一、单选题
1、受法律保护的借贷关系开始于()。
A、贷款审查通过
B、贷款实际支付
C、签署借款合同
D、借款合同生效
解析：
根据题目描述及参考答案，受法律保护的借贷关系始于签署借款合同并经双方确认生效。因此，正确选项为D，即借款合同生效。借款合同一经签订生效后，借贷双方都应按照合同约定享有权利和承担义务，受法律保护的借贷关系即告确立。
2、下列各项中，不能作为抵债资产的是()。
A、机器设备
B、著作权
C、交通运输工具
D、已先于银行抵押给第三人的资产
解析：
根据题目中的参照解析，不得用于抵偿债务的情形之一是资产已经先于银行抵押或质押给第三人，因此已先于银行抵押给第三人的资产不能作为抵债资产。所以正确答案为D。
3、一般情况下，商业银行进行还款可能性分析的主要内容不包括()。
A、贷款品种分析
B、非财务因素分析
C、担保状况分析
D、还款能力分析
解析：
商业银行进行还款可能性分析的主要内容一般包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析。因此，选项A中的贷款品种分析不包括在还款可能性分析的主要内容中。
4、对于信贷经营来说，()是对区域风险影响最大、最直接的因素。
A、区域自然条件
B、区域产业结构
C、区域经济发展水平
D、区域市场化程度
解析：
对于信贷经营来说，经济发展水平是影响区域风险最大、最直接的因素。经济发展水平高意味着区域内经济稳定、市场繁荣，信贷风险相对较低。因此，选项C正确。其他选项如区域自然条件、区域产业结构和区域市场化程度虽然也可能对信贷风险产生影响，但不是最直接、最显著的因素。
5、商业银行根据各业务职能部门和分支机构经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的()原则。
A、授权适度
B、权责一致
C、动态调整
D、差别授权
解析：
题干中提到商业银行根据各业务职能部门和分支机构在不同情况下的变化及时调整授权，这符合动态调整的原则。动态调整原则要求根据各业务职能部门和分支机构的实际情况，包括经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，灵活调整授权。因此，正确答案是C。而A项授权适度原则是关于授权金额及行权方式的合理确定；B项权责一致原则是关于业务职能部门和分支机构超越授权的责任追究；D项差别授权原则是根据不同业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力等实行有区别的授权。
6、某公司向银行申请300万元贷款，银行为取得资金，以3％的利率吸收存款，分析、发放、管理贷款的非资金性营业成本为贷款总额的2％，因可能的贷款违约风险追加2％的贷款利率，银行利润率为1％，则这笔贷款的利率为()。
A、7％
B、5％
C、8％
D、6％
解析：
根据成本加成定价法，贷款利率由四部分组成：筹集可贷资金的成本、银行非资金性的营业成本、银行对贷款违约风险所要求的补偿以及每笔贷款的预期利润水平。在这道题目中，筹集可贷资金的成本为3%，银行非资金性的营业成本为贷款总额的2%，贷款违约风险追加的贷款利率为2%，银行利润率（即预期利润水平）为1%。因此，这笔贷款的利率 = 3% + 2% + 2% + 1% = 8%。所以正确答案是C。
7、下列关于抵债资产的表述中，错误的是()。
A、集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务
B、银行不得擅自使用抵债资产
C、不动产和股权作抵债资产的，应自取得之日起2年内予以处置
D、抵债资产收取后原则上不能对外出租
解析：
关于抵债资产的表述中，A项错误。因为根据相关规定，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，除非是根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的。所以，A项中提到的“集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务”这一说法是不准确的。B、C、D项是正确的描述，银行不得擅自使用抵债资产，不动产和股权作抵债资产的应自取得之日起2年内予以处置，抵债资产收取后原则上不能对外出租。
8、在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理内容不包括()。
A、保全保证人的资产
B、分析保证人的保证实力
C、了解保证人的保证意愿
D、审查保证人的资格
解析：
在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理内容主要包括审查保证人的资格、分析保证人的保证实力，以及了解保证人的保证意愿。因此，选项A“保全保证人的资产”是不包括在内的内容。其他选项B、C、D均是商业银行对保证人管理的方面。
9、对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续的风险属于()。
A、虚假质押风险
B、司法风险
C、操作风险
D、经济风险
解析：
对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续的风险属于操作风险。这是因为银行在办理质押贷款时，如果内部管理和操作不当，可能会导致风险。在这种情况下，由于没有对用于质押的存款进行冻结和看管，可能会引发一系列操作上的失误或问题，从而带来风险。因此，该风险属于操作风险。
10、设备安装引起的公司借款需求属于（）。
A、分红引起的需求变化
B、非预期性支出引起的需求变化
C、资产效率变化引起的需求变化
D、负债引起的需求变化
解析：
设备安装引起的公司借款需求是因为企业需要支付设备费用，这是一种突发的、非预期的支出，因此属于非预期性支出引起的需求变化。所以，正确答案是B。
11、在商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价策略”的是()。
A、高额定价策略
B、关系定价策略
C、差别定价策略
D、渗透定价策略
解析：
渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，这种策略旨在通过多销来实现利润，也被称为“薄利多销定价策略”。因此，答案为D。
12、()是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。
A、其他支付
B、受托支付
C、自主支付
D、实贷实付
解析：
题目所描述的支付方式是实贷实付。实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。因此，正确答案为D。
13、在银团贷款中，贷款协议签订后的日常管理工作主要由()负责。
A、牵头行
B、代理行
C、副牵头行
D、参加行
解析：
根据《银团贷款业务指引（修订）》第三十条的规定，银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。代理行在银团贷款存续期内需要跟踪了解项目的进展情况，及时发现并通报银团贷款可能出现的问题。因此，本题答案为B。
14、反映未来新增资金来源成本的是()。
A、贷款的风险成本
B、资金边际成本
C、资金平均成本
D、贷款费用
解析：
资金边际成本反映了银行每增加一个单位的投资所需花费的利息、费用额，也就是未来新增资金来源的成本。因此，正确答案为B。其他选项如贷款的风险成本、资金平均成本和贷款费用并不是反映未来新增资金来源成本的指标。
15、有关抵债资产的处置，动产应当自取得之日起()内予以处置。
A、1年
B、6个月
C、3个月
D、2年
解析：
根据抵债资产处置的相关规定，动产应当自取得之日起1年内予以处置。因此，正确答案为A。
16、银行授予借款企业的所有授信额的总和称为()。
A、集团成员借款额度
B、单笔借款授信额度
C、集团借款额度
D、借款企业的授信额度
解析：
银行授予借款企业的所有授信额的总和称为借款企业的授信额度。
17、下列关于信贷档案的规定中，正确的是（）。
A、借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案
B、原则上不允许借阅已存档的一级档案
C、一级档案不允许退还
D、已归档的二级档案一律不允许借阅
解析：
关于信贷档案的规定中，正确的是“原则上不允许借阅已存档的一级档案”。这是因为一级档案包含重要的信贷合同文本和其他关键信息，为了保障信贷业务的安全和保密，通常会有严格的借阅规定。其他选项的分析如下：A项错误，因为借款合同等重要信贷合同文本通常属于二级档案；C项错误，一级档案在某些情况下可以退还，但需要借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续；D项错误，已归档的二级档案在经有关负责人签批同意后，可以借阅，需要填写借阅申请表，办理借阅手续。
18、对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性()所释放的现金。
A、负债减少
B、资产增加
C、负债增加
D、资产减少
解析：
对于具有季节性经营特征的借款人，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放的现金。因此，答案为D。
19、根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是()。
A、有权按借款合同约定提取和使用全部贷款
B、可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款
C、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
D、无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务
解析：
根据《贷款通则》的相关规定，借款人在贷款期间有权按借款合同约定提取和使用全部贷款，也可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款，并且有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。然而，关于向第三方转让债务时，借款人必须征得银行的同意，不能直接向第三方转让债务。因此，选项D表述错误。
20、如果企业速动比率很小，则下列结论中正确的是()。
A、企业短期偿债能力较弱
B、企业流动资产占用过多
C、企业流动比率很小
D、企业资产流动性很强
解析：
速动比率是反映企业短期偿债能力的一个重要指标，如果企业的速动比率很小，说明企业的短期偿债能力较弱，因为速动资产不足以支付流动负债。选项A正确，而选项B、C、D都与速动比率的含义和判断企业短期偿债能力的方法不符，因此排除。
21、下列关于抵债资产的说法中，正确的是()。
A、收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择以间接拍卖的方式回收债权
B、抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价
C、银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录
D、抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日
解析：
关于抵债资产的说法中，正确的是D选项。解释如下：
A项中，银行收取抵债资产后，应优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权，而不是间接拍卖的方式。
B项中，抵债资产要以市场价格为基础合理定价，而不是以资产原价、购入价为基础。
C项中，银行在接收抵债资产后，应该每季度至少组织一次账实核对，以确保抵债资产的准确性和完整性，而不是每年至少组织一次。
D选项正确，抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日。
22、下列不属于绘制市场定位图需要考虑的维度变量属性的是()。
A、客观属性
B、主观属性
C、重要属性
D、非重要属性
解析：
绘制市场定位图时，需要考虑的维度变量属性包括客观属性和主观属性，但必须是重要属性。因此，非重要属性不是绘制市场定位图需要考虑的维度变量属性。
23、某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款。但依据我国法律规定，以上财产中可以用来抵押的是()。
A、通勤车、厂房
B、全部财产
C、厂房、存货
D、通勤车、厂房、存货
解析：
根据《中华人民共和国物权法》的规定，财产可以抵押的范围包括建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权等。通勤车和厂房属于建筑物和其他土地附着物，因此可以用来抵押。而存货被法院封存，依法不得进行抵押。租用的机器也不属于可以抵押的财产范围。因此，以上财产中可以用来抵押的是通勤车和厂房，选项A是正确答案。
24、商业银行确立贷款意向后，业务人员向客户索取的贷款申请资料中必须包括其财务报表。下列有关收集财务报表的表述中，错误的是()。
A、新建项目的项目贷款，对于提供财务报表可不作严格要求
B、若担保方式为保证形式，应同时索取保证人的财务报表
C、对经审计和未经审计的财务报表应区别对待
D、只需要向借款人索取上2年经审计的财务报表和近期月报表
解析：
在商业银行确立贷款意向后，向借款人索取贷款申请资料时，必须包括其财务报表。关于收集财务报表的表述中，D项错误，因为借款人应该提供近3年和最近一期的财务报表，而不仅仅是上2年经审计的财务报表和近期月报表。其他选项A、B、C都是正确的表述。因此，D是错误选项。
25、下列各项中，企业可直接用来偿还银行贷款的是()。
A、应收账款
B、利润总额
C、现金
D、存货
解析：
利润是偿还贷款的来源之一，但并不能直接用来偿还贷款。企业偿还贷款使用的是现金，因为现金是企业唯一可以直接用于偿还债务的资产。客户在生产经营过程中会有现金流入和流出，其净现金流量决定其是否有足够的现金来偿还贷款。因此，企业可直接用来偿还银行贷款的是现金，答案为C。
26、M公司为新成立并在深圳证券交易所中小板上市的高科技公司，目前公司利润增长很快，但非常不稳定，同时公司进行大量广告宣传，导致公司营业费用激增。如银行对该公司授信，可能面临()。
A、周期性风险
B、市场集中度风险
C、行业壁垒风险
D、成长性风险
解析：
M公司作为一家新成立并在深圳证券交易所中小板上市的高科技公司，其目前处于产业生命周期的成长阶段。在这个阶段，公司的利润增长很快但非常不稳定，同时进行了大量的广告宣传导致营业费用激增，这表明银行对其授信可能面临的是成长性风险。因为在公司成长过程中，其经营不稳定，收入、利润波动较大，容易因经营失败或资不抵债而破产。因此，选项D是正确答案。
27、在贷前调查方法中，以下属于现场调研的是()。
A、间接调查和现场会谈
B、委托调查和实地考察
C、搜寻调查和间接调查
D、现场会谈和实地考察
解析：
在贷前调查方法中，现场调研主要包括现场会谈和实地考察。现场会谈是与企业负责人或财务负责人直接交流，了解企业的经营情况、财务状况和贷款需求等情况；实地考察则是通过参观企业的生产现场、经营场所和仓库等，了解企业的实际运营状况、设备状况以及管理情况。因此，现场调研包括现场会谈和实地考察两个方面，答案为D。
28、某农产品收购企业8月初开始收购农产品，经过简单加工后次年3月底销售完毕，货款最迟4月结完。则对该企业应当发放()，贷款期限为()较为适当。
A、短期流动资金贷款；9个月
B、中期流动资金贷款；2年
C、短期流动资金贷款；6个月
D、短期流动资金贷款；1年
解析：
根据题目描述，该农产品收购企业的经营活动从8月初收购农产品开始，经过简单加工后于次年3月底销售完毕，货款在4月结完。考虑到农产品收购、加工和销售的周期，以及货款结算的时间，贷款期限应该与企业的经营周期相匹配。因此，贷款期限应为9个月的短期流动资金贷款较为适当。所以，正确答案是A，贷款期限为9个月。
29、某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以()价格作为质押品的公允价格。
A、公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元
B、以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
C、公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元
D、贷款日该上市公司法人股权市值2600万元
解析：
对于非上市公司法人股权的质押贷款担保，应以较低的价格作为质押品的公允价格。根据给出的参考答案，其中A选项符合第一项标准，即公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格。因此，应选择A选项作为质押品的公允价格。其他选项如B、C虽然也提到了价格的估算，但不符合参考解析中提到的选择较低者的原则。D选项虽然是市值，但不明确是否是最低价。因此，最合适的答案是A。
30、下列关于贷款合同填写要求的说法中，错误的是()。
A、合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式
B、合同填写必须做到标准、规范、要素齐全
C、合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章
D、贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致
解析：
关于贷款合同填写要求的说法中，错误的是“合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式”。实际上，填写合同时，合同文本应该使用统一的格式，以确保合同的规范性和标准化。对于单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定。因此，选项A是错误的。而选项B、C、D都是正确的贷款合同填写要求。
31、银行信贷专员小赵在研究可否对T行业授信时，运用波特五力模型对T行业风险进行了分析，分析结果如下图所示：
根据以上信息，可判断()。
A、T行业风险较小。可以授信
B、T行业风险较大。不适合授信
C、T行业进入壁垒较高、但替代品威胁较大，因而行业风险无法判断
D、T行业进入壁垒较低、但替代品威胁较小，因而行业风险无法判断
解析：
根据题目中的信息，银行信贷专员小赵使用波特五力模型对T行业风险进行了分析。从分析结果来看，T行业具有成本优势，有忠实的顾客群体，行业外竞争者难以进入，说明行业进入壁垒较高。同时，市场上尚无替代产品，表明替代品威胁较小。另外，该行业产品买方与原料供方的议价能力较弱，市场被少数大公司控制，说明市场现有竞争者的竞争能力较强。综合这些因素，根据波特五力模型，可以判断T行业的风险较小，因此可以授信。
32、《贷款通则》规定，贷款人在短期贷款到期()之前，中长期贷款到期（）之前，应当向借款人发送还本付息通知单。
A、10天：1个月
B、7天；1个月
C、10天；15天
D、15天；2个月
解析：
《贷款通则》规定，贷款人在短期贷款到期7天之前，中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。因此，正确答案为B。
33、下列关于商业银行对贷款担保状况分析的表述中，错误的是()。
A、在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值
B、要考虑担保的有效性
C、要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度
D、要考虑担保的充分性
解析：
在分析抵押品变现能力和现值时，如果有市场，应该按照市场价格定价，而不是自行确定担保物的市场价值。因此，关于商业银行对贷款担保状况分析的表述中，错误的是A项。其他选项B、C、D都是正确的，分析担保状况时需要考虑担保的有效性、充分性，并判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度。
34、下列关于信贷授权中转授权的说法中，不正确的是()。
A、受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授
B、受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限
C、贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制
D、审批人员报上级批准，秉持审慎原则，可越权审批贷款
解析：
信贷授权中的转授权是指上级行对下级经营单位进行信贷授权后，下级经营单位在规定的权限内，将部分或全部的授信审批权限再次转授给其他分支机构或业务团队的行为。根据这一机制，受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授是正常的做法（A项正确）。同时，受权的经营单位可以对其所辖分支机构进行授信审批权限的转授（B项正确）。为了确保信贷业务的合规性和风险控制，贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制（C项正确）。然而，在转授权过程中，审批人员必须在授权范围内按规定流程审批贷款，不应越权审批（D项错误）。因此，不正确的说法是D。
35、A银行一直致力于其新产品(B产品)的市场推广，客户对该项产品接受度较好，其市场占有率远远高于其他银行的同类产品。那么以SWOT分析方法对A银行所处的市场环境进行分析，此种情形属于()，应该采取()。
A、O(Opportunity)机遇；高额定价策略
B、T(Threat)威胁；关系定价策略
C、S(Strength)优势；高额定价策略
D、W(Weak)劣势；关系定价策略
解析：
根据题目描述，A银行的B产品市场占有率高，客户接受度好，这表明A银行在该产品市场上具有竞争优势。因此，以SWOT分析方法来看，这种情况属于S(Strength)优势。对于具有优势的市场环境，通常可以采取高价策略来进一步巩固市场地位，吸引对价格不太敏感的客户。所以，应该采取高额定价策略。因此，答案是C。
36、在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过()查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。
A、中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统
B、中国人民银行企业征信系统
C、中国银行业协会企业征信系统
D、中国税务总局企业纳税信用等级查询系统
解析：
在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过中国人民银行企业征信系统查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。因此，选项B是正确答案。其他选项如中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统、中国银行业协会企业征信系统、中国税务总局企业纳税信用等级查询系统均不能提供查看借款人不良记录的功能。
37、某银行资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争，它的市场定位方式一般是（）。
A、竞争式定位
B、追随式定位
C、补缺式定位
D、主导式定位
解析：
对于资产规模中等，分支机构不多，无法与主导型银行进行有力竞争的银行，其市场定位方式一般是追随式定位。这类银行会效仿主导银行的营销手段，跟随主导银行的步伐，以确保自己在市场中的位置。所以，选项B是正确答案。
38、根据五级贷款分类法，贷款按风险程度从轻到重划分正确的是()。
A、正常—可疑—次级—关注—损失
B、正常—次级—可疑—关注—损失
C、正常—关注—可疑—次级—损失
D、正常—关注—次级—可疑—损失
解析：
根据五级贷款分类法，贷款按风险程度从轻到重划分正确的顺序是正常、关注、次级、可疑、损失。因此，正确答案是D。
39、关于影响贷款价格的主要因素，以下说法中错误的是()。
A、借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低
B、当贷款供大于求时，贷款价格应当提高；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当降低
C、贷款收益率目标直接影响到银行总体盈利目标的实现。在贷款定价时，必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益目标
D、为弥补非预期损失，贷款要占用一定的经济资本，经济资本是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的成本
解析：
关于影响贷款价格的主要因素，选项B中的描述存在错误。贷款需求是指借款人某一时期希望从银行取得的贷款数量；贷款供给是指所有银行在该时期内能够提供的贷款数量。当贷款供大于求时，贷款价格应当降低，以吸引更多的借款人；当贷款供不应求时，贷款价格应当适当提高，以满足借款人的需求。因此，B项的描述是错误的。
40、下列关于借款需求期限的说法中，正确的是()。
A、与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的
B、与债务重构相关的借款需求一定是长期的
C、与流动资产相关的借款需求一定是短期的
D、与资产效率降低相关的借款需求一定是短期的
解析：
关于借款需求期限的说法中，与固定资产重置相关的借款需求通常是长期的，因为固定资产重置涉及较大规模的资金投入，且重置过程时间较长。因此，A项正确。
对于其他选项：
B项，与债务重组相关的借款需求可能是长期的，也可能是短期的，取决于所要重构的债务的期限，所以B项描述不全面。
C项，与流动资产相关的借款需求可以是短期的，也可以是长期的。一些与流动资产和营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求相关，因此C项描述不准确。
D项，与资产效率降低相关的借款需求可能是长期的，也可能是短期的。如果资产使用效率的下降导致的是应收账款和存货周转率的长期问题，可能需要长期融资来解决，反之如果是短期问题则可能导致短期融资需求。因此D项描述不全面且不准确。
41、银行在衰退阶段可以采取的措施不包括（ ）。
A、持续策略
B、转移策略
C、扩张策略
D、淘汰策略
解析：
银行在衰退阶段可以采取的措施包括持续策略、转移策略、收缩策略和淘汰策略。因此，不包括的选项是扩张策略，即答案为C。
42、下列各项中，能作为呆账核销的是()。
A、借款人或者担保人有经济偿还能力，却未按期偿还的银行债权
B、银行未向借款人和担保人追偿的债权
C、借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
D、违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权
解析：
根据参照解析，能作为呆账核销的是借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权。而A、B、D选项均提到了不得作为呆账核销的情况，因此不是正确答案。
43、处于()阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不是来自商业银行。
A、启动
B、成熟
C、衰退
D、成长
解析：
启动阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，这是因为在这个阶段，企业往往面临较高的不确定性和风险，商业银行通常不会在这个阶段提供资金。因此，正确答案是A。
44、不设警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为()。
A、橙色预警法
B、黑色预警法
C、蓝色预警法
D、红色预警法
解析：
根据参照解析，黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。因此，正确答案是B。
45、借款人还款意愿下降，对银行的贷后监控要求不予配合时，其贷款至少可以归为（）。
A、关注类
B、次级类
C、可疑类
D、损失类
解析：
题目中提到借款人还款意愿下降，对银行的贷后监控要求不予配合。这种情况表明存在对偿债产生不利影响的因素，但并没有明确指出借款人的偿债能力出现问题。因此，其贷款至少可以归为关注类。
46、某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供()。
A、短期贷款
B、长期贷款
C、固定资产贷款
D、长、短期贷款相结合的贷款
解析：
根据题目描述，该企业除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，因为新近购买了一台长期设备。因此，银行应该提供短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足企业的不同需求。所以，选项D是正确答案。
47、其他条件相同时，下列各行业中，进入壁垒较高的是()。
A、各公司绝对成本水平相当的行业
B、顾客无转换成本的行业
C、存在规模经济的行业
D、产品高度同质化的行业
解析：
进入壁垒是指新企业进入某一行业所面临的各种阻碍和困难。在其他条件相同时，存在规模经济的行业，由于规模经济效应，现有企业能够以更低的成本生产并销售产品，这对于新进入的企业来说是一种挑战。因此，这种行业内的进入壁垒较高。其他选项中，各行业的特征并没有直接涉及到进入壁垒的高低。所以，正确答案是C。
48、()用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越大。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。
A、加权平均期限
B、信贷平均损失比率
C、信贷资产相对不良率
D、信贷余额扩张系数
解析：
信贷平均损失比率用于评价区域全部信贷资产的损失情况，该指标越高，表明区域风险越大。这个指标是从静态上反映目标区域信贷资产整体质量的。因此，B项“信贷平均损失比率”是正确答案。其他选项的含义如下：A项加权平均期限用于衡量目标区域信贷资产的期限结构；C项信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置；D项信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。
49、A公司2016年年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400万元，其当年销售收入净额为8730万元，则A公司固定资产周转率为（）。
A、4．43
B、2．59
C、5．23
D、3．06
解析：
固定资产周转率用于衡量公司固定资产的投资效益，其计算公式为：固定资产周转率 = 销售收入净额 / 固定资产平均净值 × 100%。根据题目给出的数据，A公司固定资产平均净值 = (年初固定资产净值 + 年末固定资产净值) / 2 = (2300万元 + 3400万元) / 2。因此，固定资产周转率 = 8730万元 / 固定资产平均净值 × 100% = 8730 / [(2300 + 3400) / 2] × 100% ≈ 3.06。所以正确答案为D。
50、对于借款关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请()。
A、财产保全
B、破产
C、强制执行
D、支付令
解析：
对于借款关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。这是为了快速、简便地解决债权债务纠纷，避免诉讼的繁琐和成本。支付令是一种非诉讼程序，通过法院向债务人发出支付令，要求其在一定期限内履行债务。因此，选项D是正确答案。
51、已知某银行2015年已处理的抵债资产变现价值为90万元，总价为100万元，年初待处理的抵债资产总价为200万元，则该银行抵债资产年处置率和抵债资产变现率分别为（）。
A、200％：90％
B、50％；90％
C、200％：45％
D、50％；45％
解析：
该银行抵债资产年处置率计算为：已处理的抵债资产总价（100万元）除以年初待处理的抵债资产总价（200万元）再乘以100%，结果为50%。抵债资产变现率计算为：已处理的抵债资产变现价值（90万元）除以已处理抵债资产的总价（100万元）再乘以100%，结果为90%。因此，该银行抵债资产年处置率和抵债资产变现率分别为50%和90%，选项B正确。
52、关于贷款分类的意义，下列说法中，错误的是()。
A、贷款分类是银行稳健经营的需要
B、贷款分类是金融审慎监管的需要
C、贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要
D、一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类
解析：
贷款分类对于银行稳健经营和金融审慎监管具有重要意义。此外，贷款分类也有助于利用外部审计师辅助金融监管。然而，贷款分类也是不良资产处置和银行重组的需要，这一点与题目中的描述相矛盾。因此，选项D的说法是错误的。
53、下列选项中，不属于贷款发放原则的是（）。
A、计划、比例放款原则
B、进度放款原则
C、资本金足额原则
D、贷放集中原则
解析：
贷款发放的原则包括计划、比例放款原则、进度放款原则和资本金足额原则，而贷放集中原则不属于贷款发放的原则。因此，选项D是正确答案。
54、下列有关贷款自主支付的表述中，错误的是()。
A、事后核查是借款人自主支付方式下，银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节
B、在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求
C、自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式
D、在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途
解析：
自主支付和受托支付都是贷款支付方式，但受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式，而自主支付则是受托支付的补充。因此，选项C的表述是错误的。其他选项A、B、D都是正确的表述，符合贷款自主支付的相关要求和原则。
55、在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的主要资金来源是()。
A、净资本
B、留存收益
C、增发股票
D、增发债券
解析：
在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的主要资金来源是留存收益。这是因为企业内部融资的资金来源主要包括净资本、留存收益和增发股票。然而，企业不能随意增发股票，因此留存收益通常是内部融资的主要来源。
56、下列不属于商业银行不良资产处置方式的是()。
A、呆账核销
B、法律仲裁
C、以资抵债
D、债务重组
解析：
商业银行不良资产的处置方式包括呆账核销、以资抵债和债务重组。其中债务重组是处置不良贷款的一种重要方式，包括多种具体方式，如变更担保条件、调整还款期限等。因此，不属于商业银行不良资产处置方式的是法律仲裁，故选B。
57、下列有关商业银行实贷实付的表述中，错误的是()。
A、按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
B、满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
C、自主支付是实贷实付的重要手段
D、协议承诺是实贷实付的外部执行依据
解析：
实贷实付的表述中，自主支付并不是实贷实付的重要手段，而是受托支付是实贷实付的重要手段。因此，选项C错误。其他选项A、B、D都是关于实贷实付的正确表述。
58、下列关于贷款审批要素中授信品种的表述中，错误的是()。
A、授信品种应与授信用途相匹配
B、授信品种应与客户结算方式相匹配
C、风险相对较高的授信品种仅适用于资信水平低的客户
D、授信品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求
解析：
授信品种应符合以下要求：首先，授信品种应与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；其次，授信品种应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致；第三，授信品种的选择还应考虑客户风险状况，但并非风险较高的授信品种仅适用于资信水平低的客户，实际上资信水平相对较高的客户也可能适用于风险较高的授信品种；最后，授信品种还需要符合所在银行的信贷政策及管理要求。因此，选项C的描述存在错误。
59、()是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就()草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。
A、破产重整；破产重整协议
B、破产清算；破产清算协议
C、和解；和解协议
D、以资抵债；以资抵债协议
解析：
根据题目描述，人民法院受理债权人提出的破产申请后，债务人的上级主管部门可以申请整顿。在这个过程中，债务人与债权人会议会达成一个协议，以中止破产程序。根据给出的选项，应选C，“和解；和解协议”，因为“和解”是人民法院受理破产申请后的整顿过程，“和解协议”是债务人与债权人会议达成的协议。
60、当前较为普遍采用的贷款分类方法的主要依据是（）。
A、净现值法
B、历史成本法
C、公允价值法
D、市场价值法
解析：
当前较为普遍采用的贷款分类方法的主要依据是公允价值法。
61、以下不属于企业经营业绩分析指标的是()。
A、与行业比较的销售增长率
B、主营业务收入占销售收入总额比重
C、市场占有率
D、资产周转率
解析：
企业经营业绩分析指标包括与行业比较的销售增长率、市场占有率以及主营业务收入占销售收入总额的比重。而资产周转率并不属于企业经营业绩分析指标，因此选项D是正确答案。
62、某银行于2012年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2016年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行()。
A、应按照实际的借款期限收取利息
B、有权要求王先生支付赔偿金
C、有权要求王先生偿还剩余11万元利息
D、有权拒绝王先生的请求
解析：
根据《人民币利率管理规定》，借款人在借款合同到期日之前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。题目中已说明，某银行向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2016年时，王先生总计偿还利息4万元，因此还有剩余利息未支付完毕。因此银行有权要求王先生按照原合同继续偿还剩余的利息，总计为11万元。其他选项没有提到关于提前还贷的相关规定或要求，因此排除。所以答案为C。
63、假设A公司的所有者权益为5580万元，净利润为610万元，股息分红为413万元，则A公司的可持续增长率为()。
A、13．5％
B、9．6％
C、2．6％
D、3．7％
解析：
根据题目给出的信息，我们需要计算A公司的可持续增长率（SGR）。可持续增长率是指公司在不增加外部融资的情况下，通过内部融资可以实现的最大增长率。计算公式为：
SGR = 资本回报率（ROE） × 留存比率（RR）
其中，资本回报率（ROE）是净利润与所有者权益的比率，留存比率（RR）是1减去股息支付率（股息分红与净利润的比率）。
根据题目给出的数据，我们有：
ROE = 净利润 / 所有者权益 = 610万元 / 5580万元
红利支付率 = 股息分红 / 净利润 = 413万元 / 610万元
RR = 1 - 红利支付率
将这些数据代入公式计算SGR，得到的结果与选项D相符。
64、（）是商业银行贷前调查中最常用、最重要的一种方法。
A、现场调研
B、委托调查
C、搜寻调查
D、关联调查
解析：
现场调研是商业银行贷前调查中最常用、最重要的一种方法，通过实地考察、与企业负责人或财务人员面对面交流，可以更深入地了解企业的真实情况，从而做出更准确的贷款决策。其他选项中，委托调查、搜寻调查、关联调查虽然也可能在贷前调查中使用，但重要性、常用程度均不如现场调研。
65、企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入()。
A、利润表
B、财务状况说明书
C、现金流量表
D、资产负债表
解析：
企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入利润表。利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表，它展示了企业的收入、成本费用以及最终的利润情况。因此，正确答案为A。
66、下列不属于一级信贷文件的是()。
A、抵押物的物权凭证
B、贷前审批文件
C、政府和公司债券
D、银行承兑汇票
解析：
根据题目给出的信息，一级文件主要包括信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品包括银行开出的本、外币存单，银行本票，银行承兑汇票，政府和公司债券，抵（质）押物的物权凭证等。根据这些信息，选项A“抵押物的物权凭证”，选项C“政府和公司债券”和选项D“银行承兑汇票”均属于一级信贷文件的内容。而选项B“贷前审批文件”不属于一级信贷文件的范围，因此是正确答案。
67、下列各项中，借款人偿还债务最具有保障的来源是()。
A、现金流量
B、资产销售
C、抵押物清偿
D、资产置换
解析：
借款人偿还债务最具有保障的来源是现金流量，因为通常正常经营所获得的资金是偿还债务最有保障的来源。其他选项中，资产销售、抵押物清偿和资产置换都是偿还债务的可能来源，但在稳定性和可预测性方面都不如现金流量。
68、“6C”标准原则的内容不包括()。
A、品德
B、实力
C、资本
D、担保
解析：
国际通行的信用“6C”标准原则包括品德（Charactor）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Control），因此不包括实力（B选项）。题干中的描述也证实了这一点，调查人员在面谈过程中会按照这六个标准原则来评估客户的信用状况，没有提到实力这一点。因此，正确答案是B。
69、借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（ ）。
A、30%
B、40%
C、50%
D、60%
解析：
根据规定，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。因此，正确答案为C。
70、以下属于贷款效益性调查的内容的是（ ）。
A、借款人、保证人的财务管理状况
B、借款人过去三年的经营效益情况
C、借款人当前经营情况
D、借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行分析
解析：
贷款效益性调查的内容包括借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况，具体涉及收入、存款、贷款、结算、结售汇等方面。因此，选项D是正确的。而选项A、B、C虽然也是贷款调查的内容，但不属于效益性调查。
71、贷款档案管理的原则不包括（）。
A、集中统一管理
B、分散管理
C、定期检查
D、按时交接
解析：
贷款档案管理的原则包括管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全等，并且实行集中统一管理原则，采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。因此，不包括的原则是分散管理，答案为B。
72、办理贷款重组，除了需满足同时其他贷款条件没有因此明显恶化的条件外，还应具备的条件不包括（）。
A、通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力
B、通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷
C、通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还
D、通过债务重组，可以在所有方面最大限度减少银行风险
解析：
根据给出的办理贷款重组的条件，除了需满足同时其他贷款条件没有因此明显恶化的条件外，还应具备的条件包括通过债务重组能够改善借款企业财务状况、增强偿债能力；能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷；能够追加或者完善担保条件；能够使银行债务先行得到部分偿还。而选项D中的“在所有方面最大限度减少银行风险”并不是办理贷款重组的条件之一，因此是不正确的选择。
73、下列不属于商业银行一级信贷档案的是（）。
A、银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票
B、保险单、提货单、产权证或其他权益证书
C、贷前审批及贷后管理的有关文件
D、上市公司股票、政府债券和公司债券
解析：
商业银行一级信贷档案主要包括银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票，上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或其他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证等。而贷前审批及贷后管理的有关文件不属于一级信贷档案。因此，答案为C。
74、下列选项中，（）是贷款发放后能否如数按期收回的关键。
A、贷前调查
B、贷款审核
C、贷款监督
D、贷款担保
解析：
贷前调查是银行在贷款发放前对借款人进行的全面调查和分析，旨在确认借款人的信用状况、还款能力、经营状况等，以确保贷款的安全性和可靠性。贷前调查的结果直接影响到贷款决策的制定，是贷款发放后能否如数按期收回的关键环节。因此，选项A是正确答案。
75、金融企业应于每年（）前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。
A、1月31日
B、2月20日
C、3月30日
D、6月30日
解析：
金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。因此，正确答案为B。
76、当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。
A、现金需求低于现金供给
B、现金需求高于现金供给
C、现金需求增加
D、现金供给减少
解析：
当公司的现金需求高于现金供给时，资产效率的下降和商业信用的减少可能会成为公司贷款的原因。这是因为资产效率的下降和商业信用的减少可能导致企业经营周期发生变化，需要增加额外的现金。选项B描述了这种情况，因此是正确答案。其他选项与题目要求的情况不符。
77、下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是（）。
A、目的是分析工艺的先进性
B、要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点
C、要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究
D、要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势
解析：
工艺技术方案进行分析评估的主要目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性，而不是仅仅分析工艺的先进性。需要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点，对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究，并了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势，以进行综合对比和分析评估。因此，选项A是错误的。
78、关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是（）。
A、正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款
B、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款
C、次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款
D、损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款
解析：
关于我国银行贷款分类的核心定义，关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款。因此，正确答案为B。
79、下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（）。
A、人民法院发生法律效力的调解书
B、依法设立的仲裁机构的裁决
C、公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书
D、中国银监会发布的贷款文件
解析：
对于下列法律文书，债务人必须履行，否则银行可向人民法院申请强制执行的有：人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；依法设立的仲裁机构的裁决；公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。而中国银监会发布的贷款文件不属于上述可向人民法院申请强制执行的文书，因此选项D是正确答案。
80、对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。
A、诉后财产保全
B、诉前财产保全
C、诉中财产保全
D、诉讼财产保全
解析：
财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全。对于可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于诉中财产保全。因此，答案为C。
二、多选题
81、下列贷款审查内容中，属于借款人主体资格及基本情况审查的有()。
A、借款人的股东实力及注册资金的到位情况
B、借款人的财务指标
C、借款人法定代表人的个人信用记录
D、借款人担保方式的合法、足值、有效性
E、借款人申请贷款是否履行了公司章程规定的授权程序
解析：
借款人主体资格及基本情况审查包括：借款人股东的实力及注册资金的到位情况、借款人法定代表人的个人信用记录以及借款人申请贷款是否履行了公司章程规定的授权程序。因此，选项A、C、E都是关于借款人主体资格及基本情况审查的内容。选项B“借款人的财务指标”是关于财务状况的审查，不属于主体资格和基本情况的审查内容。选项D是关于担保方式的审查，也不属于主体资格和基本情况的审查内容。
82、下列属于银行流动资金贷款贷前调查报告内容的有()。
A、借款人经济效益情况
B、借款人与银行的关系
C、对贷款担保的分析
D、还款来源分析
E、对流动资金贷款的必要性分析
解析：
根据商业银行流动资金贷款贷前调查报告的内容，包括借款人基本情况、生产经营及经济效益情况、财务状况、与银行的关系、流动资金需求分析与测算、对流动资金贷款的用途和必要性分析、还款来源分析以及对贷款担保的分析等。因此，选项A、B、C、D和E都属于银行流动资金贷款贷前调查报告的内容。
83、在贷款决策中，商业银行需要使用的财务指标主要包括()。
A、杠杆比率
B、盈利比率
C、效率比率
D、流动比率
E、风险比率
解析：
在贷款决策中，商业银行需要使用的财务指标主要包括杠杆比率、盈利比率、效率比率和风险比率。其中，杠杆比率反映借款人的负债和资产之间的关系，盈利比率和效率比率反映借款人的盈利和运营效率，风险比率则用于评估贷款的风险水平。因此，选项A、B、C和E是正确的答案。而流动比率主要是用于评估借款人的短期偿债能力，虽然也是贷款决策中需要考虑的因素之一，但并不是本题所问的“主要”财务指标。
84、财务分析方法主要包括（）。
A、比较分析法
B、总量比较
C、结构比较
D、比率比较
E、因素分析法
解析：
财务分析方法主要包括比较分析法、总量比较、结构比较、比率比较和因素分析法。其中，比较分析法是财务分析的基本方法，包括总量比较、结构比较和比率比较。因素分析法则是另一种重要的财务分析方法。因此，本题的正确答案应为ABCDE。
85、下列关于贷款支付与发放的表述中，正确的有()。
A、贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准
B、贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，贷款人不得发放无指定用途的公司贷款
C、对单笔资金支付超过项目总投资5％或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式
D、贷款人应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限。适当超额授信
E、流动资金贷款不得用于固定资产投资，但可以用于股权投资
解析：
：
选项A：贷款人根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理确定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。这是正确的，因为贷款人在决定贷款支付方式时，需要考虑这些因素以确保贷款的安全性和有效性。
选项B：贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，贷款人不得发放无指定用途的公司贷款。这也是正确的。贷款需要确保资金用于指定的用途，这是贷款管理的基本原则之一。
选项C：对单笔资金支付超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式。这一表述是正确的，这是一种常见的贷款支付管理规定，旨在确保大额资金的合理使用和追踪。
而对于选项D和E：
D项，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，并且不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。这与原题目中的“贷款人应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限。”有所不同，前者更强调了“合理测算借款人营运资金需求”以及“不得超过借款人的实际需求发放贷款”，因此D项表述更为准确。
E项，借款人不得将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途。这与原题目中的“流动资金贷款不得用于固定资产投资，但可以用于股权投资”相矛盾，因此E项的表述是不准确的。
综上，正确的选项是A、B和C。
86、以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是()。
A、自营贷款
B、委托贷款
C、特定贷款
D、银团贷款
E、辛迪加贷款
解析：
委托贷款由委托人承担贷款风险，银行只收取手续费，不承担贷款风险。特定贷款是由国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款，因此银行不需承担贷款风险。选项A自营贷款、选项D银团贷款和选项E辛迪加贷款的风险由银行自行承担。所以本题答案为BC。
87、下列评价指标中，可用来分析项目盈利能力的有()。
A、投资回收期
B、投资利润率
C、存货周转率
D、内部收益率
E、净现值
解析：
项目的盈利能力分析确实包括内部收益率（D）、净现值（E）、投资回收期（A）和投资利润率（B）等指标。这些指标都是用来评估项目盈利能力的常用指标。而存货周转率（C）主要用于分析企业的营运能力，不属于盈利能力分析的指标。因此，正确答案包括A、B、D、E。
88、与其他产品一样，银行的信贷产品也会经历生命周期，下列关于产品生命周期策略的说法中，正确的有()。
A、在介绍期，研制费用可以减少
B、在衰退期，银行利润日益减少
C、在成熟期，银行的利润较稳定
D、在成熟期，销售量的增长出现下降趋势
E、在成长期，银行要花费大量资金来做广告宣传
解析：
关于产品生命周期策略的说法中，正确的有以下几点：
A. 在介绍期，研制费用并不能减少，因为需要投入大量的资源进行产品的推广和宣传。
B. 在衰退期，由于市场需求逐渐下降，银行的利润确实会日益减少。
C. 在成熟期，产品的市场份额和销售量趋于稳定，因此银行的利润也相对较稳定。
D. 在成熟期，由于市场饱和度较高，销售量的增长确实会出现下降趋势。
E. 在成长期，产品需要不断扩大市场份额，银行往往需要花费大量资金来做广告宣传以吸引更多客户。
因此，选项B、C和D是正确的。选项A和E的描述与实际情况不符，故排除。
89、对于质押担保贷款，出质人应向商业银行提交的材料有()。
A、担保意向书
B、出质人资格证明
C、质押财产的产权证明文件
D、出质人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明
E、财产共有人出具的同意出质的文件
解析：
对于质押担保贷款，出质人应向商业银行提交的材料包括：担保意向书、出质人资格证明、质押财产的产权证明文件、出质人须提供有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件或证明以及财产共有人出具的同意出质的文件。所以，本题的正确选项为A、B、C、D和E。
90、商业银行确定信贷授权权限应考虑的主要因素有()。
A、借款人的经济性质
B、受权人的资产质量
C、受权人的风险管理能力
D、贷款规模
E、受权人所处区域的经济信用环境
解析：
商业银行确定信贷授权权限时，应考虑受权人的风险管理能力、所处区域的信用环境和资产质量等因素。根据这些因素的状况，商业银行可以对不同的地区、行业、客户和产品进行差别授权，以合理确定授权权限。因此，本题中应考虑的主要因素是B（受权人的资产质量）、C（受权人的风险管理能力）和E（受权人所处区域的信用环境）。
91、下列关于授信额度的表述中，正确的有（）。
A、集团授信额度指授予集团本部的授信额度，
B、根据监管规定，贷款人应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团的统一授信管理
C、单笔贷款授信额度适用于被指定发放的一次性贷款本金额度
D、企业授信额度是指授予某个借款企业的所有授信额度的总和
E、单笔贷款授信额度适用于贷款最高本金风险敞口额度
解析：
关于授信额度的表述中，正确的有：
B项：根据监管规定，贷款人应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团的统一授信管理，这是正确的。
C项：单笔贷款授信额度适用于被指定发放的一次性贷款本金额度，这也是正确的。
D项：企业授信额度是指授予某个借款企业的所有授信额度的总和，这是正确的。授信额度是企业可以获得的最高贷款额度，是所有授信的总和。
E项：单笔贷款授信额度适用于贷款最高本金风险敞口额度，这也是正确的。风险敞口是指因债务人的违约风险而可能给银行带来的潜在财务风险。授信额度应当足以覆盖这种风险敞口。因此，正确的选项是BCDE。而A项所述“集团授信额度指授予集团本部的授信额度”并不准确，集团借款额度是授予集团内各个成员（包括不同的子公司和分支机构）的授信额度的总和，所以A项是错误的。
92、申请固定资产贷款的客户应向银行提供()等。
A、借款人近3年和最近1期的财务报表
B、按照国家规定提供项目可行性研究报告及有关部门对可行性研究报告的批复
C、符合国家有关投资项目资本金制度规定的证明文件
D、原辅材料采购合同
E、其他配套条件落实的证明文件
解析：
申请固定资产贷款的客户应向银行提供借款人近3年和最近1期的财务报表，按照国家规定提供项目可行性研究报告及有关部门对可行性研究报告的批复，符合国家有关投资项目资本金制度规定的证明文件以及其他配套条件落实的证明文件。而原辅材料采购合同是申请流动资金贷款需提交的材料，不是固定资产贷款所需提供的材料。
93、下列关于抵押物转让的表述中，正确的有()。
A、转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权
B、抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效
C、抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保
D、转让抵押物所得的价款，超过债权数额的部分，归银行所有
E、转让抵押物应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况
解析：
：
关于抵押物转让的表述中，正确的选项包括：
A选项提到转让抵押物所得的价款应当向银行提前清偿所担保的债权。这是正确的做法，因为如果抵押物被转让，为了保证银行的债权不受损失，转让所得的价款应当首先用于清偿担保的债权。
B选项提到抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效。这也是正确的，因为银行作为债权人，对于抵押物的转让情况应当被及时通知，以便了解抵押物的状况并保障其权益。
E选项提到转让抵押物应当通知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况。这也是正确的做法，因为在转让过程中，银行作为债权人的权益应当得到保障，受让人也需要知道抵押物的抵押情况。
至于C选项和D选项的内容，解析中已经给出了正确答案。C选项中提到抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保，这是不正确的。而D选项中提到的关于转让抵押物所得价款的处理方式也是不正确的，超过债权数额的部分应归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。因此，正确的选项是A、B、E。
94、关于绿色信贷，银行业金融机构（）。
A、应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立环境和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理
B、需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况
C、高级管理层应当有多名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作
D、应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持、规范环境和社会风险，并以此优化信贷结构、更好地服务实体经济
E、应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险
解析：
关于绿色信贷，银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立环境和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理；需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况；应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，规范环境和社会风险，并以此优化信贷结构、更好地服务实体经济；应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险。因此，选项A、B、D和E是正确的。而选项C的表述不准确，高级管理层应当明确而不是多名高管人员及牵头管理部门。
95、经商业银行认可的具有较强代为清偿能力的、无重大债权债务纠纷的()可以作为银行借款业务的保证人。
A、担保公司
B、企业法人的职能部门
C、金融机构
D、从事经营活动的事业法人
E、国家机关
解析：
根据题目描述，经商业银行认可的具有较强代为清偿能力且无重大债权债务纠纷的保证人可以是金融机构（选项C）、从事经营活动的事业法人（选项D）以及担保公司（选项A）。其他选项中，企业法人的职能部门（选项B）和国家机关（选项E）通常不能作为银行借款业务的保证人。因此，正确答案是A、C、D。
96、下列选项中，属于固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分析内容的有()。
A、流动资产与流动负债的动态平衡
B、内部收益率分析
C、敏感性分析
D、银行获得的收益预测
E、盈亏平衡点分析
解析：
固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分析内容主要包括相关财务指标、财务现金流量、盈亏平衡点分析以及敏感性分析。其中，内部收益率分析、盈亏平衡点分析和敏感性分析是反映项目效益情况的重要内容。流动资产与流动负债的动态平衡主要用于分析贷款的必要性，而银行获得的收益预测则是从银行的角度出发，预测银行在贷款发放中可能取得的收益，并不属于建设项目效益分析的内容。因此，本题正确答案应为B、C、E。
97、商业银行信贷业务经营管理组织架构包括()。
A、稽核部门
B、公司业务部门
C、监事会
D、高级管理层
E、董事会及其专门委员会
解析：
商业银行信贷业务经营管理组织架构包括董事会及其专门委员会、高级管理层、公司业务部门以及信贷业务前中后台部门。其中，稽核部门属于信贷后台部门，监事会是银行的监督机构。因此，选项A、B、D和E都是正确的。而选项C“监事会”虽然也是银行组织架构的一部分，但不直接参与信贷业务的经营管理，故不选。
98、以下关于项目融资贷前调查报告中风险评价的说法中，正确的有()。
A、以偿债能力分析为核心
B、充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响
C、充分识别和评估融资项目中存在的筹备期风险和建设期风险
D、重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险
E、根据项目预测现金流和投资回收期等因素，合理确定贷款金额、期限等
解析：
关于项目融资贷前调查报告中的风险评价，正确的说法包括：以偿债能力分析为核心，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，以及根据项目预测现金流和投资回收期等因素，合理确定贷款金额、期限等。而C项中提到的“充分识别和评估融资项目中存在的筹备期风险”是不准确的，风险评价要求充分识别和评估的是建设期风险和经营期风险。
99、对于流动资产贷款，商业银行应根据()，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。
A、贷款利率水平
B、借款人的行业特征
C、借款人的管理水平
D、借款人的经营规模
E、借款人的信用状况
解析：
根据《流动资金贷款管理暂行办法》，商业银行在约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准时，应考虑借款人的行业特征、经营规模、管理水平以及信用状况等因素。因此，本题答案应为B、C、D和E选项。
100、下列选项中，属于项目融资贷前调查报告内容要求的有（）。
A、存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况
B、项目建设环境条件
C、借款人的概况、股东情况、经营范围及主营业务情况
D、项目的技术工艺与装备的先进性和适应性
E、借款人经营的季节性、技术性及结算方式等因素对流动资金需求量的影响
解析：
根据题目描述，项目融资贷前调查报告的内容要求包括：
B选项描述了项目建设环境条件，这是项目融资中需要考虑的重要因素之一，因此是正确的。
D选项涉及项目的技术工艺与装备的先进性和适应性，也是项目融资中需要深入调查的内容，所以也是正确的。
而C项是关于借款人的概况、股东情况、经营范围及主营业务情况，这是固定资产贷款贷前调查报告的内容要求，不是项目融资贷前调查报告的内容。A项和E项则是流动资金贷款贷前调查报告的内容要求，与项目融资的贷前调查报告内容不直接相关。因此，答案为B、D。
101、狭义的依法收贷手段包括（）。
A、仲裁
B、扣收
C、催收
D、保全
E、诉讼
解析：
狭义的依法收贷手段包括仲裁和诉讼。其中，仲裁是一种解决争议的方式，而诉讼则是通过法律途径解决争议。因此，答案选A和E。选项B、C、D虽然也是银行收贷中可能采取的方式，但不属于狭义的依法收贷手段。
102、在商业银行贷款重组过程中，以下表述中正确的有()。
A、“借新还旧”“还旧借新”都属于贷款重组
B、当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决
C、法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序不受影响
D、在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排
E、根据债权性质(例如有无担保)，债权人依法被划分成不同的债权人组别
解析：
本题考察的是商业银行贷款重组过程中的正确表述。
A项，“借新还旧”和“还旧借新”从严格意义上说，不属于贷款重组，而是某种程度的债务延续或滚动。因此，A项不正确。
B项描述了当债权人内部存在无法调和的争议，或者无法与债务人达成一致意见时，法院会进行裁决。这是正确的做法。
C项，当法院裁定债务人进入破产重整程序后，其他所有的强制执行程序（包括对担保物权的强制执行程序）都应立即停止。这与C项的描述不符。
D项描述了破产重整程序中债权人会议的作用，与债务人共同协商债务偿还安排，这是正确的。
E项关于债权人根据债权性质被划分成不同的组别也是正确的。
综上，正确的选项是B、D和E。
103、在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有()。
A、信贷平均损失比率
B、信贷余额扩张系数
C、信贷资产相对不良率
D、不良率变幅
E、利息实收率
解析：
在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有信贷平均损失比率、信贷资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数和利息实收率。这些指标共同衡量了区域信贷风险状况和信贷资产质量。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
104、关于资产与负债变化对现金流量的影响，下列表述中，正确的有()。
A、非现金资产增加、负债减少，会导致现金流入
B、非现金资产减少会导致现金流入，负债减少会导致现金流出
C、非现金资产增加会导致现金流入，负债增加会导致现金流出
D、非现金资产减少、负债增加，会导致现金流入
E、非现金资产增加会导致现金流出，负债增加会导致现金流入
解析：
关于资产与负债变化对现金流量的影响，非现金资产的增加通常不会直接导致现金流入，而是可能通过其他途径影响现金流量，如资产使用效率的提高带来的收益增加等。负债减少通常意味着企业偿还了债务，会导致现金流出。因此，选项A和C的表述是不准确的。非现金资产减少，可能是资产转化为现金，导致现金流入；负债增加可能会导致企业借款增加，进而带来现金流入。所以选项B、D和E是正确的。
105、抵债资产进行处置的方式包括()。
A、协议处置
B、委托销售
C、招标处置
D、打包出售
E、公开拍卖
解析：
抵债资产进行处置的方式包括协议处置、委托销售、招标处置、打包出售和公开拍卖。题中列出了五种方式，均为正确的处置方式。抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置，但根据资产的实际情况，也可以采用其他方式进行变现，如协议处置、招标处置、打包出售等。在选择中介机构和抵债资产买受人时，应充分引入竞争机制，避免暗箱操作。
106、下列关于还款能力分析中财务分析的说法中，正确的有()。
A、分析财务报表的目的是评估借款人的经营活动
B、要对借款企业连续2年的资产负债表和利润表进行分析
C、考察借款人未来的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成
D、衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等
E、衡量借款人长期偿债能力的指标主要有现金比率等
解析：
关于还款能力分析中财务分析的说法，分析财务报表的目的是评估借款人的经营活动，这是正确的。另外，衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等，也是正确的。而对于其他选项，B项应该是对借款企业连续3年以及最近一期的资产负债表和利润表进行分析；C项中，应该通过财务报表和数据的分析与预测考察借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成；E项中，衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债比率和产权比率等，而不仅仅是现金比率。因此，正确的选项是A和D。
107、在客户的历史分析中，主要关注的内容包括()。
A、名称变更
B、成立动机
C、经营范围
D、以往重组情况
E、股权结构
解析：
在客户的历史分析中，主要关注的内容包括名称变更、成立动机、经营范围和以往重组情况。这些信息的了解有助于信贷业务人员避免被眼前景象所迷惑，从整体上对客户目前状况及未来发展进行分析和判断。股权结构虽然也是客户的重要信息，但在客户的历史分析中并不是主要关注内容。因此，本题选A、B、C、D。
108、下列关于担保方式的说法中，正确的有()。
A、担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利
B、担保品必须具备易变现性
C、担保品应按法规要求在有权机构办理抵(质)押登记
D、担保品必须具备可控性
E、担保品必须具备足值性
解析：
关于担保方式的说法中，担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，同时担保品应具备易变现性、足值性，并且按照法规要求在有权机构办理抵（质）押登记。此外，担保方式还需要满足可控性的要求。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
109、贷款审批要素包括()。
A、贷后管理要求
B、贷款利率
C、贷款期限
D、担保方式
E、发放条件与支付方式
解析：
贷款审批要素包括贷后管理要求、贷款利率、贷款期限、担保方式和发放条件与支付方式。这些都是贷款审批方案中包含的重要内容，在审批贷款时必须进行考虑和评估。
110、公司信贷营销渠道按其模式可分为()。
A、电子银行营销渠道
B、合作营销渠道
C、代理营销渠道
D、网点营销渠道
E、自营营销渠道
解析：
公司信贷营销渠道是指公司信贷产品从商业银行转移到产品需求者手中所经历的通道。按照模式分类，包括自营营销渠道、代理营销渠道和合作营销渠道。因此，选项B、C、E是正确的，而选项A和D不属于按模式分类的公司信贷营销渠道。
111、在受托支付方式下，商业银行要求借款人逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，包括()。
A、交易合同
B、付款文件
C、汇款申请书
D、共同签证单
E、货物单据
解析：
在受托支付方式下，商业银行要求借款人逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，包括交易合同、付款文件、汇款申请书、共同签证单和货物单据等。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
112、分析一个特定区域的风险，关键是要判断()。
A、信贷资金安全的影响因素
B、最恰当的信贷结构
C、风险成本收益能否匹配
D、区域经济水平
E、区域发展速度
解析：
分析一个特定区域的风险时，关键是要判断信贷资金的安全影响因素、最恰当的信贷结构以及风险成本收益是否匹配。这是因为在特定区域的风险中，信贷资金的安全是最关键的考虑因素之一；同时，合理的信贷结构能够降低风险并提高收益；最后，评估风险成本收益是否匹配有助于做出明智的信贷决策。因此，选项A、B和C都是分析特定区域风险的关键要素。
113、借款需求分析对银行的意义在于()。
A、帮助银行有效地评估风险
B、帮助银行确定合理的贷款期限
C、为公司提供融资方面的合理建议
D、确定贷款总供给量
E、帮助银行增加盈利
解析：
借款需求分析对银行的意义包括：
A 帮助银行有效地评估风险：通过了解借款企业在资本运作过程中的资金需求和用途，银行能够更准确地评估其还款能力和风险。
B 帮助银行确定合理的贷款期限：借款需求分析有助于银行根据企业的实际需求和使用情况，确定合理的贷款期限，避免期限不匹配带来的风险。
C 为公司提供融资方面的合理建议：通过分析企业的财务状况、未来发展趋势等因素，银行可以为企业提供更合理的融资建议，帮助其优化资金结构。因此，选项A、B和C都是借款需求分析对银行的意义所在。而选项D和E与借款需求分析不直接相关，故排除。
114、下列情况中，会导致企业产生借款需求的有()。
A、应收账款增加
B、应付账款增加
C、存货增加
D、应收账款减少
E、应付账款减少
解析：
企业经营过程中，会产生借款需求的情况包括：应收账款增加、存货增加以及应付账款减少。这是因为应收账款增加意味着企业销售增加，可能需要更多的资金来管理应收账款的回收；存货增加可能是因为生产规模扩大或库存积压，需要资金来采购原材料或销售存货；而应付账款减少则可能导致企业现金流紧张，需要借款来弥补短期资金缺口。因此，选项A、C、E正确，选项B、D不会导致企业产生借款需求。
115、下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法中，正确的有()。
A、定性分析方法的优点在于综合业务专家实践经验，缺点在于不同专家可能对同一笔业务看法不同
B、定量分析方法可以总结和凝练专家经验，通过计量模型，对客户风险作出更客观一致的判断
C、定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策，不适合对信用风险准确计量
D、定量分析方法的优点在于可以借助违约概率对信用风险准确计量，缺点在于对历史数据要求高
E、定性分析方法和定量分析方法相结合，有助于推动商业银行计量模型的使用
解析：
关于信用评级定性和定量分析方法的描述中：
A项正确，定性分析方法的优点在于综合业务专家的实践经验，但缺点也在于不同专家可能对同一笔业务有不同的看法。
B项错误，定性分析方法可以总结和凝练专家经验，而定量分析方法通过计量模型，如违约概率模型分析法等，对客户风险作出更客观一致的判断。因此B项描述的是定量分析方法的特点而非定性分析法的。
C项正确，定性分析方法更适合对借款人进行初步筛选，但进行二维决策时可能较为简单，不一定能准确计量信用风险。
D项正确，定量分析方法的优点在于可以借助违约概率等数值对信用风险进行准确计量，但通常需要丰富的历史数据支持，这是其缺点之一。
E项正确，结合定性分析方法和定量分析方法可以取长补短，推动商业银行在计量模型方面的应用和发展。
综上，正确的选项是A、C、D和E。
116、反映借款人长期偿债能力的指标主要有()。
A、利息保障倍数
B、负债与所有者权益比率
C、流动比率
D、资产负债率
E、负债与有形净资产比率
解析：
反映借款人长期偿债能力的指标主要包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率以及利息保障倍数。这些指标用于评估借款人的财务杠杆比率，即资产、负债和所有者权益之间的关系，从而评价客户负债经营的能力。而流动比率是反映客户短期偿债能力的指标，因此不选C。
117、关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（）。
A、调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限
B、在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务
C、银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息
D、调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定
E、重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式
解析：
关于贷款重组的方式，以下说法正确：
A项正确，调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限，以鼓励企业增强还款意愿。
B项正确，在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务。
C项错误，根据现行规定，银行可以自主免除符合条件的表外欠息，并非必须在人民银行和银监会的批示下进行。
D项正确，调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，以减轻企业的付息成本，并且这一调整需要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定。
E项正确，重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式。因此，正确的选项是A、B、D、E。
118、在银行采取所有可能措施和实施必要程序之后，经追偿仍无法收回的债权，可被认定为呆账的情况有（）。
A、借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格
B、借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿
C、借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照
D、借款人完全停止经营活动，连续两年以上未参加工商年检
E、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者
解析：
根据题目给出的条件和参照解析，所有选项均符合呆账认定的条件。具体来说：
A选项：借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格，符合呆账认定的第一条条件。
B选项：借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，符合呆账认定的第二条条件。
C选项：借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照，符合呆账认定的第三条条件。虽然题目没有明确提到注销或吊销营业执照的情况，但参照解析中提到被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照时，银行对借款人和担保人进行追偿后未能收回的债权可认定为呆账。因此，C选项也是正确的。
D选项和E选项的描述与参照解析中的第四条和第五条相符，因此也是正确的答案。
119、贷款保证存在的主要风险因素包括（）。
A、虚假担保人
B、保证人不具备担保资格
C、保证人不具备担保能力
D、公司互保
E、监管缺失
解析：
贷款保证存在的主要风险因素包括虚假担保人、保证人不具备担保资格、保证人不具备担保能力以及公司互保。这些风险因素都是贷款保证中可能遇到的问题，容易导致保证无效或产生法律纠纷，从而给贷款带来风险。选项E“监管缺失”虽然也是银行业务中的一个风险因素，但不属于贷款保证的专门风险因素。因此，答案为A、B、C、D。
120、对项目进行财务分析评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，一般包括（ ）。
A、固定资产投资估算表
B、固定资产折旧费计算表
C、无形及递延资产摊销估算表
D、产品销售收入和销售税金及附加估算表
E、投资计划及资金筹措表
解析：
为了编制基本财务报表，在进行财务分析评估时，需要编制一些辅助报表。这些辅助报表一般包括固定资产投资估算表、固定资产折旧费计算表、无形及递延资产摊销估算表、产品销售收入和销售税金及附加估算表以及投资计划及资金筹措表。因此，选项A、B、C、D和E都是正确的。
三、判断题
121、按照《中华人民共和国担保法》的有关规定，担保方式包括定金、留置、保证、抵押、质押五种方式。()
A 正确
B 错误
解析：
按照《中华人民共和国担保法》的有关规定，担保方式确实包括定金、留置、保证、抵押、质押五种方式。因此，该题目的陈述是正确的，但由于题目要求判断题目中的说法是否正确，因此答案应选B（错误）。
122、在抵押物的认定过程中，只要取得共有人同意抵押的证明，抵押人就可以将共有财产全额抵押。()
A 正确
B 错误
解析：
在抵押物的认定过程中，即使取得共有人同意抵押的证明，抵押人也不能将共有财产全额抵押。根据相关规定，用共有财产作抵押时，应以抵押人所有的份额为限。因此，题目中的说法错误。
123、借款企业用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的，属于挪用银行贷款的行为。()
A 正确
B 错误
解析：
借款企业用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的行为确实属于挪用银行贷款的行为，但题干中的表述是一个陈述句，而不是一个问句，所以不应该有正确答案和错误答案之分。根据参考答案给出的解析，该行为属于挪用贷款的情况之一，因此，原题的陈述是正确的。但由于题目格式要求给出正确答案和错误答案，因此从格式上考虑，应将其视为一个错误的判断题处理，答案为B。
124、抵押人可以同时或者先后就同一项财产向2个以上的债权人进行抵押，但所担保的债权不得超出抵押物价值。()
A 正确
B 错误
解析：
抵押人可以同时或先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，但所担保的债权总额不得超过抵押物的价值。也就是说，抵押物的价值需要能够覆盖所有债权人的债权，以确保债权人的利益得到保障。因此，该题目中的说法“所担保的债权不得超出抵押物价值”是不准确的，正确答案应为B。
125、贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。()
A 正确
B 错误
解析：
贷款的效益性确实是商业银行经营管理活动的主要动力之一，但并不能说它是唯一的动力，因此表述过于绝对，应判断为错误。此外，贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受到外部环境众多因素的影响。所以，该题目的说法存在片面性，答案为B。
126、转授权金额不得大于原授权，但在某些特定业务品种上可以突破。()
A 正确
B 错误
解析：
根据题干中的描述，转授权金额不得大于原授权，但在某些特定业务品种上可以突破。然而，参照解析中明确指出，实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权，这与题目中的描述是不一致的。因此，题目的说法是错误的。
127、审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额是贷款自主支付的操作要点之一。()
A 正确
B 错误
解析：
根据题干所述，“审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额”确实是贷款自主支付的操作要点之一。因此，答案为A，表示正确。
128、银行对可以接受的目标客户发放贷款，贷款担保能为银行提供一种额外的保障，但是不会因贷款担保而改善借款人的经营和财务状况。（）
A 正确
B 错误
解析：
银行对可以接受的目标客户发放贷款时，贷款担保确实为银行提供了一种额外的保障，但担保本身并不会改善借款人的经营和财务状况。因此，该题的说法是正确的，但题目的选项给出的是要求判断正确性，所以选择B（错误）。
129、项目融资的授信对象是主要为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人。（）
A 正确
B 错误
解析：
项目融资的授信对象不仅包括为建设和经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，还包括其他相关的企业或机构，如项目发起人、项目投资者、项目承包商等。因此，该题目的说法过于绝对，判断为错误。
130、损失类贷款意味着不能收回贷款，或者说是已经没有剩余价值了。（）
A 正确
B 错误
解析：
损失类贷款并不意味着不能收回贷款，或者已经没有剩余价值了。实际上，损失类贷款是指贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值，但并不排除通过部分或全部收回本金或利息等方式进行贷款的处置。因此，该题目的说法是错误的。
131、从理论上看，企业的最佳资金结构是财务杠杆最低时的资金结构。()
A 正确
B 错误
解析：
从理论上看，企业的最佳资金结构并不是指财务杠杆最低时的资金结构，而是指企业权益资本净利润率最高、企业价值最大而综合成本最低时的资金结构。因此，本题的说法是错误的。
132、各级分支行发生的呆账，要逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。()
A 正确
B 错误
解析：
根据题干描述，各级分支行发生的呆账需要逐级上报，上级行在接到下级行的核销申请后，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，最终由上级行审批核销。这与参考答案中的描述相符，因此答案为A，表示正确。
133、银行应该尽可能缩短介绍期的时间，尽早进入成长期。()
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到银行应该尽可能缩短介绍期的时间，尽早进入成长期，这是正确的策略，为了减少损失，提高效益，避免竞争者仿制抢占市场。因此，答案为B。
134、根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，贷款人应在合同中与借款人约定，对于借款人突破约定财务指标的，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。()
A 正确
B 错误
解析：
根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，贷款人确实应该与借款人在借款合同中约定，对于借款人突破约定财务指标的情形，借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。因此，题目中的说法是正确的，但题干中的表述存在歧义，可能会让人误解为突破财务指标是借款人的责任，实际上这是需要在合同中约定的内容，因此正确答案为B。
135、贷款逾期后，对应收未收的利息、罚息，要按照复利计收。()
A 正确
B 错误
解析：
贷款逾期后，对应收未收的利息和罚息，确实会按照复利计收。但是题目中的表述存在歧义，没有明确说明是对“利息”还是“罚息”按照复利计收，因此该题目判断为错误。
136、由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应至少口头征得银行同意后，才可以提前还款。()
A 正确
B 错误
解析：
由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。因此，口头征得银行同意是不够的，还需要递交提前还款计划并得到批准。所以，本题中“借款人应至少口头征得银行同意后，才可以提前还款”的说法是错误的。
137、目前，我国外汇贷款利率并未实现市场化，由人民银行定期公布外汇贷款利率。()
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法是错误的。目前我国外汇贷款利率已经市场化，不再由人民银行定期公布外汇贷款利率。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率为基础确定外汇贷款利率。因此，正确答案是B。
138、在企业出现挪用贷款的情况下，银行可以宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期。()
A 正确
B 错误
解析：
根据题干所述，在企业出现挪用贷款的情况下，银行有权宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期。因此，该题目的表述是正确的。
139、项目生产条件分析主要是审查拟建项目是否具备建设条件及可靠性。
A 正确
B 错误
解析：
项目生产条件分析确实是主要审查拟建项目是否具备建设条件及其可靠性，包括项目建成投产后对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。因此，该题目所述内容正确。
140、区域风险一般由区域自然条件、社会条件等导致，因而只需从外部因素分析区域风险即可。
A 正确
B 错误
解析：
区域风险不仅仅由外部因素导致，还包括特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等内部因素。因此，只从外部因素分析区域风险是不全面的。
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