在银行从业备考中，家族信托架构设计实务是一个重要的部分，特别是“股权信托 + 保险金信托”这种组合架构相关的知识。
一、法律合规审查重点
1. 股权信托方面
- 信托财产的合法性审查：
- 要明确用于设立股权信托的股权来源必须合法合规。比如，不能是非法侵占或者存在争议的股权。如果是从有限责任公司取得的股权，需要审查是否按照公司章程的规定进行了转让等相关程序。
- 学习方法：对于这部分知识，要仔细研读《公司法》中关于股权转让的规定，以及《信托法》中对信托财产的要求。可以通过做案例分析题来加深理解，例如分析一些实际发生的因股权来源不合法导致信托无效的案例。
- 委托人资格审查：
- 委托人必须具有完全民事行为能力并且对用于设立信托的股权拥有合法的处分权。如果委托人是法人，要审查其是否有权处置该股权，是否经过了必要的内部决策程序，如股东会决议等。
- 学习时，要牢记相关的法律法规条文，并且结合实际的工商登记和企业治理的知识来全面把握。可以通过记忆口诀来帮助记忆审查要点，如“完全民事、有权处分、内部合规”等。
2. 保险金信托方面
- 保险合同的有效性审查：
- 首先要确保保险合同是合法有效的。这包括投保人是否具有投保资格，被保险人是否同意投保等情况。例如，在一些以死亡为给付保险金条件的保险合同中，必须有被保险人的书面同意。
- 复习方法：深入学习《保险法》的相关条款，尤其是关于保险合同订立的规定。可以通过整理保险合同订立过程中的常见问题及解决办法来进行学习。
- 信托与保险的衔接合规性审查：
- 审查保险金进入信托的流程是否符合规定。比如，保险金请求权的转让是否合法，是否通知了相关当事人等。
- 可以通过绘制流程图的方式来直观地理解保险金与信托衔接的各个环节及其合规要求。
二、风险隔离机制
1. 资产隔离原理
- 在“股权信托 + 保险金信托”组合架构中，信托财产一旦设立，就与委托人、受托人和其他第三方的财产相隔离。对于股权信托部分，信托股权独立于委托人的其他股权资产，不受委托人其他债务纠纷的影响。例如，如果委托人面临企业破产清算，已经设立信托的股权不会被纳入破产财产范围。
- 学习时要理解信托财产的独立性这一核心概念，通过对比普通财产关系和信托财产关系来加深认识。
2. 风险防范措施
- 受托人管理风险防范：
- 受托人在管理信托财产过程中，要按照信托文件的约定进行操作。为了防范受托人的道德风险和管理不善风险，要建立完善的监督机制。比如，要求受托人定期披露信托财产的管理情况，并且接受受益人和监管机构的监督。
- 复习时关注受托人的权利和义务的相关规定，以及如何通过制度设计来约束受托人的行为。
- 外部环境风险应对：
- 面对宏观经济环境变化、法律法规调整等外部风险，信托架构要进行相应的调整。例如，当税收政策发生变化影响到信托收益时，可以通过合法的税务筹划手段来应对。
- 关注宏观经济动态和法律法规的修订情况，学会分析外部环境变化对信托架构的影响并提出应对策略。
总之，在银行从业备考中，深入理解“股权信托 + 保险金信托”组合架构的法律合规审查重点及风险隔离机制，需要考生全面掌握相关的法律法规知识，结合实际案例进行分析，并且不断关注行业动态和监管要求的变化。
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