一、单选题
1、商业银行开办衍生品交易业务时，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规定，不包括以下哪项制度？（）
A、风险管理制度和内部审计制度
B、完善的收益测算准则
C、衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度
D、交易品种及其风险控制制度
解析：
根据给出的参照解析，商业银行开办衍生产品交易业务时，制定的内部管理规定应包括指导原则、业务操作规程、新业务和新产品审批制度、风险模型和量化管理指标、风险管理制度和内部审计制度、衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度等。而题中提到的“完善的收益测算准则”并未在参照解析中提及，因此不包括在内。所以正确答案为B。
2、以汇票出质的，质权设立的时间为（）。
A、合同签订之日
B、权利确定之日
C、权利凭证交付之日
D、债务不能履行之日
解析：
根据相关知识，以汇票出质的，质权设立的时间为权利凭证交付之日。因此，选项C是正确的。其他选项不符合相关规定。以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单出质，都需要将权利凭证交付给银行，以完成质权的设立。
3、根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护，下列关于银行业消费者权益的说法不正确的是（）。
A、银行业金融机构收集使用消费者个人信息，应当遵循合法、正当、必要的原则，明示收集、使用信息的目的，方式和范围、并经消费者同意
B、银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权，应当及时向其发送其他商业性信息
C、银行业金融机构收集，使用消费者个人信息，应当公开其收集、使用规则，不得违反法律、法规的规定和双方的约定收集、使用信息
D、银行业金融机构不得篡改，违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息
解析：
根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业金融机构应当尊重消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。关于银行业消费者权益的说法中，A、C、D选项均符合相关规定。而B选项中，银行业金融机构在未经消费者同意的情况下发送其他商业性信息是不符合规定的，因此B选项说法不正确。
4、目前，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式不包括（）。
A、容差全额罚息
B、积数计息
C、全额罚息
D、余额计息
解析：
目前，我国商业银行采用的信用卡透支计息方式主要有三种，分别是全额罚息、余额计息和容差全额罚息。因此，积数计息并不是我国商业银行目前采用的信用卡透支计息方式。
5、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行开展金融创新活动，应做到“认识你的客户” ，下列属于“认识你的客户”的是（）。
A、在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究交易对手的信用风险、市场风险和法律风险，做好交易对手风险的管理，特别是在市场环境发生重大变化时，要密切跟踪交易对手的风险状况，采取有效的应对措施
B、应明确目标客户群，充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，根据业务需要进行客户评估，针对不同目标客户群，提供不同的金融产品和服务。商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。
C、董事会和高级管理层应通过有效手段，确保悉知本行的金融创新业务、运行情况以及市场状况
D、董事会和高级管理层应准确认识金融创新活动的风险，定期评估、审批金融创新活动的政策和各类新产品的风险限额，使金融创新活动限制在可控的风险范围之内
解析：
：根据《商业银行金融创新指引》，商业银行开展金融创新活动，应做到"认识你的客户"。选项B中明确提到，应明确目标客户群，充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，根据业务需要进行客户评估，针对不同目标客户群提供不同的金融产品和服务。这符合"认识你的客户"的原则，因此B项是正确答案。而A项是“认识你的交易对手”，C项是“认识你的业务”，D项是“认识你的风险”，均不符合题意。
6、以下属于商业银行市场风险监管指标的是（）。
A、累计外汇敞口头寸比例
B、单一不合格中央交易对手清算风险暴露集中度
C、单一合格中央交易对手非清算风险暴露集中度
D、同业单一客户风险暴露集中度
解析：
市场风险监管指标主要衡量商业银行因市场价格变动而产生的潜在风险。在给出的选项中，累计外汇敞口头寸比例是与市场风险相关的一个指标，反映了商业银行因汇率变动可能带来的损失。而BCD三项涉及的是信用风险监管指标，与商业银行的市场风险监管指标无关。因此，正确答案是A。
7、当债券违约风险相对较高，通常该债券的收益率（）；当市场利率上升时，通常债券价格（）。
A、较高、上升
B、较高、下跌
C、较低、上升
D、较低、下跌
解析：
当债券违约风险相对较高时，投资者会要求更高的收益率来补偿可能承受的损失，因此该债券的收益率会较高。而市场利率与债券价格成反比，所以当市场利率上升时，通常会导致债券价格下跌。因此，答案为B。
8、财务公司是以（）为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
A、加强企业集团资金集中管理和满足资金需求
B、加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率
C、加强企业集团资金融通和为企业集团提供方便快捷服务
D、加强企业集团资金融通和提高企业集团资金使用效益
解析：
财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要任务是帮助企业集团实现资金集中管理，提高资金使用效率，满足企业集团内部的资金需求。因此，正确答案为B。
9、根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，关于商业银行代销业务说法错误的是（）。
A、商业银行应根据合作机构产品审批资料对代销产品开展尽职调查
B、银行应建立代销业务管理制度，包括合作机构管理，代销产品准入管理、销售管理等
C、代销业务实施业绩考核，不仅得考核销售业绩，还要考核销售行为和程序的合规性、客户投诉情况和内外部检查结果等
D、合作机构准入应由总行与合作机构总部签订协议，确需由一级分支机构签订代销协议的，一级分支机构应当事先获得总行授权
解析：
商业银行应当根据代销产品的特性，对拟代销产品开展尽职调查，并不仅仅依赖于合作机构的产品审批资料作为产品审批依据。因此，选项A中的说法是错误的。
10、第五次全国金融工作会议提出要设立的机构是（）。
A、国务院金融安全委员会
B、国务院金融稳定发展委员会
C、国务院金融发展委员会
D、中国银行保险监督管理委员会
解析：
在第五次全国金融工作会议上，提出要设立的机构是国务院金融稳定发展委员会。因此，正确答案为B。
11、根据《信托公司治理指引》，信托公司的薪酬分配制度应获得董事会的批准。董事会应当向（）就公司高级管理人员履行职责的情况、绩效评价情况、薪酬情况做出专项说明。
A、高级管理层
B、股东（大）会
C、监事会
D、董事会
解析：
根据《信托公司治理指引》第五十条的规定，信托公司的薪酬分配制度需要获得董事会的批准。董事会应当向股东（大）会就公司高级管理人员履行职责的情况、绩效评价情况、薪酬情况做出专项说明。因此，正确答案为B。
12、根据《绿色信贷指引》，银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行（）。
A、名单制管理
B、绿色信贷标识和统计制度
C、风险敞口管理制度
D、问责
解析：
根据《绿色信贷指引》，银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理。通过对这些客户实行名单制管理，可以更好地识别、评估和管理相关风险，确保信贷资金的安全性和合规性。因此，正确答案为A。
13、根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行的（）负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。
A、股东大会
B、董事长
C、高级管理层
D、监事会
解析：
根据《商业银行操作风险管理指引》第七条的规定，商业银行的高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。因此，正确答案为C。
14、每年9月，由银行业监督管理机构组织发起，各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”体现了对金融消费者（）的尊重和保障。
A、知情权
B、受尊重权
C、受教育权
D、公平交易权
解析：
题干中提到“金融知识进万家”活动体现了对金融消费者受教育权的尊重和保障。根据《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》的规定，金融机构应该加强金融消费者教育，积极组织或参与金融知识普及活动，帮助金融消费者提高金融产品和服务的认知能力及自我保护能力。因此，正确答案为C。
15、以下不属于常用的商业银行不良资产处置方式的是（）。
A、直接追偿
B、诉讼追偿
C、长期挂账
D、债务减免
解析：
商业银行不良资产处置方式包括直接追偿、诉讼追偿和债务减免等。而长期挂账不属于不良资产处置方式之一，因此C选项为正确答案。
16、根据《不良金融资产处置尽职指引》，下列处置方式不属于债权重组的是（）。
A、资产置换
B、破产清偿
C、以物抵债
D、修改债务条款
解析：
根据《不良金融资产处置尽职指引》，不属于债权重组的处置方式是破产清偿。而资产置换、以物抵债、修改债务条款等方式或其组合都是债权重组的方式。因此，选项B是正确答案。
17、在计算债券投资收益时，“票面利息/购买价格×100%" 是（）的计算公式。
A、持有期收益率
B、即期收益率
C、名义收益率
D、到期收益率
解析：
在计算债券投资收益时，“票面利息/购买价格×100%”是即期收益率的计算公式。即期收益率是指投资者购买债券后所获得的年利息收入与购买价格的比率，不考虑债券的买卖差价和到期时间。因此，本题答案为B。
18、某银行近期发行了一款个人大额存单产品，该产品发行的主要要素：起点金额为100万元，期限为2年，付息方式为按月付息，到期还本，年化利率为3．15%，暂不支持质押。下列说法正确的是（）。
A、该产品发行条款中关于存单“暂不支持质押”的规定，属于限制投资人权利的不当条款
B、“按月付息，到期还本”的付息方式，说明该款产品实质是一款保本保收益的理财产品
C、该产品的利率较央行基准利率上实际上浮达50%，如果超过当地市场利率定价自律机制约定的最高上浮幅度，则会产生合规风险
D、该产品涉嫌违反《大额存单管理暂行办法》，属于擅自提高个人投资人认购大额存单起点金额的行为
解析：
对于题目中的选项，我们可以进行以下分析：
A项，关于存单"暂不支持质押"的规定，确实可能被视为限制投资人权利的规定。如果这一规定未在法律或相关法规中明确规定，它可能被视为不当条款。因此，A项是正确的。
B项，"按月付息，到期还本"的付息方式并不直接说明该款产品是保本保收益的理财产品。保本保收益的理财产品通常会有明确的保本和收益保证条款。而该产品的描述并未明确提供这样的保证，所以B项是错误的。
C项，合规风险涉及的是商业银行因违反法律、规则和准则可能面临的风险。题目中关于利率上浮的描述，并未表明违反了法律、规则和准则，因此不能认为它会产生合规风险。所以C项是错误的。
D项，根据《大额存单管理暂行办法》，商业银行有权对大额存单产品进行相应的约定。题目中的产品符合该办法的规定，并没有违反相关法规。因此，D项也是错误的。
综上所述，只有A项是正确的。
19、根据《反洗钱法》规定，客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（）年。
A、10
B、1
C、5
D、3
解析：
根据《反洗钱法》规定，客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。因此，正确答案为C。
20、商业银行理财产品销售文件应当使用通俗易懂的语言，其风险揭示书应当预留足够空间供投资者完整抄录的确认语句是（）。
A、“如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估”
B、“本人已经阅读风险揭示，愿意承担投资风险”
C、“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎"
D、“理财非存款，产品有风险、投资须谨慎”
解析：
商业银行理财产品销售文件应当使用通俗易懂的语言进行描述，其中的风险揭示书应当预留足够空间供投资者完整抄录的确认语句是“本人已经阅读风险揭示，愿意承担投资风险”。这句话是投资者风险确认语句抄录的一部分，包括确认语句栏和签字栏，并需要在语句下预留足够空间供投资者进行完整抄录和签名确认。因此，选项B是正确的。
21、在年度现场检查计划之外，根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查是（）。
A、临时检查
B、后续检查
C、常规检查
D、稽核调查
解析：
临时检查是在年度现场检查计划之外，根据重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件等临时工作任务开展的检查。题干中描述的情况符合临时检查的定义。因此，答案为A。
22、银行业金融机构实施全面风险管理应当遵循的基本原则是（）。
A、匹配性原则、全覆盖原则、独立性原则、有效性原则
B、全面性原则、审慎性原则、独立性原则、有效性原则
C、制衡性原则、全覆盖原则、重要性原则、有效性原则
D、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则
解析：
银行业金融机构实施全面风险管理应当遵循的基本原则是匹配性原则、全覆盖原则、独立性原则、有效性原则。这与选项A的内容完全一致。其他选项中的原则也是重要的风险管理原则，但不是全面风险管理的基本原则。因此，正确答案为A。
23、根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银行业监督管理机构。商业银行在合规负责人离任后的（）内，应向银行业监督管理机构报告离任原因等有关情况。
A、十个工作日
B、十五个工作日
C、一个月
D、五个工作日
解析：
根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行在合规负责人离任后的十个工作日内，应向银行业监督管理机构报告离任原因等有关情况。因此，正确答案为A。
24、根据《银行保险机构应对突发事件金融服务管理办法》，银行对灾难备份等关键资源或重要业务功能至少每（）开展一次突发事件应对预案的演练。
A、三年
B、二年
C、四年
D、一年
解析：
根据《银行保险机构应对突发事件金融服务管理办法》第十条规定，银行保险机构对灾难备份等关键资源或重要业务功能至少每年开展一次突发事件应对预案的演练。因此，正确答案为D。
25、银行等为自然人客户办理人民币单笔（）以上或者外币等值（）以上现金存取业务，应当识别客户身份。
A、1万元，2000美元
B、1万元，1000美元
C、5万元，5000美元
D、5万元，1万美元
解析：
根据题目中的信息，银行为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务，应当识别客户身份。因此，正确答案为D。
26、商业银行的资金交易业务流程可以分为（）。
A、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖
B、前台交易、中台风险管理、后台结算
C、金融衍生品交易，资金托管、外汇即日买卖
D、资金管理、资金存放、资金拆借
解析：
商业银行的资金交易业务流程包括前台交易、中台风险管理和后台结算三个环节。前台交易是指交易人员按照权限和职责进行交易操作；中台风险管理负责监控交易风险和管理市场风险；后台结算则负责交易结算和资金管理。因此，正确答案为B。
27、某农村商业银行2018年3月末存款余额为40亿元，流动性负债余额为30亿元，贷款余额为32亿元，流动性资产余额为20亿元，合格优质流动性资产为10亿元，未来30天现金净流出量为15亿元，下列监管指标中不符合要求的是（）。
A、流动性缺口率
B、流动性覆盖率
C、存贷比
D、流动性比例
解析：
根据题目给出的数据，我们可以计算各项监管指标的实际值并与监管要求进行比较。存贷比的计算为贷款余额除以存款余额，本题中存贷比为32/40=80%，符合监管要求。流动性覆盖率的计算为合格优质流动性资产除以未来30日现金净流出量，本题中流动性覆盖率为10/15＜100%，不符合监管要求。流动性缺口率的计算为同期内到期的表内外资产与流动性缺口的比值，由于题目未给出流动性缺口的数值，无法计算流动性缺口率。流动性比例的计算为流动性资产余额除以流动性负债余额，本题中流动性比例为20/30=0.67，符合监管要求。因此，不符合要求的监管指标是流动性覆盖率。
28、根据《银行业保险业消费投诉处理管理办法》，以下说法错误的是（）。
A、银行保险机构应当充分运用当地消费纠纷调解处理机制，通过建立临时授权、异地授权、快速审批等机制促进消费纠纷化解
B、银行保险机构可以要求投诉人通过其公布的投诉渠道提出消费投诉
C、5名以上投诉人采取面谈方式提出共同消费投诉的群体性投诉属于重大消费投诉
D、银行保险机构可以接受投诉人撤回消费投诉
解析：
根据《银行业保险业消费投诉处理管理办法》，选项C中“5名以上投诉人采取面谈方式提出共同消费投诉的群体性投诉属于重大消费投诉”的说法是错误的。根据该办法的规定，应当是“20名以上投诉人采取面谈方式提出共同消费投诉的群体性投诉”才属于重大消费投诉。因此，答案为C。
29、盗窃银行业金融机构现金50万元的案件列为（）突发事件。
A、自然灾害类
B、社会安全事件类
C、事故灾难类
D、公共卫生事件类
解析：
根据《国家特别重大、重大突发公共事件分级标准（试行）》，盗窃银行业金融机构现金50万元的案件被列为社会安全事件类的重大刑事案件。因此，答案为B。
30、消费金融公司A成立满三年，注册资本金10亿元，其办理的下列业务中不合规的是（）。
A、向客户C发放20万元贷款，用于出国留学缴纳学费和支付生活费
B、向基金公司D购买3亿元货币基金
C、向客户B发放20万元装修贷款
D、向银行E同业拆入10亿元
解析：
根据《消费金融公司试点管理办法》规定，消费金融公司主要的业务是发放个人消费贷款，以及与其相关的其他业务。选项A和C都是个人消费贷款的范畴，是消费金融公司可以经营的。选项D的同业拆入也是消费金融公司可以进行的业务。然而，购买货币基金并不属于消费金融公司的经营范围，因此选项B是不合规的业务。
31、金融租赁公司的发起人，应当承诺（）内不转让所持有的金融租赁公司股权，并在拟设公司章程中载明。
A、5年
B、1年
C、3年
D、2年
解析：
根据《金融租赁公司管理办法》第九条，在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权，并在拟设公司章程中载明。因此，正确答案为A。
32、2022年4月14日，央行以利率招标方式开展了7天期100亿元逆回购操作的目的是（）。
A、调节市场短期流动性
B、提供市场长期流动性
C、为降准降息做好安排
D、引导人民币汇率贬值
解析：
央行以利率招标方式开展7天期逆回购操作是一种短期货币政策工具，主要目的是调节市场短期流动性。通过逆回购操作，央行可以向市场注入短期资金，从而缓解短期资金紧张的情况。因此，答案为A。
33、某金融机构发行的资产管理产品说明书载明，该产品投资于债券的比例为50%，投资于未上市企业股权资产的比例为30%，投资于商品的比例为20%，根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发（2018）106号），该产品属于（）。
A、权益类产品
B、固定收益类产品
C、商品及金融衍生类产品
D、混合类产品
解析：
根据题目给出的信息，该资产管理产品投资于债券的比例为50%，投资于未上市企业股权资产的比例为30%，投资于商品的比例为20%。由于该产品同时投资于债券（固定收益类资产）、未上市企业股权（权益类资产）和商品（商品及金融衍生品类资产），且任一资产的投资比例未达到固定收益类产品80%、权益类产品80%或商品及金融衍生品类产品80%的标准，因此该产品属于混合类产品。所以答案为D。
34、《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（银监办发〔2015〕97号）规定，银行业金融机构应在营业网点现金区实施（）。
A、同步录音
B、同步录像
C、现金进出库可回溯
D、同步录音录像
解析：
《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（银监办发〔2015〕97号）规定，银行业金融机构应在营业网点现金区实施同步录音录像，以确保业务办理过程的可追溯性和安全性。因此，正确答案为D。
35、根据《商业银行内部控制指引》，内部控制是（）。
A、商业银行股东大会、董事会、监事会和高级管理层参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的内部控制治理和组织架构
B、商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制
C、商业银行的一种自律行为，是商业银行为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称
D、商业银行为实现管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制
解析：
根据2014年《商业银行内部控制指引》的定义，内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。因此，正确答案为B。
36、根据《关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》，以下关于银行业金融机构合规收费的原则要求，说法错误的是（）。
A、应制定收费价目名录，同一收费项目必须使用统一收费项目名称、内容描述、客户界定等要素
B、对实行政府指导价的收费项目，应在每次制定或调整价格前向社会公示，充分征询消费者意见后纳入收费价目名录并上网公布，严格按照公布的收费价目名录收费
C、服务收费由法人机构统一制定价格，任何分支机构不得自行制定和调整收费项目名称等要素
D、服务收费应科学合理，服从统一定价和名录管理原则
解析：
根据《关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》，对于实行政府指导价的收费项目，应该严格对照相关规定据实收费，并公布收费价目名录和相关依据，而不是在每次制定或调整价格前向社会公示，充分征询消费者意见后纳入收费价目名录并上网公布。因此，选项B的说法是错误的。其他选项A、C、D都是正确的描述。
37、商业银行所承担的市场风险水平应当与其（）相匹配。
A、高级管理人员风险偏好
B、商业银行的发展战略
C、商业银行的盈利目标
D、市场风险管理能力和资本实力
解析：
商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。这是因为市场风险是商业银行面临的一种重要风险，需要有足够的市场风险管理能力和资本实力来应对可能出现的风险事件。因此，商业银行应该根据自身的管理能力和资本实力来确定其承担的市场风险水平，以确保其业务发展和风险管理的平衡。其他选项如高级管理人员风险偏好、商业银行的发展战略和盈利目标虽然也对商业银行的风险管理有影响，但它们不是决定市场风险水平与其相匹配的主要因素。
38、根据《汽车金融公司管理办法》规定，属于汽车金融公司负债业务的是（）。
A、购车贷款
B、向汽车经销商发放汽车贷款
C、接受承租人汽车租赁保证金
D、提供汽车融资租赁业务
解析：
根据《汽车金融公司管理办法》规定，汽车金融公司的负债业务包括接受汽车经销商和售后服务商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金等。因此，选项中属于汽车金融公司负债业务的是接受承租人汽车租赁保证金，即选项C。
39、目前我国银行开办的外币存款业务币种不包括（）。
A、加拿大元
B、德国马克
C、瑞士法郎
D、新加坡元
解析：
我国银行开办的外币存款业务币种包括美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎和新加坡元。因此，选项B“德国马克”是不正确的选择。
40、根据《金融企业财务规则》，商业银行固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重最高不得超过（）。
A、20%
B、30%
C、40%
D、50%
解析：
根据《金融企业财务规则》，商业银行固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重最高不得超过40%。从事银行业务的金融企业，固定资产和在建工程之和占比有一个明确的限制标准，这一标准是不超过净资产的一定比例。本题中给出的选项中，只有选项C符合这一规定。
41、根据《银行业金融机构从业人员行为管理指引》(银监发[2018]9号)规定，下列哪项不是银行业金融机构从业人员？（）
A、银行业金融机构与劳务派遣机构签订协议从事辅助性金融服务的人员
B、银行业金融机构的外部监事
C、接受委托为银行业金融机构进行审计的会计师事务所从业人员
D、银行业金融机构的独立董事
解析：
：根据《银行业金融机构从业人员行为管理指引》的规定，银行业金融机构从业人员是指与银行业金融机构签订劳动合同的在岗人员，以及银行业金融机构董（理）事会成员、监事会成员及高级管理人员，还包括与劳务派遣机构签订协议从事辅助性金融服务的其他人员。而接受委托为银行业金融机构进行审计的会计师事务所从业人员并不属于银行业金融机构从业人员的范畴，因此选项C不是银行业金融机构从业人员。
42、根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制措施的说法错误的是（）。
A、商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
B、商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
C、商业银行将涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的，应当建立健全相关管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估
D、商业银行应当制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督和排查，建立员工异常行为举报、查处机制
解析：
根据《商业银行内部控制指引》，涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。因此，选项C中的说法错误。其他选项均与指引内容相符。
43、下列业务中不属于金融资产管理公司业务范围的是（）。
A、发行金融债券
B、债权转股权
C、收购、管理和处置金融企业的不良资产
D、贷款业务
解析：
金融资产管理公司的核心业务是处理不良资产，即收购、管理和处置金融不良资产。其业务范围主要包括不良资产业务、投资业务和中间业务等，并不包括贷款业务。因此，选项D不属于金融资产管理公司的业务范围。
44、根据《商业银行合规风险管理指引》，下列不属于董事会的合规管理职责的是（）。
A、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
B、任会合规负责人，并确保合规负责人的独立性
C、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
D、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
解析：
根据《商业银行合规风险管理指引》，董事会的合规管理职责包括审议批准商业银行的合规政策，并监督其实施；审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性进行评价；授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。而任命合规负责人并确保合规负责人的独立性是高级管理层的合规管理职责，不属于董事会的职责。因此，本题答案为B。
45、中央银行通过提高存款准备金率，可以发挥的作用是（）。
A、促使股票市场维持上涨势头
B、增强金融机构的信贷扩张能力
C、保障债券市场维持上涨势头
D、向商业银行传导紧缩的货币政策
解析：
中央银行通过提高存款准备金率，可以发挥的作用是向商业银行传导紧缩的货币政策。提高存款准备金率会减少商业银行的可贷资金，从而控制货币供应量，达到紧缩货币政策的目的。因此，选项D正确。而选项A、B、C都与中央银行提高存款准备金率的作用不符。
46、储蓄国债（电子式）是指（）在中华人民共和国境内发行，通过试点银行面向个人投资者销售的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
A、银行业监督管理机构
B、中国人民银行
C、试点商业银行
D、财政部
解析：
储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点银行面向个人投资者销售的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。因此，正确答案为D。
47、商业银行表内授信不包括（）。
A、票据承兑
B、票据贴现
C、公司贷款
D、同业拆借
解析：
商业银行表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等。而票据承兑属于表外授信，因此不包括在表内授信中。
48、以下不属于2008年国际金融危机后中国进行的银行监管改革的是（）。
A、完善流动性监管体系
B、强化资本充足率监管要求
C、新增杠杆率监管要求
D、成立金融行为监管局
解析：
2008年国际金融危机后中国进行的银行监管改革包括强化资本充足率监管要求（B项）、新增杠杆率监管要求（C项）和完善流动性监管体系（A项）。而成立金融行为监管局并不是中国在此之后的银行监管改革之一，因此D选项不是本题答案。
49、《商业银行稳健薪酬监管指引》要求，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。
A、45%
B、40%
C、30%
D、35%
解析：
《商业银行稳健薪酬监管指引》要求，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。因此，正确答案为D。
50、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，属于操作风险损失事件中频率低、损失强度高的事件是（）。
A、未经授权交易导致资金损失
B、担保品管理失效
C、客户信息记录错误导致损失
D、第三方故意骗取、盗用财产
解析：
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，属于操作风险损失事件中频率低、损失强度高的事件是未经授权交易导致资金损失。因为在各类操作风险事件中，内部欺诈通常发生频率低，但损失强度高，而未经授权交易是导致内部欺诈的一种情况。其他选项如担保品管理失效、客户信息记录错误导致损失以及第三方故意骗取、盗用财产等，均不属于操作风险损失事件中频率低、损失强度高的事件。
51、关于非银行金融机构，下列表述错误的是（）。
A、汽车金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构
B、消费金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构
C、金融租赁公司指经银行业监督管理机构批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构
D、信托公司指经银行业监督管理机构批准设立，以营业和收取报酬为目的，以受益人身份处理信托事务的非银行金融机构
解析：
关于非银行金融机构的描述中，D项关于信托公司的描述是错误的。信托公司是以营业和收取报酬为目的，以受托人身份处理信托事务的非银行金融机构，而不是以受益人身份。因此，D项是错误的描述。
52、下列不属于贷款分类需要考虑的因素是（）。
A、贷款的担保
B、出质人的还款意愿
C、借款人的还款能力
D、借款人的还款记录
解析：
根据商业银行对贷款进行分类的考虑因素，包括借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力、贷款的担保、贷款偿还的法律责任以及银行的信贷管理状况。因此，出质人的还款意愿并不是贷款分类需要考虑的因素，选项B为正确答案。
53、银行内部审计人员原则上按员工总人数的（）配备。
A、1%
B、0.2%
C、0.5%
D、1.5%
解析：
银行内部审计人员原则上按员工总人数的1%配备，因此答案为A。
54、根据《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》，下列不符合加大对小微企业金融服务的政策支持力度方面要求的是（）。
A、鼓励银行业金融机构适度提高小微企业不良贷款容忍度，相应调整绩效考核机制
B、在银行业金融机构的业务准入、风险资产权重、存贷比考核等方面实施差异化监管，继续支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债
C、充分发挥支持性财税政策的引导作用，强化对小微企业金融服务的正向激励
D、逐步推进信贷资产证券化、常规化发展，金融机构发放的所有小微企业贷款都可以进行资产证券化
解析：
根据《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》的规定，逐步推进信贷资产证券化常规化发展，引导金融机构将盘活的资金主要用于小微企业贷款。但并不意味着金融机构发放的所有小微企业贷款都可以进行资产证券化。因此，选项D表述错误，不符合加大对小微企业金融服务的政策支持力度方面要求。其他选项均与文件内容相符。
55、风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。
A、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大
B、风险因素的多少同风险管理复杂性的相关程度并不大
C、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易
D、风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素
解析：
风险因素与风险管理的复杂程度密切相关。随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度会呈几何倍数增长，因此风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。选项A正确描述了这种关系，故为正确答案。
56、（）是指已发行金融工具的流通与转让市场。
A、现货市场
B、二级市场
C、期货市场
D、一级市场
解析：
二级市场是指已经发行证券的交易市场，也称为流通市场，主要功能在于为证券投资者提供流动性，即给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。因此，正确答案为B。
57、商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向（）备案。
A、银行业监督管理机构
B、上级行
C、市场监管机构
D、人民银行
解析：
商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向银行业监督管理机构备案。这是符合中国银行业的管理规定和监管要求的。因此，答案为A。
58、下列关于单位协定存款的表述，错误的是（）。
A、协定存款账户中基本存款额度以内的存款按结息日或支取日人民币单位活期存款利率计息
B、协定存款计息期间如遇利率调整，分段计息
C、协定存款账户下设结算户和协定户两部分
D、对于超过基本存款额度的存款按结息日或支取日中国人民银行挂牌公布的同档次定期存款利率计息
解析：
关于单位协定存款的表述中，选项D错误。在协定存款账户中，对于超过基本存款额度的存款，并不是按结息日或支取日中国人民银行挂牌公布的同档次定期存款利率计息，而是按结息日或支取日中国人民银行公布的协定存款利率计息。因此，选项D是错误的表述。
59、2011年1月开始，（）负责对欧盟整个金融体系进行宏观审慎监管。
A、欧洲银行业监管局
B、欧洲证券和市场监管局
C、欧洲系统性风险委员会
D、欧洲保险和养老金监管局
解析：
根据题目所述，从2011年1月开始，负责欧盟整个金融体系进行宏观审慎监管的机构是欧洲系统性风险委员会。因此，答案为C。
60、客户提供虚假的财务报表和企业信息骗取授信，最终给银行带来损失。这一事件是由（）引发（）。
A、市场风险，操作风险
B、操作风险，信用风险
C、法律风险，信用风险
D、声誉风险，操作风险
解析：
客户提供虚假的财务报表和企业信息骗取授信，最终给银行带来损失。这一事件是由操作风险引发的信用风险。操作风险是指由于不完善的内部程序、员工行为、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。而信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而影响金融产品价值，给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。因此，该事件符合操作风险的定义，并由于虚假的财务报表和企业信息导致银行产生信用风险，最终造成损失。选项B正确。
61、根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，除国家另有规定外，商业银行不得从事的业务是（）。
A、从事同业拆借
B、发行金融债券
C、吸收公众存款
D、向非银行金融机构投资
解析：
根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行不得从事向非银行金融机构投资的业务，除非国家另有规定。选项D中的行为正是该法所禁止的，因此是正确答案。而选项A、B、C都是商业银行可以从事的业务，不属于禁止范围。
62、银行业消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利，这体现了银行业消费者的（）。
A、公平交易权
B、监督权
C、知情权
D、受尊重权
解析：
银行业消费者的监督权表现在两个方面：其一，消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利；其二，消费者对有关部门进行的银行业消费者权益保护等工作享有监督、批评的权利。因此，本题中消费者的行为体现了其监督权。
63、某企业2020年有关财务数据：存货周转天数36，应收账款周转天数18，应付账款周转天数20，预付账款周转天数15，预收账款周转天数24，该企业营运资金周转天数为（）。
A、25
B、43
C、29
D、47
解析：
营运资金周转天数的计算方式为：存货周转天数 + 应收账款周转天数 + 预付账款周转天数 - 应付账款周转天数 - 预收账款周转天数。根据题目给出的数据，计算过程为：36（存货周转天数）+ 18（应收账款周转天数）+ 15（预付账款周转天数）- 20（应付账款周转天数）- 24（预收账款周转天数）= 25天。因此，该企业营运资金周转天数为25天，答案为A。
64、根据《中国银保监会关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》，下列关于关键人员的任职回避，说法错误的是（）。
A、本人与配偶不得在其中一方担任管理层成员的单位从事授信审批工作
B、本人与配偶不得在同一单位担任双方直接隶属于同一管理层成员的职务
C、本人与直系血亲不得在其中一方担任管理层成员的单位从事财务工作
D、本人与直系血亲不得在同一单位分别从事产品销售和投资交易工作
解析：
根据《中国银保监会关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》，关于关键人员的任职回避，选项D中提到的“本人与直系血亲不得在同一单位分别从事产品销售和投资交易工作”与指导意文件中关于关键人员任职回避的规定不符。指导意文件明确规定，关键人员与亲属不得在其中一方担任管理层成员的单位从事人事、财务、监察、内控、内审、风险管理、授信审批、投资决策、投资交易等工作。因此，选项D说法错误。
65、银行营销组织中，分行具有的职责不包括（）。
A、分销渠道建设
B、协调、推动营销
C、本区域的广告策划与宣传
D、全国市场定位分析
解析：
银行营销组织中，分行的主要职责通常包括分销渠道建设、协调和推广营销以及本区域的广告策划与宣传。而全国市场定位分析不是分行的职责，通常是总行或更高层次的市场部门的工作。因此，选项D是不正确的。
66、A银行认为目前从事钢铁和煤炭贸易的企业风险水平过高，不应该介入，该银行采取的风险管理措施是（）。
A、风险转移
B、风险规避
C、风险对冲
D、风险补偿
解析：
题干中，A银行认为从事钢铁和煤炭贸易的企业风险水平过高，因此采取的措施是不介入该业务，即拒绝或退出这一业务，以避免承担该业务的风险。根据风险管理策略的定义，这种拒绝或退出的做法属于风险规避。因此，正确答案是B。
67、（）是实施银行业消费者权益保护的工作主体。
A、银行业消费者
B、银行业金融机构
C、地方金融监督管理部门
D、金融监管部门
解析：
根据参考答案中的描述，银行业金融机构是实施银行业消费者权益保护的工作主体，应当遵循依法合规和内部自律原则，构建落实银行业消费者权益保护工作的体制机制，履行保护银行业消费者合法权益的义务。因此，正确答案为B。
68、商业银行并购贷款中，并购贷款占并购交易价款的比率一般不应高于（）。
A、60%
B、50%
C、35%
D、45%
解析：
商业银行并购贷款中，并购贷款占并购交易价款的比率一般不应高于60%。因此，答案为A。
69、根据《项目融资业务指引》，贷款人从事项目融资业务，应当以对（）的分析为核心。
A、项目现金流
B、营运能力
C、偿债能力
D、项目收入
解析：
根据《项目融资业务指引》，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险。因此，本题答案为C。
70、银行业金融机构应当尊重银行业消费者的（），包括公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、默许等侵害银行业消费者合法权益的条款。
A、知情权
B、安全权
C、公平交易权
D、风险承受能力
解析：
根据《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》的规定，保障金融消费者的公平交易权是银行业金融机构应当尊重的重要方面之一。在制定格式合同和协议文本时，应当公平、公正，不得出现误导、默许等侵害银行业消费者合法权益的条款。因此，本题的正确答案是C。
71、在我国，机构投资人认购大额存单起点金额不低于（）万元。
A、500
B、600
C、800
D、1000
解析：
根据参考答案，机构投资人认购大额存单的起点金额不低于1000万元。因此，正确答案为D。
72、同业拆借市场在金融市场体系中属于（）。
A、贷款市场
B、场外市场
C、资本市场
D、货币市场
解析：
同业拆借市场在金融市场体系中属于货币市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场等。因此，答案为D。
73、根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备与各项贷款余额之比为（）。
A、拨备覆盖率
B、不良贷款率
C、贷款损失准备充足率
D、贷款拨备率
解析：
根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备与各项贷款余额之比为贷款拨备率。
74、在金融创新过程中，银行业金融机构（）负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。
A、监事会
B、高级管理层
C、风险管理部门
D、董事会风险管理委员会
解析：
在金融创新过程中，董事会风险管理委员会负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。因此，答案为D。
75、根据《商业银行操作风险管理指引》，在大多数情况下，操作风险损失（）。
A、与收益是一一对应关系
B、小于收益
C、与收益的产生没有必然联系
D、大于收益
解析：
根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险损失与收益的产生没有必然联系。操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，而不能为商业银行带来盈利。因此，选项C是正确的。
76、下列不属于《银行业监督管理法》 第三十七条规定的监管措施是（）。
A、责令暂停部分业务、停止批准开办新业务
B、罚款
C、限制资产转让
D、限制分配红利和其他收入
解析：
：根据《银行业监督管理法》第三十七条的规定，对于违反审慎经营规则的银行业金融机构，可以采取的措施包括责令暂停部分业务、停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入，以及限制资产转让等。而罚款并不是该法条规定的监管措施。因此，选项B是不正确的。
77、“商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益。”这段话体现的是商业银行开展金融创新所要遵循的基本原则是（）。
A、强化业务监测原则
B、合法合规原则
C、客户适当性原则
D、维护客户利益原则
解析：
该段话体现了商业银行开展金融创新时要遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益，这主要体现了维护客户利益原则。其他选项如强化业务监测原则、合法合规原则和客户适当性原则虽然也是商业银行金融创新需要遵循的原则，但这段话主要强调的是维护客户利益方面。
78、为避免外部审计师长期审计同一家银行造成客观性和独立性削弱，外部审计机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过（）年。
A、5
B、3
C、10
D、1
解析：
为避免外部审计师长期审计同一家银行造成客观性和独立性削弱，外部审计机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过五年。因此，选项A是正确答案。
79、根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》的规定，银行业金融机构绩效考评指标包括（）。
A、资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标
B、合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标
C、盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标、偿付能力指标
D、合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后的收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标
解析：
根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》的规定，银行业金融机构绩效考评指标包括合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。因此，本题答案为B。
80、货币市场是指交易期限在（）年以内的短期金融工具市场。
A、一
B、十
C、三
D、五
解析：
货币市场是指融资期限在一年以内的资金交易市场，因此交易期限在一年以内的短期金融工具市场是货币市场。选项A正确。
二、多选题
81、目前，银行提供个人通知存款的提前通知的期限包括（）。
A、5天
B、1天
C、3天
D、7天
E、14天
解析：
个人通知存款分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。因此，银行提供个人通知存款的提前通知的期限包括1天和7天，即选项B和D是正确的。
82、关于信托公司管理信托计划，以下表述错误的有（）。
A、若信托资金全部来源于股东，可以将信托资金直接运用于信托公司的股东及其关联人
B、可以将不同信托财产进行互相交易
C、可以将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目
D、可以由非同业第三方对信托计划投资的项目进行担保
E、可以将固有财产与信托财产进行交易
解析：
关于信托公司管理信托计划的表述中，错误的有B项“可以将不同信托财产进行互相交易”、C项“可以将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目”、E项“可以将固有财产与信托财产进行交易”。而A项“若信托资金全部来源于股东，可以将信托资金直接运用于信托公司的股东及其关联人”符合规定，D项“可以由非同业第三方对信托计划投资的项目进行担保”也是正确的做法。
83、根据《消费者权益保护法》，消费者和经营者发生消费者权益争议，可以解决的途径有（）。
A、向人民法院提起诉讼
B、根据与经营者达成的仲裁协议提请仲裁机构仲裁
C、向有关行政部门投诉
D、与经营者协商和解
E、请求消费者协会或者依法成立的其他调解组织调解
解析：
根据《消费者权益保护法》，消费者和经营者发生消费者权益争议，可以通过以下途径解决：首先，与经营者协商和解（D选项）；如果协商无果，可以请求消费者协会或依法成立的其他调解组织调解（E选项）；另外，还可以向有关行政部门投诉（C选项）。如果争议无法通过这些途径解决，可以根据与经营者达成的仲裁协议提请仲裁机构仲裁（B选项），或者直接向人民法院提起诉讼（A选项）。因此，本题中所有的选项A、B、C、D和E都是正确的解决途径。
84、下列风险类型中，具有“风险高收益高，风险低收益低，风险与收益存在对应关系”特点的有（）。
A、信用风险
B、操作风险
C、市场风险
D、流动性风险
E、合规风险
解析：
对于具有"风险高收益高，风险低收益低，风险与收益存在对应关系"特点的风险类型，包括信用风险、市场风险和流动性风险。其中，信用风险是指因借款人或债务人违约而导致的损失风险；市场风险是指因市场价格变动而导致的损失风险；流动性风险是指因资产无法以合理价格快速交易或变现而导致的风险。因此，选项A、C和D是正确的答案。而操作风险、合规风险等虽然也存在风险与收益的关系，但并不完全符合上述特点。
85、下列贷款中，（）的贷款至少应归为次级类。
A、借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还
B、改变贷款用途
C、同一贷款人对本行或其他银行的部分债务已经不良
D、逾期超过一定期限，其应收利息不再计入当期损益
E、借款人利用合并，分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期
解析：
根据题目给出的参照解析，下列贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益；借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。因此，选项D和E是正确的。其他选项并没有明确提到需要归为次级类的贷款，所以不是正确答案。
86、资本监管的“三大支柱”包括（）。
A、最低资本要求
B、监管当局的监督检查
C、逆周期资本要求
D、市场约束
E、压力测试
解析：
资本监管的"三大支柱"包括最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束。选项A、B和D正确描述了这三大支柱，而选项C和E虽然与资本监管相关，但不属于三大支柱的范畴。因此，正确答案是A、B和D。
87、根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现（）的价值观念。
A、薪酬保密
B、惩处违规
C、倡导合规
D、市场份额优先
E、效益优先
解析：
根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度，确保合规行为得到应有的奖励和认可，违规行径得到相应的惩处和纠正。因此，正确答案是C“倡导合规”和B“惩处违规”。
88、在托收业务中，可能存在的当事人包括（）。
A、托收行
B、付款人
C、提示行
D、代收行
E、委托人
解析：
在托收业务中，确实存在多个当事人，包括委托人、托收行、代收行和付款人。根据题目给出的选项，A选项“托收行”、B选项“付款人”、D选项“代收行”和E选项“委托人”都是正确的当事人。因此，正确答案为ABDE。
89、以下属于财务公司负债业务的有（）。
A、票据承兑业务
B、同业卖出回购业务
C、办理成员单位产品的买方信贷
D、同业买入返售业务
E、吸收成员单位存款
解析：
财务公司的负债业务主要包括吸收成员单位存款和同业负债业务。其中，同业负债业务包括同业拆入和卖出回购。因此，选项E（吸收成员单位存款）和选项B（同业卖出回购业务）是正确的答案。而票据承兑业务、办理成员单位产品的买方信贷和同业买入返售业务并不属于财务公司的负债业务，所以选项A、C和D是错误的。
90、银行不得（）消费者个人金融信息。
A、出售
B、保存
C、违法使用
D、篡改
E、收集
解析：
根据题目中的描述，银行不得出售、违法使用或篡改消费者个人金融信息。选项A、C和D都与这些信息保护的要求相符，因此是正确答案。选项B表示银行可以保存消费者个人金融信息，这是符合常识的，因为银行需要保留这些信息进行业务处理和分析。选项E表示银行可以收集消费者个人金融信息，这也是银行业务中的常见操作，但需要确保在合法和透明的前提下进行。因此，ACD是正确的选项。
91、按照不同的分类方法，风险有不同的分类。下列属于按照诱发风险的原因进行分类的有（）。
A、流动性风险
B、市场风险
C、信用风险
D、非系统性风险
E、操作风险
解析：
按照诱发风险的原因分类，风险可分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。选项A流动性风险、选项B市场风险、选项C信用风险均属于诱发风险的原因分类。而选项D非系统性风险不属于按照诱发风险的原因分类，它通常是根据风险的来源或影响范围进行分类的一种风险。选项E操作风险也属于诱发风险的原因分类中的一种。
92、《商业银行理财业务监督管理办法》要求商业银行应当加强投资者适当性管理，不得（）。
A、承诺保本保收益
B、向投资者承诺承担损失
C、引导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品
D、宣传理财产品预期收益率
E、向投资者充分披露信息和揭示风险
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行应当加强投资者适当性管理，遵循风险匹配原则，禁止误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。同时，商业银行不得承诺保本保收益，不得向投资者承诺承担损失，不得宣传理财产品预期收益率。因此，选项A、B、C、D均符合题意。而选项E是商业银行应当履行的义务，不属于禁止行为。
93、关于贷款展期期限，下列表述正确的有（）。
A、中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
B、长期贷款展期期限累计不得超过5年
C、长期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
D、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
E、中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半
解析：
短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。参照解析中的描述，选项D和E是正确的。而长期贷款展期期限累计不得超过三年的描述并未在选项中给出，所以其他选项与题目描述不符。
94、货币政策的三大法宝包括（）。
A、再贴现
B、利率政策
C、公开市场业务
D、汇率政策
E、存款准备金
解析：
货币政策的三大法宝包括存款准备金、再贴现和公开市场业务。因此，选项A“再贴现”、选项C“公开市场业务”和选项E“存款准备金”是正确的答案。选项B“利率政策”和选项D“汇率政策”虽然也是货币政策的一部分，但并非三大法宝之一。
95、下列符合银行业监督管理机构倡导的合规文化理念有（）。
A、合规从高层做起
B、主动合规
C、合规与监管有效互动
D、合规人人有责
E、合规创造价值
解析：
符合银行业监督管理机构倡导的合规文化理念包括：
- 合规从高层做起：高层领导和管理人员应该树立合规意识，以身作则，推动整个组织的合规文化建设。
- 主动合规：员工应该主动了解和遵守相关法律法规和内部规定，自觉维护合规。
- 合规人人有责：每个人都应该认识到自己在组织中的合规责任，积极参与合规工作。
- 合规与监管有效互动：组织与监管机构之间应该建立有效的沟通和互动机制，确保合规工作的顺利进行。
- 合规创造价值：通过合规管理，组织可以保护自身声誉、降低风险成本，从而实现长期价值的创造。因此，选项A、B、C、D、E均符合银行业监督管理机构倡导的合规文化理念。
96、商业银行不得提供贷款用于（）。
A、房地产开发
B、从事金融衍生品投资
C、企业注册资本金
D、购买银行理财产品
E、发放委托贷款
解析：
根据参考解析，商业银行不得提供贷款用于从事金融衍生品投资、购买银行理财产品、发放委托贷款。因此，正确答案为B、C和D选项。商业银行贷款资金不得从事债券、期货等投资，也不得作为注册资本金或用于股本权益性投资等。选项A房地产开发并不属于上述禁止用途之一，故排除。
97、根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性风险监管指标包括（）。
A、流动性覆盖率
B、净稳定资金比例
C、杠杆率
D、存贷比
E、流动性比例
解析：
根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例和流动性比例。因此，本题的正确答案为A、B、E。
98、下列属于商业银行表外业务的有（）。
A、代理保险
B、委托贷款
C、债券承销
D、并购贷款
E、开立信用证
解析：
商业银行的表外业务主要包括担保承诺类业务、代理投融资服务类业务、中介服务类业务以及其他类表外业务。其中，代理保险属于代理投融资服务类业务，委托贷款属于代理投融资服务类业务中的委托贷款，债券承销属于中介服务类业务中的代理发行和承销债券，开立信用证则可能涉及到担保承诺类业务或其他类表外业务。因此，选项A、B、C和E都是商业银行的表外业务。而并购贷款属于商业银行的表内业务，不属于表外业务范畴。
99、教育储蓄存款存期分为（）。
A、六年
B、五年
C、一年
D、二年
E、三年
解析：
教育储蓄存款的存期分为一年、三年和六年，因此选项A、C和E是正确的。选项B和D不符合教育储蓄存款的存期规定。
100、在商业银行贷款资产分类中，下列贷款至少应分为关注类的有（）。
A、借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还
B、同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良
C、改变贷款用途
D、本金或者利息逾期
E、本金或者利息已经逾期，且借款人有利用兼并，重组，分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑
解析：
根据商业银行贷款资产分类的规定，以下贷款应至少分为关注类：借新还旧或需通过其他融资方式偿还；改变贷款用途；本金或利息逾期；同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。因此，选项A、B、C和D都是正确的。而选项E描述的情形应更为严重，应归为不良类贷款。
三、判断题
101、单位通知存款按存款期限可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中的表述是“单位通知存款按存款期限可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种”，但参考解析中提到的是“单位通知存款可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种”，这意味着这两个品种是单位通知存款的细分，而不是按存款期限分类的。因此，题目的表述是错误的。
102、为保障消费者信息安全权，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划个人储蓄存款。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到的商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划个人储蓄存款的说法是部分正确的。实际上，除有关国家机关依法查询、冻结和扣划外，银行应尊重消费者的信息安全权，并拒绝任何其他单位或个人查询、冻结和扣划。因此，题目中的表述忽略了依法查询的机关，所以答案是错误的。
103、银行业金融机构应当按照要求向银行业监督管理机构报送反洗钱和反恐怖融资制度、年度报告、重大风险事项等材料，并对报送材料的及时性以及内容的真实性负责。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》的相关规定，银行业金融机构确实需要按照要求向银行业监督管理机构报送反洗钱和反恐怖融资制度、年度报告、重大风险事项等材料，并对报送材料的及时性以及内容的真实性负责。因此，该题目的叙述是正确的，但由于题目要求选择错误答案，故选择B。
104、福费廷是指包买商从进口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由出口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目描述中，福费廷业务是从进口商那里无追索地购买已经承兑的远期汇票或本票的业务，但描述中提到的担保方是出口商所在地银行，这与实际业务操作不符。实际上，福费廷业务中的担保方通常是进口商的银行。因此，题目中的描述是错误的。
105、商业银行用资产负债表来反映在特定日期的财务状况和一定会计期间内的经营成果。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法是正确的。商业银行用资产负债表来反映在特定日期的财务状况，这是资产负债表的基本功能。而利润表则是反映商业银行一定会计期间内的经营成果的报表。因此，题目中的描述与会计学的常识相符。
106、商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由其他的一级资本来满足。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据商业银行的资本管理要求，商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，这一部分是要求由核心一级资本来满足的。因此，题目中的描述是正确的。
107、金融资产管理公司对不良资产的债务重组，是指收购不良资产并通过对金额、利率、期限、担保方式、回收内容、币种等债务的要素进行调整、变更的处置方式。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中的描述是关于金融资产管理公司对不良资产的债务重组的定义。但根据参考答案，该描述并不完全准确。债务重组不仅仅是收购不良资产并调整债务的要素，还包括其他处置方式。因此，题目中的描述过于简化，导致理解上的偏差，故判断为错误。
108、因股票价格的不利变动，使银行表内和表外业务发生损失的风险，属于操作风险。（）
A 正确
B 错误
解析：
因股票价格的不利变动，使银行表内和表外业务发生损失的风险，属于市场风险，而不是操作风险。
109、中央银行通过货币政策工具的运作，影响商业银行等金融机构的活动，进而影响货币供应量，最终影响国民经济宏观经济指标。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的是中央银行通过货币政策工具影响商业银行等金融机构的活动，进而影响货币供应量，最终影响国民经济的宏观经济指标。这是一个正确的经济理论，但是题目中的表述存在一些逻辑上的跳跃和不清晰之处。虽然中央银行确实可以通过货币政策工具影响宏观经济指标，但这种影响并不是直接作用于商业银行等金融机构就能实现的，还需要通过一系列复杂的金融传导机制。因此，题目的表述过于简化，不够准确，答案为B错误。
110、根据《贷款风险分类指引》，正常贷款是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。该类贷款的预计损失率为1%。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《贷款风险分类指引》，正常贷款是指借款人一直能够按照合同约定按时足额偿还贷款本息，不存在任何影响贷款安全的因素。预计损失率为0，因此题目中的说法“该类贷款的预计损失率为1%”是错误的。
111、商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据商业银行的内部控制管理原则，应该指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价，以确保内部控制的有效性和独立性。因此，该题目的表述“商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价”是错误的。参照解析中的描述也强调了这一点。
112、商业银行发生了重大突发事件后，应认真仔细评估，在妥善处置之前无须向监管部门报告。（）
A 正确
B 错误
解析：
商业银行发生了重大突发事件后，应该认真仔细评估，并在妥善处置之前及时向监管部门报告。因此，该题说法错误。
113、我国金融债券是指依法在境内外设立的金融机构法人在全球银行间债券市场发行的、并约定还本付息的有价证券。（）
A 正确
B 错误
解析：
我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人，在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。题目中的描述包含了“境内外设立”和“全球银行间债券市场发行”，这与实际规定不符，因此答案是错误的。
114、商业银行开办并购贷款业务时资本充足率应不低于8%。（）
A 正确
B 错误
解析：
商业银行开办并购贷款业务时资本充足率应不低于10%，因此题干中的说法错误。
115、商业银行聘请理财产品投资顾问的，应当审查投资顾问的投资建议，不得由投资顾问直接执行投资指令。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据商业银行聘请理财产品投资顾问的相关规定，商业银行应该审查投资顾问的投资建议，并且不应由投资顾问直接执行投资指令。因此，该题目的陈述是正确的。
116、根据《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》的规定，在集体决策的违法违规行为中明确表达不同意意见且有记录的，银行业金融机构可以免予追究相关案件责任人的责任。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》的规定，在集体决策的违法违规行为中明确表达不同意意见且有记录的，是银行业金融机构可以免予追究相关案件责任人的责任情形之一。但是，该题目中只提到了这一种情况，并未涵盖所有的免责情形，因此不能简单地说“可以免予追究相关案件责任人的责任”，所以答案是错误的。
117、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，集合资金信托计划是信托公司为受托人利益，将两个以上（不含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，集合资金信托计划是信托公司为受益人利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动。题目中的描述中“为了受托人利益”是错误的，应该是“为了受益人利益”，因此，该题目的描述是错误的。
118、二手车贷款的贷款期限不得超过3年，贷款到期后经批准可以展期，但展期最多不超过1年。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据题目描述，二手车贷款的贷款期限不得超过3年，贷款到期后经批准可以展期，展期最多不超过1年。这与参考答案中的描述一致，因此答案为A，表示正确。
119、《绿色信贷指引》要求，银行业金融机构对环境和社会表现不合规的客户，也可以进行授信。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《绿色信贷指引》的要求，银行业金融机构对环境和社会表现不合规的客户，是不予授信的，而不是可以进行授信。因此，该题目的说法是错误的。
120、根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计，内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行合规风险管理指引》，内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计，内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价。同时，内部审计的风险评估方法应该包括对合规风险的评估。因此，题干中的说法“内部审计的风险评估方法不包括对合规风险的评估”是错误的。
121、大额存单的投资人包括个人，非金融企业，保险公司，证券公司等。（）
A 正确
B 错误
解析：
大额存单的投资人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人，但证券公司并不包括在内。因此，该题目的说法存在错误。
122、甲银行正在发行当年第X期理财产品，甲银行的销售人员小李给客户群发短信推荐该款理财产品，并声明该款理财产品预期年化收益率为5%，小李的做法是正确的。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》的规定，商业银行在销售理财产品时，不得宣传理财产品预期收益率。因此，甲银行的销售人员小李在短信中声明该款理财产品预期年化收益率为5%的做法是不符合规定的。所以，该做法错误。
123、根据《商业银行法》，商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行法》，商业银行的营业时间应当方便客户，并且需要予以公告。商业银行应当遵守在公告的营业时间内营业的规定，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。因此，该题叙述是正确的，但题目要求选择错误的一项，故选项B（错误）为正确答案。
124、银行业金融机构应以滚动屏幕显示、在营业场所醒目位置张贴“风险提示书”等方式，告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式及危害，提高客户自我保护意识。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》第九条规定，银行业金融机构应以滚动屏幕显示、在营业场所醒目位置张贴“风险提示书”等方式，告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式及危害，提高客户自我保护意识。因此，该题目中的说法是正确的。
125、根据《信托公司股权管理暂行办法》，国务院银行业监督管理机构及其派出机构有权对股东涉及信托公司股权的行为进行调查。（）
A 正确
B 错误
解析：
《信托公司股权管理暂行办法》确实规定国务院银行业监督管理机构及其派出机构有权对股东涉及信托公司股权的行为进行调查。因此，题目的表述是正确的，但题型是判断题，所以答案应该选择相反的判断，即选项B。
126、受托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产不属于其遗产或者清算财产。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《信托法》第16条的规定，当受托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止时，信托财产不属于其遗产或者清算财产。因此，该题目中的说法是正确的，但题目要求判断错误答案为B。
127、根据《商业银行市场风险管理指引》，市场风险只存在于银行的交易业务中。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行市场风险管理指引》，市场风险不仅仅存在于银行的交易业务中，也存在于非交易业务中。因此，题干中的说法错误。
128、2022年4月22日，中国银保监会会议强调，持续完善“稳地价、稳房价、稳预期”房地产长效机制，支持改善和刚性住房需求，促进房地产业良性循环和健康发展。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目描述的内容是中国银保监会会议强调的内容，符合事实，所以答案为A。
129、根据《商业银行理财业务监督管理办法》，具有2年以上投资经历，且满足家庭金融资产不低于300万元人民币的，属于合格投资者标准。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《商业银行理财业务监督管理办法》，具有2年以上投资经历，且家庭金融资产不低于300万元人民币的，属于合格投资者标准。因此，该说法正确。
130、银行对于融资类业务，不得未提供实质性服务而收取费用。（）
A 正确
B 错误
解析：
根据《关于规范银行服务市场调节价管理的指导意见》，银行对于融资类业务，不得在未提供实质性服务的情况下收取费用。因此，题目中的说法“银行对于融资类业务，不得未提供实质性服务而收取费用”是正确的，但题目的答案是错误的。所以正确答案为B。
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