一、单选题
1、下列属于无形资产的是( )。
A、厂房
B、存货
C、机器设备
D、商标权
解析：
无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产，主要包括专利权、商标权、著作权等。因此，选项D中的商标权属于无形资产。而选项A的厂房、选项B的存货以及选项C的机器设备都是有实物形态的有形资产，不属于无形资产。
2、根据《证券法》，目前证券投资咨询机构从事( )业务存在实质法律障碍。
A、财务顾问
B、证券资产管理业务
C、证券投资顾问业务
D、证券研究
解析：
根据《中华人民共和国证券法》，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务时，不得代理委托人从事证券投资。因此，证券投资咨询机构从事证券资产管理业务存在实质法律障碍。选项B正确。而财务顾问、证券投资顾问业务和证券研究在现行法律框架内是可以进行的，不存在实质法律障碍。
3、关于客户风险特征矩阵，下列说法正确的是( )。
A、综合了两方面的因素，即风险能力和损失容忍度
B、其投资工具主要是货币、债券、股票
C、风险矩阵根据将两方面因素的评级，共产生16种可能的投资建议
D、其中风险能力因素被划分为低能力、中低能力、中高能力、高能力4个类别
解析：
客户风险特征矩阵综合了风险承受能力和风险承受态度两方面的因素，因此选项A描述不准确。风险能力因素被划分为低能力、中低能力、中能力、中高能力、高能力共5个类别，而题目中未提及关于投资工具的具体描述，但一般而言，风险承受能力较高的客户可能会选择风险较高的投资工具，如股票等。因此，选项B可能是正确的。另外，结合风险能力和风险态度两个方面的数据，会产生25种可能的投资建议，而非题目中给出的16种，因此选项C也是错误的。关于风险能力类别的描述，选项D中的数量与标准划分不符，因此也是错误的。
4、执业人员取得执业资格，连续( )不在机构从事证券业务的，由协会注销其执业证书。
A、3年
B、4年
C、2年
D、1年
解析：
根据相关规定，执业人员取得执业资格后，连续3年不在机构从事证券业务的，由协会注销其执业证书。因此，本题答案为A。
5、根据《证券投资顾问业务暂行规定》，证券投资顾问业务是( )的一种基本形式。
A、经纪业务
B、财富管理业务
C、资产管理业务
D、证券投资咨询业务
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第2条，证券投资顾问业务是证券投资咨询业务的一种基本形式。因此，选项D正确。
6、张某作为一名投资者，有较高的收益追求目标的同时对风险也有清醒的认识，通常不会采取大胆的办法去达到目标，而总是在事情的两极之间找到相对妥协、均衡的方法。从投资者偏好分类的角度看，张某应该属于( )型投资者。
A、保守
B、平衡
C、成长
D、稳健
解析：
根据题目描述，张某有较高的收益追求目标的同时对风险也有清醒的认识，通常不会采取大胆的办法去达到目标，而是在事情的两极之间找到相对妥协、均衡的方法。这种投资偏好符合平衡型投资者的特点，平衡型客户既不厌恶风险也不追求风险，对任何投资都比较理性，能够平衡风险和收益，寻找风险适中、收益适中的产品。因此，张某应该属于平衡型投资者。
7、假设市场中存在一张面值为1000元，息票率为7%（每年支付一次利息），存续期为2年的债券。当投资者要求的必要投资回报率为10%时，投资该债券第一年的当期收益率为( )。
A、3.52%
B、7.38%
C、10.00%
D、5.00%
解析：
首先计算第一年的利息收入，即C=面值×息票率=1000×7%=70元。接着计算第一年的债券价值，考虑到债券的存续期为两年，因此需要考虑两年的贴现。第一年的债券价值为P=第一年的利息收入除以（1+投资者要求的必要投资回报率）+（债券的面值减去第一年的利息收入）除以（1+投资者要求的必要投资回报率）的平方。计算得出第一年的债券价值为P=947.94元。最后计算第一年的当期收益率，即C/P=70/947.94=7.38%。所以，投资该债券第一年的当期收益率为7.38%，选项B正确。
8、从家庭居住特征着眼，如果有人是与老年父母同住或仅夫妻两人居住，那么他的家庭所处的阶段是( )。
A、形成期
B、成长期
C、衰老期
D、成熟期
解析：
从家庭居住特征来看，与老年父母同住或仅夫妻两人居住的家庭处于成熟期。这个阶段的家庭成员可能已经有了一定的经济基础和稳定的工作，开始注重家庭生活和家庭关系的维护。因此，选择与老年父母同住或者仅夫妻两人居住，可能是为了照顾年迈的父母或者享受二人世界，这也反映了家庭处于相对稳定的阶段。所以，选项D“成熟期”是正确答案。
9、证券公司提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问协议，并对协议实行( )管理。
A、编号
B、分类
C、统一
D、保密
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第十四条，证券公司提供证券投资顾问服务时，应当与客户签订证券投资顾问协议，并对协议实行编号管理。因此，正确答案为A。
10、关于个人风险承受能力的评估目的，下列说法正确的是( )。
A、风险承受能力评估的主要目的是获取最大收益
B、可接受的风险水平由金融理财师来决定
C、对于错误的风险承受能力，金融理财师可以帮助客户更正
D、金融理财师的角色是帮助客户认识自我，以做出客观的评估和明智的决策
解析：
关于个人风险承受能力的评估目的，风险承受能力的评估不是为了让金融理财师将自己的意见强加给客户，而是帮助客户认识自我，以做出客观的评估和明智的决策。因此，正确的说法是金融理财师的角色是帮助客户认识自我，以做出客观的评估和明智的决策。其他选项中，风险承受能力评估的主要目的并不是获取最大收益（A项错误）；可接受的风险水平应该由客户自己来确定（B项错误）；对于错误的风险承受能力评估，金融理财师可以引导客户进行调整，但客户自己有最终决策权（C项表述不全面）。因此，正确答案为D。
11、证券公司、证券投资咨询机构通过广播、电视、网络、报刊等大众媒体对证券投资顾问业务进行广告宣传，应当遵守( )和证券信息传播的有关规定，广告宣传内容不得存在虚假、不实、误导性信息及其他违法违规情形。
A、《证券投资顾问业务暂行规定》
B、《中华人民共和国广告法》
C、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
D、《证券法》
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第25条，证券公司、证券投资咨询机构通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体对证券投资顾问业务进行广告宣传，应当遵守《广告法》和证券信息传播的有关规定，广告宣传内容不得存在虚假、不实、误导性信息以及其他违法违规情形。因此，正确答案为B。
12、随着复利次数的增加，有效年利率也会不断增加，但增加的速度会( )。
A、变慢
B、不变
C、变快
D、无法确定
解析：
根据参照解析，随着复利次数的增加，有效年利率确实会不断增加，但是增加的速度会逐渐变慢。因此，选项A“变慢”是正确的答案。
13、以自上而下的方式分析公司投资机会，具体分析步骤应当是( )。
A、公司分析→公司业绩预测→公司估值
B、宏观分析→行业分析→公司分析
C、宏观分析→公司分析→公司业绩预测→公司估值
D、行业分析→公司估值→公司业绩预测
解析：
自上而下的公司投资机会分析步骤是首先进行宏观分析，了解整个经济环境、政策等因素对公司的影响；然后进行行业分析，了解特定行业的发展趋势、竞争格局等；最后进行公司分析，包括公司业绩预测和公司估值。因此，答案为B。
14、证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以用( )方式提出解除协议。
A、口头
B、口头或书面通知
C、口头和书面通知
D、书面通知
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第14条，证券投资顾问服务协议应当明确约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以以书面通知方式提出解除协议。因此，正确答案是D，即书面通知。
15、根据《证券投资顾问业务暂行规定》，证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务，应当建立客户回访机制，明确客户回访的程序，内容和要求,并( )。
A、指定专门人员独立实施
B、指定多部门共同实施
C、指定多部门分别独立实施
D、成立专门的委员会
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券公司、证券投资咨询机构在从事证券投资顾问业务时，应当建立客户回访机制，并确保客户回访的程序、内容和要求得到明确。为了有效实施这一机制，应该指定专门人员独立进行回访，以确保回访工作的专业性和独立性。因此，正确答案是A。
16、证券投资顾问可以通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体，客观、专业、审慎地对( )发表评论意见。
A、特定的分级基金
B、宏观经济、行业状况、证券市场变动情况
C、特定的指数期货合约
D、某上市公司
解析：
证券投资顾问可以通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体，客观、专业、审慎地对宏观经济、行业状况、证券市场变动情况发表评论意见。这是为了提供证券资讯服务，传播证券知识，揭示投资风险，引导理性投资。根据《证券投资顾问业务暂行规定》第31条，选项B为正确答案。
17、如果张某家庭的核心资产配置是股票60%、债券30%和货币10%，那么从家庭理财的角度看，这种资产结构符合( )家庭的理财特点。
A、衰老期
B、形成期
C、成熟期
D、成长期
解析：
根据题目中给出的张某家庭的核心资产配置，股票占60%，债券占30%，货币占10%，这种配置结构更符合成长期家庭的理财特点。在成长期，家庭开始积累资产并寻求更高的投资回报，因此会配置一定比例的股票和债券，同时保留一部分货币以应对短期财务需求。因此，从家庭理财的角度看，这种资产结构符合成长期的理财特点。
18、证券公司向经纪客户提供证券投资顾问增值服务是基于( )业务基础上。
A、 资产管理
B、 证券经纪
C、 投资银行
D、 证券投资
解析：
证券公司提供证券投资顾问增值服务是在证券经纪业务基础上进行的。这意味着，证券公司在提供经纪服务的同时，还为客户提供专业的投资建议和策略。因此，选项B“证券经纪”是正确答案。
19、某客户对风险的关注更甚于对收益的关心，更愿意选择风险较低而不是收益较高的产品，喜欢选择既保本又有较高收益机会的结构性理财产品。从风险偏好看，该客户属于( )投资者。
A、 平衡型
B、 进取型
C、 稳健型
D、 保守型
解析：
题目描述的客户更关注风险，愿意选择风险较低的产品，并且喜欢既保本又有较高收益机会的结构性理财产品。这种风险偏好的投资者更适合归类为稳健型投资者。因此，正确答案为C。
20、证券投资咨询业务执业应遵循的十六字原则是( )。
A、独立透明、诚信客观、谨慎负责、公正公平
B、独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职、公正公平
C、科学严密、独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职
D、谨慎客观、勤勉尽职、独立诚信、公开公平
解析：
证券投资咨询业务执业应遵循的十六字原则是“独立诚信、谨慎客观、勤勉尽职、公正公平”。这十六字原则体现了证券投资咨询业务的基本要求，其中独立诚信是咨询业务的基础，谨慎客观是咨询业务的方法，勤勉尽职是咨询业务的责任，公正公平是咨询业务的准则。因此，本题答案为B。
21、向客户提供证券投资顾问服务的人员，应当具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为( )
A、理财规划师
B、理财顾问
C、证券投资顾问
D、证券分析师
解析：
向客户提供证券投资顾问服务的人员，应当具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问。因此，正确答案为C。
22、下列关于理财价值观的说法，错误的是( )。
A、理财价值观因人而异，没有对错标准
B、客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出
C、理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观
D、不同价值观的投资者对任意性支出的顺序选择会有所不同
解析：
理财价值观是个人的主观观念，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而在于根据客户的价值观为其提供合适的理财建议和方案，帮助客户更好地管理财务。因此，选项C“理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观”是错误的。而选项A“理财价值观因人而异，没有对错标准”是正确的，描述了理财价值观的主观性和多样性；选项B“客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出”描述了理财过程中的基本支出分类；选项D“不同价值观的投资者对任意性支出的顺序选择会有所不同”也是正确的，因为不同的价值观会影响投资者的决策和选择。
23、下列对证券投资顾问人员注册登记管理，说法错误的是( )
A、向客户提供证券投资顾问服务的人员，应当具有证券投资咨询执业资格
B、证券投资顾问可以同时注册为证券分析师，但应当分开管理，以防止可能的利益冲突
C、向客户提供证券投资顾问服务的人员应在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问
D、证券投资顾问不得同时注册为证券分析师
解析：
本题考察证券投资顾问人员的注册登记管理。
选项A、C是正确的，向客户提供证券投资顾问服务的人员确实需要具有证券投资咨询执业资格，并且应在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问。
选项B表述错误，选项D表述正确，证券投资顾问不得同时注册为证券分析师。因此，本题选B。
24、一般说来，如果其它条件不变，那么随着( )的上升，货币时间价值会下降。
A、市场利率
B、通货膨胀率
C、时间
D、β系数
解析：
货币的时间价值是由时间带来的增值效应，通常表现为资金在不同时间点上的价值差异。而通货膨胀率是影响货币时间价值的重要因素之一。一般来说，如果其他条件不变，随着通货膨胀率的上升，货币的时间价值会下降，因为高通货膨胀率会导致货币购买力下降，从而降低了货币在未来能够带来的增值效应。因此，正确答案是B。
25、根据预算期内正常的、可实现的某固定的业务量水平为唯一基础来编制预算的方法称为( )。
A、 零基预算法
B、滚动预算法
C、 定期预算法
D、静态预算法
解析：
根据预算期内正常的、可实现的某固定的业务量水平为唯一基础来编制预算的方法称为静态预算法。静态预算法在编制预算时，只考虑预算期内正常、可实现的固定业务量，不考虑其他变化因素。因此，选项D是正确答案。
26、《证券投资顾问业务风险揭示书》应以( )形式，由投资者签收确认，并由证券公司、证券投资咨询机构归入证券投资顾问业务档案保存。
A、书面或电子文件
B、书面
C、书面和电子文件
D、电子文件
解析：
《证券投资顾问业务风险揭示书》应以书面或者电子文件形式，由投资者签收确认，并且需要由证券公司、证券投资咨询机构归入证券投资顾问业务档案保存。因此，正确答案为A。
27、从个人理财生命周期的角度看，理财任务是“妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资，以稳健的方式使资产得以保值增值”属于( )。
A、维持期
B、稳定期
C、退休期
D、高峰期
解析：
：从个人理财生命周期的角度看，理财任务是“妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资，以稳健的方式使资产得以保值增值”属于高峰期。在高峰期，个人已经积累了相当规模的财富，需要妥善管理这些财富，并通过合理的投资组合来实现资产的保值增值。因此，选项D正确。而选项A、B、C分别描述了生命周期中的其他阶段的理财任务。
28、证券公司接受客户委托，按照约定向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策的属于( )业务。
A、代办股份转让
B、证券投资顾问
C、证券经纪
D、证券资产管理
解析：
证券公司接受客户委托，按照约定向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策的业务属于证券投资顾问业务。这是证券投资咨询业务的一种基本形式，涉及的投资建议服务内容包括投资品种的选择、投资组合以及投资理财规划建议等，并直接或者间接获取经济利益。因此，选项B是正确答案。
29、根据有关法律、行政法规和《证券投资顾问业务暂行规定》，对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行自律管理，制定相关的职业规范和行为准则的机构是( )。
A、中国证券业协会
B、中国证监会
C、地方金融办公室
D、中国证监会授权的派出机构
解析：
根据有关法律、行政法规和《证券投资顾问业务暂行规定》，对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行自律管理，制定相关的职业规范和行为准则的机构是中国证券业协会。
30、证券投资顾问应当根据了解的客户情况，在评估客户风险承受能力和服务需求的基础上，向客户提供( )。
A、有保底的投资组合服务
B、风险最小的投资品种服务
C、适当的投资建议服务
D、收益最高的投资组合服务
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第十五条，证券投资顾问应当根据了解的客户情况，在评估客户风险承受能力和服务需求的基础上，向客户提供适当的投资建议服务。因此，选项C是正确答案。其他选项如保底的投资组合服务、风险最小的投资品种服务、收益最高的投资组合服务等并未在题干中明确要求，也不是根据客户的实际情况提供的合适服务。
31、从个人理财生命周期的角度看，( )的理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富、未雨绸缪，进而这一时期要做好投资规划与家庭现金流规划，以防范疾病、意外、失业等风险。
A、稳定期
B、退休期
C、维持期
D、高原期
解析：
从个人理财生命周期的角度看，稳定期的理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富、未雨绸缪，进而这一时期要做好投资规划与家庭现金流规划，以防范疾病、意外、失业等风险。因此，正确答案为A。
参考内容解析如下：
A正确：稳定期，这时的投资理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富。这一时期要做好投资规划与家庭现金流规划，以防范疾病、意外、失业等风险。可考虑采用基金定投等方式，利用投资的复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富。同时，要注意为个人及家庭购买人身险、意外险等险种，未雨绸缪，防患于未然。
B错误：退休期，该阶段的主要投资理财任务是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。如果有足够的养老保障，投资理财目标还会考虑遗产规划。
C错误：维持期，个人需要准备子女教育、赡养父母、退休养老费用，同时还需要还清所有中长期债务。这一阶段既要通过提高劳动收入积累尽可能多的财富，更要善用投资工具创造更多财富。此阶段应多元化投资组合，在分散风险的同时获取相对高的收益。另外，在此阶段可以适当配置投资型保险。
D错误：高原期，个人的理财任务是妥善管理好积累的财富，主动调整投资组合，降低投资风险。此阶段应以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资，以稳健的方式使资产得以保值增值。
32、向客户提供证券投资顾问服务的人员，应当具有( )，并向中国证券业协会登记注册为投资顾问。
A、证券投资咨询执业资格
B、证券分析师执业资格
C、投资顾问从业资格
D、CFA三级证书
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第7条，向客户提供证券投资顾问服务的人员应当具有证券投资咨询执业资格，并在中国证券业协会注册登记为证券投资顾问。因此，选项A是正确的。其他选项如证券分析师执业资格、投资顾问从业资格和CFA三级证书虽然可能与证券投资相关，但在该规定中并未明确要求提供证券投资顾问服务的人员必须具备这些资格。
33、证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起( )个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。
A、5
B、3
C、10
D、7
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第14条，证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。因此，正确答案是A。
34、上市公司所处经济区位对公司的影响是多方面的，但不包括( )。
A、对公司产品质量的影响
B、对公司投资价值的影响
C、公司受政府扶植的力度
D、对公司竞争优势的影响
解析：
上市公司所处经济区位对公司的影响是多方面的，包括对公司投资价值的影响、公司受政府扶植的力度以及对公司竞争优势的影响。但经济区位并不会直接影响公司产品质量，因此A选项是不包括在内的。
35、一个投资者在2015年以987元的价格购买了一张面值为1000元、期限为30天的央行票据，则该投资者购买该央票的等价年收益率为( )。
A、13.0%
B、15.6%
C、16.0%
D、15.8%
解析：
该央票的等价年收益率计算方式为：首先计算该央票的简单收益率，即（面值/购买价格-1）× 100%，代入数值得到（1000/987-1）× 100%≈ 1.3%。然后，由于购买期限仅为30天，需要将简单收益率转化为年收益率，即简单收益率乘以一年的天数（假设一年为365天）再除以购买期限的天数（30天），即（1.3% × 365）/ 30 ≈ 15.8%。因此，该投资者购买该央票的等价年收益率为约15.8%，选项D正确。
36、某投资者投资项目，该项目五年后，将一次性获得一万元收入，假定投资者希望的年利率为5%，那么按单利计算，投资的现值为( )。
A、8000元
B、7500元
C、10000元
D、12500元
解析：
投资者投资的项目在未来五年后将获得一万元收入，按照年利率5%进行单利计算，使用公式PV=FV/（1+i×n）进行计算，其中FV为未来的收入，i为年利率，n为年数。代入数值得到PV（现值）=10000/（1+5%*5）=8000元。因此，投资的现值为8000元，答案为A。
37、通常来说，对于( )型投资者而言，他们希望投资在保证本金安全的基础上能有一些增值收入，进而常选择低风险的投资工具。
A、稳健
B、保守
C、平衡
D、成长
解析：
对于保守型投资者而言，他们希望投资在保证本金安全的基础上能有一些增值收入，因此常选择低风险的投资工具。这类投资者注重稳定，不追求高风险高回报的投资方式，承受风险的能力有限。所以，通常来说，对于保守型投资者而言，他们希望投资在保证本金安全的基础上能有一些增值收入，进而常选择低风险的投资工具，选项B正确。
38、下列现象不属于市场异象的是( )。
A、规模效应
B、星期效应
C、股价随信息披露改变
D、高市盈率效应
解析：
市场异象是指与市场有效性理论相悖的一些市场现象。题目中提到的规模效应、星期效应和股价随信息披露改变都是市场异象的例子。而高市盈率效应并不属于市场异象，因此选项D是正确答案。
39、根据《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于( )年。
A、3
B、10
C、5
D、1
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》的要求，证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于5年。因此，正确答案为C。
40、某投资者将一万元投资于年息5%，为期5年的债券（单利，到期一次性还本付息），该项投资的终值为( )。
A、10250元
B、12500元
C、12762.82元
D、10000元
解析：
根据单利计算方式，投资终值公式为FV=PV×（1+i×n），其中FV为终值，PV为初始投资额，i为年利率，n为投资年数。根据题目已知PV=10000元，年利率i=5%（转化为小数形式为0.05），投资年数n=5年，代入公式计算得FV=10000×（1+0.05×5）=12500元。因此，该项投资的终值为12500元，答案为B。
41、如果李某夫妇的年龄在60岁以上，那么从家庭生命周期理财重点的角度看，属于李某家庭的有( )。
Ⅰ.保险安排侧重于长期看护险
Ⅱ.核心资产配置中，股票所占比重可接近50%，债券接近40%
Ⅲ.信贷运用以房屋贷款、汽车贷款为重点
Ⅳ.理财选择可偏好风险低、收益稳定的产品
A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
对于年龄在60岁以上的李某夫妇，从家庭生命周期理财重点的角度来看，他们的保险安排应侧重于长期看护险，这是针对老年阶段可能出现的健康护理需求。同时，由于风险承受能力相对降低，理财选择应偏好风险低、收益稳定的产品。因此，选项Ⅰ和Ⅳ是正确的。关于核心资产配置和信贷运用，随着年龄的增长，投资于高风险的资产如股票的比重应该降低，而更偏重于稳健的投资如债券和货币市场工具。因此，选项Ⅱ关于股票的比重接近50%并不符合衰老期的理财策略。同样，信贷运用在衰老期通常以无贷款或反向按揭为主，而不是房屋贷款和汽车贷款等新的贷款。因此，选项Ⅲ也是错误的。所以，正确答案是C。
42、下列有关套利策略的说法中，错误的是( )。
Ⅰ.股指成份股的成本偏高，可以考虑买入股指期货合约，卖出成份股
Ⅱ.股指成份股的成本偏高，可以考虑买入成份股，卖出股指期货合约
Ⅲ.期货价值偏高，可以买入股指成份股，卖出期货合约
Ⅳ.期货价值偏高，可以买入期货合约，卖出股指成份股
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
考察套利策略的概念：
Ⅰ. 当股指成份股的成本偏高时，可以考虑买入股指期货合约，卖出成份股进行套利，这是负向套利的一种策略，所以Ⅰ是正确的。
Ⅱ. 考虑到股指成份股的成本偏高，应该卖出成份股并买入股指期货合约的操作是错误的，应该是反向操作，即买入成份股并卖出股指期货合约，所以Ⅱ是错误的。
Ⅲ. 当期货价值偏高时，可以买入股指成份股并卖出期货合约进行套利，这是正向套利的一种策略，所以Ⅲ是正确的。
Ⅳ. 关于期货价值偏高时应该进行的操作，应该卖出期货合约并买入股指成份股，而不是相反，因此Ⅳ是错误的。
综上，选项Ⅱ和Ⅳ的描述都是错误的，因此正确答案为B。
43、证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订投资顾问服务协议。协议应当包括的内容，正确的是( )。
Ⅰ.当事人的权利和义务
Ⅱ.收费标准和支付方式
Ⅲ.证券投资顾问服务的内容和方式
Ⅳ.争议或者纠纷解决方式
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第14条，证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，并且协议应当包括以下内容：
- 当事人的权利和义务；
- 证券投资顾问服务的内容和方式；
- 收费标准和支付方式；
- 争议或者纠纷解决方式。
因此，本题应选B，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是正确的。
44、证券投资技术分析的特点包括( )。
Ⅰ.能够比较全面地把握证券市场的基本走势，应用起来相对简单
Ⅱ.预测时间跨度比较长
Ⅲ.与市场接近，考虑问题直观
Ⅳ.考虑问题的范围相对较窄，对市场长远的趋势不能进行有益的判断
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
证券投资技术分析的特点包括：
- 与市场接近，考虑问题直观。技术分析派认为，市场行为包容消化一切信息，价格变化具有趋势性。因此，通过技术分析可以把握证券市场的基本走势。但由于技术分析主要关注短期价格变动，其预测时间跨度相对较短。
- 考虑问题的范围相对较窄。技术分析主要关注价格、成交量等市场数据，通过图表和指标分析来预测未来走势，因此对市场长远的趋势可能无法做出有益的判断。选项Ⅰ表述错误，选项Ⅱ与证券投资技术分析的特点不符。选项Ⅲ和Ⅳ正确描述了证券投资技术分析的特点。因此，答案为C。
45、行业经营环境出现恶化的预警指标主要有( )。
Ⅰ.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损
Ⅱ.相关的行业法律法规出现重大调整
Ⅲ.行业产能明显过剩
Ⅳ.行业整体衰退
V.市场需求明显下降
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V
C、Ⅱ、Ⅳ、V
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
行业经营环境出现恶化的预警指标包括：行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损；行业产能明显过剩；行业整体衰退；市场需求明显下降。因此，本题答案选择B，即Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V为行业经营环境出现恶化的预警指标。而相关的行业法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素，也是预警指标之一，但并非主要预警指标，故不选Ⅱ项。
46、证券组合管理的基本步骤包括( )。
Ⅰ.确定证券投资政策
Ⅱ.进行证券投资分析
Ⅲ.组建证券投资组合
Ⅳ.投资组合的修正
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券组合管理的基本步骤包括确定证券投资政策、进行证券投资分析、组建证券投资组合、投资组合的修正以及投资组合业绩评估。因此，本题中提到的四个步骤都是正确的，答案为D。
47、资本资产定价模型的假设条件包括( )。
Ⅰ.任何证券的交易单位都是不可分的
Ⅱ.投资者对证券的收益和风险及证券间的关联性具有完全相同的预期
Ⅲ.投资者都依据组合的期望收益率和方差选择证券组合
Ⅳ.资本市场没有摩擦
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
资本资产定价模型的假设条件包括：投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期；投资者都依据组合的期望收益率和方差选择证券组合；资本市场没有摩擦。题目中，选项Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都是资本资产定价模型的假设条件，而选项Ⅰ关于“任何证券的交易单位都是不可分的”描述是错误的，因为资本资产定价模型假设任何证券的交易单位都是无限可分的。因此，正确答案是A。
48、所得税的基本筹划方法包括( )。
Ⅰ.纳税人身份的筹划
Ⅱ.纳税时间的筹划
Ⅲ.纳税环节的筹划
Ⅳ.计税依据的筹划
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
解析：
所得税的基本筹划方法包括纳税人身份的筹划、纳税时间的筹划和计税依据的筹划。因此，本题中正确的选项是D，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ。
49、关于客户的次级信息，下列说法正确的有( )。
Ⅰ.次级信息是指客户个人和财务资料
Ⅱ.次级信息包括由政府部门或金融机构公布的宏观经济数据
Ⅲ.次级信息靠交谈和调查问卷相结合的方式来获得
Ⅳ.次级信息可以靠数据库来获得
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
次级信息包括由政府部门或金融机构公布的宏观经济数据以及行业分析数据等，可以通过数据库来获得，因此选项Ⅱ和Ⅳ正确。而初级信息是指客户个人和财务资料，不是通过交谈和调查问卷结合的方式来获得，所以选项Ⅰ和Ⅲ错误。因此，正确答案为D。
50、商业银行信用风险管理的重要监测指标有( )。
Ⅰ.不良贷款率
Ⅱ.预期损失率
Ⅲ.逾期贷款率
Ⅳ.贷款损失准备充足率
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
商业银行信用风险管理的重要监测指标包括不良贷款率、预期损失率、逾期贷款率和贷款损失准备充足率。这四个指标都是评估银行信用风险及风险管理效果的关键指标。因此，本题答案为A。
51、下列关于技术分析的局限性表述，正确的是( )。
Ⅰ.技术分析是以一定假设条件为前提的，而这些假设条件本身就有局限性
Ⅱ.技术分析假设市场行为包括了一切，但市场行为反应的信息同原始信息有差异，信息损失是必然的
Ⅲ.技术分析体现了供求关系影响证券价格和交易量，但证券价格最终要受其内在价值的影响
Ⅳ.技术分析认为历史会重演，这符合证券市场规律，也反复被证券历史证明了的
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
技术分析确实存在局限性，其中假设条件是其中之一。技术分析基于一定假设，如市场行为涵盖一切信息、证券价格沿趋势移动等，但这些假设在实践中可能并不完全成立。此外，技术分析使用历史数据预测未来走势，具有滞后性，并且无法反映基本面影响因素，如公司财务状况等。因此，选项Ⅰ关于假设条件的局限性、选项Ⅱ关于市场行为反应的信息同原始信息的差异、选项Ⅲ关于技术分析无法反映内在价值的影响都是正确的。然而，选项Ⅳ关于历史会重演的看法并不能被证实，因此是错误的。综上所述，正确的答案是A。
52、一般来说，股票市盈率的估计方法主要有( )。
Ⅰ.简单估计法
Ⅱ.趋势预测法
Ⅲ.回归分析法
Ⅳ.线性插值法
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
一般来说，股票市盈率的估计方法包括简单估计法、趋势预测法、回归分析法。题中提到的“简单估计法”和“回归分析法”是正确的，而“线性插值法”并不属于股票市盈率的估计方法。因此，本题答案为A。
53、对客户未来支出的预测，主要包含( )。
Ⅰ.客户的常规性支出
Ⅱ.满足基本生活的支出
Ⅲ.客户期望实现的支出水平
Ⅳ.客户的临时性支出
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
对客户未来支出的预测，主要包含满足客户基本生活的支出和客户期望实现的支出水平。因此，选项C（Ⅱ、Ⅲ）是正确的。客户的常规性支出和临时性支出虽然可能影响客户的总体支出水平，但不一定在预测未来支出时需要特别考虑。
54、李某出生于1976年，博士毕业后在A单位从事了10年的工作，10年前通过按揭购买了一套住房，育有1子（10岁）。下列关于理财规划的各项表述中，较为适合李某的是( )。
Ⅰ.以固定收益投资工具为主，如各种债券、债券型基金、货币基金等
Ⅱ.尽可能多地储备资产、积累财富
Ⅲ.适当节约资金进行适度金融投资，如股票、基金投资
Ⅳ.可考虑采用定期定额基金投资等方式
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
根据题干，李某目前处于稳定期，主要的投资理财任务是要尽可能多地储备资产、积累财富，并做好投资规划与家庭现金流规划。因此，选项Ⅱ是正确的。同时，可以考虑采用基金定投等方式，利用投资的复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财富，所以选项Ⅳ也是适合的。选项Ⅰ应该属于退休期的投资工具；选项Ⅲ的表述更适合建立期。因此，较为适合李某的是选项B，即Ⅱ和Ⅳ。
55、关于套利的基本原理，下列说法错误的是( )。
Ⅰ.套利的收益波动性很大
Ⅱ.期货套利属于单向投机
Ⅲ.套利的经济学原理是“一价定律”
Ⅳ.套利获得利润的关键就是价差的变化
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
关于套利的基本原理，说法错误的有：Ⅰ.套利的收益波动性很大和Ⅱ.期货套利属于单向投机。套利获得利润的关键是价差的变化，其经济学原理是“一价定律”，即如果两个资产相等，它们的市场价格应该趋向一致。因此，正确答案是A。
56、已知某公司某年财务数据如下：销售毛利润96万元，销售成本304万元，营业利润53万元，税前利润37万元，缴纳所得税14.8万元。根据上述数据可以计算出( )。
Ⅰ.主营业务增长率为79%
Ⅱ.销售净利率为5.55%
Ⅲ.销售毛利率为24%
Ⅳ.投资收益率为10%
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
本题考查的是对财务数据的计算和理解。
根据题目给出的财务数据，我们可以计算以下指标：
- 主营业务增长率 = （本期主营业务收入 - 上期主营业务收入） / 上期主营业务收入 × 100%，但题目中并未提供上期数据，所以无法计算主营业务增长率。
- 销售净利率 = 净利润 / 营业收入 = （税前利润 - 所得税） / （销售毛利润 + 销售成本）= （37 - 14.8）/（96 + 304）= 5.55%，可以计算出来。
- 销售毛利率 = 毛利润 / 营业收入 = 销售毛利润 / （销售毛利润 + 销售成本）= 96 / （96 + 304）= 24%，可以计算出来。
- 投资收益率（投资利润率）= 年息税前利润 / 项目总投资 × 100%，但题目中并未提供项目总投资的数据，所以无法计算投资收益率。
综上，选项Ⅱ销售净利率为5.55%和选项Ⅲ销售毛利率为24%是可以计算的，而选项Ⅰ主营业务增长率和选项Ⅳ投资收益率则无法计算。因此，正确答案为B。
57、下列关于套期保值率的说法，正确的是( )。
Ⅰ.一定会小于1
Ⅱ.是指期货合约头寸与资产风险暴露数量大小的比率
Ⅲ.可以用期货合约价值除以现货总价值计算
Ⅳ.可以用于确定合约的数量
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
关于套期保值率的说法：
Ⅰ. 不一定会小于1。套期保值率的值可以大于、小于或等于1，这取决于具体的资产和市场条件。
Ⅱ. 是指期货合约头寸与资产风险暴露数量大小的比率。这个描述是正确的，套期保值率确实反映了期货合约头寸与现货头寸之间的比例关系。
Ⅲ. 可以用期货合约价值除以现货总价值计算。这个说法不准确。通常，套期保值率是通过期货合约的价格与现货价格的比率来计算的，而不是简单地用期货合约价值除以现货总价值。
Ⅳ. 可以用于确定合约的数量。这个说法是正确的，套期保值率可以帮助投资者确定应该持有的期货合约数量以实现对冲风险的目的。
综上，正确的说法是Ⅱ和Ⅳ，因此正确答案为C。
58、根据资本资产定价模型和股息贴现模型，贝塔值和股价的关系是( )。
Ⅰ.如果其他条件不变，贝塔小于1，则期望市场回报率对股价的影响被放大
Ⅱ.如果其他条件不变，贝塔小于1，则期望市场回报率对股价的影响被缩小
Ⅲ.如果其他条件不变，贝塔大于1，则期望市场回报率对股价的影响被放大
Ⅳ.如果其他条件不变，贝塔大于1，则期望市场回报率对股价的影响被缩小
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
解析：
根据资本资产定价模型和股息贴现模型，贝塔值和股价的关系是：
Ⅰ.错误，贝塔小于1时，期望市场回报率对股价的影响被缩小，而不是放大。
Ⅱ.正确，贝塔小于1时，期望市场回报率对股价的影响确实被缩小。
Ⅲ.正确，贝塔大于1时，期望市场回报率对股价的影响被放大。
Ⅳ.错误，贝塔大于1时，并不是影响被缩小，而是被放大。
综上，选项A（Ⅱ、Ⅲ）是正确的。
59、从金融理论的发展来看，无套利均衡分析方法最早由( )共同提出。
Ⅰ.马柯威茨
Ⅱ.夏普
Ⅲ.莫迪格里亚尼
Ⅳ.米勒
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
从金融理论的发展来看，无套利均衡分析方法最早由莫迪格里亚尼和米勒共同提出。因此，选项D（Ⅲ、Ⅳ）是正确的。
60、消费税的征收范围包括( )。
Ⅰ.烟、酒、鞭炮
Ⅱ.化妆品、贵重首饰、珠宝玉石
Ⅲ.小汽车、摩托车、游艇
Ⅳ.实木地板
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据现行消费税的规定，消费税的征收范围包括烟、酒、鞭炮、焰火、化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、小汽车、摩托车、游艇、实木地板等。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ和Ⅳ均属于消费税的征收范围，答案为D。
61、根据《证券投资顾问业务暂行规定》，证券公司，证券投资咨询机构向客户提供证券投资顾问业务，需充分了解客户的基本情况，包括( )。
Ⅰ.客户的身份、财产和收入状况
Ⅱ.证券投资经验
Ⅲ.投资需求与风险偏好
Ⅳ.配偶工作单位
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》，证券公司、证券投资咨询机构向客户提供证券投资顾问服务时，需要充分了解客户的基本情况。这些情况包括客户的身份、财产和收入状况、证券投资经验以及投资需求与风险偏好。因此，本题答案为C，即选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
62、关于不确定性节税的风险程度，下列说法正确的有( )。
Ⅰ.标准差用于税收期望值相同的不确定性节税方案
Ⅱ.标准差系数用于税收期望值不同的不确定性节税方案
Ⅲ.节税方案的标准差越大，风险程度越大
Ⅳ.节税方案的标准差系数越大，风险程度越大
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
对于不确定性节税的风险程度，标准差用于税收期望值相同的不确定性节税方案，标准差系数用于税收期望值不同的不确定性节税方案。节税方案的标准差越大，风险程度越大；节税方案的标准差系数越大，风险程度也越大。因此，选项A的说法正确。
63、债项评级所计量和评价的特定风险因素有( )。
Ⅰ.抵押
Ⅱ.地区和行业
Ⅲ.优先性
Ⅳ.产品类别
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅰ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
债项评级所计量和评价的特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区和行业等。因此，本题选C。
64、产业作为经济学的专门术语，有严格的使用条件。产业的特点是( )。
Ⅰ.规模性
Ⅱ.职业化
Ⅲ.社会功能性
Ⅳ.单一性
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
产业的三个主要特点是规模性、职业化和社会功能性。因此，本题应选D。产业作为经济学的专门术语，其特点包括规模性、职业化和社会功能性，不包括单一性。所以选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ都是正确的，而选项Ⅳ是错误的。
65、申请取得证券投资咨询从业资格，应当具备的条件包括( )。
Ⅰ.未受过刑事处罚或者与证券、期货业务有关的严重行政处罚
Ⅱ.具有大学本科以上学历
Ⅲ.通过相关协会统一组织的专业考试
Ⅳ.有一年以上证券期货或银行、保险、信托等金融从业经验
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
申请取得证券投资咨询从业资格，应具备以下条件：具有中华人民共和国国籍；具有完全民事行为能力；品行良好、正直诚实，具有良好的职业道德；未受过刑事处罚或者与证券、期货业务有关的严重行政处罚；具有大学本科以上学历；证券投资咨询人员具有从事证券业务2年以上的经历，期货投资咨询人员具有从事期货业务2年以上的经历；通过中国证监会统一组织的证券、期货从业人员水平测试；中国证监会规定的其他条件。因此，选项Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确，选项Ⅳ关于金融从业经验的描述不准确，答案为C。
66、切线类技术分析方法中，常见的切线有( )。
Ⅰ.趋势线
Ⅱ.压力线
Ⅲ.支撑线
Ⅳ.移动平均线
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
常见的切线类技术分析方法包括趋势线、压力线、支撑线等。而移动平均线不属于切线类，属于指标类。因此，本题应选D，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ。
67、跨期套利按照操作方向不同，可以分为( )。
Ⅰ.牛市套利
Ⅱ.看涨套利
Ⅲ.看跌套利
Ⅳ.熊市套利
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
跨期套利是期货套利交易中的一种常见方式，按照操作方向的不同，可以分为牛市套利和熊市套利。其中，牛市套利是指对未来某个时间段内某一特定商品期货价格的上涨进行套利，而熊市套利则是指对未来某个时间段内某一特定商品期货价格的下跌进行套利。因此，根据题目给出的选项，正确的答案是Ⅰ、Ⅳ，即C选项。看涨套利和看跌套利是描述期权交易的术语，与跨期套利分类无关。
68、关于风险厌恶型客户，下列说法正确的是( )
Ⅰ.相比收益而言，更在乎安全性
Ⅱ.不因风险的存在而放弃投资机会
Ⅲ.投资工具选择储蓄存款和政府债券为主
Ⅳ.不愿意为增加收益而承担风险
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
风险厌恶型客户相比收益而言，更重视投资的安全性，并且不愿意为增加收益而承担风险。他们通常会选择投资工具储蓄存款和政府债券为主。因此，选项Ⅰ、Ⅲ和Ⅳ是正确的描述。而选项Ⅱ描述的风险厌恶型客户不会因风险的存在而放弃投资机会，与风险厌恶型客户的特征不符。因此，正确答案是D。
69、市盈率一般适用于( )
Ⅰ.周期性较弱企业
Ⅱ.一般制造业
Ⅲ.服务业
Ⅳ.周期性公司
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
市盈率估值方法一般适用于周期性较弱的企业，如一般制造业和服务业，不适用于亏损公司和周期性公司。因此，选项Ⅱ、Ⅲ是正确的，选项Ⅰ是正确的（因为周期性较弱企业可以包括一些制造业和服务业），而选项Ⅳ是错误的。所以答案是B。
70、证券公司、证券投资咨询机构应当按照( )原则，与客户协商并书面约定收取证券投资顾问服务费用的安排。
Ⅰ.公平
Ⅱ.公正
Ⅲ.合理
Ⅳ.自愿
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》第23条，证券公司、证券投资咨询机构应当按照公平、合理、自愿的原则，与客户协商并书面约定收取证券投资顾问服务费用的安排。因此，选项Ⅰ、Ⅲ和Ⅳ是正确的，即证券公司、证券投资咨询机构在收取证券投资顾问服务费用时，应遵循公平、合理和自愿原则，并与客户书面约定费用的安排。选项A、C和D均没有涵盖所有的正确原则，故排除。因此，正确答案是B。
71、证券公司向客户销售的金融产品或提供的金融服务，应当符合的要求是( )。
Ⅰ.投资期限和品种符合客户的投资目标
Ⅱ.风险等级符合客户的风险承受能力等级
Ⅲ.客户签署风险揭示书，确认已充分理解金融产品或金融服务的风险
Ⅳ.可以视情况省略风险揭示环节
A、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券公司向客户销售的金融产品或提供的金融服务，应当符合以下要求：投资期限和品种符合客户的投资目标；风险等级符合客户的风险承受能力等级；客户签署风险揭示书，确认已充分理解金融产品或金融服务的风险。因此，本题答案为C。关于Ⅳ项，风险揭示环节不能省略，故排除包含Ⅳ的选项A、D。
72、回归分析法中，对冲只有满足以下条件才能认为是高度有效的( )。
Ⅰ.回归直线的斜率必须为负数
Ⅱ.决定系数（R^2）应大于或等于0.96
Ⅲ.整个回归模型的统计有效性（F-测试）必须是显著的
Ⅳ.决定系数（R^2）数值越大，表明回归模型对观察数据的拟合越好
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
回归分析是一种统计学方法，用于建立自变量和因变量之间的回归关系函数。在套期有效性评价中，运用回归分析法需要研究分析套期工具和被套期项目价值变动之间是否具有高度相关性。根据题目所述，企业运用线性回归分析确定套期有效性时，需要满足以下条件才能认为是高度有效的：
- 回归直线的斜率必须为负数，且数值通常在-0.8～-1.25之间。这是因为斜率是反映套期工具公允价值变动与被套期项目价值变动的比率，斜率为负意味着两者之间存在负相关关系。
- 决定系数（R²）应大于或等于0.96。R²表示套期工具价值变动由被套期项目价值变动影响的程度，R²越大，说明回归模型对观察数据的拟合越好，预测效果也越好。
- 整个回归模型的统计有效性必须通过F检验来确认。F值表示自变量x与因变量y之间线性关系的强度，F值越大，置信程度越高。
综上所述，选项C（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ）是正确的。
73、常见对冲策略有效性的评价方法有( )。
Ⅰ.主要条款比较法
Ⅱ.比例分析法
Ⅲ.回归分析法
Ⅳ.方差分析法
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
常见对冲策略有效性的评价方法包括主要条款比较法、比例分析法和回归分析法。因此，本题应选C。
74、证券市场线方程表明，在市场均衡时，( )。
Ⅰ.收益包含承担系统风险的补偿
Ⅱ.系统风险的价格是市场组合期望收益率与无风险利率的差额
Ⅲ.所有证券或组合的单位系统风险补偿相等
Ⅳ.期望收益率相同的证券具有相同的贝塔（β）系数
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券市场线方程是描述证券期望收益率与风险之间关系的方程。根据该方程，在市场均衡时，收益包含承担系统风险的补偿，这是Ⅰ的描述；系统风险的价格是市场组合期望收益率与无风险利率的差额，这是Ⅱ的描述；由于证券市场线方程中包含了贝塔系数作为风险的衡量指标，期望收益率相同的证券具有相同的贝塔系数，这是Ⅳ的描述。至于Ⅲ的描述，所有证券或组合的单位系统风险补偿相等，这也是正确的，因为在证券市场线方程中，风险的价格（即系统风险补偿）是由市场组合期望收益率与无风险利率的差额表示的，这个差额对所有证券或组合来说都是相同的。因此，正确答案是D。
75、假设检验的基本思想是( )。
Ⅰ.先对总体参数或分布函数的表达方式做出来某种假设，然后找出来一个在假设成立条件下出现可能性甚小的（条件）小概率事件
Ⅱ.如果试验或抽样的结果使该小概率事件出现了，则不能否定这个假设
Ⅲ.如果试验或抽样的结果使该小概率事件出现了，这与小概率原理相违背，表明原来的假设有问题，应予以否定，即拒绝这个假设
Ⅳ.若该小概率事件在一次试验或抽样中并未出现，就没有理由否定这个假设，表明试验或抽样结果支持这个假设，这时称假设与试验结果是相容的，或者说可以接受原来的假设
A、Ⅰ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
假设检验的基本思想包括：先对总体参数或分布函数的表达方式做出某种假设，然后找出在假设成立条件下出现可能性甚小的（条件）小概率事件。如果试验或抽样的结果使该小概率事件出现了，这与小概率原理相违背，表明原来的假设有问题，应予以否定，即拒绝这个假设。如果试验或抽样的结果并没有使该小概率事件出现，就没有理由否定这个假设，表明试验或抽样结果支持这个假设，可以接受原来的假设。因此，正确的选项是Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ，即答案为D。而选项Ⅱ描述的并不是假设检验的基本思想。
76、印花税的税率采用( )形式。
Ⅰ.累进税率
Ⅱ.定额税率
Ⅲ.比例税率
Ⅳ.特别税率
A、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
印花税的税率采用比例税率和定额税率两种形式。因此，选项Ⅱ“定额税率”和选项Ⅲ“比例税率”是正确的，而选项Ⅰ“累进税率”和选项Ⅳ“特别税率”不是印花税的税率形式。所以，正确答案是C。
77、根据巴塞尔协议Ⅱ，违约的定义是估计( )等信用风险参数的基础。
Ⅰ.违约意愿
Ⅱ.违约概率
Ⅲ.违约损失率
Ⅳ.违约风险暴露
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据巴塞尔协议Ⅱ，违约的定义是估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）等信用风险参数的基础。因此，本题答案为D，即Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ。
78、按道氏理论的分类，趋势分为等级不同的三种类型，分别为( )。
Ⅰ.主要趋势
Ⅱ.次要趋势
Ⅲ.短暂趋势
Ⅳ.上升趋势
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
按道氏理论的分类，趋势分为等级不同的三种类型，分别为主要趋势、次要趋势、短暂趋势。因此，本题选A。
79、下列属于客户的定量信息的有( )。
Ⅰ.客户姓名、身份证号码、出生日期等
Ⅱ.客户资产和负债、收入与支出等
Ⅲ.客户现有投资情况
Ⅳ.客户投资偏好及理财决策模式等
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
客户的定量信息主要包括可以直接进行计算和分析的财务数据和可度量的量化指标，例如客户的年龄、收入水平、资产负债状况、投资组合、投资经验、风险承受能力等。因此，选项Ⅱ（客户资产和负债、收入与支出等）和选项Ⅲ（客户现有投资情况）属于客户的定量信息。而客户的姓名、身份证号码、出生日期等属于定性信息，同样，客户投资偏好及理财决策模式等也是定性信息。因此，正确答案为C。
80、预计某公司的股息每股每年约增长5%，如果上一年的股息是每股8元，根据股息贴现模型，下列说法正确的是( )。
Ⅰ.如果市场资本化率为每年10%，则当前股价为29元
Ⅱ.如果市场资本化率为每年10%，则当前股价为168元
Ⅲ.如果市场资本化率为每年15%，则当前股价为84元
Ⅳ.如果市场资本化率为每年15%，则当前股价为8.5元
A、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
解析：
考察股息贴现模型的运算。已知公式：V=D1/（k-g），其中V是股票价格，D1是第一年股息，k是资本化率（折现率），g是股息增长率。题目中给出股息增长率g为5%，上一年股息D0为每股8元。
若市场资本化率k为10%，根据公式计算得出当前股价V为168元，所以选项Ⅱ正确。
若市场资本化率k为15%，根据公式计算得出当前股价V为84元，所以选项Ⅲ正确。
综上，选项Ⅱ和Ⅲ是正确的，答案为A。
81、马柯威茨均值方差模型所涉及到的假设有( )。
Ⅰ.市场没有达到强式有效
Ⅱ.投资者只关心投资的期望收益和方差
Ⅲ.投资者认为安全性比收益性重要
Ⅳ.投资者希望风险定的条件下期望收益率越高越好
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
马柯威茨均值方差模型所涉及到的假设包括：投资者基于证券的期望收益率来估测证券组合的风险；投资者在决定投资时，仅考虑证券的风险和收益；在一定的风险水平上，投资者期望收益最大化；相对应的是，在一定的收益水平上，投资者希望风险最小化。因此，假设中涉及到投资者关心期望收益和方差，以及希望在风险一定的条件下期望收益率越高越好的观点，对应选项为Ⅱ和Ⅳ。所以正确答案为C。
82、关于客户的定性信息，下列说法正确的是( )。
Ⅰ.客户的目标陈述属于定性信息
Ⅱ.客户的其他计划假设属于定性信息
Ⅲ.家庭关系是客户定性信息的一部分
Ⅳ.客户的金钱观既不属于定量信息也不属于定性信息
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
关于客户的定性信息，正确的说法包括：客户的目标陈述属于定性信息；客户的其他计划假设属于定性信息；家庭关系是客户定性信息的一部分。而客户的金钱观是属于定性信息的一部分，因此选项Ⅳ描述错误。所以，正确答案是C。
83、市盈率与市净率相比，下列表述错误的包括( )。
Ⅰ.市盈率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视
Ⅱ.市净率通常用于考察股票的供求状况，更为短期投资者所关注
Ⅲ.在市盈率相同的情况下，公司的股权收益率越高，该公司的市净率越高
Ⅳ.在市盈率相同的情况下，公司的股权收益率越高，该公司的市净率越低
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
解析：
Ⅰ、Ⅱ描述错误。市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视；市盈率通常用于考察股票的供求状况，更为短期投资者所关注。从市净率、市盈率以及净资产收益率的关系公式中可推导出：市盈率=市净率/净资产收益率。Ⅲ描述正确、Ⅳ描述错误，因为在相同的市盈率下，公司的股权收益率（净资产收益率）越高，则市净率越高。因此，正确答案是A。
84、以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的，应当符合下列要求( )。
Ⅰ.客观说明软件工具、终端设备的功能，不得对其功能进行虚假、不实、误导性宣传
Ⅱ.揭示软件工具、终端设备的固有缺陷和使用风险，不得隐瞒或者有重大遗漏
Ⅲ.说明软件工具、终端设备所使用的数据信息来源
Ⅳ.表示软件工具、终端设备具有选择证券投资品种或者提示买卖时机功能的，应当说明其方法和局限
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
根据《证券投资顾问业务暂行规定》的相关要求，以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的，应当符合以下要求：客观说明软件工具、终端设备的功能，不得对其功能进行虚假、不实、误导性宣传；揭示软件工具、终端设备的固有缺陷和使用风险，不得隐瞒或者有重大遗漏；说明软件工具、终端设备所使用的数据信息来源；表示软件工具、终端设备具有选择证券投资品种或者提示买卖时机功能的，应当说明其方法和局限。因此，本题答案选D。
85、下列关于年金的表述，正确的是( )。
Ⅰ.向租房者每月固定领取的租金可视为一种年金
Ⅱ.定期定额缴纳的房屋贷款月供可视为一种年金
Ⅲ.退休后从保险公司领取的养老金可视为一种年金
Ⅳ.按月领取的奖励可视为一种年金
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ
解析：
年金是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。关于年金的表述中：
Ⅰ. 向租房者每月固定领取的租金可视为一种年金，因为租金通常是每月固定金额，满足年金的概念。
Ⅱ. 定期定额缴纳的房屋贷款月供可视为一种年金，因为月供金额是固定的，符合年金的定义。
Ⅲ. 退休后从保险公司领取的养老金可视为一种年金，这也是一种固定金额的定期领取，符合年金的概念。
Ⅳ. 按月领取的奖励不一定可视为一种年金，因为奖励的金额可能有多有少，并不满足年金金额相等的特点。
因此，正确的选项是B，即Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ的表述是正确的。
86、统计推断的参数估计方法有( )。
Ⅰ.样本估计
Ⅱ.点估计
Ⅲ.区间估计
Ⅳ.随机变量估计
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
解析：
统计推断的参数估计方法主要包括点估计和区间估计。其中，点估计是通过样本数据来估计总体参数的具体数值，例如矩估计和极大似然估计。而区间估计则是给出总体参数的可能取值范围。因此，正确的选项是"D Ⅱ、Ⅲ"，即点估计和区间估计。
87、证券投资顾问向客户提供投资建议，应当具有合理的依据包括( )。
Ⅰ.证券研究报告
Ⅱ.新闻报道
Ⅲ.上市公司董事会秘书的意见
Ⅳ.基于证券研究报告、理论模型以及分析方法形成的投资分析意见
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
证券投资顾问向客户提供投资建议，应当具有合理的依据。这些依据包括证券研究报告以及基于证券研究报告、理论模型以及分析方法形成的投资分析意见。因此，选项Ⅰ和Ⅳ是正确的。新闻报道和上市公司董事会秘书的意见并不是证券投资顾问提供投资建议的固定依据。所以，本题选A。
88、基金业绩的归属分析是一种动态的基金评价方法，将基金的总业绩分配到基金投资操作的各个环节中，定量评价基金经理( )的能力。
Ⅰ.风险防范
Ⅱ.资产配置
Ⅲ.证券选择
Ⅳ.行业配置
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
解析：
基金业绩的归属分析是一种动态的基金评价方法，将基金的总业绩分配到基金投资操作的各个环节中，以定量评价基金经理的能力。其中，主要评价的是基金经理的资产配置能力、行业配置能力和证券选择能力，因此，选项C（资产配置、证券选择、行业配置）是正确的答案。
89、证券投资咨询业务的基本形式包括( )。
Ⅰ.证券投资顾问
Ⅱ.委托理财
Ⅲ.发布证券研究报告
Ⅳ.销售基金
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅱ、Ⅳ
解析：
证券投资咨询业务的基本形式包括两种：证券投资顾问业务和发布证券研究报告业务。选项Ⅰ“证券投资顾问”和选项Ⅲ“发布证券研究报告”均正确描述，而选项Ⅱ“委托理财”和选项Ⅳ“销售基金”不属于证券投资咨询业务的基本形式。因此，正确答案为B。
90、下列行业属于防守型行业的是( )
Ⅰ.食品业
Ⅱ.公用事业
Ⅲ.耐用品制造业
Ⅳ.TMT行业
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅲ、Ⅳ
解析：
防守型行业的经营状况在经济周期的上升和下降阶段都很稳定，产品需求相对稳定，需求弹性小。食品行业和公用事业属于典型的防守型行业。耐用品制造业属于周期型行业，而TMT行业（电信、媒体和科技）属于增长型行业。因此，选项A（Ⅰ、Ⅱ）是正确的。
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