考点 1 操作风险特征和分类（☆☆☆）
1.操作风险特征
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具体性 |
不同类型的操作风险具有各自具体的特性，难以用一种方法对各类操作风 险进行准确的识别和计量 |
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分散性 |
覆盖了银行经营管理中几乎所有方面的不同风险 |
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差异性 |
不同业务领域操作风险的表现方式存在差异 |
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复杂性 |
引起操作风险的因素较复杂 |
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内生性 |
除自然灾害、恐怖袭击等外部事件外，操作风险的风险因素很大比例上来 源于银行的业务操作 |
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转化性 |
操作风险管理不善，将会引起风险的转化 |
2.操作风险分类
（1）基于损失发生原因的分类
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人员因素 |
职员欺诈、失职违规、违反用工法律等 |
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内部流程 |
流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、 产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等 |
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系统缺陷 |
信息科技系统和一般配套设备不完善 |
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外部事件 |
外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等 |
（2）基于损失事件类型的分类
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内部欺诈事件 |
故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。此 类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件 |
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外部欺诈事件 |
第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统 或逃避法律监管导致的损失事件 |
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就业制度和工作场所安 全事件 |
违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别 待遇导致的损失事件 |
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客户、产品和业务活动事 件 |
因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求） 或产品性质或设计缺陷导致的损失事件 |
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实物资产的损坏 |
因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件 |
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信息科技系统事件 |
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执行、交割和流程管理事 件 |
因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生 纠纷导致的损失事件 |
（3）基于损失形态的分类
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法律成本 |
因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉 讼费用、仲裁费用及其他法律成本 |
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监管罚没 |
因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚 |
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资产损失 |
由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少 |
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对外赔偿 |
由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿 |
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追索失败 |
由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损 失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失 |
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账面减值 |
由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减 少 |
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其他损失 |
考点 2 操作风险识别方法（☆）
1.操作风险识别定义
应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点。
2.操作风险识别方法
（1）事前识别和事后识别
（2）因果分析模型 对风险损失、风险成因和风险类别进行逻辑分析和数据统计。
3.操作风险识别内容 主要包括对潜在风险的识别和已暴露风险的识别。
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