在银行从业资格考试和FRM一级考试中，“风险加权资产计算”以及“资本充足率定义”都是非常重要的考点。
一、不同考试中的相关知识点
1. 银行从业资格考试
- 风险加权资产计算
- 首先要明确不同类型资产的风险权重。比如，对于现金类资产，其风险权重通常较低，可能为0%。而对企业贷款等信用风险资产，根据企业的信用评级等因素会有不同的风险权重，例如对一些信用评级较低的企业贷款，风险权重可能会达到100%甚至更高。
- 计算方法一般是将各类资产的账面价值乘以其对应的风险权重，然后加总得到风险加权资产总额。例如，银行有1000万元的国债（风险权重为0%）和500万元的企业贷款（风险权重为100%），那么风险加权资产 = 1000×0%+500×100% = 500万元。
- 资本充足率定义
- 资本充足率 = （总资本 - 对应资本扣除项）/风险加权资产×100%。总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本等。这里的核心一级资本主要是银行的普通股等最优质的资本部分。
- 银行业监管机构设定资本充足率的监管要求，目的是确保银行有足够的资本来抵御潜在的风险。例如，我国对系统重要性银行和非系统重要性银行有不同的资本充足率标准。
2. FRM一级考试
- 风险加权资产计算
- 在FRM的框架下，风险加权资产的计算更为复杂和精细化。它不仅要考虑信用风险，还会涉及到市场风险和操作风险等多方面的风险因素。
- 对于信用风险，除了传统的标准法计算风险加权资产外，还有内部评级法等高级方法。内部评级法需要银行自身建立完善的信用风险评估体系，根据违约概率、违约损失率等因素来计算风险加权资产。
- 资本充足率定义
- 全球范围内对资本充足率的要求框架主要是巴塞尔协议。FRM考试会深入探讨巴塞尔协议中关于资本充足率的各项规定及其演进。
- 例如，巴塞尔协议Ⅲ对资本的质量和数量提出了更高的要求，包括提高核心一级资本的最低要求等措施，并且对资本缓冲（如逆周期资本缓冲等）也有详细的规定。
二、互补学习建议
1. 知识体系融合
- 银行从业考生可以借鉴FRM一级考试中对风险加权资产计算时考虑多种风险因素的方法，拓宽自己的知识面。例如，在学习企业贷款风险权重时，可以思考如果加入市场波动因素，权重是否会发生变化。
- FRM考生可以从银行从业资格考试中对资本充足率监管要求的实际应用角度，加深对巴塞尔协议等理论知识的理解。
2. 学习资料利用
- 银行从业考生可以使用FRM的一些经典教材来补充自己对于风险加权资产复杂计算方法和国际资本充足率监管动态的了解。
- FRM考生可以参考银行从业资格考试中的实际案例分析资料，提高自己对资本充足率在银行业日常运营和管理中的应用能力。
总之，虽然银行从业资格考试和FRM一级考试在“风险加权资产计算”和“资本充足率定义”方面存在差异，但通过互补学习，考生能够更全面地掌握相关知识，提高自己在金融风险管理领域的专业素养。
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