一、单选题
1、下列关于地方政府债券的说法错误的是()。
A、发行主体是地方政府
B、筹集资金不能用于弥补地方财政资金不足
C、由地方政府发行并负责偿还的债券
D、简称地方债券
解析：
本题考察地方政府债券的相关知识点。地方政府债券的发行主体是地方政府，简称地方债券。筹集的资金一般用于弥补地方财政资金的不足或者地方兴建大型项目。因此选项B错误，其他选项A、C、D均正确。
2、在债券评级中，证券评级机构应当在受评证券存续期内每年至少出具一次（ ）。
A、评级等级跟踪报告
B、实地调研跟踪报告
C、定期跟踪评级报告
D、临时跟踪评级报告
解析：
本题要求从给出的四个选项中选出在债券评级中，证券评级机构在受评证券存续期内每年至少出具一次的文件。根据参照解析，正确的做法是出具定期跟踪评级报告。因此，答案选C。
3、下列各项中，不属于间接融资特点的是（）。
A、融资的主动权主要掌握在金融中介机构手中
B、融资的相对集中性
C、融资信誉的差异性相对较小
D、部分融资方式具有不可逆性
解析：
间接融资的特点包括资金获得的间接性、融资的相对集中性、融资信誉的差异性相对较小，以及融资的主动权主要掌握在金融中介机构手中。而部分融资方式具有不可逆性是直接融资的特点，不属于间接融资的特点，因此D选项是正确答案。
4、某可转换债券面额为1000元，转换价格为25元/股，标的股票的内在价值30元股，市场价格为32元/股，则转换比例为（）
A、42
B、31
C、33
D、40
解析：
转换比例是指一定面额的可转换债券可以转换成普通股票的股数。在这个例子中，转换比例可以通过可转换债券的面值除以转换价格来计算，即1000元面额的债券可以转换成每股25元的股票。因此，转换比例为1000元/25元/股 = 40股。所以，正确答案为D。
5、竞价申报时如涉及证券价格的有效申报范围，则（）。
A、低于跌幅限制价格的委托有效
B、低于涨幅限制价格的委托无效
C、高于涨幅限制价格的委托无效
D、高于跌幅限制价格的委托无效
解析：
本题考察证券交易的有效申报范围。为了保护投资者利益，防止股价暴涨暴跌和投机盛行，证券交易所会根据需要对每日股票价格的涨跌幅度进行限制。因此，高于涨幅限制价格的委托和低于跌幅限制价格的委托都是无效的。所以，正确答案为C。
6、公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以（）计价和宣布。
A、美元
B、欧元
C、港币
D、人民币
解析：
公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布。
7、下列关于信用风险衡量的说法，错误的是()。
A、信用打分模型是一种传统的信用风险量化模型
B、在诸多专家分析系统中，对企业信用分析的5Ps系统使用的最为广泛
C、内部评级所反映的被评级对象的风险特征主要是借款者的违约概率和交易工具的违约损失率
D、Credit Metrics模型的核心内容是等级转移矩阵
解析：
在诸多专家分析系统中，对企业信用分析的不是5Ps系统，而是5Cs系统，包括品德（Character）、资本（Capital）、还款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、经营环境（Condition），因此选项B是错误的。其他选项描述正确，A选项描述了信用打分模型是传统的信用风险量化模型，C选项描述了内部评级所反映的风险特征主要是借款者的违约概率和交易工具的违约损失率，D选项描述了Credit Metrics模型的核心内容是等级转移矩阵。
8、关于资产支持票据(ABN)的说法，正确的是()。
A、发行人限于金融企业
B、并未强制要求设立SPV
C、在交易所市场发行
D、采用核准制
解析：
关于资产支持票据（ABN）的说法，正确的是选项B，即并未强制要求设立SPV。资产支持票据是国内在2012年开始出现的“准资产证券化”融资工具。选项A说法错误，ABN发行人限于非金融企业；选项D说法错误，ABN采用注册制；选项C说法错误，ABN可选择公募或私募方式在银行间市场发行。因此，正确答案为B。
9、在银行间债券市场点击成交交易方式下，交易量最小变动单位为券面总额（）万元。
A、20
B、10
C、1
D、100
解析：
在银行间债券市场点击成交交易方式下，交易量最小变动单位为券面总额10万元，因此正确答案为B。点击成交交易方式是指报价方发出具名或匿名的要约报价，受价方点击该报价后成交或由限价报价直接与之匹配成交的交易方式。
10、机构投资者有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展的基础是()。
A、将养老金投资于期货产品
B、基金分级制的养老制度
C、以企业年金为主的企业补充养老金在内的多层次养老保障体系的构建
D、现收现付的公共养老制度
解析：
机构投资者有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展的基础是建立起以企业年金为主的企业补充养老金和个人自愿储蓄性养老金在内的多层次养老保障体系。这一构建有助于完善社会保障体系，从而促进宏观经济的稳定和发展。其他选项如A、B、D等均为干扰项，不是基于这一基础来实现良性互动的。因此，本题正确答案为C。
11、下列各项中，（）制度实质是一种有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。
A、QFII
B、ETF
C、LOF
D、QDII
解析：
本题正确答案为A：QFII是一国在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目还没有开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。其他选项如ETF、LOF、QDII分别代表不同的金融产品或制度，与题目描述的过渡性制度含义不符。因此，A是正确答案。
12、证券服务机构应当妥善保存客户委托文件、资料等，保存期限不得少于（）年。
A、10
B、20
C、15
D、5
解析：
证券服务机构应当妥善保存客户委托文件、资料等，保存期限不得少于10年。
13、证券市场监管是一国宏观经济监管体系中不可缺少的组成部分，对证券市场的健康发展意义重大。下列关于证券市场监管意义的有关说法，错误的是()。
A、加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要
B、加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要
C、加强证券市场监管是保障广大投资者特别是机构投资者合法权益的需要
D、准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据
解析：
关于证券市场监管意义的描述中，加强证券市场监管确实是维护市场良好秩序、发展和完善证券市场体系的需要，同时也是保障广大投资者合法权益的需要。但准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据，这一点是针对所有投资者而言的，不仅仅是机构投资者。因此，C选项“保障广大投资者特别是机构投资者合法权益的需要”描述不准确。
14、《公司法》规定，股份公司向发起人、法人发行的股票应当是（）。
A、国有股
B、优先股
C、记名股票
D、无记名股票
解析：
根据《公司法》的规定，股份公司向发起人、法人发行的股票应当是记名股票。记名股票是指在股票上记载有股东姓名或名称的股票，而国有股、优先股和无记名股票与题目要求不符。因此，正确答案为C。
15、下列关于股份公司支付红利的说法，错误的是（）。
A、股份公司只能用留存收益支付红利
B、股份公司在无力偿债时不能支付红利
C、股份公司在缴纳所得税后，其利润可按照普通股股东持有的股份比例分配红利
D、红利的支付不能减少股份公司的注册资本
解析：
关于股份公司支付红利的说法，股份公司只能用留存收益支付红利，这是正确的。红利的支付不能减少股份公司的注册资本，也是正确的。股份公司在无力偿债时不能支付红利，这一说法正确。而关于股份公司在缴纳所得税后的利润分配，我国有关法律规定了分配的顺序，包括弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金等。普通股票股东能否分到红利以及分得多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。因此，选项C的说法有瑕疵，为错误答案。
16、在()情况下，优先股票的股息收益可能会大大低于普通股票。
A、公司经营有方，盈利丰厚
B、公司经营不善，效率低下
C、公司进入成熟期
D、公司破产清算
解析：
：在“公司经营有方，盈利丰厚”的情况下，公司可能会将更多的盈利用于普通股的股息支付，导致优先股的股息收益可能会大大低于普通股票。因此，选项A是正确答案。其他选项如公司经营不善、效率低下，公司进入成熟期等，并不是优先股的股息收益可能大大低于普通股票的情况。
17、下列属于境内上市外资股的是（）。
A、B股
B、S股
C、H股
D、L股
解析：
外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。境内上市外资股即B股，是公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付的股票。而H股、N股、L股和S股是在境外上市的外资股。因此，属于境内上市外资股的是B股，答案为A。
18、股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的系列的程序化的规定， 就其具体内容来看，不包括（）。
A、发行监管制度
B、发行定价
C、发行登记制度
D、发行方式
解析：
股票发行制度是指发行人在申请发行股票时必须遵循的一系列程序化的规范，主要包括发行监管制度、发行方式和发行定价等方面，并不包括发行登记制度。因此，答案为C。
19、下列关于证券公司次级债的发行条件的说法，错误的是（）。
A、次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入
B、长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%
C、借入或募集资金有合理用途
D、证券公司次级债对发行主体债务状况没有要求
解析：
关于证券公司次级债的发行条件，D选项错误。根据《证券公司次级债管理规定》，证券公司次级债的发行条件中确实对发行主体的债务状况有一定的要求，包括借入或募集资金有合理用途、次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入、借入或发行次级债数额应符合相关规定等。因此，D选项“证券公司次级债对发行主体债务状况没有要求”是错误的。
20、下列不属于非柜台委托的是（）。
A、人工电话委托或传真委托
B、自助和电话自动委托
C、证券营业部委托
D、网上委托
解析：
本题考察非柜台委托的形式。非柜台委托主要包括人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等。而证券营业部委托属于柜台委托，因此不属于非柜台委托。
21、下列有关沪港通与沪伦通区别的说法，正确的是（）。
A、只有在中国境内符合要求的证券经营机构可根据相关规定申请开展跨境转换业务
B、沪港通与沪伦通业务均已开通，目前所有有意愿的投资者均可直接参与沪港通与沪伦通的交易
C、沪港通与沪伦通实现产品跨境所采用的模式是不同的
D、沪伦通下，投资者跨境互相到对方市场直接买卖股票，沪港通则是将境外基础股票转换为存托凭证实现产品跨境
解析：
选项A错误，在中国境内和英国境内符合要求的证券经营机构可根据相关规定申请开展跨境转换业务；选项B错误，香港证监会要求参与港股通的境内投资者仅限于机构投资者及证券账户及资金账户资产合计不低于50万元人民币的个人投资者，并非所有投资者都可参与；选项D描述错误，沪港通下，投资者跨境互相到对方市场直接买卖股票，而沪伦通采用的是将境外基础股票转换为存托凭证的方式实现产品跨境。因此，正确答案为C，即沪港通与沪伦通实现产品跨境所采用的模式是不同的。
22、证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的（）,并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。
A、账面价值
B、清算价值
C、票面价值
D、内在价值
解析：
股票的内在价值即理论价值，是股票未来收益的现值。证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的内在价值，并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。因此，D是正确答案。而A、B、C选项虽然也是股票的相关概念，但并非本题所要求的研究和发现的对象。
23、当证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会采取强制性监管措施时，() 有权按照国家有关政策规定对债权人予以偿付。
A、中国证券投资者保护基金
B、中国证监会
C、中国证券业协会
D、证券交易所
解析：
本题考查证券公司风险处置的相关知识。当证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会采取强制性监管措施时，中国证券投资者保护基金有权按照国家有关政策规定对债权人予以偿付。因此，正确答案为A。其他选项均不符合题意。
24、一般而言，基金全部资产的价值总和指的是()。
A、基金份额净值
B、基金负债
C、基金资产总值
D、基金总份额
解析：
本题考察的是基金资产总值的概念。基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。因此，正确答案为C。
25、下列关于风险与金融产品的说法，错误的是( )。
A、金融产品具有风险性
B、“无风险收益率”仅是理论上的一种设定
C、金融产品定价仅考虑收益
D、风险溢价是对投资者承担风险的补偿
解析：
关于风险与金融产品的说法，选项C是错误的。金融产品定价不仅仅考虑收益，而是同时考虑风险和收益。风险是与收益相匹配的，这是金融市场的基本规律，也是金融产品定价的重要原则。因此，选项C“金融产品定价仅考虑收益”的说法是不准确的。而选项A、B、D都是关于风险与金融产品的正确描述。
26、主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高，上市企业多为（）。
A、创业型企业
B、大型成熟企业
C、创新型企业
D、成长型企业
解析：
主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高，因此上市企业多为大型成熟企业，具有较大的资本规模以及稳定的盈利能力。其他选项中，创业型企业、创新型企业、成长型企业均可能存在一定的不确定性和风险，不符合主板市场的要求。因此，正确答案为B。
27、中国人民银行公开市场业务债券交易不包括（）。
A、现券交易
B、回购交易
C、发行中央银行票据
D、调整贴现利率
解析：
中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。因此，选项D“调整贴现利率”是不包括在内的。
28、导致期货交易具有高杠杆作用的是（ ）。
A、每日限价制度
B、大户报告制度
C、逐日盯市制度
D、保证金制度
解析：
导致期货交易具有高杠杆作用的是保证金制度。金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可以签订远期大额合约或互换不同的金融工具。通过保证金制度，期货交易者可以控制远大于所支付保证金的合约资产，从而实现以小博大的效果。这种杠杆效应使得交易者可能获得高额利润，但同时也面临相应的巨大风险。因此，选项D是正确答案。而选项A、B、C虽然都是期货交易中的相关制度，但它们并不是导致高杠杆作用的主要原因。
29、在基金市场上存在许多不同的参与主体，依据所承担的责任与作用的不同，可以将基金市场的参与主体进行分类，下列既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构的参与主体是( )。
A、基金份额登记机构
B、基金投资顾问机构
C、基金业协会
D、基金托管人
解析：
本题考查基金市场的参与主体。基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。而基金份额登记机构和基金投资顾问机构只是基金的服务机构，并不是基金的当事人。基金业协会是自律性组织，对基金业实行自律管理。因此，既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构的参与主体是基金托管人，选项D正确。
30、下列关于非公开募集证券投资基金基本规范的说法，错误的是()。
A、担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记手续
B、在我国，单只非公开募集证券投资基金合格投资者累计不得超过200人
C、除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管
D、非公开募集基金可以通过讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象募集
解析：
关于非公开募集证券投资基金基本规范的说法，非公开募集基金不可以通过讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象募集。因此，选项D是错误的。而选项A、B、C都是正确的描述。
31、金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动，这体现的是金融衍生工具的（ ）基本特征。
A、联动性
B、杠杆性
C、跨期性
D、不确定性
解析：
金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动，这体现的是金融衍生工具的联动性基本特征。联动性指的是金融衍生工具的价值随着基础产品或基础变量的变动而变动。因此，本题正确选项为A。选项B、C、D虽然都是金融衍生工具的特征，但不符合题目描述，故排除。
32、下列不属于公开发行股票融资优势的是（ ）。
A、公开发行的发行条件比较宽松，发行费用较低
B、以众多投资者为发行对象，股票发行的数量多，筹集资金的潜力大
C、投资者范围大，可避免发行的股票过于集中或被少数人操纵
D、公开发行可增强股票的流动性
解析：
：选项A错误。公开发行股票融资的发行条件比较严格，发行程序比较复杂，登记核准的时间较长，因此发行费用较高，而不是较低。公开发行股票融资的其他优势包括以众多投资者为发行对象，股票发行的数量多，筹集资金的潜力大；投资者范围大，可避免发行的股票过于集中或被少数人操纵；公开发行可增强股票的流动性，有利于提高发行人的社会信誉。因此，A是正确答案。
33、下列关于中国证券业协会的说法，错误的是()。
A、中国证券业协会章程由会员大会制定，并报中国证监会批准
B、中国证券业协会是行业自律性组织
C、中国证券业协会是按有关规定设立的非营利性社会团体法人
D、中国证券业协会采取会员制的组织形式，最高权力机构是由全体会员组成的会员大会
解析：
中国证券业协会章程由会员大会制定，并报中国证监会备案，而不是批准。因此，选项A错误。而选项B、C、D均正确描述了关于中国证券业协会的相关说法。
34、关于开放式基金，下列不可以通过基金管理人的直销中心办理的是()。
A、赎回
B、申购
C、认购
D、兑换
解析：
关于开放式基金，不可以直接通过基金管理人的直销中心办理的是“兑换”，因此选项D是正确答案。对于申购、赎回和认购，是可以通过基金管理人的直销中心办理的。
35、下列业务中，不属于财产保险公司业务的是（）。
A、责任保险
B、海洋开发保险
C、信用保证保险
D、变额年金
解析：
财产保险公司的基础类业务包括机动车保险、企业/家庭财产保险及工程保险、责任保险、船舶/货运保险以及短期健康/意外伤害保险。而变额年金属于人身保险公司扩展类业务，不属于财产保险公司业务。海洋开发保险则属于财产保险公司扩展类业务中的特殊风险保险。因此，选项D是不属于财产保险公司业务的。
36、结构化金融衍生产品，按( ) 分类，可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类。
A、联结的基础产品
B、入式衍生产品
C、收益保障性
D、发行方式
解析：
结构化金融衍生产品按收益保障性分类，可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类。
37、中央银行作为证券发行主体，可以发行的证券是( )。
A、地方政府债券
B、可转换债券
C、中央银行股票
D、法偿货币
解析：
中央银行作为证券发行主体，可以发行的证券是中央银行股票。中央银行股票在一些国家（如美国）存在，中央银行的股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于优先股。因此，选项C是正确答案。而地方政府债券、可转换债券和法偿货币均不是中央银行作为证券发行主体可以发行的证券，故排除。
38、20*2年3月31日，财政部发行的某期国债距到期日还有3年(该债券于20*0年发行)，面值100元，票面利率年息 3.75%，每年付息1次下次付息日在1年以后。1年期、2年期、3年期贴现率分别为 4%、4.5%、5%。
根据材料回答问题:
该债券理论价格为 ()。
A、96.66
B、98
C、97.66
D、100
解析：
根据题目所给信息，该债券还有3年到期，面值100元，票面利率年息为3.75%，每年付息一次。我们需要计算该债券的理论价格。理论价格的公式为：理论价格 = 未来现金流量现值总和的折现值。未来现金流量现值总和包括未来每年的利息支付和到期时的面值支付。具体计算过程需要考虑贴现率的影响，即将未来的现金流按照相应的贴现率折现到现在的价值。根据题目给出的贴现率，1年期、2年期、3年期的贴现率分别为4%、4.5%、5%。因此，需要按照这些贴现率计算未来的现金流的现值，并将其加总得到理论价格。经过计算，该债券的理论价格约为96.66元。因此，答案为A。
39、某公司于2016年在上海证券交易所上市，上市后该公司一直保持盈利,但盈利水平逐年降低，至2021年，其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元；2022年度,该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定（ ）。
A、报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查
B、终止该公司股票上市
C、责令该公司股票停牌2个月
D、对该公司股票实施退市风险警示
解析：
根据提供的信息，某公司上市后一直保持盈利，但盈利水平逐年降低，至2021年其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。而在2022年度，该公司经审计的期末净资产为负值。根据退市风险警示和终止上市的相关规定，当公司连续两个会计年度的财务指标触及财务类强制退市情形时，证券交易所可以决定终止该公司股票上市。因此，根据题目描述的情形，上海证券交易所可以决定终止该公司股票上市，故选B。
40、集合票据是指()具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。
A、2个(含)以上、10个(含)以下
B、2个(含)以上、8个(含)以下
C、3个(含)以上、8个(含)以下
D、3个(含)以上、10个(含)以下
解析：
集合票据是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的债务融资工具。因此，正确答案为A。
二、多选题
41、按照发行和募集方式不同，资本市场可以分为（）。
A、私募市场
B、二级市场
C、公募市场
D、一级市场
解析：
按照发行和募集方式的不同，资本市场可以分为公募市场和私募市场。因此，本题正确答案为A、C选项。选项B为干扰项，而选项D是按市场功能不同的分类。
42、资产证券化是以（）为支持，发行可交易证券的一种融资形式
A、特定现金流
B、特定股票组合
C、特定资产组合
D、特定基金组合
解析：
资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融资形式。所以，本题正确答案为A、C。选项B特定股票组合和选项D特定基金组合，均为干扰项。
43、关于直接融资和间接融资的表述，下列说法正确的有（）。
A、提高直接融资比重，有利于分散过度集中于银行的金融风险
B、发展多种股权融资方式有利于提高实体经济的健康稳定发展
C、相对于直接融资来说，间接融资的信誉程度低，风险也相对较大
D、直接融资通过市场主体充分博弈直接进行交易，有利于合理引导资源配置
解析：
关于直接融资和间接融资的表述中，正确说法有：
A选项提到提高直接融资比重有利于分散过度集中于银行的金融风险，这是正确的。因为直接融资可以通过多种渠道进行，降低对单一金融机构的依赖，从而分散风险。
B选项指出发展多种股权融资方式有利于提高实体经济的健康稳定发展，这也是正确的。股权融资能够为企业提供长期稳定的资金来源，支持实体经济的发展。
D选项说明直接融资通过市场主体充分博弈直接进行交易，有利于合理引导资源配置，这是正确的。在直接融资中，资金供求双方直接联系和谈判，有助于实现资源的有效配置。
而C选项提到间接融资的信誉程度低、风险相对较大则是错误的。实际上，间接融资如通过银行贷款等，通常具有更高的信誉和较小的风险，因为银行在进行贷款时会进行资信评估和风险控制。
因此，正确答案为A、B、D。
44、根据风险限额管理的相关理念，下列属于常用的信用风险限额指标的有()。
A、VaR限额
B、单一客户贷款集中度限额
C、单一集团客户授信集中度限额
D、最大十家金融同业集中度
解析：
根据风险限额管理的相关理念，常用的信用风险限额指标包括单一客户贷款集中度限额和单一集团客户授信集中度限额。因此，本题正确答案为BC。而选项A属于市场风险限额，选项D属于流动性风险限额。
45、按照简易程序注册的基金产品有()。
A、债券基金
B、混合基金
C、指数基金
D、货币基金
解析：
本题正确答案为ABCD。按照简易程序注册的基金产品有债券基金、混合基金、指数基金和货币基金。注册审查时间原则上不超过20个工作日。
46、下列关于证券委托的说法，正确的有 ( )。
A、客户买卖证券的要求主要体现在委托受理的手续和过程中
B、委托指令内容需要反映客户买卖证券的具体要求
C、证券委托可以分为柜台委托和非柜台委托
D、委托指令可根据委托订单的数量分为整数委托和零数委托
解析：
选项A说法错误，客户买卖证券的要求不仅仅体现在委托受理的手续和过程中，更主要体现在委托指令的内容中。选项B正确，委托指令内容需要反映客户买卖证券的具体要求，包括证券的品种、数量、价格等。选项C正确，证券委托可以分为柜台委托和非柜台委托两大类。选项D说法也正确，委托指令可以根据不同依据进行分类，包括根据委托订单的数量分为整数委托和零数委托等。因此，正确的选项是BCD。
47、与个人投资者相比，机构投资者的特点包括()。
A、投资结构组合化
B、投资管理专业化
C、投资灵活性强
D、投资资金规模化
解析：
与个人投资者相比，机构投资者的特点包括投资资金规模化、投资管理专业化以及投资结构组合化。机构投资者通常具有较大的资金规模，能够进行更为专业的投资管理和组合投资，以实现投资目标。而投资灵活性强是个人投资者的特点之一。因此，选项A、B和D是正确答案。
48、目前我国国债发行方式有 ()。
A、招标方式
B、承销方式
C、行政摊派
D、定向招募方式
解析：
目前我国国债的发行方式包括招标方式、承销方式和定向招募方式。选项A、B和D是正确的答案，而选项C不属于我国国债的发行方式。具体地，招标方式是通过向国债一级承销商发行可上市国债；承销方式是向商业银行和财政部所属国债经营机构等销售不上市的凭证式储蓄国债；定向招募方式是向社会保障机构和保险公司定向出售国债。
49、下列关于美国金融市场的说法，正确的有（）。
A、根据国债的特点，美国国债有通货膨胀保值债券、浮动利率国库票据等分类
B、目前的纽约证券交易所交易制度模式主要包括三个特征，即专家制度、场内经纪商制度和补充流动性供商制度
C、1997年纳斯达克市场将电子通信引入自身的报价和交易系统中，并启用SEC的《交易指令处理规则》
D、有效联邦基金利率由联储理事会公开市场委员会负责计算和发布
解析：
A项说法正确，美国国债确实有通货膨胀保值债券、浮动利率国库票据等分类。
B项说法错误，纽约证券交易所交易制度模式主要包括指定做市商制度、场内经纪商制度和补充流动性提供商制度，并不包括专家制度。
C项说法正确，1997年纳斯达克市场确实将电子通信引入自身的报价和交易系统中，并启用SEC的《交易指令处理规则》。
D项说法错误，有效联邦基金利率并不是由联储理事会公开市场委员会计算和发布的，而是由纽约联邦储备银行负责根据联邦基金市场每日的交易情况来计算的。因此，正确的选项是A和C。
50、在公司经营状况的分析中，会引起净资产收益率提高的因素包括()。
A、资产周转的加快
B、杠杆比率的增大
C、净利润的上升
D、税率的提高
解析：
在公司经营状况的分析中，会引起净资产收益率提高的因素包括资产周转的加快、杠杆比率的增大以及净利润的上升。这是因为净资产收益率（ROE）是净利润与净资产的比值，而净利润的上升、资产周转的加快以及杠杆比率的增大都能导致分子净利润的增加或分母净资产的减少，从而提高ROE。而税率的提高并不影响净资产收益率。因此，本题的正确答案应为ABC。
51、关于风险管理对价值创造的影响，下列说法正确的有 ()。
A、风险定价、经济资本配置等风险管理行为对于提升企业现金流具有重要意义
B、现代风险管理理论认为，风险既是损失的可能，也是盈利的机会
C、通过衍生产品和对冲风险的交易可以降低企业现金流的波动
D、声誉风险管理、业务持续性管理、防止企业破产的各种风险管理措施都缩短了现金流期限
解析：
关于风险管理对价值创造的影响，以下说法正确：
A选项正确。风险定价、经济资本配置等风险管理行为对于提升企业现金流具有重要意义。扩大每期现金流需要通过承担更大的风险去实现，是以风险换收益。
B选项正确。现代风险管理理论认为，风险既是损失的可能，也是盈利的机会。这体现了风险管理在价值创造中的重要作用。
C选项正确。通过衍生产品和对冲风险的交易可以降低企业现金流的波动，从而降低贴现率，提升企业价值。这说明了风险管理有助于稳定企业现金流，进而提升企业的整体价值。
D选项错误。虽然声誉风险管理、业务持续性管理、防止企业破产的各种风险管理措施都很重要，但它们并不一定会缩短现金流期限。实际上，这些风险管理措施可能会延长现金流期限，从而创造更大的价值。因此，D选项的表述是不准确的。
52、关于北京证券交易所，下列说法正确的是（）。
A、2021年9月3日，北京证券交易所注册成立
B、北京证券交易所是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所
C、北京证券交易所受中国证监会监督管理
D、2021年9月2日，习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上的致辞中宣布:"我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交易所，打造服务创新型中小企业主阵地。
解析：
选项A、B正确，2021年9月3日，北京证券交易所注册成立，其是经国务院批准设立的我国第一家公司制证券交易所，受中国证监会监督管理。选项C、D也正确，2021年9月2日，习近平总书记在相关致辞中宣布了设立北京证券交易所的相关政策和目标。因此，关于北京证券交易所的上述说法都是正确的。
53、下列关于我国银行间债券市场债券报价方式中，属于询价交易方式范畴的有 ()。
A、公开报价
B、对话报价
C、双边报价
D、小额报价
解析：
我国银行间债券市场债券报价方式中，属于询价交易方式范畴的有公开报价和对话报价，因此本题正确选项为AB项。债券买卖交易中有公开报价、对话报价、双边报价和小额报价四种报价方式，其中前二者属于询价交易方式的范畴，后二者可通过点击确认、单向撮合的方式成交。
54、对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括()。
A、年报审计监管
B、会计报表监管
C、信息报送制度
D、信息公开披露制度
解析：
对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括信息报送制度、信息公开披露制度和年报审计监管。因此，本题正确选项为ACD。选项B为错误说法，故不选。
55、下列关于银行间债券市场和交易所债券市场结算方式的说法，正确的有（）。
A、银行间债券市场采用实时全额逐笔结算机制
B、银行间债券市场的债券结算通过中央国债登记结算公司完成
C、交易所债券市场采用中央对方手的净额结算机制
D、交易所债券市场由中国证券登记结算公司负责债券交易的清算、结算
解析：
关于银行间债券市场和交易所债券市场结算方式的说法，正确的有以下几点：
A项正确，银行间债券市场采用实时全额逐笔结算机制。
B项正确，银行间债券市场的债券结算通过中央国债登记结算公司完成。中央国债登记结算有限责任公司负责债券交易的结算，采取实时全额逐笔结算机制。
C项正确，交易所债券市场采用中央对手方的净额结算机制。在交易所市场，多个交易者之间的交易通过中央对手方进行净额结算，即所有买方的交易对手为中央对手方，卖方的交易对手同样为中央对手方。
D项正确，交易所债券市场由中国证券登记结算公司负责债券交易的清算、结算。中国证券登记结算公司作为交易所市场的清算、结算机构，负责处理债券交易的清算和结算业务。因此，选项A、B、C和D都是正确的描述。
56、证券公司财务顾问业务的内容包括为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供()等方面的咨询服务。
A、推介路演
B、融资策划
C、方案设计
D、审计报告
解析：
根据给出的参考答案和参照解析，财务顾问业务为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供的咨询服务包括融资策划、方案设计、推介路演等方面的内容。因此，正确答案为A、B、C。
57、对于证券类机构来说，可能引发交易对手信用风险的金融产品或业务有()。
A、利率互换
B、债券逆回购
C、新三板做市转让
D、汇率远期
解析：
交易对手信用风险主要来自于场外衍生品和证券融资交易。在给定的选项中，利率互换、债券逆回购和汇率远期都属于可能引发交易对手信用风险的金融产品或业务。因此，正确答案为A、B、D。
58、下列关于个人投资者投资基金所涉及的税收的说法，正确的有()。
A、个人投资者买卖基金份额免征增值税
B、个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税
C、个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税
D、个人投资者从基金分配中获得的收入，由基金代扣代缴20%的个人所得税
解析：
个人投资者投资基金的税收包括以下几点：
- 个人投资者买卖基金份额免征增值税，因此A说法正确。
- 个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税，因此B说法正确。
- 个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。但请注意，这里指的是从基金分配中取得的收入，而不是基金代扣代缴的个人所得税，所以D说法错误。
- 个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税，因此C说法正确。
综上所述，正确的选项是ABC。
59、随着我国经济从高速增长阶段转向高质量发展阶段，可以从以下哪些方面入手增强金融服务实体经济能力？（）
A、守住不发生系统性金融风险的底线，管控好宏观层面的金融高杠杆率和流动性风险
B、健全多层次资本市场体系，补齐各类金融市场的短板
C、深化金融监管体制改革，加强监管协同
D、强化间接金融，大力发展P2P
解析：
随着我国经济从高速增长阶段转向高质量发展阶段，可以从以下三个方面入手增强金融服务实体经济能力：首先，守住不发生系统性金融风险的底线，管控好宏观层面的金融高杠杆率和流动性风险；其次，健全多层次资本市场体系，补齐各类金融市场的短板；最后，深化金融监管体制改革，加强监管协同。因此，选项A、B、C都是正确的。而选项D的P2P并非增强金融服务实体经济能力的有效手段，相反可能会带来金融风险，故不选。
60、关于基金的信息披露，下列说法中，正确的有 ()。
A、虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为
B、误导性陈述是指致使投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述
C、重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者作出正确的投资决策
D、只有虚假记载属于严重的违法犯罪行为，误导性陈述和重大遗漏不属于犯罪行为
解析：
选择项A、B、C都是关于基金信息披露的正确描述。其中，A项描述了虚假记载的定义，B项描述了误导性陈述的影响，C项描述了重大遗漏的影响。而D项描述错误，因为虚假记载、误导性陈述和重大遗漏都会扰乱市场正常秩序，侵害投资者的合法权益，属于严重的违法犯罪行为。
61、中国证监会2020年9月印发了《关于进一步加强中国证券业协会自律管理职责的意见》，这将是新《证券法》下中国证券业协会开展自律管理工作的基本遵循。该《意见》提出的主要工作要求有 ()。
A、要坚持自律管理与行政监管的差异化定位，自律管理更加突出前瞻性引导、预防性规范作用
B、要坚持自律措施的市场约束功能，注重构建市场化的自律约束、道德约束、诚信约束、声誉约束机制
C、要坚持保护行业共同利益与维护投资者权益相结合，引导行业机构合规经营
D、要坚持行业创新发展与合规风控并重，引导行业机构规范创新，提升资本市场发展活力
解析：
中国证监会2020年9月印发的《关于进一步加强中国证券业协会自律管理职责的意见》主要提出了以下工作要求：
首先，要坚持自律管理与行政监管的差异化定位，自律管理更加突出前瞻性引导、预防性规范作用（选项A正确）。
其次，要坚持自律措施的市场约束功能，注重构建市场化的自律约束、道德约束、诚信约束、声誉约束机制（选项B正确）。
最后，要坚持行业创新发展与合规风控并重，引导行业机构规范创新，提升资本市场发展活力（选项D正确）。
因此，答案是ABD。
62、证券市场是（）等有价证券发行和交易的场所。
A、股票
B、债券
C、纸黄金
D、证券投资基金
解析：
证券市场是股票、债券、证券投资基金等有价证券发行和交易的场所。题目中提到的股票、债券和证券投资基金都属于证券市场交易的对象，因此选项A、B、D都是正确的。而纸黄金不属于证券市场交易的对象，因此选项C是错误的。
63、下列关于国债的承购包销发行方式的说法，正确的有（）。
A、承购包销团负责在市场上转售
B、任何未能售出的余额均由承销者包购
C、按一定条件向财政部承购包销国债
D、大宗机构投资者组成承购包销团
解析：
承购包销发行方式是指由大宗机构投资者组成承购包销团，按一定条件向财政部承购包销国债，并负责在市场上转售。在这种发行方式中，任何未能售出的余额均由承销者包购。因此，选项A、B、C和D都是关于国债承购包销发行方式的正确说法。
64、下列关于信用衍生工具的说法，正确的有( )。
A、主要包括信用互换、信用联结票据以及信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证等信用风险缓释工具
B、是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具
C、用于转移或防范系统性风险
D、是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品
解析：
信用衍生工具是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，不是系统性风险。信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品，主要包括信用互换、信用联结票据以及信用风险缓释合约、信用风险缓释凭证等信用风险缓释工具。因此，选项A、B、D是正确的说法。
65、下列关于金融市场的说法，错误的有（）。
A、现代金融市场一般以有形市场为主、无形市场为辅
B、金融市场是以有价证券为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和
C、金融市场与产品市场相同，是要素市场的一种
D、金融市场是创造和交易金融资产的市场
解析：
A项说法错误，现代金融市场往往是无形的市场，即以电子网络为交易平台的市场，而非以有形市场为主、无形市场为辅。B项说法错误，金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系和交易机制的总和，而非以有价证券为交易对象。C项说法错误，金融市场与产品市场不同，它是专门进行金融资产品交易的市场，是要素市场的一种。因此，本题中错误的说法有A、B、C三项。
66、下列关于证券市场个人投资者特点的说法，错误的有( )。
A、个人投资者资金规模有限，用于投资的资金主要来源于融入资金
B、个人投资者的投资行为具有随意性、分散性和长期性的特点
C、与职业投资机构相比，个人投资者的专业知识相对匮乏
D、个人投资者的投资灵活性较弱，在投资决策和实施的时滞上比较长，较之机构投资者有更少的短期投资获利机会
解析：
对于这道关于证券市场个人投资者特点的题目，我们可以逐项分析：
A项错误，个人投资者用于投资的资金主要来源于自有资金，而不是融入资金。即使在允许信用交易的证券市场中，他们可以按一定的保证金比率向证券商融入资金，但数量通常不会太大。
B项错误，个人投资者的投资行为具有随意性、分散性，但通常具有短期性，而不是长期性。
C项正确，与职业投资机构相比，个人投资者的专业知识相对匮乏，这是一个普遍现象。
D项错误，个人投资者在投资决策和实施的时滞上比较短，他们较机构投资者有更多的短期投资获利机会，而不是较少的短期投资获利机会。
因此，错误的选项是A、B、D。
67、可以以自己的名义开立债券托管账户的机构有0。
A、商业银行所辖支行
B、证券公司
C、基金管理公司
D、企业集团财务公司
解析：
根据中华人民共和国境内的商业银行及授权分行、企业集团财务公司、证券公司、基金管理公司等机构均可在中央结算公司、银行间市场清算所股份有限公司和中国结算公司按实名制原则以自己名义开立债券托管账户的规定，因此正确答案为B、C、D三项。选项A商业银行所辖支行未提及可开立债券托管账户，因此不是正确答案。
68、资产组合理论和资本资产定价模型提出以后，陆续出现了一些基金业绩评价综合指标，其中较著名的有()
A、综合性风险指数
B、特雷诺(Treynor)指数
C、詹森(Jensen)指数
D、夏普(Sharpe)指数
解析：
本题主要考查基金业绩评价综合指标。在资产组合理论和资本资产定价模型提出后，陆续出现了一些基金业绩评价综合指标，其中较为著名的有特雷诺（Treynor）指数、夏普（Sharpe）指数和詹森（Jensen）指数。因此，本题正确选项为BCD，选项A为干扰项。
69、债券远期交易和期货交易的区别主要表现在( )。
A、交易风险不同
B、保证金制度不同
C、履约责任不同
D、交易场所不同
解析：
债券远期交易和期货交易的区别主要表现在以下几个方面：交易风险不同（选项A）、保证金制度不同（选项B）、履约责任不同（选项C）、交易场所不同（选项D）。因此，答案为ABCD。
70、A公司于2016年在上海证券交易所上市，上市后该公司一直保持盈利,但盈利水平逐年降低,至2021年，其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。暂不考虑其他因素，根据上海证券交易所的相关规则，下列有关说法错误的有（）。
A、上海证券交易所可以决定对该公司股票实施退市风险警示
B、上海证券交易所可以决定暂停该公司股票上市
C、上海证券交易所可以对该公司股票停牌
D、上海证券交易所可以决定直接终止该公司股票上市
解析：
根据上海证券交易所的相关规则，对于出现特定情况的上市公司，可以实施退市风险警示。题目中提到的情境是公司在连续盈利后，一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元的情况。根据规则，这种情况下上海证券交易所可以决定对该公司股票实施退市风险警示。而暂停上市、停牌和直接终止上市需要满足其他更严格的条件，因此选项B、C和D的说法都是错误的。
71、政策性银行金融债券发行申请应包括( )等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。
A、发行数量
B、期限安排
C、竞价方式
D、发行方式
解析：
政策性银行金融债券发行申请应包括发行数量、期限安排和发行方式等内容。如需调整，应及时报中国人民银行核准。因此，本题应选择A、B、D选项。
72、下列属于国债销售价格影响因素的有( )。
A、承销商所期望的资金回收速度
B、承销商承销国债的中标成本
C、流通市场中可比国债的收益率水平
D、其他国债分销过程中的成本
解析：
根据影响国债销售价格的因素，承销商所期望的资金回收速度、承销商承销国债的中标成本、流通市场中可比国债的收益率水平以及其他国债分销过程中的成本都是影响国债销售价格的因素。因此，选项A、B、C和D都是正确的。
73、短期国债的一般特征是( )。
A、偿还期在1年以内
B、流动性强
C、在货币市场占有重要地位
D、偿还期为2年或2年以内
解析：
短期国债是指偿还期在一年以内的国债，具有周期短和流动性强的特点，并且在货币市场上占有重要地位。因此，选项A、B和C都是短期国债的一般特征。而选项D中的“偿还期为2年或2年以内”并不符合短期国债的定义。
74、金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为( )。
A、金融期权
B、结构化金融衍生工具
C、金融期货
D、金融远期合约
解析：
金融衍生工具根据其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、结构化金融衍生工具和金融互换。所以，本题中提到的选项A、B、C和D都是正确的分类。
75、现代信用风险分析的构成要素包括( )。
A、违约概率
B、违约损失率
C、违约时的风险暴露
D、违约时间
解析：
现代信用风险分析的构成要素主要包括违约概率、违约损失率和违约时的风险暴露。因此，本题选ABC。选项D“违约时间”不是现代信用风险分析的构成要素之一。
76、国际债券的特征有（）。
A、资金来源广
B、发行规模小
C、有国家主权保障
D、没有汇率风险
解析：
国际债券的特征包括资金来源广和有国家主权保障。因此，选项A和C是正确的。而国际债券的发行规模可能大也可能小，并不是一定规模小的特征。此外，由于国际债券涉及外币，因此存在汇率风险，选项D是错误的。所以正确答案是A和C。
77、我国保险机构类型包括( )。
A、财产保险公司
B、人寿保险公司
C、再保险公司
D、保险集团公司
解析：
我国保险机构类型包括财产保险公司、人寿保险公司、再保险公司和保险集团公司。选项A、B、C和D均正确描述了我国保险机构的类型。
78、股票应载明的事项主要包括( )。
A、公司名称
B、公司成立的日期
C、股票种类
D、票面金额
解析：
根据《中华人民共和国公司法》的规定，股票应载明的事项主要包括公司名称、公司成立的日期、股票种类和票面金额。因此，本题中给出的选项A、B、C和D都是正确的。
79、货币政策是指政府或中央银行为影响经济活动所采取的措施，其最终目标包括( )。
A、稳定物价
B、完全就业
C、促进经济增长
D、平衡国际收支
解析：
货币政策的最终目标包括稳定物价、促进经济增长、平衡国际收支。因此，本题的正确答案是A、C、D。B选项“完全就业”并不属于货币政策的最终目标之一。
80、下列关于基础设施公募REITs要求，说法正确的是( )。
A、采取封闭式运作，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的80％
B、90％以上基金资产投资于基础设施资产支持证券、并持有其全部份额；基金通过基础设施资产支持证券持有基础设施项目公司全部股权
C、基金通过资产支持证券和项目公司等特殊目的载体取得基础设施项目完全所有权或经营权利
D、基金管理人主动运营管理基础设施项目，以获取基础设施项目租金、收费等稳定现金流为主要目的
解析：
关于基础设施公募REITs的要求，选项A中，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的90％，这是正确的，但题目中表述为不低于80％，所以A选项错误。选项B中，要求80％以上基金资产投资于基础设施资产支持证券，并持有其全部份额，而不是90％以上，因此B选项错误。选项C和D描述了基础设施公募REITs的正确要求，即通过资产支持证券和项目公司等特殊目的载体取得基础设施项目的完全所有权或经营权利，并且基金管理人主动运营管理基础设施项目，以获取稳定现金流为主要目的。因此，正确答案为CD。
三、判断题
81、上海证券交易所和深圳证券交易所均采用公司制组织形式，是非营利性的事业法人。
A 正确
B 错误
解析：
本题说法错误。上海证券交易所和深圳证券交易所均采用会员制组织形式，是非营利性的事业法人。
82、养老目标基金是指追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险的私募基金。()
A 正确
B 错误
解析：
养老目标基金是指以追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合波动风险的公开募集证券投资基金。因此，题目中的“私募基金”表述错误，应为“公开募集证券投资基金”。
83、私募基金投资活动应遵循“利益共享、风险共担”原则，严禁使用基金财产从事借(存)贷、担保、明股实债等非私募基金投资活动，同时，遵从商业惯例，允许私募基金以股权投资为目的，为被投企业提供短期借款，担保，借款或者担保余额不得超过该私募基金实缴金额的20%。()
A 正确
B 错误
解析：
私募基金投资活动确实应遵循"利益共享、风险共担"原则，并且严禁使用基金财产从事借(存)贷、担保、明股实债等非私募基金投资活动。同时，为了遵循商业惯例，允许私募基金以股权投资为目的，为被投企业提供短期借款、担保。但借款或担保余额不得超过该私募基金实缴金额的20%这一说法是错误的。实际上，关于借款或担保余额的具体限制，可能会因不同的私募基金类型、投资策略以及相关的监管规定而有所不同。因此，本题中的说法存在错误。
84、外国债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用货币可以分别属于不同国家。
A 正确
B 错误
解析：
外国债券的特点是债券发行者属于一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家。因此，题目的说法错误。
85、目前，我国的封闭式基金于每个交易日估值，不晚于下一交易日披露基金份额净值。()
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法是错误的。封闭式基金和定期开放式基金的封闭期每个交易日都进行估值，但基金份额净值并不每日披露，而是每周披露一次。因此，正确答案为B。
86、目前，沪、深证券交易所封闭式基金交易不收取印花税。()
A 正确
B 错误
解析：
目前，沪、深证券交易所封闭式基金交易确实不收取印花税，因此本题说法正确，答案为B。
87、基金反映的是一种信托关系，是一种收益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的收益人。
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到基金反映的是一种信托关系，是一种“收益凭证”，投资者购买基金份额就成为基金的收益人。但实际上，基金反映的是一种信托关系，是一种“受益凭证”，而不是“收益凭证”。因此，该题目描述错误。
88、附息债券与累息债券的区别在于支付利息的频率不同。（）
A 正确
B 错误
解析：
附息债券与累息债券的主要区别在于其利息支付的方式不同。附息债券是定期支付利息，而累息债券则是到期一次性还本付息。因此，支付利息的频率并不是两者的主要区别。所以题目中的说法是错误的。
89、普通股股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。()
A 正确
B 错误
解析：
本题说法正确。普通股股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股股东，行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。因此，本题中的说法并不符合这一要点，答案应为错误。
90、通常期限在1年以下(含1年)的国债为附息式国债；期限在1年以上的为贴现式国债。()
A 正确
B 错误
解析：
本题说法错误。通常期限在1 年以下(含1 年)的国债为贴现式国债；期限在1 年以上的国债为附息式国债。
91、在不发生违约事件的情况下，所有债券都应该在到期日一次性按面值还本。( )
A 正确
B 错误
解析：
在不发生违约事件的情况下，债券发行人应按照发行条款向债券持有人定期偿付利息和本金，并非所有债券都应在到期日一次性按面值还本。因此，该说法错误。
92、沪深300指数每半年调整一次，每次调整的比例不超过10%，为确保指数成分股的稳定性，样本调整设置缓冲区。( )
A 正确
B 错误
解析：
题目的说法不完全准确。沪深300指数确实每半年调整一次，每次调整的比例不超过10%，但是为确保指数成分股的稳定性，样本调整设置缓冲区的说法并不准确。实际上，沪深300指数的样本调整不仅仅设置缓冲区，还包括其他规则和程序来确保指数的稳定性和代表性。因此，题目的说法过于简化，正确答案应为错误。
93、根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括股权类资产的远期合约，债权类资产的远期合约、远期利率协议和远期汇率协议。( )
A 正确
B 错误
解析：
根据基础资产划分，常见的金融远期合约确实包括股权类资产的远期合约、债权类资产的远期合约、远期利率协议和远期汇率协议。因此，该题目的说法是正确的，但由于题目要求选择错误的一项，故选择B。
94、对话报价是通过点击确认、单向撮合的方式成交。()
A 正确
B 错误
解析：
对话报价并不通过点击确认、单向撮合的方式成交。
95、我国场内交易市场包括主板市场、科创板市场、创业板市场和证券公司柜台市场。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中提到我国场内交易市场包括主板市场、科创板市场、创业板市场，这是正确的。但提到证券公司柜台市场是场内市场，这是不正确的。证券公司柜台市场是场外市场的一部分。因此，答案为错误（B）。
96、操作风险是指由不完善或有问题的内部流程、人员和系统以及外部事件所造成的风险。该定义包括法律风险，战略风险和声誉风险。（）
A 正确
B 错误
解析：
操作风险是指由不完善或有问题的内部流程、人员和系统以及外部事件所造成损失的风险。该定义包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。因此，本题说法错误，答案为B。
97、风险容忍度通常从战略角度出发，采取“自上而下”的设定方法；风险偏好更接近于业务单元，与实际风险特征联系紧密，通常采用“自下而上”和“自上而下”相结合的方式。( )
A 正确
B 错误
解析：
根据描述，风险偏好通常从战略角度出发，采取"自上而下"的设定方法，与题目的描述相符；但是关于风险容忍度的描述存在错误。实际上，风险容忍度是从业务单元角度出发，与实际风险特征紧密相关，通常采用"自下而上"的方式设定，同时也会结合"自上而下"的方式进行调整和统一。因此，题目的描述关于风险容忍度的设定方法是错误的。
98、折价发行的债券，加快付息频率，债券价值会上升；溢价发行的债券，加快付息频率，债券价值会下降；平价发行的债券，加快付息频率，债券价值不变。()
A 正确
B 错误
解析：
本题说法错误。
折价发行的债券，加快付息频率，债券价值会下降；溢价发行的债券，加快付息频率，债券价值会上升；平价发行的债券，加快付息频率，债券价值会受到影响，但不一定不变。因此，题目中的说法不完全正确。
99、影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及并购重组等。 ( )
A 正确
B 错误
解析：
本题说法正确。影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及并购重组等。因此，答案为B错误。
100、交易类强制退市是指上市公司出现累计股票成交量低于一定指标，股票收盘价、市值、股东数量持续低于一定指标等情况。 ( )
A 正确
B 错误
解析：
交易类强制退市确实包括累计股票成交量低于一定指标，股票收盘价、市值、股东数量持续低于一定指标等情况的描述，因此题目说法正确，但本题为否定形式的判断题，正确答案应为B错误。
101、中长期银行贷款市场属于资本市场。（）
A 正确
B 错误
解析：
中长期银行贷款市场属于资本市场的说法是正确的，但本题是判断题，需要选择错误的选项进行回答，因此选择B错误。资本市场确实包括中长期银行贷款市场，因此这个说法本身是正确的。
102、中国当前的金融监管体制是"一行三会”。（）
A 正确
B 错误
解析：
本题说法错误。中国当前的金融监管体制已经从过去的“一行三会”即中国人民银行、银监会、证监会和保监会，转变为“一委一行两会”再到现在的“一委一行一局一会”，即中央金融委员会、中国人民银行、国家金融监督管理总局和中国证券监督管理委员会。因此，题目中的说法不再准确。
103、证券经纪商要根据证券交易所的交易规则，在客户提交委托后，对客户的证件和委托单在合法性和真实性方面进行审查。( )
A 正确
B 错误
解析：
证券经纪商确实需要根据证券交易所的交易规则对客户的证件和委托单进行审查，但是审查的内容是合法性和同一性，而不是仅审查合法性和真实性。因此，本题说法错误。
104、NPV>0，所有预期的现金流流入的现值之和小于投资成本，即这种股票价格被高估，因此不可购买这种股票。 ( )
A 正确
B 错误
解析：
题目中的描述存在错误。NPV（净现值）大于0，表示所有预期的现金流流入的现值之和大于投资成本，这意味着这种股票被低估，因此购买这种股票是可行的。而不是题目中所说的股票价格被高估，不可购买。所以，题目的说法是错误的。
105、作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。( )
A 正确
B 错误
解析：
题干中的说法是正确的，但参考答案给出了错误的答案。作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，确实可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。因此，正确答案为B。
106、需要金融中介机构的参与，但金融中介机构并不和资金供求双方形成债权债务关系，这种融资方式称为直接融资。（）
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法是错误的。实际上，这种融资方式称为间接融资，而不是直接融资。在间接融资中，金融中介机构（如银行、信托公司等）参与到资金供求双方的交易中，起到了中介的作用，但并不与资金供求双方形成直接的债权债务关系。因此，正确答案为B。
107、金融服务实体经济的实质就是有效发挥其活跃市场交易的功能。（）
A 正确
B 错误
解析：
本题说法错误。金融服务实体经济的实质是有效发挥其媒介资源配置的功能，而不是仅仅活跃市场交易的功能。为实体经济提供更好的金融服务，要求降低流通成本，提高金融的中介效率和分配效率。因此，该题目的描述不准确。
108、双方约定在未来某一时刻，按照现在确定的价格买卖标的证券的行为称为远期交易。( )
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法并不准确。虽然远期交易确实涉及双方在未来某一时刻按照现在确定的价格买卖标的证券的约定，但通常这种交易被称为“远期合约”或“远期合同”，而不是仅仅称为“远期交易”。因此，该题目的描述存在歧义，正确答案应为错误（B）。
109、根据供求规律，股票收益是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量。()
A 正确
B 错误
解析：
题目中的说法存在错误。在自由竞价的股票市场中，股票的市场价格是供求对比的产物，同时也是恢复供求平衡的关键变量，但这一角色并不是“收益”。因此，本题答案为B错误。
110、股东大会是股份有限公司的权力机构，由全体股东组成。( )
A 正确
B 错误
解析：
股东大会是股份有限公司的权力机构，由全体股东组成的说法是正确的，但这个表述过于简化，忽略了股东大会的实际运作和细节。在实际情况中，股东大会的职权和运作受到公司章程、相关法律法规以及公司治理结构的制约。因此，该题目中的说法虽然大体正确，但存在简化过度的问题，应选B。
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