在银行从业备考中，风险偏好量化管理是一个重要的部分。其中，建立包含资本充足率、流动性比例、拨备覆盖率的核心指标矩阵更是关键内容。
一、资本充足率
1. 知识点内容
- 资本充足率是指银行的资本总额与加权风险资产总额的比例。它反映了银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，银行能以自有资本承担损失的程度。计算公式为：资本充足率=(总资本 - 对应资本扣除项)/风险加权资产×100%。例如，总资本为100亿元，对应资本扣除项为10亿元，风险加权资产为500亿元，那么资本充足率=(100 - 10)/500×100% = 18%。
- 资本充足率有不同的监管要求。在我国，系统重要性银行的资本充足率不得低于11.5%，非系统重要性银行的资本充足率不得低于10.5%。
2. 学习方法
- 理解概念要深入。要从银行抵御风险的角度去理解资本充足率的意义，多联系实际银行运营情况。
- 熟练掌握计算。通过做大量的练习题，包括不同数据组合下的计算，加深对公式的理解和运用能力。
二、流动性比例
1. 知识点内容
- 流动性比例是衡量银行流动性的指标之一，它等于流动资产与流动负债的比率。流动资产包括现金、存放中央银行款项等可以在短期内变现的资产；流动负债包括活期存款、短期借款等需要在短期内偿还的债务。例如，某银行的流动资产为80亿元，流动负债为100亿元，那么流动性比例 = 80/100×100% = 80%。一般来说，流动性比例越高，表明银行的短期偿债能力越强。
- 监管要求银行的流动性比例不得低于25%。
2. 学习方法
- 构建资产和负债的框架。将流动资产和流动负债的种类牢记于心，这样在计算和分析时能够快速准确提取数据。
- 案例分析。找一些银行实际的流动性管理案例来分析，看看在不同情况下流动性比例的变化以及对银行的影响。
三、拨备覆盖率
1. 知识点内容
- 拨备覆盖率是银行实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率。其计算公式为：拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%。例如，银行计提的各项准备金总和为30亿元，不良贷款总额为20亿元，那么拨备覆盖率 = 30/20×100% = 150%。它反映了银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。
- 监管规定银行的拨备覆盖率基本标准为120% - 150%。
2. 学习方法
- 区分不同类型的准备金和不良贷款类别。这需要仔细学习相关的金融知识，明确各自的定义和范围。
- 关注政策变化。因为监管政策可能会对拨备覆盖率的要求进行调整，所以要时刻关注相关政策动态。
四、核心指标矩阵的建立
1. 综合考量
- 在建立包含这三个指标的核心指标矩阵时，要考虑到它们之间的相互关系。例如，资本充足率的高低可能会影响银行的放贷规模，进而影响不良贷款的产生数量，最终影响拨备覆盖率；而流动性比例的好坏也会在一定程度上影响银行的资本运用效率，从而与资本充足率产生关联。
2. 实际应用
- 在实际的银行风险偏好量化管理中，通过这个核心指标矩阵，可以全面地评估银行的风险状况。当资本充足率接近监管下限、流动性比例较低或者拨备覆盖率过高时，都可能提示银行需要调整其业务策略或者风险管理措施。
总之，在备考风险偏好量化管理中的这部分内容时，要全面掌握每个指标的知识点，深入理解它们之间的关系，并且通过大量的练习和实际案例分析来提高自己的应试能力。
喵呜刷题：让学习像火箭一样快速，快来微信扫码，体验免费刷题服务，开启你的学习加速器！
