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多选题

关于银行内部控制体系建立的职责分工,下列哪些说法是正确的?

A
股东大会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B
监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C
高级管理层负责建立和完善内部组织机构,采取相应的风险控制措施,对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
D
内部审计部门履行内部控制的监督职能
E
各业务部门负责严格执行相关制度规定,发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改
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答案:

BCDE

解析:

关于银行内部控制体系建立的职责分工,各选项的解析如下:

A选项错误,董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系,而不是股东大会。

B选项正确,监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

C选项正确,高级管理层负责建立和完善内部组织机构,采取相应的风险控制措施,并对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

D选项正确,内部审计部门作为独立的部门,履行内部控制的监督职能。

E选项正确,各业务部门在银行内部控制体系中负责严格执行相关制度规定,发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改。

创作类型:
原创

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