某投资者在4月22日对基差做出大幅走强的预判，因此进行了相关操作。他买入“13附息国债05”现券并以较高价格卖出开仓国债期货；在4月28日结束套利时，他在国债现券市场上卖出债券，同时在国债期货市场上买入平仓。不计交易成本的情况下，他的盈利为多少万元？

该投资者在国债期货市场上的收益为：[(97.38-97.40)/100]×100手×10万元合约价值（注意，此处应为每手合约价值）×手数×基差变化额=-2万元（亏损）。在国债现券市场上的收益为：[(100.43-100.11)/面值比例]×债券面值总额=32万元（盈利）。因此，该投资者在此次交易中的总收益为：现券市场盈利-期货市场亏损=32万元-（-2万元）=30万元。所以，不计交易成本的情况下，其盈利为30万元，答案为D。