一、单选题
1、下列关于背信运用受托财产罪的说法中，正确的是（ ）。
A、银行擅自运用客户资金的行为构成背信运用受托财产罪
B、侵犯的主体是金融管理秩序和客户的合法权益
C、犯罪客体是金融机构
D、主观方面表现为无意，一般是为了获取合法利润
解析：
背信运用受托财产罪是指银行或其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或其他委托、信托的财产，侵犯的是金融管理秩序和客户的合法权益。犯罪主体是特殊主体，即金融机构。主观方面表现为故意，通常是为了获取非法利润。因此，银行擅自运用客户资金的行为构成背信运用受托财产罪，选项A正确。而选项B中的犯罪客体描述不准确，应为金融管理秩序和客户的合法权益；选项C中的“犯罪客体是金融机构”表述不恰当，应为金融机构的行为侵犯了金融管理秩序；选项D中主观方面表现为故意，并非无意，且通常是为了获取非法利润。
2、在违规披露、不披露重要信息的责任中，信息披露义务人的控股股东、实际控制人是法人的，其负责人应当认定为（ ）。
A、直接行为人
B、直接负责的主管人员
C、企业
D、个人
解析：
根据违规披露、不披露重要信息的责任规定，当信息披露义务人的控股股东、实际控制人是法人时，其负责人应当认定为直接负责的主管人员。因此，选项B是正确答案。
3、依法设立的公司的成立日期为（ ）。
A、公司营业执照签发日期
B、公司申请设立登记日期
C、公司足额缴纳出资额日期
D、公司章程制定日期
解析：
根据《公司法》的规定，依法设立的公司，其成立日期为公司营业执照的签发日期。因此，正确答案为A。其他选项如公司申请设立登记日期、足额缴纳出资额日期、公司章程制定日期等，都不是确定公司成立日期的标准。
4、从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到（ ）人民币。
A、5亿元
B、1亿元
C、5000万元
D、2亿元
解析：
从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到人民币1亿元。
5、下列关于股份有限公司董事会会议的说法，错误的是（ ）。
A、董事会会议分为定期会议和临时会议两种
B、董事会定期会议，每年度至少召开4次会议
C、董事会召开临时会议，其会议通知方式和通知时限，可由公司章程作出规定
D、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行
解析：
董事会定期会议，每年度至少召开两次会议，而不是每年度至少召开四次会议，所以选项B错误。其他选项的说法均正确。
6、有限公开信息查询申请符合相关规定条件、材料齐备的，协会应自收到查询申请之日起（ ）个工作日内出具诚信报告。
A、5
B、10
C、15
D、20
解析：
根据规定，有限公开信息查询申请符合相关规定条件、材料齐备的情况下，协会应该自收到查询申请之日起10个工作日内出具诚信报告。因此，正确答案为B。
7、人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起（ ）日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。
A、10
B、15
C、20
D、30
解析：
根据题目所述，其他股东在人民法院通知之日起的期间内不行使优先购买权，将被视为放弃优先购买权。根据参考答案，这个期限是20日，因此正确答案为C。
8、股份有限公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。公司向发起人、法人发行的股票为（ ）。
A、不记名股票
B、记名股票
C、无记名股票
D、记名股票和无记名股票均可
解析：
根据《公司法》的规定，公司向发起人、法人发行的股票应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。因此，本题答案为B。
9、证券公司业务部门需要其他部门派员跨墙协作的，应当事先向跨墙人员所属部门和（ ）提出申请，并经其审批同意。
A、总裁办
B、风险控制部门
C、合规部门
D、人力资源部门
解析：
证券公司业务部门需要其他部门派员跨墙协作时，应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经合规部门审批同意。因此，正确答案为C。
10、证券经纪业务的（ ）主要是指证券公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度、行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则等行为，可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
A、合规风险
B、管理风险
C、政策风险
D、技术风险
解析：
：证券经纪业务的合规风险是指证券公司在经纪业务活动中可能因违反法律、法规、监管规定、行业准则等行为，导致受到法律制裁、监管措施、财产损失或声誉损失的风险。这是合规风险在证券经纪业务中的定义，因此选项A“合规风险”是正确的。
11、下列不属于证券公司发行与承销业务市场准入管理方面法律法规的是( )。
A、《证券公司监督管理条例》
B、《关于加强上市证券公司监管的规定》
C、《关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定》
D、《证券公司融资融券业务内部控制指引》
解析：
本题考查的是证券公司发行与承销业务市场准入管理方面的法律法规。其中，选项A的《证券公司监督管理条例》、选项B的《关于加强上市证券公司监管的规定》、选项C的《关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定》均与市场准入管理相关。而选项D的《证券公司融资融券业务内部控制指引》则是关于证券公司日常管理的法律法规，并不属于市场准入管理方面的法律法规。因此，本题的正确答案为D。
12、下列关于上市公司股份质押的表述，错误的是（ ）。
A、质押合同自登记之日起生效
B、股份设质应订立书面合同，并办理出质登记
C、公司可以接受以本公司的股票作为质押的标的
D、股份出质后不得转让，但经出质人和质权人同意的除外
解析：
本题为选非题，考查上市公司股份质押的相关内容。
选项A、B、D均表述正确。
选项C，《公司法》规定，公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的，故C选项错误。
13、下列人员中，可以成为持有公司5％以上股权的股东的是（ ）。
A、甲因抢劫罪被判处3年有期徒刑，现刑罚执行完毕已经5年
B、乙公司净资产占实收资本的35％
C、丙因做生意亏本，欠别人5万元已经到期，至今不能清偿
D、丁公司或有负债达到净资产的75％
解析：
本题考查证券公司股东资格的相关内容。
选项A，甲因抢劫罪被判处刑罚已经执行完毕超过三年，故可以作为持有公司5％以上股权的股东。选项B、D，《证券公司治理准则》规定净资产低于实收资本的50%，或有负债达到净资产的50%，不得成为持有证券公司5％以上股权的股东。乙公司净资产占实收资本的35％，丁公司或有负债达到净资产的75％，均不符合规定。选项C，丙因做生意亏本欠别人债务不能清偿到期债务，不得成为持有证券公司股权的股东。因此，选项A可以成为持有公司5％以上股权的股东。
14、参加证券业从业人员资格考试的人员，应当年满（ ）周岁。
A、16
B、18
C、20
D、24
解析：
根据《证券业从业人员资格管理办法》的规定，参加证券业从业人员资格考试的人员应当年满18周岁。因此，正确答案是B。
15、证券市场的法律、法规分为四个层次，其法律效力最高的是( )。
A、由国务院制定并颁布的行政法规
B、由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律
C、由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则
D、由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件
解析：
证券市场的法律、法规分为四个层次，其中由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律属于第一层次，其法律效力最高。其他层次的法规包括国务院制定的行政法规、证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件以及证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则，它们的法律效力依次降低。因此，正确答案为B。
16、单独或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量( )以上，且在该期货合约连续20个交易日内联合或者连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量( )以上的，即构成操纵证券、期货市场罪。
A、10％；30％
B、30％；50％
C、50％；30％
D、70％；50％
解析：
根据题目描述，单独或者合谋持有或实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量50%以上，且在该期货合约连续20个交易日内联合或连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量30%以上的，即构成操纵证券、期货市场罪。因此，正确答案为C。
17、根据证券法的规定，收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的( )以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易。
A、35％
B、50％
C、75％
D、90％
解析：
根据《证券法》的规定，收购要约期限届满时，如果收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易。因此，正确答案为C。
18、未经法定机关核准，公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的，下列对其实施的处罚中，错误的是( )。
A、责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息
B、处以非法所募资金金额5％以上10％以下的罚款
C、对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔
D、对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款
解析：
根据《证券法》的相关规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1%以上5%以下的罚款。因此，B选项“处以非法所募资金金额5％以上10％以下的罚款”是错误的。
19、为了防范从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票，证券公司应当建立并实施有效的( )。
A、信息披露
B、风险控制
C、管理
D、信息查询
解析：
根据《证券公司监督管理条例》第35条的规定，证券公司应当建立并实施有效的管理制度，以防范从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票。因此，为了防范这些行为，证券公司应当建立并实施有效的管理。所以答案是C。
20、( )是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售证券所形成的市场。
A、一级市场
B、流通市场
C、二级市场
D、主板市场
解析：
一级市场是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售证券所形成的市场。因此，选项A正确。其他选项如流通市场、二级市场、主板市场虽然与证券市场有关，但它们与一级市场的定义不符。
21、公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经( )或者国务院授权的部门核准。
A、国务院证券监督管理机构
B、证券登记结算机构
C、证券业协会
D、证券交易所
解析：
公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。因此，选项A正确。其他选项如证券登记结算机构、证券业协会和证券交易所均不涉及证券的公开发行核准工作。
22、发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处以( )的罚款。
A、10万元以上20万元以下
B、20万元以上30万元以下
C、30万元以上60万元以下
D、20万元以上50万元以下
解析：
根据题目中的描述，发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，给予警告，并处罚款。参照提供的参考答案，此处应处以30万元以上60万元以下的罚款。因此，正确答案为C。
23、同自营业务相比，( )是证券经纪业务的特点。
A、客户资料的保密性
B、交易行为的自主性
C、选择交易方式的自主性
D、收益的不稳定性
解析：
证券经纪业务的特点之一是客户资料的保密性，这是自营业务与证券经纪业务之间的一个重要区别。自营业务中，交易者可以自行决定交易方式和交易行为，但在证券经纪业务中，客户资料是保密的。因此，选项A是正确答案。
24、发起人设立股份有限公司的，发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起( )内主持召开公司创立大会。
A、二十日
B、三十日
C、四十日
D、五十日
解析：
根据《公司法》的相关规定，发起人设立股份有限公司时，在发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起三十日内主持召开公司创立大会。因此，正确答案为B。
25、证券公司应当自每月结束之日起( )个交易日内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的融资融券业务客户的开户数量。
A、1
B、3
C、5
D、7
解析：
根据相关规定，证券公司应当自每月结束之日起7个交易日内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月的融资融券业务客户的开户数量。因此，本题的正确答案为D。
26、对于有限责任公司召开股东临时会议，代表（ ）以上表决权的股东，（ ）以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。
A、1／10；1／3
B、1／3；1／10
C、2／3；1／10
D、1／10；2／3
解析：
根据规定，对于有限责任公司召开股东临时会议，代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。因此，答案为A。
27、下列关于证券自营业务持仓规模要求的说法中，错误的是( )。
A、证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10：1
B、证券经营机构买入任一上市公司股票按当日收盘价计算的总市值不得超过该上市公司已流通股总市值的20％
C、证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于70％
D、证券经营机构从事证券自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产或证券营运资金的20％
解析：
根据证券自营业务持仓规模的要求，证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于某个特定比例。在这个问题中，正确的比例是50%，而不是C项中提到的70%。因此，C项说法错误。
28、通常来讲，资产证券化基本运作程序的首要步骤是( )。
A、组建特设信托机构，实现真实出售，达到破产隔离
B、完善交易结构，进行信用增级
C、资产证券化的信用评级
D、重组现金流，构造证券化资产
解析：
通常来讲，资产证券化的基本运作程序的首要步骤是重组现金流，构造证券化资产。因此，选项D是正确答案。其他选项如组建特设信托机构、实现真实出售、达到破产隔离，完善交易结构、进行信用增级，以及资产证券化的信用评级等，都是资产证券化过程中的重要步骤，但都在重组现金流之后进行。
29、证券公司与客户签订证券交易委托证券资产管理融资融券等业务合同，应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将( )交由客户签字确认。
A、账户信息表
B、身份确认书
C、业务合同书
D、风险揭示书
解析：
根据题干，证券公司在与客户签订证券交易委托证券资产管理融资融券等业务合同时，应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将风险揭示书交由客户签字确认。因此，正确答案为D。
30、证券公司申请期货业务中间介绍资格时，（ ）客户交易结算资金第三方存管制度。
A、可以不采用
B、3个月内建立
C、必须已建立
D、不得采用
解析：
根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司申请介绍业务资格时，必须已建立客户交易结算资金第三方存管制度。因此，本题答案为C。
31、公司股东知情权包括( )。
A、查阅公司章程
B、选择管理者
C、批准破产
D、参与重大决策
解析：
公司股东知情权包括查阅公司章程、股东会会议记录等，因此选项A正确。而选项B“选择管理者”、选项C“批准破产”、选项D“参与重大决策”并不是股东知情权的范畴。
32、《融资融券交易风险揭示书》中，应提示投资者注意融资融券交易具有普通证券交易所具有的风险，以及其特有的( )等风险。
A、市场风险
B、投资风险放大
C、政策风险
D、违约风险
解析：
《融资融券交易风险揭示书》中，应提示投资者注意融资融券交易具有普通证券交易所具有的各种风险，如市场风险、政策风险、违约风险等。同时，融资融券交易还有其特有的投资风险放大的风险。因此，本题要求选择的风险都是正确的。
33、下列不属于《证券法》规定的对发行人应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的情形的是( )。
A、申请公开发行股票，依法采取承销方式的
B、申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的
C、申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的
D、申请公开发行公司债券，依法采取承销方式的
解析：
本题考查《证券法》中关于需要聘请保荐人的情形。根据《证券法》第11条的规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。因此，选项D“申请公开发行公司债券，依法采取承销方式的”不属于需要聘请保荐人的情形。
34、下列关于总公司和分公司的说法，不正确的是( )。
A、总公司又称本公司，是管辖该公司全部组织的具有企业法人资格的总机构
B、分公司是指业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制而不具有法人资格的分支机构
C、分公司不具有法人资格，可以在总公司的授权范围内进行经营活动，由总公司承担法律后果
D、分公司虽不具有法人资格，但有自己的公司名称和公司章程
解析：
本题考察的是总公司和分公司的概念及其关系。总公司又称本公司，是管辖该公司全部组织的具有企业法人资格的总机构；分公司是指业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制的分支机构，不具有法人资格。分公司虽不具有法人资格，但其名称只要在总公司名称后加上分公司字样，并无自己的公司章程。因此，选项D“分公司虽不具有法人资格，但有自己的公司名称和公司章程”的说法错误。
35、( )是指证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监管管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的行为。
A、非法集资类犯罪
B、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪
C、欺诈发行股票、债券罪
D、内幕交易、泄露内幕信息犯罪
解析：
根据题目描述，该行为涉及故意提供虚假信息或伪造、变造、销毁交易记录，以诱骗投资者买卖证券、期货合约，并造成严重后果。这与诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的定义相符。因此，正确答案为B。
36、下列关于非法集资类犯罪构成的说法中，错误的是( )。
A、犯罪主体包括自然人和单位
B、犯罪主体是法人
C、犯罪主观方面是故意
D、犯罪客体是国家金融管理秩序
解析：
非法集资类犯罪的构成中，犯罪主体不仅包括法人，还包括自然人和单位。因此，选项B“犯罪主体是法人”是错误的。而选项A“犯罪主体包括自然人和单位”、选项C“犯罪主观方面是故意”和选项D“犯罪客体是国家金融管理秩序”都是正确的描述。
37、证券公司应当与客户签订载入中国证券业协会规定的必备条款的融资融券业务合同，且该合同应由( )统一制定、保管和与客户签订。
A、证券公司
B、证券交易所
C、中国证券业协会
D、中国证监会
解析：
根据题干所述，证券公司应当与客户签订载入中国证券业协会规定的必备条款的融资融券业务合同，该合同应由证券公司统一制定、保管和与客户签订。因此，正确答案为A。
38、建立自营业务的逐日盯市制度，定期对自营业务投资组合的市值变化及其对公司以( )为核心的风险监控指标的潜在影响进行敏感性分析和压力测试。
A、净资本
B、净利润
C、净收入
D、净收益
解析：
建立自营业务的逐日盯市制度，需要定期对自营业务投资组合的市值变化及其以净资本为核心的风险监控指标的潜在影响进行敏感性分析和压力测试。因此，正确答案为A，即净资本。
39、负责客户信用资金存管的（）应当按照客户信用资金存管协议的约定，对证券公司违反规定的资金划拨指令予以拒绝。
A、投资银行
B、商业银行
C、中央银行
D、外资银行
解析：
根据题干所述，负责客户信用资金存管的商业银行应当按照客户信用资金存管协议的约定，对证券公司违反规定的资金划拨指令予以拒绝。因此，正确答案为B。
40、下列不属于自营业务后台职能的是( )。
A、账户管理
B、账户开户
C、资金清算
D、会计核算
解析：
自营业务的后台职能包括账户管理、资金清算和会计核算等，而账户开户并不属于自营业务的后台职能。因此，选项B是正确答案。
41、违反《公司法》规定，虚报注册资本取得公司登记的，可对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额( )的罚款，情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。
A、百分之五以上百分之十以下
B、百分之五以上百分之十五以下
C、百分之十以上百分之十五以下
D、百分之十以上百分之二十以下
解析：
根据《公司法》的规定，对于违反规定虚报注册资本取得公司登记的公司，公司登记机关可以对其处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。因此，本题正确答案为B。
42、背信运用受托财产罪侵犯的客体是( )。
A、金融管理秩序和客户的合法权益
B、一般客体
C、自然人和单位
D、特殊客体
解析：
背信运用受托财产罪侵犯的客体是金融管理秩序和客户的合法权益。因此，选项A正确。
43、下列不属于自然人因遗产继承办理公众股份交易过户的是( )。
A、申请人填写“股份非交易过户申请表”
B、申请人提交继承公证书、证明被继承人死亡的有效法律文件及复印件
C、申请人提交继承人身份证原件及复印件
D、申请人填写“股份非交易过户登记表”
解析：
根据题目描述的自然人因遗产继承办理公众股份交易过户的流程，选项A、B、C都是正确的步骤，包括填写申请表、提交继承公证书、证明被继承人死亡的法律文件以及复印件，以及提交继承人身份证原件及复印件。而选项D，“申请人填写‘股份非交易过户登记表’”并不属于遗产继承办理公众股份交易过户的步骤之一。因此，正确答案是D。
44、( )是指证券交易所、期货交易所、证券公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动。
A、利用未公开信息交易罪
B、内幕交易、泄露内幕信息犯罪
C、欺诈发行股票、债券罪
D、诱骗投资者买卖证券、期货合约罪
解析：
题目描述的是利用未公开信息交易罪的定义，该罪是指证券交易所、期货交易所、证券公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动。因此，选项A“利用未公开信息交易罪”是正确的。
45、取得证券执业资格的人员，连续3年不在机构从业的，由（ ）注销其从业资格。
A、上海交易所
B、中国证监会
C、证券业协会
D、深圳交易所
解析：
取得证券执业资格的人员，连续3年不在机构从业的，由证券业协会注销其从业资格。本题知识点已过期，但根据以往的知识，证券业人员主要受协会的管理，因此注销从业资格的工作由证券业协会负责。
46、下列不属于有限责任公司的出资证明书应当载明的事项的是（ ）。
A、公司名称
B、公司成立日期
C、公司注册资本
D、公司所有成员
解析：
根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，有限责任公司的出资证明书应当载明下列事项：①公司名称；②公司成立日期；③公司注册资本；④股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期；⑤出资证明书的编号和核发日期。因此，选项D“公司所有成员”并不属于有限责任公司的出资证明书应当载明的事项。
47、涉及证券市场的法律、法规分为四个层次，第二个层次是由( )制定并颁布的行政法规。
A、全国人民代表大会
B、国务院
C、全国人民代表大会常务委员会
D、证券监管部门
解析：
涉及证券市场的法律、法规分为四个层次，第二个层次是由国务院制定并颁布的行政法规。
48、证券经营机构在取得资格证书前或在资格证书失效后从事或变相从事证券自营业务的，单处或并处警告、没收非法所得、( )的罚款。
A、1万元以上10万元以下
B、3万元以上10万元以下
C、3万元以上30万元以下
D、10万元以上30万元以下
解析：
根据参考解析，证券经营机构在取得资格证书前或在资格证书失效后从事或变相从事证券自营业务的，单处或并处警告、没收非法所得、3万元以上30万元以下的罚款。因此，正确答案为C。
49、根据《中华人民共和国证券法》的规定，向社会公开发行的证券票面总值超过人民币( )万元的，必须采取承销团的形式来销售。
A、1000
B、2000
C、3000
D、5000
解析：
根据《中华人民共和国证券法》的规定，向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，必须采取承销团的形式来销售。因此，本题答案为D。
50、在新股发行的审核过程中，发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异，中国证监会将中止审核，并在（ ）个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请。
A、6
B、3
C、12
D、9
解析：
根据已过期但当时有效的规定，在中国证监会新股发行的审核过程中，如果发现发行人的申请材料中记载的信息存在自相矛盾或同一事实前后表述不同且有实质性差异的情况，中国证监会将中止审核，并且在12个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请。因此，正确答案为C。
51、根据《公司债券发行与交易管理办法》，发行人存在以下（ ）情形时，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。
Ⅰ．拟变更债券募集说明书的约定
Ⅱ．拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容
Ⅲ．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产
Ⅳ．发行人、单独或合计持有本期债券总额10％以上的债券持有人书面提议召开
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《公司债券发行与交易管理办法》规定，发行人存在拟变更债券募集说明书的约定、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产以及发行人、单独或合计持有本期债券总额10%以上的债券持有人书面提议召开等情形时，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。因此，本题答案为A。
52、上海证券交易所和深圳证券交易所都编制（ ）等证券指数，以反映证券交易总体价格或某类证券价格的变动和走势。
Ⅰ．中小企业板指数
Ⅱ．分类指数
Ⅲ．成分指数
Ⅳ．综合指数
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
上海证券交易所和深圳证券交易所都编制综合指数、成分指数、分类指数等证券指数，以反映证券交易总体价格或某类证券价格的变动和走势。因此，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ是正确的，选项Ⅰ中小企业板指数并未明确提及。所以正确答案是D。
53、证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员，应当( )地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议，不得断章取义地引用或者篡改有关信息、资料。
Ⅰ．准确
Ⅱ．客观
Ⅲ．完整
Ⅳ．公平
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ
D、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员在向投资人或客户提供投资分析、预测和建议时，应当完整、客观、准确地运用有关信息、资料。这是为了确保他们提供的咨询服务具有可靠性和准确性。因此，选项B（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ）是正确的。
54、根据法律规定，证券交易所的监管职能不包括( )。
Ⅰ．对合伙企业进行管理
Ⅱ．对证券交易活动进行管理
Ⅲ．对证券从业者进行行业限制
Ⅳ．对会员进行管理
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B、Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅲ
解析：
证券交易所的监管职能主要包括对证券交易活动进行管理、对会员进行管理以及对上市公司进行管理。题目中提到的对合伙企业进行管理以及对证券从业者进行行业限制并不属于证券交易所的监管职能。因此，选项D中的Ⅰ和Ⅲ不是证券交易所的监管职能，是正确答案。
55、首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露的信息包括( )。
Ⅰ．网上申购前披露每位网下投资者的详细报价情况
Ⅱ．招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价方式
Ⅲ．在发行结果公告中披露获配机构投资者名称
Ⅳ．招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价程序
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
首次公开发行股票的发行人和主承销商在发行和承销过程中应公开披露以下信息：
Ⅰ．网上申购前披露每位网下投资者的详细报价情况；
Ⅱ．招股意向书刊登首日在发行公告中披露发行定价方式和定价程序；
Ⅲ．在发行结果公告中披露获配机构投资者的名称；
Ⅳ．涉及发行定价的其他重要事项。
因此，题中四项内容均属于首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露的信息，答案为C。
56、开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守的原则有( )。
Ⅰ．合法合规原则
Ⅱ．集中管理原则
Ⅲ．独立运行原则
Ⅳ．岗位分离原则
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅰ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
根据参考答案给出的信息，开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守的原则包括合法合规原则、集中管理原则、独立运行原则以及岗位分离原则。因此，正确答案是C，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是正确的。
57、下列各项中，属于上海证券交易所融资融券可冲抵保证金范围的有( )。
Ⅰ．被实行特别处理和被暂停上市的A股
Ⅱ．基金
Ⅲ．债券
Ⅳ．央行票据
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
根据上海证券交易所融资融券的相关规定，可冲抵保证金的证券包括A股、基金、债券和权证。其中，A股包括上证180指数成分股、非上证180指数成分股、被实行特别处理和被暂停上市的A股。基金包括交易所交易型开放式指数基金和其他上市基金。债券包括国债和其他上市债券。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ中的资产都在可冲抵保证金范围内，而央行票据并未明确提及，因此选项Ⅳ不属于可冲抵保证金范围。所以正确答案为B。
58、证券投资基金的销售人员包括（ ）。
Ⅰ．主要分支机构负责基金销售业务的部门中从事基金销售业务管理的人员
Ⅱ．基金销售机构中从事基金宣传推介活动的人员
Ⅲ．基金销售机构中从事基金理财业务咨询活动的人员
Ⅳ．取得证券经纪业务营销资格的人员
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券投资基金的销售人员包括：①基金销售机构总部及主要分支机构负责基金销售业务的部门中从事基金销售业务管理的人员，包括部门基金业务负责人；②基金销售机构中从事基金宣传推介活动、基金理财业务咨询等活动的人员。因此，选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ都是正确的，而选项Ⅳ中的证券经纪业务营销资格并未明确包括在基金销售人员的范围内。因此，答案为A。
59、（本题已过期）证券承销的方式有( )。
Ⅰ．代销
Ⅱ．包销
Ⅲ．承销团承销
Ⅳ．直销
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券承销的方式包括代销、包销和承销团承销。所以本题答案为C，即选项Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ是正确的，而直销不是证券承销的方式之一。
60、下列关于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的说法中，正确的是( )。
Ⅰ．该罪是一种故意的行为
Ⅱ．该罪所侵害的客体是简单客体
Ⅲ．该罪客观表现为提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约
Ⅳ．过失不能构成该罪
A、Ⅱ．Ⅲ．
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅲ．Ⅳ
解析：
关于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的说法中，正确的有：Ⅰ．该罪是一种故意的行为；Ⅲ．该罪客观表现为提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约；Ⅳ．过失不能构成该罪。其中，该罪所侵害的客体是复杂客体，因此选项Ⅱ描述错误。所以，正确答案为C。
61、个人申请保荐代表人资格应具备的条件包括( )。
Ⅰ．具备3年以上保荐相关业务经历
Ⅱ．最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人
Ⅲ．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效
Ⅳ．未负有数额较大到期未清偿的债务
A、Ⅰ．Ⅱ
B、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅳ
解析：
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，个人申请保荐代表人资格需要具备以下条件：具备3年以上保荐相关业务经历；最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人；参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效；诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚；未负有数额较大到期未清偿的债务；以及满足中国证券业协会规定的其他条件。因此，本题中提到的四个条件都是正确的，答案为C。
62、开通或变更客户交易结算资金第三方存管银行的内容包括( )。
Ⅰ．选择指定商业银行
Ⅱ．客户变更指定商业银行
Ⅲ．客户变更银行账户
Ⅳ．客户撤销资金账户
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
D、Ⅰ．Ⅳ
解析：
开通或变更客户交易结算资金第三方存管银行的内容包括：①选择指定商业银行；②客户变更指定商业银行；③客户变更银行账户；④客户撤销资金账户。因此，本题答案为A。
63、证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，必须遵守( )等法律法规和中国证监会的有关规定。
①《证券法》
②《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
③《证券公司证券自营业务指引》
④《证券投资顾问业务暂行规定》
A、②③④
B、①②④
C、①②③④
D、①③④
解析：
证券投资咨询机构利用"荐股软件"从事证券投资咨询业务，必须遵守《中华人民共和国证券法》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》和《证券投资顾问业务暂行规定》等法律法规和中国证监会的有关规定。因此，本题答案为B。
64、普通股股东能否分到红利及分多少，取决于公司（ ）。
Ⅰ．资产总额
Ⅱ．税后利润多少
Ⅲ．未来发展需要
Ⅳ．负债总额
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
普通股股东能否分到红利及分多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。因此，选项Ⅱ和Ⅲ是正确的。而公司的资产总额和负债总额并不是决定普通股股东能否分到红利的直接因素。因此，选项Ⅰ和Ⅳ是不正确的。所以，正确答案是C。
65、下列关于证券、期货投资咨询业务界定的说法中，正确的是( )。
Ⅰ．举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等
Ⅱ．接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务
Ⅲ．在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告，以及通过电台、电视台等公众传播媒体提供证券、期货投资咨询服务
Ⅳ．中国证券业协会认定的其他形式
A、Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅲ
D、Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券、期货投资咨询业务的界定包括接受投资人或客户委托提供咨询、举办相关讲座、报告会、分析会，以及在报刊等媒体提供咨询服务等。选项中Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ均正确，Ⅳ的错误在于应该是“中国证券监督管理委员会”认定，而不是“中国证券业协会”。因此，正确答案是B。
66、证券公司办理资产管理业务，关于客户委托资产，下列表述错误的是（ ）。
Ⅰ．集合资产管理业务只能接受货币资金形式的资产
Ⅱ．定向资产管理只能接受货币资金形式的资产
Ⅲ．集合计划客户委托资产可以是现金、股票、债券
Ⅳ．定向资产管理客户委托资产限于客户合法持有的现金、股票、债券
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
集合资产管理业务只能接受货币资金形式的资产，故选项Ⅰ描述正确；定向资产管理客户委托资产可以是现金、股票、债券等金融资产，不限于货币资金形式的资产，故选项Ⅱ描述错误，选项Ⅲ描述正确；集合资产管理计划的客户委托资产限于现金等货币资金形式的资产，故选项Ⅳ描述错误。因此，错误的描述是Ⅰ和Ⅱ，答案为B。
67、投资者在购买“荐股软件”和接受证券投资咨询服务时，可以在（ ）进行查询核实，防止上当受骗。
Ⅰ．国务院财政部官网
Ⅱ．当地公安机关网站
Ⅲ．中国证券业协会网站
Ⅳ．中国证监会网站
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
根据规定，投资者在购买“荐股软件”和接受证券投资咨询服务时，应当在中国证监会网站和中国证券业协会网站进行查询核实，以防止上当受骗。因此，本题正确答案为选项C。国务院财政部官网和当地公安机关网站与本题所问内容无直接关联，故不选。
68、根据《期货交易管理条例》，客户可以通过（ ）向期货公司下达交易指令。
Ⅰ．书面方式
Ⅱ．电话方式
Ⅲ．口头方式
Ⅳ．互联网方式
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
根据《期货交易管理条例》的规定，客户可以通过书面方式、电话方式、互联网方式或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式向期货公司下达交易指令。因此，本题中客户可以通过书面方式、电话方式和互联网方式向期货公司下达交易指令，答案为D。
69、证券公司发行与承销业务的主要法律法规包括( )。
Ⅰ．《公司法》
Ⅱ．《证券法》
Ⅲ．《企业债券管理条例》
Ⅳ．《中国人民银行法》
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券公司发行与承销业务的主要法律法规包括《公司法》、《证券法》、《企业债券管理条例》和《中国人民银行法》。这些法律在各自领域对证券公司发行与承销业务进行了规范和约束。因此，本题答案为B。
70、境内自然人因遗产继承办理公众股非交易过户，申请人需提供的材料有( )。
Ⅰ．继承公证书
Ⅱ．证明被继承人死亡的有效法律文件及复印件
Ⅲ．继承人身份证原件及复印件
Ⅳ．证券账户卡原件及复印件
A、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
解析：
境内自然人因遗产继承办理公众股非交易过户，申请人需提供的材料包括：继承公证书、证明被继承人死亡的有效法律文件及复印件、继承人身份证原件及复印件以及证券账户卡原件及复印件。因此，本题正确答案为C。
71、甲公司与乙公司计划合并成立丙公司，双方于2016年12月1日签订合并协议。在合并过程中，下列做法正确的有（ ）。
Ⅰ．双方编制资产负债表及财产清单
Ⅱ．甲公司将合并事宜于2016年12月9日通知其债权人
Ⅲ．乙公司于2017年1月13日在报纸上公告合并事宜
Ⅳ．甲公司债权人丁公司在2016年12月12日收到甲公司的通知，在2017年1月10日向甲公司要求清偿债务
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
甲公司与乙公司合并过程中，正确的做法包括：Ⅰ. 双方编制资产负债表及财产清单；Ⅱ. 甲公司将合并事宜于合并决议之日起10日内通知其债权人，符合公司法规定；Ⅳ. 甲公司债权人丁公司在规定时间内收到甲公司的通知后，在法定期限内可以要求甲公司清偿债务或提供担保。因此，正确的选项组合是B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
72、金融机构对投资者适当性管理通常采用的方法有（ ）。
Ⅰ．保证最低收益
Ⅱ．产品风险评估
Ⅲ．充分披露
Ⅳ．客户调查问卷
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
金融机构对投资者适当性管理通常采用的方法包括产品风险评估、充分披露和客户调查问卷。这些方法是基于客户分级和资产分级匹配原则，以确保金融产品或服务与客户的财务状况、投资目标、风险承受水平等之间的契合程度。保证最低收益并不是投资者适当性管理通常采用的方法。因此，本题答案为B，即Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
73、根据我国证券业从业人员资格管理的有关规定，证券经营机构办理执业证书申请过程中发生( )行为的，由中国证券业协会责令改正。
Ⅰ．弄虚作假
Ⅱ．徇私舞弊
Ⅲ．故意刁难有关当事人
Ⅳ．不按规定履行报告义务
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B、Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅲ
解析：
根据我国证券业从业人员资格管理的有关规定，证券经营机构在办理执业证书申请过程中，如果存在弄虚作假、徇私舞弊、故意刁难有关当事人或者不按规定履行报告义务的行为，中国证券业协会将责令其改正。因此，本题中所有提到的行为都是可能被中国证券业协会责令改正的行为。
74、关于申购资金冻结、验资及配号，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ．每一有效申购单位配两个号
Ⅱ．申购日后的第一个交易日(T+1日)，由中国证券登记结算有限责任公司分公司进行申购资金冻结处理
Ⅲ．当有效申购总量小于或等于该次股票上网发行量时，投资者按其有效申购量认购股票
Ⅳ．当有效申购总量大于该次股票发行量时，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
关于申购资金冻结、验资及配号的相关说法中，正确的包括：申购日后的第一个交易日(T+1日)，由中国证券登记结算有限责任公司分公司进行申购资金冻结处理；当有效申购总量小于或等于该次股票上网发行量时，投资者按其有效申购量认购股票；当有效申购总量大于该次股票发行量时，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股。因此，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ的说法均正确。选项Ⅰ的说法错误，每一个有效申购单位配一个号。
75、根据《证券法》的规定，下列关于发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，可采取的措施有（ ）。
Ⅰ．责令改正
Ⅱ．对直接负责的主管人员和其他直接负责人员给予警告并处以三万以上五万元以下的罚款
Ⅲ．发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事该违法行为，给予警告，并处以三十万元以上六十万元以下的罚款
Ⅳ．中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话、责令改正等监管措施
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
根据《证券法》的规定，发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，应采取的措施包括责令改正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告和罚款。其中，罚款的金额是对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。因此，选项Ⅰ和Ⅱ是正确的，而选项Ⅲ和Ⅳ未提及。
76、隐匿或者故意销毁依法应保存的（），情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。
Ⅰ 会计凭证
Ⅱ 财务报表
Ⅲ 会计账簿
Ⅳ 财务会计报表
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅱ
解析：
参考《中华人民共和国刑法》第一百六十二条的规定，隐匿或者故意销毁依法应保存的会计凭证、会计账簿和财务会计报表，情节严重的行为是被法律禁止的。因此，选项Ⅰ（会计凭证）、Ⅲ（会计账簿）和Ⅳ（财务会计报表）是正确的答案。选项Ⅱ（财务报表）并未在法条中明确提及，因此不是正确答案。因此，正确答案是C。
77、【本题知识点已过期】期货价格克服了分散、局部的市场价格在（ ）的局限性。
Ⅰ．质量上
Ⅱ．空间上
Ⅲ．数量上
Ⅳ．时间上
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
本题考察期货价格的特点。期货价格克服了分散、局部的市场价格在时间上和空间上的局限性，具有公开性、连续性、预期性的特点。因此，正确答案是D，即Ⅱ、Ⅳ。
78、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（ ）时，应当在该事实发生之日起（ ）内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。
Ⅰ．3％
Ⅱ．5％
Ⅲ．3日
Ⅳ．5日
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
根据《证券法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。因此，本题答案为C。
79、下列属于证券公司隔离墙措施的有（ ）。
Ⅰ．与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
Ⅱ．加强对设计敏感信息的信息系统，通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全
Ⅲ．对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测
Ⅳ．与公司工作人员签署保密文件，不要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
证券公司采取的隔离墙措施包括：与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密；加强对涉及敏感信息的信息系统、通讯及办公自动化等信息设施、设备的管理，保障敏感信息安全；对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测。因此，选项B“Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ”均属于证券公司采取的隔离墙措施。而选项Ⅳ的表述与隔离墙措施的要求不符，所以排除。
80、根据《上海证券交易所交易规则》规定，关于申报价格最小变动单位的说法中，正确的有（ ）。
Ⅰ．债券质押式回购交易为0．005元
Ⅱ．A股、债券交易和债券买断式回购交易为0．01元人民币
Ⅲ．B股交易为0．01港元
Ⅳ．基金、权证交易为0．001元人民币
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
根据《上海证券交易所交易规则》的规定，关于申报价格最小变动单位的正确说法包括：A股、债券交易和债券买断式回购交易的申报价格最小变动单位为0．01元人民币；基金、权证交易的申报价格最小变动单位为0．001元人民币；债券质押式回购交易的申报价格最小变动单位为0．005元。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ是正确的。选项Ⅲ关于B股交易的申报价格最小变动单位描述错误，B股交易的申报价格最小变动单位应为0．001美元。
81、私募投资基金的投资范围包括（ ）。
Ⅰ．股票
Ⅱ．债券
Ⅲ．基金份额
Ⅳ．期货
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
私募基金财产的投资范围包括买卖股票、债券、基金份额、期货等投资品种。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ都是私募投资基金的投资范围。
82、中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，对证券公司从事的介绍业务进行（）。
Ⅰ 抽样调查
Ⅱ 现场检查
Ⅲ 非现场检查
Ⅳ 全面检查
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，对证券公司从事的介绍业务进行现场检查和非现场检查。因此，本题答案为B，即选项Ⅱ和Ⅲ。
83、违规披露、不披露重要信息，可以认定从轻或者减轻处罚的考虑情形包括( )。
Ⅰ．未直接参与信息披露违法行为
Ⅱ．配合证券监管机构调查且有立功表现
Ⅲ．受他人胁迫参与信息披露违法行为
Ⅳ．主动上交个人财产
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅱ
D、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
根据违规披露、不披露重要信息的相关法律规定，可以从轻或者减轻处罚的考虑情形包括未直接参与信息披露违法行为、配合证券监管机构调查且有立功表现、受他人胁迫参与信息披露违法行为等。因此，选项A包含的Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ情形都是正确的，而主动上交个人财产并不属于可以从轻或者减轻处罚的情形，所以选项B、C、D均不正确。
84、中国证券登记结算有限责任公司委托的开户代理机构是指中国证券登记结算有限责任公司委托代理证券账户开户业务的（ ）。
Ⅰ．保险公司
Ⅱ．商业银行
Ⅲ．证券公司
Ⅳ．中国结算公司境外B股结算会员
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
中国证券登记结算有限责任公司委托的开户代理机构包括商业银行、证券公司和中国结算公司境外B股结算会员。根据题目给出的选项，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ符合这一描述，因此正确答案为D。选项Ⅰ的保险公司并不属于中国证券登记结算有限责任公司委托的开户代理机构范畴。
85、证券公司从事自营业务，应当遵循真实、合法的资金和账户的规定，下列说法正确的是( )。
Ⅰ．证券公司从事自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或者以个人名义进行
Ⅱ．证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金，不得通过“保本保底”的委托理财、发行柜台债券等非法方式融资
Ⅲ．不得以他人名义开立多个账户
Ⅳ．证券公司不得将其自营账户转借给他人使用
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券公司从事自营业务应当遵循真实、合法的资金和账户规定。根据规定，证券公司从事自营业务必须以自己的名义进行，不得假借他人名义或个人名义进行。同时，证券公司的自营业务必须使用自有资金和依法筹集的资金，不得通过非法方式融资。此外，不得以他人名义开立多个账户，并且证券公司不得将其自营账户转借给他人使用。因此，本题中说法正确的是Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ，答案为C。
86、未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，应给予的处罚有( )。
Ⅰ．责令停止发行
Ⅱ．退还所募资金并加算银行同期存款利息
Ⅲ．处以1万元以上30万元以下的罚款
Ⅳ．对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C、Ⅰ．Ⅱ．
D、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
解析：
根据《证券法》的相关规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，应该责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，同时对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告。因此，选项D“Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ”是正确的。
87、基金托管人应当对基金的（ ）出具意见。
Ⅰ．基金财务会计报告
Ⅱ．中期基金报告
Ⅲ．年度基金报告
Ⅳ．基金持有人资信情况报告
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《证券投资基金法》，基金托管人的职责包括对基金财务会计报告、中期基金报告和年度基金报告出具意见。因此，本题正确答案为C，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。基金持有人资信情况报告并非基金托管人需要出具意见的内容。
88、《证券公司风险控制指标管理办法》关于证券公司经营证券自营业务的规模及比例控制的规定有（ ）。
Ⅰ．自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100％
Ⅱ．自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500％
Ⅲ．持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30％
Ⅳ．持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过30％
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
根据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%，自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%。因此，选项B中的三项规定都是正确的。而持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例并没有明确的规定，所以选项Ⅰ是错误的。
89、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，承销商应当保留承销过程中的相关资料并存档备查，其中承销过程中的相关资料包括但不限于（ ）。
Ⅰ．路演推介活动及询价过程中的推介或宣传材料，投资价值研究报告、路演记录、路演录音等
Ⅱ．定价与配售过程中的投资者报价信息、申购信息、获配信息(包括但不限于投资者名称、获配数量、证券账户号码及身份证明文件等)
Ⅲ．确定网下投资者条件、发行价格或发行价格区间、配售结果等的决策文件
Ⅳ．信息披露文件与申报备案文件
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《首次公开发行股票承销业务规范》，承销商应当保留承销过程中的相关资料并存档备查，包括路演推介活动及询价过程中的推介或宣传材料、投资价值研究报告、路演记录、路演录音等；定价与配售过程中的投资者报价信息、申购信息、获配信息等，包括但不限于投资者名称、获配数量、证券账户号码及身份证明文件等；确定网下投资者条件、发行价格或发行价格区间、配售结果等的决策文件；信息披露文件与申报备案文件等。因此，本题应选择A选项，即包括上述所有内容的选项。
90、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括（ ）。
Ⅰ．公司净资本符合中国证监会的规定
Ⅱ．公司注册资本和净资产不低于人民币500万元
Ⅲ．建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
Ⅳ．公司财务会计信息真实、准确、完整
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
根据现行规定，证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备以下条件：公司净资本符合中国证监会的规定；建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制；公司财务会计信息真实、准确、完整。因此，本题答案为B，即选项Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ是正确的。选项Ⅱ是证券投资咨询机构从事上市公司并购重组业务需要具备的条件，不是证券公司从事该业务的要求。
91、下列关于客户交易结算资金第三方存管的说法，正确的有（ ）。
Ⅰ．指定商业银行与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同
Ⅱ．客户交易结算资金的存取通过指定商业银行办理
Ⅲ．登记结算公司为客户提供交易结算资金余额及变动情况的查询服务
Ⅳ．登记结算公司为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
关于客户交易结算资金第三方存管的说法，正确的有：Ⅰ．指定商业银行与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同；Ⅱ．客户交易结算资金的存取通过指定商业银行办理。因此，正确答案为A。而Ⅲ项和Ⅳ项的描述存在错误，指定商业银行为客户提供交易结算资金余额及变动情况的查询服务，而不是登记结算公司；指定商业银行为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户，而不是登记结算公司。
92、下列关于加强证券经纪业务管理规定的说法中，正确的有( )。
Ⅰ．对证券经纪业务实施统一领导、分级管理
Ⅱ．防范公司与客户之间的利益冲突
Ⅲ．切实履行反洗钱义务
Ⅳ．防止出现损害客户合法权益的行为
A、Ⅱ．Ⅲ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅳ
D、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
题中关于加强证券经纪业务管理规定的说法中，正确的有：防范公司与客户之间的利益冲突、切实履行反洗钱义务、防止出现损害客户合法权益的行为。因此，选项D“Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ”是正确的。而Ⅰ的说法错误，因为证券公司应当建立健全证券经纪业务管理制度，对证券经纪业务实施集中统一管理，而不是统一领导、分级管理。
93、公司公开发行新股，应当符合下列条件有( )。
Ⅰ．具备健全且运行良好的组织机构
Ⅱ．具有持续盈利能力，财务状况良好
Ⅲ．发起人无重大违法行为
Ⅳ．最近3年财务会计文件无虚假记载
A、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
解析：
根据《证券法》的相关规定，公司公开发行新股，应当符合以下条件：具备健全且运行良好的组织机构；具有持续盈利能力，财务状况良好；最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；以及经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。因此，选项C“Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ”均符合公司公开发行新股的条件。
94、客户认为有关信息记录与实际情况不符合，可以向（ ）投诉，证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉，国务院监督管理机构应当根据客户的投诉采取相应措施。
Ⅰ．证券公司
Ⅱ．公安机关
Ⅲ．证券业自律组织
Ⅳ．国务院证券监督管理机构
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
客户认为有关信息记录与实际情况不符合时，可以向证券公司或国务院证券监督管理机构进行投诉。证券公司应当指定专门部门处理客户投诉，而国务院证券监督管理机构则应当根据客户的投诉采取相应的措施。因此，选项Ⅰ“证券公司”和选项Ⅳ“国务院证券监督管理机构”是正确的投诉渠道。选项Ⅱ“公安机关”和选项Ⅲ“证券业自律组织”并不涉及此类投诉处理，故排除。所以答案是C。
95、证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设( )，行使公司章程规定的职权。
Ⅰ．薪酬与提名委员会
Ⅱ．审计委员会
Ⅲ．风险控制委员会
Ⅳ．风险规避委员会
A、Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
B、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
C、Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D、Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
解析：
证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务时，其董事会应当设立薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，以行使公司章程规定的职权。因此，本题答案为B。
96、保荐代表人的注册登记事项包括（ ）。
Ⅰ．保荐代表人的姓名、性别、出生日期、身份证号码
Ⅱ．保荐代表人的任职机构、职务
Ⅲ．保荐代表人的学习和工作经历
Ⅳ．保荐代表人的执业情况
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
保荐代表人的注册登记事项包括：保荐代表人的姓名、性别、出生日期、身份证号码；保荐代表人的联系电话、通讯地址；保荐代表人的任职机构、职务；保荐代表人的学习和工作经历；保荐代表人的执业情况；以及中国证监会要求的其他事项。因此，本题中给出的四个选项都是正确的。
97、可转换公司债券一般要经股东大会或董事会决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定（ ）。
Ⅰ．转换期限
Ⅱ．转换条件
Ⅲ．转换利率
Ⅳ．转换价格
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
可转换公司债券在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格，故选项Ⅰ和选项Ⅳ正确。而转换条件和转换利率并不是必须在发行条款中规定的内容，所以选项Ⅱ和选项Ⅲ错误。因此，本题答案为C。
98、以下关于地方政府债券的说法正确的是（ ）。
Ⅰ．地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的所有权凭证
Ⅱ．地方政府债券的发行主体是地方政府
Ⅲ．近几年，国债发行规模中有少量中央政府代地方政府发行的债券
Ⅳ．地方政府不得发行地方政府债券
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的所有权凭证，其发行主体确实是地方政府。同时，近几年国债发行规模中确实有少量中央政府代地方政府发行的债券。因此，选项Ⅱ和Ⅲ是正确的。而题目中的其他两个选项（Ⅰ和Ⅳ）存在错误，故正确答案为A。
99、下列属于银行间债券市场中介服务机构的是（ ）。
Ⅰ．政策性银行
Ⅱ．中央结算公司
Ⅲ．全国银行间同业拆借中心
Ⅳ．上海清算所
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
根据参考解析，银行间债券市场的中介服务机构主要包括全国银行间同业拆借中心、中央结算公司和上海清算所。选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ分别对应中央结算公司、全国银行间同业拆借中心和上海清算所，因此都属于银行间债券市场中介服务机构。选项Ⅰ政策性银行不属于中介服务机构，所以正确答案为A。
100、下列关于基金认购与基金申购区别的表述，正确的是（ ）。
Ⅰ．认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认
Ⅱ．认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期，而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下1个工作日就可以赎回
Ⅲ．认购费一般高于申购费
Ⅳ．认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
基金认购与基金申购的区别在于：
- 认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠；
- 认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认；
- 认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期，这段时间内投资者不能赎回基金份额。而申购份额通常在T+2日之内进行确认，确认后的下一个工作日就可以赎回。
因此，正确的表述是：Ⅰ、认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认；Ⅱ、认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；Ⅳ、认购费一般低于申购费。选项C包含了这三个正确的表述，所以为正确答案。
喵呜刷题：让学习像火箭一样快速，快来微信扫码，体验免费刷题服务，开启你的学习加速器！
