关于返回检验突破次数的说法，该指标指的是内部模型法在近250个工作日内计算得出的每日理论损益超过VaR的次数，是否正确？

题干中的描述是关于返回检验突破次数的定义，但这并不意味着它指的是内部模型法计算的最近250个工作日内每日理论损益超过VaR的次数。因此，题目中的说法是错误的。