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单选题

下列关于违反证券发行规定的法律责任的说法,正确的有()。
Ⅰ 未经注册,擅自公开或者变相公开发行证券的,责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息,并处罚款
Ⅱ 发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,尚未发行证券的可以不追究责任
Ⅲ 发行人的控股股东、实际控制人组织, 指使发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,依规只对发行人进行处罚
Ⅳ 证券公司承销或者销售擅自公开发行证券的,责令停止承销或者销售,没收违法所得,并处罚款

A
Ⅱ、Ⅳ
B
Ⅱ、Ⅲ 
C
Ⅰ、Ⅲ 
D
Ⅰ、Ⅳ
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答案:

D

解析:

根据《证券法》的相关规定,对于违反证券发行规定的法律责任,有以下正确说法:

Ⅰ项:未经注册,擅自公开或者变相公开发行证券的,责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息,并处罚款。这一说法是正确的。

Ⅱ项:发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,尚未发行证券的,并非可以不追究责任,而是应当处以罚款。因此,这一说法是错误的。

Ⅲ项:发行人的控股股东、实际控制人组织、指使发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容,不仅发行人需要受到处罚,控股股东、实际控制人以及可能涉及的保荐人也需要承担连带责任。这一说法忽略了相关责任主体的连带责任,因此是错误的。

Ⅳ项:证券公司承销或者销售擅自公开发行证券的,责令停止承销或者销售,没收违法所得,并处罚款。这一说法是正确的。

综上,正确的选项是D,即Ⅰ项和Ⅳ项。

创作类型:
原创

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