投资者以1000元购入一张年利息为80元的债券，持有两年后在市场上以1060元的价格卖出，求该债券的内部收益率。

根据题目描述，投资者购买了年利息收入为80元的债券，持有两年后卖出，因此需要考虑债券的内部收益率。内部收益率是指使得投资净现值等于零的利率。通过代入公式计算，可以求得债券的内部收益率为10.85%。因此，正确答案为C。