我国不良贷款形成的原因包括（　　）。

我国不良贷款形成的原因包括：我国国有企业经营机制改革不彻底，银行承担了大量的改革成本，商业银行经营机制不灵活以及信用制度不完善。而关于融资比重的问题，实际上我国间接融资比重较大，但题目中的描述并没有直接提及这一点与不良贷款形成的直接关系。因此，选项A、B、C、E都是不良贷款形成的原因，而选项D描述不准确，故本题选ABCE。