甲公司2021年1月31日的资产负债表数据如下：

补充资料如下：

（1）2021年2月份预计销售收入为120 000元，3月份预计销售收入为140 000元；

（2）预计销售当月可收回货款60%，次月收回39.8%，其余的0.2%收不回来；

（3）毛利为销售额的30%，每月进货为下月计划销售额的70%，且当月全部支付现金；

（4）每月用现金支付的其他费用为20 000元，每月折旧6 000元。                                                                                                

Lena老师：

         期末现金余额＝期初现金余额＋本月销售现金收入＋收回上月销售货款－购货支出－其他现金支出