商业银行通过历史数据分析得出，借款人A、B的一年期违约风险分别为0.04%和0.06%。按照《商业银行资本管理办法》的规定，在信用风险内部评级体系中，A、B的公司和金融机构风险暴露的违约概率如何确定？

根据《商业银行资本管理办法》，公司和金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.05%中的较大值。因此，对于借款人A的违约可能性为0.04%，其违约概率应取较大值0.05%；对于借款人B的违约可能性为0.06%，同样取其较大值0.05%作为违约概率。因此，A、B的公司和金融机构风险暴露的违约概率分别为0.05%和0.06%。