考点 1：个人活期存款（☆☆☆）
1、办理储蓄业务原则
存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密
2、实名制要求
开立账户时，应当出示本人身份证件
3、个人存款分类
定期存款：整存整取、零存整取、整存零取和存本取息； 其他：活期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款。
4、 1 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证 计息起点为元；
利息算至分位，分段计息算至厘位，合计后分位以下四舍五入
4、计息时间
2005 年 9 月 21 日起，按季度结息，每季末月的 20 日为结息日，次日付息；复利计息
计息方式：
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内容 |
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计息方式 |
日利率（‱）=年利率（％）÷360；（通常为 360 日计算） 月利率（‰）=年利率（％）÷12 |
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积数计息法 （活期计息） |
利息=累计积数（持有天数）×日利率 |
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逐笔计息法 （定期计息） |
①整年（月）：利息=本金×年（月）数× 年（月） 利率 ②整年（月）+零头天数：利息=本金×年（月）数×年 （月）利率+本金×零头天数×日利率； |
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考点 2：个人定期存款（☆☆☆）
类型★
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存款种类 |
存款方式 |
起存金额 |
存取期类别 |
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整存整取 |
整笔存入 |
50 元 |
三个月、六个月、一年、二年、 三年、五年 |
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零存整取 |
每月存入固定金额 |
5 元 |
一年、三年、五年 |
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整存零取 |
整笔存入 |
1000 元 |
存款期分为一年、三年、五年； 支取期分为一个月、三个月或半 年一次 |
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存本取息 |
整笔存入 |
5000 元 |
存期分为一年、三年、五年；可 以一个月或几个月取息一次 |
存款利率★★
期限越长，利率越高
存期内利率调整：仍按开户日挂牌公告定期存款利率
提前支取：按支取日挂牌公告活期存款利率计付利息；
逾期支取：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
提前支取的定期存款计息
支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息 除活期和定期整存整取外，其他各种类型存款
计结息规则由各行把握，但不超过央行规定上限
考点 3：其他种类的储蓄存款（☆☆☆）
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存款类型 |
业务特点 |
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定活两便存款 |
开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的 实际存期按规定计息。利息高于活期储蓄。 |
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个人通知存款 |
开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行， |
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约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种 |
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。一般 5 万元起存。 |
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教育储蓄存款 |
父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利 |
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息。一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款 |
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利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育 |
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储蓄起存金额为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元。储户特定为在校小学 |
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四年级（含四年级）以上学生。提前支取时必须全额支取。 |
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保证金存款 |
主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民 |
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币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境 |
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）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要 |
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考点 4：单位存款业务（☆☆☆）
1. 单位活期存款（结算）账户★★★
（1）基本存款账户（基本户） 主办账户，用于日常转账结算和现金收付
企事业单位等可自主选择一家银行开立基本户 同一客户只能在银行开立一个基本户
（2）一般存款账户（一般户） 在基本户开户行以外的银行开立
可办理现金缴存，但不得办理现金支取
（3）专用存款账户 专项管理和使用特定用途资金而开立
如：基本建设资金、金融机构存放同业资金、单位银行卡备用金、信托基金、期货交易保证 金、住房/社会保障基金、党、团、工会设在单位的组织机构经费、更新改造资金、证券交 易结算资金
（4）临时存款账户★★★ 开立情形：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资 有效期最长≤2 年
2. 单位定期存款
3. 单位通知存款★★ 存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行。
分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。
4. 单位协定存款
通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对 基本存款额度按活期存款利率付息
对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息
5. 保证金存款★★ 在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款
按担保的对象：银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证 金
6. 人民币同业存款（同业存放） 因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。
同业存放属于商业银行的负债业务； 存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。
考点 5：外币存款业务（☆☆☆）
1. 我国银行开办的外币存款业务币种主要有 9 种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利 亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
2. 外汇牌价（以银行为主体的表示方法） 现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格 现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格 现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格 现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外币现钞的价格
中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价 3.个人外汇买卖原则 ★★ 钞变钞、汇变汇，现钞不能随意兑换成现汇，需支付手续费
钞买价比汇买价要低 有些银行不分钞卖价和汇卖价，卖出价只有一个
考点 6：外币存款的分类（☆☆☆）
外汇储蓄存款★★★：本币、外币可存入同一本存折。不区分现钞和现汇账户。 外汇储蓄账户统一管理个人非经营性外汇收付
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外汇储蓄存款 |
按主体类别：境内个人外汇账户和境外个人外汇账户 |
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按账户性质分为外汇结算账户（转账汇款等）、资本项目账户、外汇储蓄 账户（只能存取，一般不得转账） |
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单位外汇存款 |
经常项目外汇账户：一个单位只有一个账户，限额用美元核定 |
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资本项目外汇账户：包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外 币股票专户、B 股交易专户等 |
考点 7：其他存款业务（☆☆☆）
1. 大额存单业务★★★
面向非金融机构（个人、非金融企业、机关团体）投资人发行的的记账式大额存款凭证。 期限包括 1 个月、3 个月、6 个月、9 个月、1 年、18 个月、2 年、3 年和 5 年共 9 个品种。 起点金额：
个人投资者——20 万元； 机构投资者——1000 万元
2. 同业存单业务
在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证
固定利率存单期限原则上不超过 1 年，为 1 个月、3 个月、6 个月、9 个月和 1 年 浮动利率存单期限原则上在 1 年以上，包括 1 年、2 年和 3 年
单期发行≥5000 万元人民币
3. 个人结构性存款
定义：银行向个人发售的在普通外汇存款的基础上嵌入某种金融衍生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或与某 实体的信用情况挂钩，使存款人在承受一 定风险的基础上获得更高收益的外汇存款。
初期，银行只提供等值 300 万美元以上的存款。
考点 8：相关管理要求（☆☆）
商业银行保证业务资金来源及用途的合法合规， 加强内控制度建设执行管控，保证核算真 实可靠。
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