对于任一只可交割券，已知国债的即期价格为P，期货价格为F，对应的转换因子为C，其基差为多少？请从以下选项中选择。

国债期货的基差是指经过转换因子调整之后的期货价格与其现货价格之间的差额。对于任一只可交割券，其基差为B=P-(F × C)，因此答案选D。