考点一：客户评级的基本概念★★
（1）外部评级——是指公开市场专业评级机构（如穆迪、标普、惠誉、中诚信、中债资信 等）对发行证券的客户主体或融资工具进行的资信评价
◆ 评级所依据的信息：主要是公开市场所披露的财务信息和经营数据，如常见的银行间和 交易所市场所披露的各类债券发行人主体评级和债券评级
（2）内部评级——是商业银行对本行客户及其所开展业务风险进行的评价 评级依据：商业银行内部收集的信息和自身的评价标准，包括：银行针对已授信或拟授信对 象的客户评级、银行针对所开展具体业务特定交易结构的债项评级
【注意】客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价，反映客户 违约风险的大小
考点二：《巴塞尔新资本协议》下的客户信用评级★★★
1. 《巴塞尔新资本协议》要求信用评级系统具有的三大效能
（1）能够有效区分违约客户
（2）能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率
（3）整个信用评级体系的结果要具有稳定性
2.巴塞尔协议规定，出现以下一种情况或同时出现以下两种情况，将被视为违约
（1）银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品（如果存在的话），借款人可能无法全 额偿还对银行集团的债务
（2）债务人对于银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上。若客户违反了规定的透支限额或者 新核定的限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期
考点三：客户评级因素及方法 1. 评级因素（也称评级指标）
（1）定性指标
（2）定量指标
2. 客户信用评级方法
（1）专家分析法——专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰 富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素的基础上依据主观判断来综合 评定信用风险的分析系统。
1）常用专家分析法——5Cs 系统（使用最广泛），包括：品德、资本、还款能力、抵押、 经营环境
2）专家分析法的特点及适用
①特点：将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性
②适用：对借款人进行是和否的二维决策，难以实现对信用风险的准确计量
（2）统计分析法
1）常用的方法——逻辑回归方法，用于估计借款人在未来一段时期内（一般为 1 年）违约 的可能性
2）优缺点：与传统的专家分析法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此 对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累 至少五年的数据.
考点四：主标尺的设立要求★★
（1）满足监管当局监管指引的要求，银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定 如下：
①商业银行应设定足够的债务人级别和债项级别，确保对信用风险的有效区分，信息暴露应 在不同债务人级别和债项级别之间合理分布，不能过于集中
②商业银行债务人评级应最少具备 7 个非违约级别、1 个违约级别，并保证较高级别的风险 小于较低级别的风险
③若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的 30%，商业银行应有经验数据向 银监会证明该级别违约概率区间合理并且较窄
（2）满足银行内部的管理要求，如某个等级以上的客户不能少于一定比例，某个等级以下 的客户不能多于一定比例
（3）能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便同行进行比较和资产管理
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