股东（大）会:
1.决定公司的经营方针和投资计划
2.选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项
3.审议批准报告、方案等
董事会:
1.决定公司的经营计划和投资方案
2.决定公司内部管理机构的设置
3.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或解聘公司副经理、 财务负责人及其报酬事项
4.制定公司的基本管理制度
5.制定方案
监事会:
对董事、高级管理人员进行监督
总经理:
1.主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议
2.组织实施公司年度经营计划和投资方案
3.拟订公司内部管理机构设置方案
4.拟订公司的基本管理制度
5.提请聘任或解聘公司副经理、财务负责人
6.制定公司的具体规章
7.决定聘任或解聘除应由董事会决定聘任或解聘以外的负责管理人员
考点 1 董事会及其风险管理委员会（☆☆☆）
1.董事会的性质
（1）董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。
（2）董事会对银行风险管理承担最终责任。
2.董事会的职责
（1）负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立；
（2）审批重大风险管理政策和程序，审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风 险的信息披露；
（3）监督高级管理层开展全面风险管理；
（4）聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员；
（5）牵头负责全面风险管理；
（6）可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。
3.风险管理委员会的职责
（1）负责监督高级管理层关于各类风险的控制情况；
（2）对商业银行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善商业银行风 险管理和内部控制的意见。
考点 2 监事会（☆☆☆）
1.监事会的性质
商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
2.监事会的职责
（1）监督董事会、高管层是否尽职履职；
【提示】至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。
（2）对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。
考点 3 高级管理层（☆☆☆）
1.高级管理层的性质 向董事会负责，是商业银行的执行机构。
2.高级管理层的职责
（1）建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及 其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间相互协调、有效制衡的运行机制；
（2）制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险限额得到充分传达 和有效实施；
（3）根据董事会设定的风险偏好，制定风险限额，包括但不限于行业、区域、客户、产品 等维度；
（4）制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时予以调整；
（5）评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告；
（6）建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；
（7）对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事 会的授权进行处理。
3. 首席风险官 负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。
考点 4 风险管理部门（☆☆）
风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工 具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险 进行识别、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。
1.风险管理部门的职责
（1）对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告；
（2）持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告；
（3）了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传 导，定期进行压力测试，并制定应急预案；
（4）评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的 风险。
2.三道防线
• 第一道 业务条线部门（风险的承担者，负责持续识别、评估和报告风险敞口）
• 第二道 风险管理部门和合规部门
• 第三道 内部审计
3.前台、中台、后台分离
• 前台 市场营销部门
• 中台 财务管理和风险管理部门
• 后台 人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门
4.独立的风险管理职能 独立的风险管理职能是银行第二道防线的重要组成部分；风险管理部门通过对各项业务和风 险的监控、分析，以独立于业务部门的报告路线，直接向高管层和董事会报告业务的风险状 况。
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