证券基金经营机构在哪些方面需要切实担负起主体责任？

根据题目描述，需要选择一个主体来承担建设行业文化、防范道德风险、履行社会义务的主体责任。在给出的选项中，证券基金经营机构是最符合这一要求的主体。自律组织代表行业共同利益，发挥组织、协调、自律、宣传作用，而监管部门主要负责制度设计与执行监督。因此，答案是A，即证券基金经营机构作为第一责任人，要切实担负建设行业文化、防范道德风险、履行社会义务的主体责任。