对贷款进行分类时，要以评估借款人的（）为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源。

在贷款分类时，评估借款人的还款能力为核心，这是确保贷款安全、降低风险的关键。借款人的正常营业收入是贷款的主要还款来源，这反映了借款人的实际偿债能力。因此，选项D“还款能力”是正确的。其他选项如还款意愿、利率水平和贷款担保虽然也与贷款相关，但在贷款分类时并不是以它们为核心的。