银行的风险对冲策略主要用于管理市场风险和信用风险，也包括国别风险。通过投资衍生产品来实现风险对冲，可以有效减少因市场波动带来的损失。同时，对冲策略也应用于信用风险管理领域，以规避信用风险。因此，本题选A、D、E。而声誉风险和操作风险通常需要通过其他管理策略来应对。
76、下列关于银行账簿利率风险管理的描述正确的有（ ）
A、对异常银行的定义为利率冲击下经济价值变动超过一级资本20%的银行
B、利率预测包括对利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测
C、对银行账簿利率风险的管理采用表内、表外两种方法
D、监管要求通过经济增加值（EVA）和净利息收益法，计算银行账簿利率风险水平
E、银行账簿利率风险包括定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权性风险
解析：
题目中关于银行账簿利率风险管理的描述，正确的有：
A项描述中，异常银行的定义是利率冲击下经济价值变动超过一级资本一定比例的银行，但比例应为15%，而非题目中的20%，因此A项不正确。
B项描述正确，利率预测确实包括对利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。
C项描述中，管理银行账簿利率风险采用的方法包括表内方法、表外方法和风险资本限额三种，而不仅仅是表内和表外两种方法，因此C项描述不完全正确。
D项描述正确，最新的监管标准要求银行通过经济价值法（EVA）和净利息收益法（NII）计量银行账簿利率风险水平。
E项描述中，银行账簿利率风险确实包括定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权性风险，但并未在题目中明确提及缺口风险，因此E项描述也不完全正确。
综上，正确的选项是B和D。
77、分析商业银行资产负债期限结构时，应当重点关注的内容有（ ）。
A、短期资产是否恰当地与短期或长期负债相匹配
B、资产配置是否合理
C、财务报表编制基础是否一致
D、存贷款基准利率调整
E、长期资产是否有足够的的长期负债来支持
解析：
分析商业银行资产负债期限结构时，应当重点关注短期资产是否恰当地与短期或长期负债相匹配、资产配置是否合理、存贷款基准利率调整以及长期资产是否有足够的的长期负债来支持。因此，选项A、B、D和E都是应当重点关注的内容。而选项C“财务报表编制基础是否一致”并不属于分析商业银行资产负债期限结构时应当重点关注的内容。
78、下列哪些情形可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险（ ）。
A、该国或地区资产被国有化或征用
B、该国或地区经济状况恶化
C、该国或地区爆发公共卫生危机
D、该国或地区政府拒付对外债务
E、该国或地区外汇管制货币贬值
解析：
商业银行在一国或地区的经营面临多种国别风险，包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险以及间接国别风险等。题目中给出的五种情形都可能使商业银行面临国别风险。具体来说：
A. 该国或地区资产被国有化或征用，这属于政治风险。
B. 该国或地区经济状况恶化，这涉及到宏观经济风险。
C. 该国或地区爆发公共卫生危机，这可以视为间接国别风险，因为它可能影响该国的经济稳定性和银行在该国的业务。
D. 该国或地区政府拒付对外债务，这是主权风险的典型表现。
E. 该国或地区外汇管制货币贬值，这属于货币风险。
因此，选项A、B、C、D和E都是可能使商业银行在一国或地区的经营面临国别风险的情形。
79、商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用（ ）方式来缓释。
A、制定应急计划和连续营业方案
B、改变市场定位
C、购买保险
D、业务外包
E、调整业务规模或放弃某些产品
解析：
商业银行对于火灾、抢劫等操作风险，可以采用制定应急计划和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式来缓释。选项A、C和D都是正确的缓释操作风险的方式。而选项B改变市场定位并不能直接缓释操作风险，选项E调整业务规模或放弃某些产品虽然可能降低某些风险，但并不特定针对火灾、抢劫等操作风险。因此，正确答案为ACD。
80、根据2019年1月巴塞尔委员会发布的《市场风险的最低资本要求》。下列选项正确的有（ ）
A、首次明确了将信用利差风险单独计量的要求
B、市场风险内部模型法是基于风险价值的计量体系
C、内部模型法要求在交易台层面开展市场风险计量管理
D、对使用内部模型法的银行还需每季计算标准法资本
E、首次提出了对复杂衍生品剩余风险资本附加的要求
解析：
根据题目描述和参考答案，我们可以得知：
选项A正确，因为巴塞尔委员会在《市场风险的最低资本要求》中首次明确了将信用利差风险单独计量的要求。
选项B描述的是市场风险内部模型法是基于风险价值的计量体系，但题目中并没有明确提到这一点，因此B选项不是正确答案。
选项C正确，内部模型法要求在交易台层面开展市场风险计量管理，这也是巴塞尔委员会在相关文件中明确提出的要求。
选项D提到对使用内部模型法的银行还需每季计算标准法资本，但根据解析中的描述，使用内部模型法的银行需要每月计算各交易台的标准法资本要求，因此D选项不正确。
选项E正确，因为巴塞尔委员会首次提出了对复杂衍生品剩余风险资本附加的要求。
综上所述，正确的选项是ACE。
81、商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当（ ）。
A、对成员企业分别授信，单独管理并进行汇总
B、了解集团内部重大的资金流向以及应收、应付款项
C、分析企业集团内部的关联关系
D、及时收集、调查核实企业集团内客户及其关联方的授信信息
E、识别企业集团的性质，进行综合授信
解析：
：在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当做到了解集团内部重大的资金流向以及应收、应付款项，分析企业集团内部的关联关系，及时收集、调查核实企业集团内客户及其关联方的授信信息，并识别企业集团的性质，进行综合授信。选项A“对成员企业分别授信，单独管理并进行汇总”并不是商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险过程中的必要步骤。因此，答案为BCDE。
82、风险与控制自我评估（RCSA）是主流的操作风险评估工具，因为他主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个部分的分析，下列表述正确的有（ ）
A、银行的控制措施应合理到位，才能够有效控制或规避风险
B、固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险
C、固有风险+控制措施=剩余风险
D、风险与控制自我评估应当充分考虑本行内、外部环境因素
E、剩余风险是指实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后仍然保留的风险
解析：
风险与控制自我评估（RCSA）是一种操作风险评估工具，其主要分析固有风险、控制措施和剩余风险。
选项A，银行的控制措施应当合理到位，才能有效控制或规避风险。这是正确的，因为银行需要通过建立良好的内部控制机制和有效的内部控制手段来识别和控制经营过程中的风险。
选项B，固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。这也是RCSA的一个重要部分，因此该选项正确。
选项C，"固有风险+控制措施=剩余风险"这一表述是不准确的。实际上，固有风险-控制措施=剩余风险，即实施了控制措施后仍然存在的风险。
选项D，风险与控制自我评估应当充分考虑本行内、外部环境因素。这是正确的，因为内、外部环境的变化可能会影响风险的性质和程度。
选项E，剩余风险是指实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后仍然保留的风险。这也是RCSA分析的一个重要部分，因此该选项正确。
综上，正确的选项是A、B、D和E。
83、关于商业银行战略与风险管理关系的表述，正确的有（ ）
A、商业银行的经营管理战略同风险管理属于两个相对独立的范畴
B、风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方法
C、商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以保护业务发展的稳定性、持续性
D、普通风险管理可能会降低商业银行的盈利、不利于长期经营战略的实现
E、商业银行忽视规模扩张的风险，最终会阻碍业务发展的增长
解析：
关于商业银行战略与风险管理关系的描述，正确的有：
B项：风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要组成部分。商业银行在制定战略时，必须考虑风险管理，风险管理应融入商业银行的决策和运营中。
C项：商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以保护业务发展的稳定性、持续性。商业银行在扩大业务规模时，必须注意风险管理，以确保业务的稳定增长。
E项：商业银行忽视规模扩张的风险，最终会阻碍业务发展的增长。商业银行在规模扩张过程中，必须充分考虑潜在风险，避免盲目扩张带来的风险积累。
对于其他选项：
A项：商业银行的经营管理战略同风险管理并不属于两个相对独立的范畴，而是相互关联、相互影响的。风险管理是商业银行经营管理战略的重要组成部分，服务于业务发展。
D项：普通风险管理并不一定会降低商业银行的盈利或不利于长期经营战略的实现。适当的风险管理可以帮助商业银行识别、评估和管理风险，为经营管理决策提供支持，从而有助于实现长期经营目标。
因此，正确的选项是BCE。
84、为使理财产品净值化估值能更好地反映风险状况和压力情景下的损失情况，商业银行应当建立健全理财产品压力测试制度，下列做法正确的有（ ）
A、针对理财公募产品，压力测试应当至少半年进行一次
B、压力测试频率应与理财产品的规模和复杂程度相适应
C、在理财产品投资运作和风险管理过程中应当充分考虑压力测试结果
D、制定有效的理财产品应急计划，确保其可应对紧急情况下的理财产品的赎回需求
E、由专业的团队负责压力测试的事实与评估，该团队应当与投资管理团队保持相对独立
解析：
为使理财产品净值化估值能更好地反映风险状况和压力情景下的损失情况，商业银行应当建立健全理财产品压力测试制度。关于压力测试的做法，正确的包括：
A选项错误，根据参考解析的第（2）点，针对每只公募产品，压力测试应当至少每季度进行一次，而不是半年。所以A选项“针对理财公募产品，压力测试应当至少半年进行一次”是不正确的。
B选项正确，参考解析的第（2）点提到压力测试频率应当与商业银行理财产品的规模和复杂程度相适应，因此B选项正确。
C选项正确，参考解析的第（4）点指出在理财产品投资运作和风险管理过程中应当充分考虑压力测试结果，所以C选项是正确的做法。
D选项正确，参考解析的第（5）点明确提到制定有效的理财产品应急计划以确保其能应对紧急情况下的理财产品的赎回需求，因此D选项是正确的。
E选项正确，参考解析的第（6）点指出由专业的团队负责压力测试的实施与评估，该团队应当与投资管理团队保持相对独立，所以E选项是正确的做法。
85、商业银行流动性风险预警信号包括（ ）
A、零售存款大量流出
B、融资成本大幅上升
C、盈利水平显著降低
D、负面的公共报道
E、资产快速增长主要来源于临时性大宗融资
解析：
商业银行流动性风险预警信号包括内部预警信号、外部预警信号和融资预警信号三类。选项A“零售存款大量流出”和选项B“融资成本大幅上升”属于融资预警信号；选项C“盈利水平显著降低”和选项E“资产快速增长主要来源于临时性大宗融资”属于内部预警信号；选项D“负面的公共报道”属于外部预警信号。因此，ABCDE都是商业银行流动性风险预警信号。
86、商业银行拥有良好的信用风险内部评级体系能够（ ）。
A、有效进行风险排序
B、有效识别信用风险
C、准确量化风险参数
D、自由调整评级结果
E、有效区分风险等级
解析：
商业银行拥有良好的信用风险内部评级体系能够有效进行风险排序（A）、有效识别信用风险（B）、准确量化风险参数（C）以及有效区分风险等级（E）。而自由调整评级结果不符合信用风险的客观性和公正性要求，因此选项D不正确。参照解析中提到商业银行采用内部评级法计量信用风险资本时，应建立具备相关能力的内部评级体系，与选项ABCE的描述相符。
87、内部控制在商业银行风险管理中的作用体现在（ ）。
A、确保风险管理流程完整，合规
B、为各类具体风险的管理构成一个良好的内部环境
C、能够代替内部审计职能
D、确保风险管理流程的有效性
E、是风险管理的第一道防线
解析：
内部控制在商业银行风险管理中的作用体现在：
A. 确保风险管理流程完整，合规；
B. 为各类具体风险的管理构成一个良好的内部环境；
D. 确保风险管理流程的有效性。
内部控制有助于确保商业银行风险管理的流程完整、合规，并为其各类具体风险的管理提供良好的内部环境。同时，内部控制也有助于确保风险管理流程的有效性。而选项C中的“能够代替内部审计职能”并不准确，因为内部控制和内部审计在风险管理中的角色是不同的，不能相互替代。至于选项E中的“是风险管理的第一道防线”，实际上风险管理的前线通常是前台业务部门（风险承担部门），而非内部控制部门。因此，内部控制并非风险管理的第一道防线。
88、商业银行对操作风险有关损失事件统计的内容应至少包含（ ）。
A、损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认的时间
B、事故涉及金额、损失金额、缓释金额
C、与信用风险和市场风险的交叉关系
D、非财务影响
E、业务条线名称及损失事件类型
解析：
商业银行对操作风险有关损失事件统计的内容应包含以下几个方面：损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认的时间；事故涉及金额、损失金额、缓释金额；与信用风险和市场风险的交叉关系；非财务影响；业务条线名称及损失事件类型。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
89、风险暴露是指商业银行对某一客户或一组关联客户的信用风险暴露，商业银行对客户的风险暴露包括（ ）。
A、因场外衍生工具，证券融资交易对手信用风险暴露
B、因担保、承诺等形成的潜在风险暴露
C、因投资资产管理产品或资产证券化产品形成的的特定风险暴露
D、因各项贷款、投资债券、存放同业等表外授信形成的一般风险暴露
E、因债券、股票及其衍生工具交易形成的银行账簿风险管理
解析：
商业银行对客户的风险暴露主要包括以下几个方面：
A. 因场外衍生工具、证券融资交易对手信用风险暴露：这是指商业银行在与交易对手进行场外衍生工具或证券融资交易时面临的风险暴露。
B. 因担保、承诺等形成的潜在风险暴露：这是指商业银行因提供担保或承诺等表外项目而可能产生的潜在风险。
C. 因投资资产管理产品或资产证券化产品形成的特定风险暴露：这是指商业银行在投资资产管理产品或资产证券化产品时面临的风险。
D. 因各项贷款、投资债券、存放同业等表外授信形成的一般风险暴露：这是指商业银行在贷款、投资债券以及存放同业等表外授信活动中面临的一般风险。
E. 因债券、股票及其衍生工具交易形成的银行账簿风险管理：这是指商业银行在进行债券、股票及其衍生工具交易时，需要进行银行账簿风险管理，这也是一种风险暴露。
故以上选项均正确。
90、假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有（ ）
A、银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高
B、银行核心存款比例越高，流动性风险越低
C、银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高
D、银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高
E、银行现金头寸指标越高，流动性风险越低
解析：
A项正确，银行敏感负债与总资产的比率越高，意味着银行对于市场利率的变动更加敏感，流动性风险相应增加。B项正确，银行核心存款比例越高，意味着银行稳定的资金来源较多，流动性风险相对较低。E项正确，银行的现金头寸指标越高，表示银行持有的现金及等价物越多，流动性风险也相对较低。C项错误，银行贷款总额与总资产的比率越低，意味着银行将较少的资产用于贷款，流动性风险应该是越低。D项错误，银行大额负债依赖度越低，说明银行对大额负债的依赖程度较小，流动性风险也相对较低。因此，正确的选项是ABE。
91、下列属于商业银行核心一级资本的有（ ）。
A、优先股
B、资本公积
C、损失准备缺口
D、盈余公积
E、实收资本或普通股
解析：
商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积等。选项B“资本公积”、选项D“盈余公积”和选项E“实收资本或普通股”均属于商业银行核心一级资本。而选项A“优先股”属于商业银行其他一级资本，选项C“损失准备缺口”不属于商业银行资本。
92、对外汇期权的风险管理一般采用（ ）作为敏感性指标。
A、标的资产市场价格
B、期望收益
C、波动率
D、无风险利率
E、方差
解析：
对外汇期权的风险管理一般采用标的资产市场价格的变动和波动率作为敏感性指标。外汇期权需将其Delta头寸纳入外汇敞口计算汇率风险，也需单独计算其Gamma和Vega的风险。其中，Delta是指期权价值变动与期权标的价格变动的比率，而波动率则反映了市场波动对期权价值的影响。因此，对外汇期权的风险管理主要关注标的资产市场价格的变动和波动率。选项B“期望收益”、选项D“无风险利率”和选项E“方差”与外汇期权的风险管理敏感性指标不直接相关。
三、判断题
93、商业银行的声誉风险管理主要应对声誉危机的处置，不需要配置风险资本。
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在考虑声誉风险管理时，应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本。因此，商业银行的声誉风险管理需要配置风险资本，本题说法错误。
94、经济资本是运营部门设定的商业银行应持有的与其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的是关于经济资本的定义，但存在错误。经济资本是一种风险管理工具，用于衡量银行在经济上需要持有的资本，以应对可能的损失和风险。经济资本并不是由运营部门设定的，而是基于银行的风险状况计算出来的。因此，题目中的描述是错误的。
95、商业银行风险管理是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的是商业银行风险管理中的转型风险，即在社会向可持续发展转型的过程中，由于气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致的银行发生损失的风险。因此，该描述是正确的。
96、协方差可以用来度量不同随机变量的相关性，其取值范围为负无穷到正无穷。
A 正确
B 错误
解析：
题目所述内容正确，即协方差可以用来度量不同随机变量的相关性，其取值范围为负无穷到正无穷。因此，正确答案为B错误。
97、个人住房抵押贷款以抵押住房的可售价格作为主要还款来源，信用卡消费贷款以借款人个人收入作为主要还款来源。
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的内容是正确的。个人住房抵押贷款确实是以抵押住房的可售价格作为主要还款来源，而信用卡消费贷款则是以借款人个人收入作为主要还款来源。商业银行在发放个人贷款时，会要求借款人提供足够的还款来源，以确保贷款的安全。因此，题目的描述符合一般的金融知识和实践。
98、期权的Gamma反映了标的资产波动率的变化对期权价格的影响。
A 正确
B 错误
解析：
题目的说法是错误的。期权的Gamma反映了标的资产价格变动一个单位时，期权价格变动的比率，即标的资产价格变动的敏感程度。而Vega才是反映了波动率的变化对期权价格的影响。
99、
A 正确
B 错误
解析：
了解你的客户（KYC）确实是银行业务拓展应遵循的原则，同时也是反洗钱管理的基础性工作。因此，该题目的陈述是正确的。
100、巴塞尔委员会2020年3月宣布，受疫情影响，将《巴赛尔III最终方案》的实施时间推迟为2023年12月31日。
A 正确
B 错误
解析：
根据题干信息，巴塞尔委员会确实因为疫情的影响宣布了推迟《巴赛尔III最终方案》的实施时间。然而，题干中的日期与参考答案中的日期存在不一致。题干中提到推迟至2023年12月31日，而参考答案则指出推迟至2023年1月1日。因此，题干的陈述与参考答案不符，正确答案应为B。
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